附录 99.1
新闻稿 |
| 媒体联系人 |
英国伦敦 || 2024 年 5 月 30 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司 |
|
| ir@birkenstock-holding.com |
BIRKENSTOCK公布创纪录的第二季度收入,同比增长23%,这得益于所有细分市场、渠道和类别的强劲消费者需求;公司将全年收入增长预期上调至20%
伯肯斯托克控股有限公司(“BIRKENSTOCK”,“公司” 或 “我们”,纽约证券交易所代码:BIRK)今天公布了截至2024年3月31日的2024财年第二季度财务业绩。该公司报告称,按固定货币计算,2024年第二季度收入创历史新高,同比增长23%,这得益于所有细分市场、渠道和类别的消费者对其产品的持续强劲需求。
由于2024财年上半年的强劲增长和需求的持续增长,BIRKENSTOCK正在将其2024财年的收入增长预期从先前的17-18%上调至20%,并预计调整后的息税折旧摊销前利润率在30.0-30.5%之间。公司对其中长期盈利目标仍然充满信心,包括约60%的毛利率和调整后的息税折旧摊销前利润率超过30%。
截至2024年3月31日的2024年第二财季财务摘要(除非另有说明,否则与截至2023年3月31日的财季相比):
| • | 收入为4.81亿欧元,按报告计算增长22%,按固定货币计算增长23% |
|
|
|
| • | 按固定货币计算,所有细分市场的收入均实现强劲的两位数增长,包括美洲收入增长21%,欧洲收入增长21%,APMA收入增长42% |
|
|
|
| • | 按固定货币计算,DTC收入增长32%,B2B收入增长20% |
|
|
|
| • | 毛利率为56.3%,较59.5%下降了320个基点,这主要是由于产能扩张以及计划中的通货膨胀相关工资调整以及公司生产设施员工的一次性奖金的暂时影响 |
|
|
|
| • | 净利润为7200万欧元,较4,900万欧元同比增长45%;每股收益为0.38欧元,较0.27欧元增长41% |
1 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
| • | 调整后的净利润为7700万欧元,增长3%,调整后的每股收益为0.41欧元,同比持平,这是由于近期资本投资的折旧和摊销额增加以及与首次公开募股相关的份额增加 |
|
|
|
| • | 调整后的息税折旧摊销前利润为1.62亿欧元,增长7%。调整后的息税折旧摊销前利润率为33.7%,较去年同期的38.4%下降了470个基点,其中包括毛利率下降的320个基点,其余部分由上市公司和管理成本的增量以及零售扩张投资组成 |
|
|
|
| • | 经营活动产生的现金流为5,000万欧元,而去年同期为5,700万欧元,这反映了批发出货量增长导致的贸易应收账款的增加(预计将在第三季度实现货币化) |
伯肯斯托克集团首席执行官兼公司董事会成员奥利弗·赖歇特表示:“我们2024年第二季度的业绩再次表明了我们商业模式的力量和对我们产品的不断增长的需求。鉴于我们的精心设计的分销模式,所有细分市场、渠道和类别的需求继续超过供应。我们看到,我们在地域、渠道、类别和使用场合中确定的基本未开发的空白区域的需求强劲增长。同时,我们的现有市场和产品继续保持非常强劲的增长。我们的五款核心款式(其中大部分已上市近50年)的收入增长了20%以上,与我们的整体增长保持一致,这证明了我们对时尚周期的了解有限,也证明了我们品牌的长期重要性。鉴于我们在2024财年上半年取得的强劲业绩,我们很高兴提高2024财年的收入增长指导。我们现在预计,按固定货币计算,收入将增长20%,高于之前的17-18%,延续了10年来收入复合年增长20%的趋势。我们预计,2024财年调整后的息税折旧摊销前利润率将在30-30.5%之间。我们仍然有信心实现我们的中长期目标,即毛利率约为60%,调整后的息税折旧摊销前利润率超过30%。”
2024财年第二季度业绩显示消费者需求持续强劲
BIRKENSTOCK报告第二季度收入创纪录的4.81亿欧元,按固定货币计算,与2023财年第二季度相比增长23%,延续了其强劲的两位数收入增长记录。收入增长是新产能和品类扩张支撑的强劲消费者需求的结果。收入增长得益于闭趾轮廓的销量增加,与去年同期的十几岁相比,闭趾轮廓的销量增加到总收入的25%以上。
在第二财季,BIRKENSTOCK在所有细分市场和渠道均实现了强劲增长,并继续受益于显著的地域扩张、使用场合的增加和分销空白空间。该公司新开了6家自有门店,使自有零售商店的总数达到57家。
与2023财年第二季度相比,2024年第二财季按固定货币计算的DTC收入增长了32%,使DTC的渗透率达到24%,同比增长了200个基点。由于批发需求在强劲的销售支持下仍然非常强劲,B2B收入同比增长20%。第二季度是季节性最高的B2B季度,这要归因于春夏季节的销售量。
2 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
所有细分市场、渠道和类别均实现了广泛的两位数收入增长
在美洲,强劲的消费者势头和对该品牌的需求继续推动2024年第二财季创纪录的销售额。在相对平缓的美国消费市场中,BIRKENSTOCK在第二季度实现了21%的持续货币收入增长,这得益于DTC和B2B渠道的持续强劲,美国的DTC渗透率增长了200个基点至29%,而去年第二季度为27%。战略批发账户的销售额增长了33%,这是因为这些零售商继续为BIRKENSTOCK分配更多的货架空间,以应对消费者对更多款式和使用场合的强劲需求。收入增长是由强劲的销量增长和ASP增长推动的,因为保费和封闭式轮廓渗透率同比持续提高。
在欧洲,BIRKENSTOCK继续保持市场领先的增长和该地区的份额增长。受DTC和B2B渠道强劲需求的推动,欧洲按固定货币计算增长了21%。主要零售合作伙伴的销售率平均增长了24%,其中一些合作伙伴的销售率远远超过50%。这种实力与公司在该地区的转型努力直接相关,该转型旨在通过战略性、严格的分销来增加货架空间和ASP,从而推动更多高价产品。由于对价格超过100欧元的高档款式的需求增长了60%以上,对露趾鞋的需求增长了80%以上,ASP在本季度以两位数的速度增长。事实证明,春季和夏季的订单非常强劲,是该地区有史以来最高的季度交付量。
在APMA地区,BIRKENSTOCK在2024年第二财季按固定货币计算实现了42%的收入增长,这要归因于该地区强劲的新兴消费者需求。该地区的收入增长同样受到销量和ASP增长的推动。顺应公司的整体趋势,对露趾鞋的需求尤其强劲,比去年第二季度增长了近100%。该公司新开了5家自有门店,其中4家在印度,1家在日本,使APMA地区的总数达到20家。此外,该公司增加了11家新的单一品牌合作伙伴门店。
投资生产能力以满足消费者需求并扩大足迹
BIRKENSTOCK继续投资于提高产能,以更好地满足消费者对BIRKENSTOCK产品不断增长的需求,并在空白市场进行扩张。该公司在本季度投资了1700万欧元的资本支出,使今年迄今为止的总资本支出达到3500万欧元。如前所述,持续的产能扩张,包括新的Pasewalk生产设施,为公司提供了将业务范围扩展到渗透率不足的细分市场和类别的带宽和灵活性。该公司估计,这项投资对第二季度毛利率和调整后息税折旧摊销前利润率下降220个基点的暂时影响。
BIRKENSTOCK的资产负债表仍然强劲,截至2024年3月31日,现金及现金等价物为1.76亿欧元,净杠杆率为2.6倍。2024年5月28日,公司宣布其子公司对现有定期贷款进行再融资,并用新的循环信贷额度取代未提取的ABL额度,包括自愿提前偿还约5000万美元。交易的完成以及现有融资的相关实际偿还预计将在未来3个月内完成。公司仍然致力于通过自由现金流进一步去杠杆化资产负债表。
财务展望
鉴于2024年上半年的强劲增长和持续的需求增长,该公司正在上调其2024财年的预期。该公司现在预计,2024财年报告的收入为17.7亿至17.8亿欧元,反映了按报告计算的总收入增长约19%,按固定货币计算将增长20%,高于先前的17.4亿至17.6亿欧元,增长17-18%(按固定货币计算)。调整后的息税折旧摊销前利润预计为5.35亿至5.45亿欧元,高于之前预期的5.2亿至5.3亿欧元,调整后的息税折旧摊销前利润率为30-30.5%。该公司重申其中长期盈利目标,即毛利率约为60%,调整后的息税折旧摊销前利润率超过30%。
电话会议信息
伯肯斯托克将于美国东部时间2024年5月30日上午8点(格林威治标准时间下午1点)主持电话会议,讨论2024年第二财季的业绩。电话会议的网络直播将在公司的投资者关系网站上播出,网址为 https://www.birkenstock-holding.com。要加入电话线,请拨打 1-888-506-0062(美国)或 1-973-528-0011(国际)。该通话的接入码为291165。要在通话结束后观看电话重播,请拨打 1-877-481-4010(美国)或 1-919-882-2331(国际)。重播的访问码是 50256。网络直播的档案也将在BIRKENSTOCK的投资者关系网站上公布。
3 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
关于伯肯斯托克
伯肯斯托克控股有限公司是伯肯斯托克集团股份有限公司的最终母公司。KG 及其子公司(“伯肯斯托克集团”)。BIRKENSTOCK 是一个全球品牌,涵盖所有消费者,无论其地域、性别、年龄和收入如何,并致力于一个明确的目标——鼓励足部健康。BIRKENSTOCK 深深扎根于对人足生物力学的研究,并以可追溯到 1774 年的家族制鞋传统为后盾,是一个永恒的 “超级品牌”,其品牌范围超越了产品类别,从入门级到奢侈品价格不等,同时满足了人们对自觉和积极生活方式日益增长的需求。功能、质量和传统是Zeitgeist品牌的核心价值观,该品牌以鞋类、睡眠系统和天然化妆品类别的产品为特色。BIRKENSTOCK 是鞋垫的发明者,它塑造了自然界所期望的行走原则(“Naturgewolltes Gehen”)。
投资者和媒体联系人
伯肯斯托克控股有限公司
ir@birkenstock-holding.com
4 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
关于前瞻性陈述的警示性声明
本新闻稿中的某些陈述可能构成经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的1934年《证券交易法》第21E条以及1995年《美国私人证券诉讼改革法》的安全港条款所指的 “前瞻性” 陈述和信息。此类前瞻性陈述涉及我们当前的预期和对未来事件的看法,包括我们当前的预期和对运营和财务业绩等的看法。特别是,此类前瞻性陈述包括与我们的2024财年展望相关的陈述。前瞻性陈述包括所有与历史事实无关的陈述。在某些情况下,你可以通过使用 “预测”、“相信”、“可能”、“期望”、“应该”、“计划”、“打算”、“估计” 和 “潜力”、“目标”、“预测”、“假设”、“继续”、“可能”、“预期”、“预测”、“指导”、“打算”、“可能”、“正在进行” 等词语来识别这些前瞻性陈述、” “计划”、“潜力”、“预测”、“项目”、“寻找”、“应该”、“目标”、“将”、“将” 或类似的词语或短语,或这些词语或短语的否定词。本新闻稿中包含的前瞻性陈述基于公司管理层当前的预期,不能保证未来的业绩。前瞻性陈述受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响,并基于可能不准确的假设,这些假设可能导致实际结果与前瞻性陈述的预期或暗示结果存在重大差异。我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异,原因有很多,包括:我们对BIRKENSTOCK品牌形象和声誉的依赖;我们面临的来自知名公司和新进入市场的激烈竞争;我们执行DTC增长战略的能力以及与电子商务平台相关的风险;我们适应消费者偏好变化和吸引新客户的能力;假冒产品对我们的品牌和市场份额造成损害;我们的成功的能力经营和扩张零售门店;租赁和自有房地产产生的损失和负债;与我们的非鞋类产品相关的风险;未能从我们的业务和运营投资中实现预期回报;我们充分管理收购、投资或其他战略举措的能力;我们以目前的规模管理业务或有效管理未来增长的能力;我们的销售和分销渠道依赖第三方的风险;与批发分销市场转变为自有和运营的市场及与生产力或效率举措相关的风险;与产品分销相关的运营挑战;与主要批发合作伙伴关系的恶化或终止;COVID-19 疫情等全球或区域健康事件;季节性、天气状况和气候变化;影响我们供应链可持续性或我们与主要供应商关系的不利事件或原材料或劳动力成本的增加;我们有效管理库存的能力;不可预见的业务我们的生产设施中断和其他运营问题;我们的运输和交付安排中断;未能吸引和留住关键员工,以及与员工、员工代表机构和利益相关者的关系恶化;与我们的知识产权相关的风险;与个人数据使用和处理法规相关的风险;影响信息技术系统的中断和安全漏洞;自然灾害、公共卫生危机、政治危机、内乱等我们无法控制的灾难性事件;影响消费者支出的经济状况,例如通货膨胀;汇率波动;与诉讼、合规和监管事项相关的风险;与企业责任和ESG事项相关的风险和成本;保险覆盖范围不足或保险成本增加;税收相关风险;与我们的债务相关的风险;与我们作为外国私人发行人和 “受控公司” 的地位相关的风险;以及 “警告” 部分中描述的因素关于前瞻性的声明我们于2024年1月18日向美国证券交易委员会提交的20-F表年度报告中的 “查看陈述” 和 “风险因素”,该报告由我们更新、补充或取代此类信息的6-K表报告进行了更新。我们在本新闻稿中发表的任何前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日,本新闻稿中包含的警示性声明对其进行了明确的全部限定。除非法律要求,否则我们没有义务公开更新或审查任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
5 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
非国际财务报告准则财务信息
本新闻稿包括 “非国际财务报告准则指标”,这些财务指标不包括或包含根据国际会计准则理事会(“IFRS”)发布的国际财务报告准则计算和列报的最直接可比指标中未排除或包含的金额。具体而言,我们将非国际财务报告准则财务指标调整后息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率、固定货币收入、调整后每股收益、调整后净利润、净杠杆率和净负债作为衡量财务业绩或根据国际财务报告准则得出的任何其他业绩指标,不应被视为净收益(亏损)的替代品。
我们在本新闻稿中讨论了非国际财务报告准则的财务指标,因为它们是我们的管理层评估业绩的基础,我们认为它们反映了潜在的趋势,是我们业务的指标。此外,我们认为,此类非国际财务报告准则财务指标和类似指标被证券分析师、投资者和其他利益相关方广泛用作评估公司业绩的手段。
我们的非国际财务报告准则财务指标可能无法与其他公司使用的类似标题的指标相提并论。我们的非国际财务报告准则财务指标作为分析工具存在局限性,因为它们不能反映根据国际财务报告准则确定的与我们的经营业绩相关的所有金额。不应孤立地考虑我们的非国际财务报告准则财务指标,也不应将其视为替代或优于根据国际财务报告准则计算和列报的指标。本新闻稿附表中提供了本新闻稿中每项非国际财务报告准则财务指标与根据国际财务报告准则列出的最直接可比财务指标的对账情况。没有为任何前瞻性的非国际财务报告准则财务指标提供对账,因为如果没有不合理的努力,就无法进行这样的对账。
6 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
合并利润表
(未经审计,以千欧元计,股票和每股信息除外)
|
| 截至3月31日的六个月 |
|
| 截至3月31日的三个月 |
| ||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||
收入 |
|
| 784,168 |
|
|
| 644,173 |
|
|
| 481,244 |
|
|
| 395,683 |
|
销售成本 |
|
| (328,140 | ) |
|
| (255,403 | ) |
|
| (210,084 | ) |
|
| (160,233 | ) |
毛利 |
|
| 456,028 |
|
|
| 388,770 |
|
|
| 271,160 |
|
|
| 235,450 |
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售和分销费用 |
|
| (216,639 | ) |
|
| (172,867 | ) |
|
| (113,155 | ) |
|
| (86,748 | ) |
一般管理费用 |
|
| (54,377 | ) |
|
| (54,524 | ) |
|
| (19,986 | ) |
|
| (32,391 | ) |
外汇收益(亏损) |
|
| (17,138 | ) |
|
| (47,754 | ) |
|
| (5,483 | ) |
|
| (16,924 | ) |
其他收入(支出),净额 |
|
| 206 |
|
|
| 3,945 |
|
|
| (25 | ) |
|
| 3,945 |
|
运营利润(亏损) |
|
| 168,080 |
|
|
| 117,570 |
|
|
| 132,511 |
|
|
| 103,332 |
|
财务成本,净额 |
|
| (63,439 | ) |
|
| (54,664 | ) |
|
| (27,389 | ) |
|
| (29,566 | ) |
税前利润(亏损) |
|
| 104,641 |
|
|
| 62,906 |
|
|
| 105,122 |
|
|
| 73,766 |
|
所得税支出 |
|
| (40,144 | ) |
|
| (22,699 | ) |
|
| (33,470 | ) |
|
| (24,373 | ) |
净利润(亏损) |
|
| 64,497 |
|
|
| 40,207 |
|
|
| 71,652 |
|
|
| 49,393 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
| 0.34 |
|
|
| 0.22 |
|
|
| 0.38 |
|
|
| 0.27 |
|
稀释 |
|
| 0.34 |
|
|
| 0.22 |
|
|
| 0.38 |
|
|
| 0.27 |
|
股份 |
|
| 187,370,399 |
|
|
| 182,721,369 |
|
|
| 187,825,592 |
|
|
| 182,721,369 |
|
7 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
合并财务状况表
(未经审计,以千欧元计)
|
| 3月31日 |
|
| 九月三十日 |
| ||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
资产 |
|
|
|
|
|
| ||
非流动资产 |
|
|
|
|
|
| ||
善意 |
|
| 1,576,895 |
|
|
| 1,593,917 |
|
无形资产(商誉除外) |
|
| 1,676,609 |
|
|
| 1,705,736 |
|
不动产、厂房和设备 |
|
| 303,871 |
|
|
| 286,053 |
|
使用权资产 |
|
| 164,121 |
|
|
| 122,984 |
|
其他资产 |
|
| 50,621 |
|
|
| 38,234 |
|
非流动资产总额 |
|
| 3,772,117 |
|
|
| 3,746,924 |
|
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
库存 |
|
| 650,963 |
|
|
| 595,092 |
|
返还资产的权利 |
|
| 1,395 |
|
|
| 1,132 |
|
贸易和其他应收账款 |
|
| 200,206 |
|
|
| 91,764 |
|
流动税收资产 |
|
| 9,734 |
|
|
| 10,361 |
|
其他流动资产 |
|
| 37,650 |
|
|
| 37,789 |
|
现金和现金等价物 |
|
| 175,728 |
|
|
| 344,408 |
|
流动资产总额 |
|
| 1,075,676 |
|
|
| 1,080,546 |
|
总资产 |
|
| 4,847,793 |
|
|
| 4,827,470 |
|
股东权益和负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益 |
|
| 2,554,102 |
|
|
| 2,400,589 |
|
非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款和借款 |
|
| 1,298,763 |
|
|
| 1,815,695 |
|
应收税款协议负债 |
|
| 345,302 |
|
|
| - |
|
租赁负债 |
|
| 139,203 |
|
|
| 103,049 |
|
雇员福利规定 |
|
| 2,923 |
|
|
| 2,716 |
|
其他条款 |
|
| 2,088 |
|
|
| 2,074 |
|
递延所得税负债 |
|
| 112,252 |
|
|
| 109,794 |
|
递延收益 |
|
| 13,477 |
|
|
| 10,634 |
|
其他负债 |
|
| 4,927 |
|
|
| 4,338 |
|
非流动负债总额 |
|
| 1,918,935 |
|
|
| 2,048,300 |
|
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款和借款 |
|
| 29,105 |
|
|
| 37,343 |
|
租赁负债 |
|
| 34,136 |
|
|
| 27,010 |
|
贸易和其他应付账款 |
|
| 121,323 |
|
|
| 123,012 |
|
应计负债 |
|
| 30,489 |
|
|
| 38,645 |
|
其他金融负债 |
|
| 4,542 |
|
|
| 7,085 |
|
其他条款 |
|
| 21,320 |
|
|
| 36,495 |
|
合同负债 |
|
| 9,878 |
|
|
| 7,018 |
|
纳税负债 |
|
| 108,627 |
|
|
| 83,332 |
|
递延收益 |
|
| - |
|
|
| 2,680 |
|
其他流动负债 |
|
| 15,336 |
|
|
| 15,961 |
|
流动负债总额 |
|
| 374,756 |
|
|
| 378,581 |
|
负债总额 |
|
| 2,293,691 |
|
|
| 2,426,881 |
|
股东权益和负债总额 |
|
| 4,847,793 |
|
|
| 4,827,470 |
|
8 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
合并现金流量表
(未经审计,以千欧元计)
|
| 截至3月31日的六个月 |
| |||||
来自经营活动的现金流 |
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
净收益(亏损) |
|
| 64,497 |
|
|
| 40,207 |
|
调整以调节净利润(亏损)与经营活动产生的净现金流量 | ||||||||
折旧和摊销 |
|
| 47,384 |
|
|
| 40,574 |
|
预期信用损失的变化 |
|
| (128 | ) |
|
| 1,056 |
|
财务成本,净额 |
|
| 63,438 |
|
|
| 54,664 |
|
净汇兑差额 |
|
| 17,138 |
|
|
| 48,255 |
|
非现金经营项目 |
|
| 2,394 |
|
|
| 3,380 |
|
所得税支出 |
|
| 40,144 |
|
|
| 22,699 |
|
缴纳的所得税 |
|
| (10,153 | ) |
|
| 922 |
|
已缴纳的 MIP 个人所得税 |
|
| (11,426 | ) |
|
| - |
|
营运资金的变化: |
|
|
|
|
|
|
|
|
-库存 |
|
| (65,902 | ) |
|
| (89,079 | ) |
-归还资产的权利 |
|
| (278 | ) |
|
| 1,162 |
|
-贸易和其他应收账款 |
|
| (109,140 | ) |
|
| (111,436 | ) |
-贸易和其他应付账款 |
|
| 21 |
|
|
| (3,649 | ) |
-应计负债 |
|
| (7,809 | ) |
|
| 8,137 |
|
-其他流动金融负债 |
|
| 863 |
|
|
| (8,566 | ) |
-其他现行条款 |
|
| (14,982 | ) |
|
| (6,934 | ) |
-合同负债 |
|
| 2,874 |
|
|
| 2,096 |
|
-预付款 |
|
| (8,231 | ) |
|
| - |
|
-其他 |
|
| (6,094 | ) |
|
| 593 |
|
经营活动提供的净现金流量 |
|
| 4,611 |
|
|
| 4,080 |
|
来自投资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
收到的利息 |
|
| 2,164 |
|
|
| - |
|
购买不动产、厂房和设备 |
|
| (34,931 | ) |
|
| (50,297 | ) |
出售不动产、厂房和设备的收益 |
|
| - |
|
|
| 556 |
|
购买无形资产 |
|
| (2,303 | ) |
|
| (728 | ) |
收到政府补助金 |
|
| 8,739 |
|
|
| - |
|
净现金流量(用于)投资活动 |
|
| (26,331 | ) |
|
| (50,469 | ) |
来自融资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
扣除交易成本后的首次公开募股收益 |
|
| 449,214 |
|
|
| - |
|
偿还贷款和借款 |
|
| (525,278 | ) |
|
| (3,844 | ) |
支付的利息 |
|
| (49,453 | ) |
|
| (58,632 | ) |
租赁负债的支付 |
|
| (16,656 | ) |
|
| (13,664 | ) |
租赁负债的利息部分 |
|
| (3,928 | ) |
|
| (2,364 | ) |
净现金流量(用于)融资活动 |
|
| (146,101 | ) |
|
| (78,504 | ) |
现金及现金等价物的净增加(减少) |
|
| (167,821 | ) |
|
| (124,893 | ) |
期初的现金和现金等价物 |
|
| 344,408 |
|
|
| 307,078 |
|
净外汇差额 |
|
| (859 | ) |
|
| (10,522 | ) |
期末的现金和现金等价物 |
|
| 175,728 |
|
|
| 171,663 |
|
9 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
收入对账
(未经审计,以千欧元计)
|
| 截至3月31日的六个月 |
|
|
|
| 固定货币 |
| ||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 成长 [%] |
|
| 成长 [%] |
| ||||
B2B |
|
| 502,934 |
|
|
| 421,745 |
|
|
| 19 | % |
|
| 21 | % |
DTC |
|
| 278,428 |
|
|
| 219,697 |
|
|
| 27 | % |
|
| 31 | % |
公司/其他 |
|
| 2,806 |
|
|
| 2,731 |
|
|
| 3 | % |
|
| 3 | % |
总收入 |
|
| 784,168 |
|
|
| 644,173 |
|
|
| 22 | % |
|
| 24 | % |
美洲 |
|
| 435,499 |
|
|
| 373,351 |
|
|
| 17 | % |
|
| 20 | % |
欧洲 |
|
| 255,676 |
|
|
| 204,770 |
|
|
| 25 | % |
|
| 25 | % |
APMA |
|
| 90,187 |
|
|
| 63,321 |
|
|
| 42 | % |
|
| 46 | % |
公司/其他 |
|
| 2,806 |
|
|
| 2,731 |
|
|
| 3 | % |
|
| 3 | % |
总收入 |
|
| 784,168 |
|
|
| 644,173 |
|
|
| 22 | % |
|
| 24 | % |
|
| 截至3月31日的三个月 |
|
|
|
| 固定货币 |
| ||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 成长 [%] |
|
| 成长 [%] |
| ||||
B2B |
|
| 362,524 |
|
|
| 303,951 |
|
|
| 19 | % |
|
| 20 | % |
DTC |
|
| 117,773 |
|
|
| 90,262 |
|
|
| 30 | % |
|
| 32 | % |
公司/其他 |
|
| 947 |
|
|
| 1,470 |
|
|
| (36 | )% |
|
| (36 | )% |
总收入 |
|
| 481,244 |
|
|
| 395,683 |
|
|
| 22 | % |
|
| 23 | % |
美洲 |
|
| 254,046 |
|
|
| 213,551 |
|
|
| 19 | % |
|
| 21 | % |
欧洲 |
|
| 175,542 |
|
|
| 144,253 |
|
|
| 22 | % |
|
| 21 | % |
APMA |
|
| 50,709 |
|
|
| 36,409 |
|
|
| 39 | % |
|
| 42 | % |
公司/其他 |
|
| 947 |
|
|
| 1,470 |
|
|
| (36 | )% |
|
| (36 | )% |
总收入 |
|
| 481,244 |
|
|
| 395,683 |
|
|
| 22 | % |
|
| 23 | % |
|
| 截至3月31日的六个月, |
|
| 截至3月31日的三个月 |
| ||
|
| 2024 |
|
| 2024 |
| ||
总收入 |
|
| 784,168 |
|
|
| 481,244 |
|
美元的影响 |
|
| 12,104 |
|
|
| 3,364 |
|
CAD 影响 |
|
| 1,318 |
|
|
| 692 |
|
其他货币的影响 |
|
| 1,562 |
|
|
| 276 |
|
总收入 @ 固定货币 |
|
| 799,152 |
|
|
| 485,575 |
|
收入增长 @ 固定货币 |
|
| 24 | % |
|
| 23 | % |
10 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
净利润与调整后净利润的对账
(未经审计,以千欧元计,股票和每股信息除外)
|
| 截至3月31日的六个月, |
|
| 截至3月31日的三个月 |
| ||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||
净利润(亏损) |
|
| 64,497 |
|
|
| 40,207 |
|
|
| 71,652 |
|
|
| 49,393 |
|
添加(减少)调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股份的薪酬支出(1) |
|
| 3,591 |
|
|
| 3,268 |
|
|
| - |
|
|
| 3,268 |
|
搬迁费用(2) |
|
| - |
|
|
| 3,771 |
|
|
| - |
|
|
| 2,203 |
|
重组费用(3) |
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
首次公开募股相关成本(4) |
|
| 7,460 |
|
|
| 9,492 |
|
|
| 166 |
|
|
| 4,149 |
|
已实现和未实现的外汇收益/亏损(5) |
|
| 17,138 |
|
|
| 47,754 |
|
|
| 5,483 |
|
|
| 16,924 |
|
资本化交易成本的释放(6) |
|
| 10,548 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
税收调整(7) |
|
| (9,501 | ) |
|
| (4,847 | ) |
|
| (282 | ) |
|
| (2,802 | ) |
调整后的净利润(损失) |
|
| 93,733 |
|
|
| 101,597 |
|
|
| 77,020 |
|
|
| 75,088 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整后每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
| 0.50 |
|
|
| 0.56 |
|
|
| 0.41 |
|
|
| 0.41 |
|
稀释 |
|
| 0.50 |
|
|
| 0.56 |
|
|
| 0.41 |
|
|
| 0.41 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股份 |
|
| 187,370,399 |
|
|
| 182,721,369 |
|
|
| 187,825,592 |
|
|
| 182,721,369 |
|
(1) 代表与管理投资计划相关的基于股份的薪酬支出。
(2) 代表搬迁费用,这些费用被视为非经常性费用,不代表企业的经营业绩。
(3) 代表重组费用,这些费用被视为非经常性支出,不代表企业的经营业绩。
(4) 代表与首次公开募股相关的费用,包括咨询和律师费。
(5) 代表外汇汇率对利润(亏损)的主要非现金影响。我们认为这些收益和亏损不代表企业的经营业绩,因为它们主要是由库存和公司间贷款的公司间应收账款的美元兑欧元汇率的波动所致。
(6) 代表逆转美元定期贷款B由于提前偿还了4.5亿美元而产生的资本化交易成本的影响以及随后对融资成本的影响。
(7) 代表上述调整的所得税影响,但未实现的外汇收益(亏损)和基于股份的薪酬支出除外,因为在初始纳税计算中,这些费用未被视为免税额。
11 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
净利润与息税折旧摊销前利润和调整后息折旧摊销前利润的对账
(未经审计,以千欧元计,股票和每股信息除外)
|
| 截至3月31日的六个月, |
|
| 截至3月31日的三个月 |
| ||||||||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||
净利润(亏损) |
|
| 64,497 |
|
|
| 40,207 |
|
|
| 71,652 |
|
|
| 49,393 |
|
添加: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税支出 |
|
| 40,144 |
|
|
| 22,699 |
|
|
| 33,470 |
|
|
| 24,373 |
|
财务成本,净额 |
|
| 63,439 |
|
|
| 54,664 |
|
|
| 27,389 |
|
|
| 29,566 |
|
折旧和摊销 |
|
| 47,384 |
|
|
| 40,574 |
|
|
| 24,137 |
|
|
| 20,157 |
|
EBITDA |
|
| 215,464 |
|
|
| 158,143 |
|
|
| 156,648 |
|
|
| 123,489 |
|
添加调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股份的薪酬支出(1) |
|
| 3,591 |
|
|
| 3,268 |
|
|
| - |
|
|
| 3,268 |
|
搬迁费用(2) |
|
| - |
|
|
| 3,771 |
|
|
| - |
|
|
| 2,203 |
|
重组费用(3) |
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
首次公开募股相关成本(4) |
|
| 7,460 |
|
|
| 9,492 |
|
|
| 166 |
|
|
| 4,149 |
|
已实现和未实现的外汇收益/亏损(5) |
|
| 17,138 |
|
|
| 47,754 |
|
|
| 5,483 |
|
|
| 16,924 |
|
调整后 EBITDA |
|
| 243,653 |
|
|
| 224,381 |
|
|
| 162,297 |
|
|
| 151,986 |
|
(1) 代表与管理投资计划相关的基于股份的薪酬支出。
(2) 代表搬迁费用,这些费用被视为非经常性费用,不代表企业的经营业绩。
(3) 代表重组费用,这些费用被视为非经常性支出,不代表企业的经营业绩。
(4) 代表与首次公开募股相关的费用,包括咨询和律师费。
(5) 代表外汇汇率对利润(亏损)的主要非现金影响。我们认为这些收益和亏损不代表企业的经营业绩,因为它们主要是由库存和公司间贷款的公司间应收账款的美元兑欧元汇率的波动所致。
伯肯斯托克控股有限公司
净负债和净杠杆的对账
(未经审计,以千欧元计)
|
| 3月31日 |
|
| 九月三十日 |
| ||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
贷款和借款(非流动) |
|
| 1,298,763 |
|
|
| 1,815,695 |
|
+ 美元定期贷款(当前) |
|
| 3,038 |
|
|
| 7,347 |
|
+ 租赁负债(非流动) |
|
| 139,203 |
|
|
| 103,049 |
|
+ 租赁负债(当前) |
|
| 34,136 |
|
|
| 27,010 |
|
-现金和现金等价物 |
|
| (175,728 | ) |
|
| (344,408 | ) |
净负债 |
|
| 1,299,412 |
|
|
| 1,608,693 |
|
调整后的息税折旧摊销前利润 (LTM) |
|
| 501,978 |
|
|
| 482,706 |
|
净杠杆率 |
|
| 2.6x |
|
| 3.3x |
12 BIRKENSTOCK HOLDING PLC || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |
伯肯斯托克控股有限公司
2023 年季度对账(6)
(未经审计,以千欧元计)
|
| 2023 |
| |||||||||||||||||
|
| Q1 |
|
| Q2 |
|
| Q3 |
|
| Q4 |
|
| FY |
| |||||
收入 |
|
| 248,490 |
|
|
| 395,683 |
|
|
| 473,195 |
|
|
| 374,543 |
|
|
| 1,491,911 |
|
销售成本 |
|
| (95,170 | ) |
|
| (160,233 | ) |
|
| (181,129 | ) |
|
| (129,585 | ) |
|
| (566,117 | ) |
毛利 |
|
| 153,320 |
|
|
| 235,450 |
|
|
| 292,066 |
|
|
| 244,958 |
|
|
| 925,793 |
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售和分销费用 |
|
| (86,119 | ) |
|
| (86,748 | ) |
|
| (136,654 | ) |
|
| (146,330 | ) |
|
| (455,851 | ) |
一般管理费用 |
|
| (22,133 | ) |
|
| (32,391 | ) |
|
| (32,313 | ) |
|
| (84,552 | ) |
|
| (171,388 | ) |
外汇收益(亏损) |
|
| (30,830 | ) |
|
| (16,924 | ) |
|
| (3,596 | ) |
|
| 15,294 |
|
|
| (36,056 | ) |
其他收入(支出),净额 |
|
| - |
|
|
| 3,945 |
|
|
| (1,491 | ) |
|
| (4,263 | ) |
|
| (1,810 | ) |
运营利润 |
|
| 14,238 |
|
|
| 103,332 |
|
|
| 118,011 |
|
|
| 25,107 |
|
|
| 260,688 |
|
财务成本,净额 |
|
| (25,098 | ) |
|
| (29,566 | ) |
|
| (26,694 | ) |
|
| (25,678 | ) |
|
| (107,036 | ) |
税前利润(亏损) |
|
| (10,861 | ) |
|
| 73,766 |
|
|
| 91,317 |
|
|
| (571 | ) |
|
| 153,652 |
|
所得税支出 |
|
| 1,674 |
|
|
| (24,373 | ) |
|
| (28,215 | ) |
|
| (27,716 | ) |
|
| (78,630 | ) |
净利润(亏损) |
|
| (9,187 | ) |
|
| 49,393 |
|
|
| 63,103 |
|
|
| (28,287 | ) |
|
| 75,022 |
|
|
| 2023 |
| |||||||||||||||||
|
| Q1 |
|
| Q2 |
|
| Q3 |
|
| Q4 |
|
| FY |
| |||||
净利润(亏损) |
|
| (9,187 | ) |
|
| 49,393 |
|
|
| 63,103 |
|
|
| (28,287 | ) |
|
| 75,022 |
|
添加: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税支出 |
|
| (1,674 | ) |
|
| 24,373 |
|
|
| 28,215 |
|
|
| 27,716 |
|
|
| 78,630 |
|
财务成本,净额 |
|
| 25,098 |
|
|
| 29,566 |
|
|
| 26,694 |
|
|
| 25,678 |
|
|
| 107,036 |
|
折旧和摊销 |
|
| 20,417 |
|
|
| 20,157 |
|
|
| 21,233 |
|
|
| 21,606 |
|
|
| 83,413 |
|
EBITDA |
|
| 34,654 |
|
|
| 123,489 |
|
|
| 139,245 |
|
|
| 46,713 |
|
|
| 344,101 |
|
添加调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股份的薪酬支出(1) |
|
| - |
|
|
| 3,268 |
|
|
| 14,817 |
|
|
| 47,308 |
|
|
| 65,394 |
|
搬迁费用(2) |
|
| 1,569 |
|
|
| 2,203 |
|
|
| (269 | ) |
|
| 1,098 |
|
|
| 4,600 |
|
重组费用(3) |
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 1,953 |
|
首次公开募股相关成本(4) |
|
| 5,343 |
|
|
| 4,149 |
|
|
| 5,247 |
|
|
| 15,863 |
|
|
| 30,603 |
|
已实现和未实现的外汇收益/亏损(5) |
|
| 30,830 |
|
|
| 16,924 |
|
|
| 3,596 |
|
|
| (15,294 | ) |
|
| 36,056 |
|
调整后 EBITDA |
|
| 72,395 |
|
|
| 151,986 |
|
|
| 162,637 |
|
|
| 95,689 |
|
|
| 482,706 |
|
(1) 代表与管理投资计划相关的基于股份的薪酬支出。
(2) 代表搬迁费用,这些费用被视为非经常性费用,不代表企业的经营业绩。
(3) 代表重组费用,这些费用被视为非经常性支出,不代表企业的经营业绩。
(4) 代表与首次公开募股相关的费用,包括咨询和律师费。
(5) 代表外汇汇率对利润(亏损)的主要非现金影响。我们认为这些收益和亏损不代表企业的经营业绩,因为它们主要是由库存和公司间贷款的公司间应收账款的美元兑欧元汇率的波动所致。
(6) 此处提供了2023财年的季度,以帮助进行建模、趋势分析和同比比较。
13 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 5 月 30 日 |