Okta 公布 2025 财年第一季度财务业绩

•第一季度收入同比增长19％；订阅收入同比增长20％

•当前剩余绩效义务（CrPO）同比增长15％，达到19.49亿美元

•创纪录的2.19亿美元运营现金流和2.14亿美元的自由现金流

旧金山——2024年5月29日——领先的独立身份合作伙伴Okta, Inc.（纳斯达克股票代码：OKTA）今天公布了截至2024年4月30日的第一季度财务业绩。

Okta首席执行官兼联合创始人托德·麦金农表示：“随着我们继续受益于过去几个季度采取的运营效率举措，我们在新财年开始时创下了创纪录的非公认会计准则盈利能力和现金流。”“身份就是安全，Okta 对于组织在当今威胁形势下实现身份现代化至关重要。随着我们在Okta的安全身份承诺方面取得的进展以及我们不断增长的产品线，我们仍然处于有利地位，可以提升我们的市场领导地位，在劳动力和客户身份市场中赢得更多的巨大机遇。”

2025财年第一季度财务亮点：

•收入：总收入为6.17亿美元，同比增长19％。订阅收入为6.03亿美元，同比增长20％。

•RPO：RPO或订阅积压为33.64亿美元，同比增长14％。cRPO是预计将在未来12个月内确认的订阅积压，为19.49亿美元，与2024财年第一季度相比增长15％。

•GAAP营业亏损：GAAP营业亏损为4700万美元，占总收入的（8）％，而2024财年第一季度的GAAP营业亏损为1.6亿美元，占总收入的31％。

•非公认会计准则营业收入：非公认会计准则营业收入为1.33亿美元，占总收入的22％，而2024财年第一季度的非公认会计准则营业收入为3700万美元，占总收入的7％。

•GAAP净亏损：GAAP净亏损为4000万美元，而2024财年第一季度的GAAP净亏损为1.19亿美元。GAAP每股净亏损为0.24美元，而2024财年第一季度的GAAP每股净亏损为0.74美元。

•非公认会计准则净收入：非公认会计准则净收入为1.17亿美元，而2024财年第一季度的非公认会计准则净收入为3,800万美元。非公认会计准则基本和摊薄后每股净收益分别为0.70美元和0.65美元，而2024财年第一季度的非公认会计准则基本收益和摊薄后每股净收益分别为0.24美元和0.22美元。

•现金流：运营提供的净现金为2.19亿美元，占总收入的36％，而2024财年第一季度运营提供的净现金为1.29亿美元，占总收入的25％。自由现金流为2.14亿美元，占总收入的35％，而2024财年第一季度为1.24亿美元，占总收入的24％。

•截至2024年4月30日，现金、现金等价物和短期投资为23.20亿美元。

下表中标题为 “非公认会计准则财务指标” 的部分包含对非公认会计准则财务指标的描述，GAAP和非GAAP信息之间的对账包含在下表中。

财务展望：

所有时期都考虑了稳定但仍然充满挑战的宏观环境，以及与2023年10月安全事件相关的对我们业务的潜在影响。

对于2025财年第二季度，公司预计：

•总收入为6.31亿美元至6.33亿美元，同比增长13％至14％；

•目前的RPO为19.55亿美元至19.60亿美元，同比增长10％至11％；

•非公认会计准则营业收入为1.23亿美元至1.25亿美元，非公认会计准则营业利润率为19％至20％；

•假设摊薄后的加权平均已发行股票约为1.82亿股，非公认会计准则摊薄后的每股净收益为0.60美元至0.61美元，非公认会计准则的税率为26％；以及

•非公认会计准则自由现金流利润率约为5％。

对于2025财年的全年，公司现在预计：

•总收入为25.30亿美元至25.40亿美元，同比增长12％；

•非公认会计准则营业收入为4.9亿美元至5亿美元，非公认会计准则营业利润率为19％至20％；

•假设摊薄后的加权平均已发行股票约为1.82亿股，非公认会计准则摊薄后的每股净收益为2.35美元至2.40美元，非公认会计准则的税率为26％；以及

•非公认会计准则自由现金流利润率约为22％。

这些陈述是前瞻性的，实际结果可能存在重大差异。有关可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素的信息，请参阅下面的前瞻性陈述安全港。

Okta尚未将其前瞻性非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP指标进行调节，因为某些项目不在Okta的控制范围之内或无法合理预测。因此，如果不做出不合理的努力，就无法对前瞻性非公认会计准则财务指标进行对账。

网络直播信息：

Okta将于太平洋时间2024年5月29日下午 2:00 举办网络直播，讨论业绩和前景。在网络直播之前，将从公司的网站investor.okta.com上访问准备好的讲话和包含财务业绩的新闻稿。网络直播可在Okta投资者关系网站investor.okta.com上观看。活动结束后，将在Okta投资者关系网站上重播。

补充财务和其他信息：

可以通过公司的投资者关系网站investor.okta.com访问补充财务和其他信息。Okta使用其investor.okta.com网站和okta.com/blog网站（包括安全博客、Okta开发者博客和Auth0开发者博客）作为披露重大非公开信息、宣布即将举行的投资者会议以及遵守FD法规规定的披露义务的手段。因此，除了关注我们的新闻稿、美国证券交易委员会文件、公开电话会议和网络广播外，您还应监控我们的投资者关系和okta.com/blog网站。

非公认会计准则财务指标：

本新闻稿和随附的表格包含以下非公认会计准则财务指标：非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则净利润、非公认会计准则净利润、非公认会计准则每股净收益、基本和摊薄税率、非公认会计准则税率、自由现金流和自由现金流利润率。这些非公认会计准则财务指标中的某些不包括股票薪酬、非现金慈善捐款、收购和整合相关支出、与遣散费和解雇金相关的重组成本以及与关闭某些租赁设施相关的租赁减值、某些非普通课程法律和解及相关费用、债务发行成本的摊销以及提前清偿债务的收益。收购和整合相关费用包括交易成本和交易结束一周年期间产生的其他非经常性增量成本。

股票薪酬本质上是非现金的，通常在授予股票工具时固定不变，并在几年内摊销。尽管股票薪酬是我们员工和高管薪酬的重要方面，但我们使用的股票工具的公允价值支出可能与授予或未来行使相关股票奖励时实现的实际价值几乎没有相似之处。我们认为，排除股票薪酬可以为我们核心业务的长期业绩提供有意义的补充信息，并有助于将我们的业绩与同行公司的业绩进行比较。

我们还不包括非现金慈善捐款、收购无形资产的摊销、与收购和整合相关的费用、与遣散费和终止补助金相关的重组成本以及与关闭某些租赁设施相关的租赁减值、某些非普通课程法律和解及相关费用、债务发行成本的摊销以及提前清偿适用非合约债务的收益

GAAP财务指标，因为管理层认为这些调整不属于我们的核心经营业绩。

除了这些例外情况外，我们还减去假定的所得税准备金来计算非公认会计准则净收入。我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用26％的固定长期预计税率，以提高报告期内的一致性。非公认会计准则税率可能会因各种原因而发生变化，包括税法和法规的变化、我们的地域收益结构的重大变化或我们的战略或业务运营的其他变化。根据我们对相关税法变化、预测地域收益结构的重大变化以及任何重大收购的持续分析，我们将根据需要定期重新评估重大事件的预计长期税率。

我们将自由现金流（一种非公认会计准则财务指标）定义为经营活动提供的净现金，减去用于购买物业和设备的现金，扣除销售收益和资本化软件。自由现金流利润率的计算方法是自由现金流除以总收入。我们使用自由现金流来衡量我们业务的财务进展，因为它平衡了经营业绩、现金管理和资本效率。我们认为，有关自由现金流的信息为投资者和其他人提供了重要的视角，使他们了解可用于战略收购和投资、为持续运营提供资金以及为其他资本支出提供资金的可用现金。自由现金流可能波动不定，对许多因素敏感，包括营运资金的变化和资本支出时机。任何特定时间点的营运资金都受许多变量的影响，包括季节性、费用支付的自由选择时间、供应商提供的折扣、供应商的付款条件和外汇汇率的波动。

我们会定期重新评估非公认会计准则调整的组成部分，以了解我们评估业绩的方式的变化以及财务和运营决策方式的变化，并考虑竞争对手和同行使用这些衡量标准，以确保调整保持相关性和有意义。

Okta认为，非公认会计准则财务信息与GAAP财务指标合起来可能会对投资者有所帮助，因为它与过去的财务业绩保持一致性和可比性，并有助于与其他公司进行比较，其中一些公司使用类似的非公认会计准则财务信息来补充其GAAP业绩。非公认会计准则财务信息仅供补充信息之用，不应被视为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品，也可能与其他公司使用的标题相似的非公认会计准则指标有所不同。

这些非公认会计准则财务指标的主要局限性在于，它们不包括公认会计原则要求在公司财务报表中记录的重大支出。此外，它们受固有的限制，因为它们反映了公司管理层对在确定这些非公认会计准则财务指标时不包括或包含哪些费用所做的判断。下文提供了每种非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则列出的最直接可比财务指标的对账情况。

Okta鼓励投资者审查相关的GAAP财务指标，以及这些非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况，Okta鼓励投资者将其纳入包括本新闻稿在内的公布季度财务业绩的新闻稿中，并且不要依赖任何单一财务指标来评估公司的业务。

前瞻性陈述：本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》“安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述”，包括但不限于有关我们的财务前景、业务战略和计划、市场趋势和市场规模、机会和定位的陈述。这些前瞻性陈述基于当前的预期、估计、预测和预测。诸如 “期望”、“预期”、“应该”、“相信”、“希望”、“目标”、“估计”、“潜在”、“预测”、“可能”、“可能”、“打算”、“应该” 等词语以及这些术语的变体和类似表述旨在识别这些前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别词语。前瞻性陈述受许多风险和不确定性的影响，其中许多涉及我们无法控制的因素或情况。例如，全球经济状况过去和将来都可能减少对我们产品的需求；我们和我们的第三方服务提供商过去和将来都可能遇到网络安全事件；我们可能无法管理或维持前一段时期的业务增长水平；我们的财务资源可能不足以维持或改善我们的竞争地位；我们可能无法吸引新客户，也无法保留或向现有客户出售更多产品；客户增长放缓最近一段时间，将来可能会继续减速；我们可能会遇到与我们的技术相关的中断或性能问题，包括服务中断；我们和我们的第三方服务提供商未能或被认为未能完全遵守我们所遵守的各种隐私和安全规定，将来可能会发生类似事件；我们可能无法通过最近的收购或业务合并实现预期的协同效应和运营效率，我们可能无法做到成功地整合我们收购的公司；我们可能无法在到期时还清可转换优先票据。有关可能影响我们财务业绩的潜在因素的更多信息，请参见我们最新的10-K表年度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅代表我们截至本新闻稿发布之日的观点，我们不承担任何义务，也不打算更新这些前瞻性陈述。

关于 Okta

Okta 是世界身份识别公司。作为领先的独立身份合作伙伴，我们让每个人都能在任何地方、任何设备或应用程序上安全地使用任何技术。最值得信赖的品牌信任 Okta 能够实现安全访问、身份验证和自动化。灵活性和中立性是我们的 Okta Workforce 身份和客户身份云的核心，得益于可定制的解决方案和 7,000 多个预建集成，企业领导者和开发人员可以专注于创新并加速数字化转型。我们正在建设一个身份属于你的世界。在 okta.com 上了解更多信息。

投资者联系人：

戴夫·根纳雷利

investor@okta.com

媒体联系人：

Kyrk Storer

press@okta.com

OKTA, INC.

简明合并运营报表

（百万美元，千股，每股数据除外）

（未经审计）

(1) 金额包括股票薪酬支出，如下所示：

OKTA, INC.

简明的合并资产负债表

（百万美元）

（未经审计）

OKTA, INC.

简明合并现金流量表摘要

（百万美元）

（未经审计）

OKTA, INC.

GAAP 与非 GAAP 数据的核对

（百万美元，千股，每股数据除外）

（未经审计）

非公认会计准则毛利和非公认会计准则毛利率

我们将非公认会计准则毛利率和非公认会计准则毛利率定义为GAAP毛利率和GAAP毛利率，根据收入成本、收购无形资产摊销以及收购和整合相关费用中包含的股票薪酬支出进行了调整。

非公认会计准则营业收入和非公认会计准则营业利润率

我们将非公认会计准则营业收入和非公认会计准则营业利润率定义为GAAP营业亏损和GAAP营业利润率，经股票薪酬支出、非现金慈善捐款、收购和整合相关支出、与遣散费和解雇金相关的重组成本以及与关闭某些租赁设施相关的租赁减值以及某些非普通课程法律和解及相关费用进行了调整。

在2025财年，我们更新了对非公认会计准则营业收入和非公认会计准则营业利润率的定义，以包括某些非普通课程法律和解和相关费用。

非公认会计准则净收益、非公认会计准则净利润率和非公认会计准则每股净收益，基本和摊薄后

我们将非公认会计准则净收益和非公认会计准则净利润率定义为公认会计准则净亏损和公认会计准则净利润率，经股票薪酬支出、非现金慈善捐款、收购和整合相关费用摊销、债务发行成本摊销、提前清偿债务的收益、与遣散费和解雇补助金相关的重组成本以及与关闭某些租赁设施和某些非普通课程相关的租赁减值进行了调整法律和解及相关费用。此外，我们减去假设的所得税准备金来计算非公认会计准则净收入。我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用26％的固定长期预计税率，以提高报告期内的一致性。

在2025财年，我们更新了对非公认会计准则净收益和非公认会计准则净利润率的定义，以包括某些非普通课程法律和解和相关费用。

我们将非公认会计准则每股基本净收益定义为非公认会计准则净收益除以用于计算基本和摊薄后每股净亏损的GAAP加权平均股票。

我们将摊薄后的非公认会计准则每股净收益定义为非公认会计准则净收益除以用于计算每股净亏损的公认会计准则加权平均股票，基本和摊薄后根据（i）员工股权激励计划（不包括未确认的股票薪酬支出的影响）和（ii）已发行的可转换优先票据和相关认股权证的潜在稀释效应进行调整。此外，摊薄后的非公认会计准则每股净收益包括我们的上限看涨协议对未偿还的可转换优先票据的影响。上限看涨协议旨在抵消在某些情况下对可转换优先票据进行任何转换或结算时我们的A类普通股的潜在稀释。因此，我们没有记录任何调整以折算法未偿还的可转换优先票据的潜在影响。

OKTA, INC.

GAAP与非GAAP财务指标的对账

（以百万美元计）

（未经审计）

自由现金流和自由现金流保证金

我们将自由现金流（一种非公认会计准则财务指标）定义为经营活动提供的净现金，减去用于购买物业和设备的现金，扣除销售收益和资本化软件。自由现金流利润率的计算方法是自由现金流除以总收入。