C3 AI 公布第四财季和全年 2023 财年财务业绩
生成式 AI 改变了一切
加利福尼亚州雷德伍德城——2023年5月31日——企业人工智能应用软件公司 C3.ai, Inc.(纽约证券交易所代码:AI)今天公布了截至2023年4月30日的第四财季和整个财年的财务业绩。
2023 财年第四季度财务摘要
•收入:该季度的总收入为7240万美元。
•订阅收入:该季度的订阅收入为5,690万美元,占收入的79%。
•毛利:该季度的GAAP毛利为4,750万美元,毛利率为66%。该季度的非公认会计准则毛利为5,390万美元,非公认会计准则毛利率为74%。
•剩余履约义务(“RPO”):GAAP RPO为3.814亿美元。
•当前的RPO:当前的RPO为1.863亿美元。
•每股净亏损:GAAP每股净亏损为美元(0.58美元)。非公认会计准则每股净亏损为美元(0.13)。
•现金余额:8.124亿美元的现金、现金等价物和投资。
•自由现金流:正自由现金流1630万美元。
2023 财年全年财务亮点
•收入:该财年的总收入为2.668亿美元,与22财年相比增长了5.6%。
•订阅收入:该财年的订阅收入为2.304亿美元,占收入的86%,比22财年增长11.4%。
•毛利:本财年的GAAP毛利为1.805亿美元,毛利率为68%。非公认会计准则毛利为2.052亿美元,占非公认会计准则毛利率的77%。
•每股净亏损:GAAP每股净亏损为美元(2.45美元)。非公认会计准则每股净亏损为美元(0.42)。
总体业务业绩:
我们认为,当今人们普遍认为,企业人工智能应用程序的市场要比专家预测的要大得多,增长速度也要快得多。十多年来,C3 AI一直是企业人工智能市场的先锋,因为该市场已经从其根基物联网发展到无监督学习、监督学习、自然语言处理、深度学习、强化学习,以及现在的生成式人工智能。
人们对将人工智能应用于业务流程的兴趣比以往任何时候都更加活跃。
C3 AI 应用程序:
随着企业人工智能市场的发展,似乎越来越多的需求是对一站式企业人工智能应用程序,而不是开发工具。对上一财年预订量的评估表明,我们有83%的预订是由应用程序销售推动的。17%的预订是由C3 AI平台的销售推动的。
如今,C3 AI 交付了 40 多个企业 AI 应用程序。
我们看到我们所服务的行业越来越多样化。对于23财年,对我们预订的分析包括:
| | | | | |
石油和天然气 | 33.8 | % |
联邦、国防和航空航天 | 28.9 | % |
高科技 | 13.2 | % |
能源与公用事业 | 11.4 | % |
制造业 | 4.2 | % |
食品加工 | 2.0 | % |
化学品 | 1.8 | % |
生命科学 | 1.5 | % |
其他 | 3.2 | % |
23 财年第四季度完成的试验和试点协议证明了我们不断增强的行业多元化的一项重要领先指标:
| | | | | |
联邦、国防和航空航天 | 36.8 | % |
制造业 | 15.8 | % |
高科技 | 10.5 | % |
石油和天然气 | 10.5 | % |
农业 | 5.3 | % |
州和地方 | 5.3 | % |
化学品 | 5.3 | % |
能源与公用事业 | 5.3 | % |
金融服务 | 5.3 | % |
由于市场对企业人工智能的需求不断增加,以及我们采用基于消费的定价,我们看到了机会的大幅增加和销售周期的缩短。
在23财年第四季度,该公司完成了43份协议,其中包括19名飞行员。在过去的一年中,我们的销售渠道中计划在12个月内关闭的合格企业机会数量增长了100%以上。在23财年,我们达成了126份协议,高于去年的83份。23财年第四季度协议的平均销售周期为3.7个月,低于22财年第四季度的5个月。
对我们试点账户构成情况的审查表明,随着这些账户转换为消费定价,存在巨大的增长机会。在23财年第四季度签署的19个试点账户中:
| | | | | |
飞行员 | 账户规模占收入比例 |
7 | > 1000 亿美元 |
7 | 10-1000 亿美元 |
4 | 1-100 亿美元 |
0 | 1亿至10亿美元 |
1 | |
在23财年,C3 AI扩大了其在壳牌、科赫工业公司、美国空军快速维持办公室(“RSO”)、普华永道、鲍尔、埃克森美孚、康·爱迪生、国防反情报和安全局(“DCSA”)、贝克休斯、纽约电力局、杜克能源、ATB、国防创新部门、罗氏、嘉吉和恩吉等公司的应用范围。
在23财年,我们与国防部——国防部人工智能办公室、加利福尼亚州戴利城、陶氏、埃克森美孚、伟创力、通用磨坊、Hexagon、Nucor、O-I、Pantaleon、加利福尼亚州里弗赛德县、俄亥俄州斯塔克县、Telus、DOD-Transcom、ESAB等建立了新的客户关系。其中许多公司在年内还扩大了C3 AI的参与度。
C3 AI 合作伙伴网络
C3 AI 的合作伙伴生态系统在打开新大门、为潜在客户提供成功保证以及为客户提供最优质的服务方面越来越有效。在23财年,我们与包括谷歌云、AWS、微软、贝克休斯、博兹艾伦等在内的合作伙伴网络达成了71项协议。上个季度,C3 AI与AWS合作的12个月合格机会渠道增长了24%以上,重点是州和地方政府。借助谷歌云,我们的12个月联合合格机会渠道从22财年末的25个机会增加到23财年末的140个机会,增长了460%。我们在今年与贝克休斯关闭了10个新的石油和天然气账户,包括埃克森美孚、ADNOC、ENI等。
C3 生成式 AI:
在第四季度,我们向市场发布了C3生成式人工智能解决方案。它与市场上其他GPT/LLM解决方案的不同之处在于,利用C3 AI平台的功能,它1) 允许企业访问其所有企业数据和开源数据——ERP、CRM、SCADA、文本、PDF、Excel、PowerPoint、传感器数据、开源等;2) 提供可追踪、确定性、一致的答案;3) 强制执行企业信息访问控制和安全协议,4) 没有 LLM 引起的数据或 IP 泄露的风险;并且 5) 没有幻觉。
我们在本季度迅速与包括佐治亚太平洋公司、弗林特希尔斯资源公司和美国国防部导弹防御局(MDA)在内的大型企业签订了三份C3 Generative AI应用协议。这些应用程序预计将在24财年第一季度上线。我们目前正在与大型公司合作大量额外的 C3 生成式 AI 机会。C3 Generative AI 应用程序现已在 AWS 和谷歌云市场上线。很难估计这些解决方案的潜在市场规模,但它似乎非常大。
C3 AI 联邦动力:
美国联邦部门占我们23财年预订量的29%。
美国空军选择 C3 AI 作为支持人工智能的预测性维护的记录系统。C3 AI的预测性维护解决方案——预测分析和决策助手(“PANDA”)已在美国空军快速维持办公室(“RSO”)投入生产使用了好几年。这一称号将 C3 AI 的机会扩展到美国空军的所有预测性维护应用程序。
盈利计划
该公司继续按计划实现盈利,目标是到2024财年末(截至2024年4月30日)实现可持续的非公认会计准则盈利业务。迄今为止的积极业绩,包括23财年第四季度来自业务运营的1,630万美元正自由现金流。
首席执行官评论:
C3 AI首席执行官托马斯·西贝尔表示:“当我们在5月1日开始本财年时,该公司的处境从未像现在这样好。”“我相信我们现在已经达成了广泛共识,即企业人工智能的潜在市场异常庞大且增长迅速;我们拥有近1,000名才华横溢的敬业员工;C3 AI平台越来越被公认为企业人工智能的黄金标准;我们拥有40多个量产企业人工智能应用程序,可为市场提供快速实现价值的时间;我们的C3生成式人工智能产品受到热烈欢迎;我们不断增长的市场合作伙伴生态系统为我们提供了非凡的覆盖范围;我们久经考验的生产型企业人工智能应用程序,以及久经考验的管理团队,我们的强大工作道德观,并拥有8.12亿美元的现金——我们完全有能力加速增长,获得市场份额,实现可持续的非公认会计准则盈利能力,并在企业人工智能领域建立全球市场领先地位。2024财年将是令人兴奋的。”
财务展望:
该公司的指导包括公认会计准则和非公认会计准则财务指标。
下表汇总了C3 AI对2024财年第一季度和2024财年全年的指导方针:
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(单位:百万) | 2024 财年第一季度 指导 | | 2024 财年全年指引 |
总收入 | $70.0 - $72.5 | | $295.0 - $320.0 |
运营产生的非公认会计准则亏损 | ($25.0) - ($30.0) | | ($50.0) - ($75.0) |
由于未来可能产生的支出存在不确定性以及潜在的可变性,如果不付出不合理的努力,就无法在前瞻性的基础上将非公认会计准则指导指标与相应的公认会计准则指标进行对账。股票薪酬支出相关费用,包括员工股票交易中与雇主工资税相关的项目,受到员工股票交易时机、普通股未来的公允市场价值以及我们未来的招聘和留用需求的影响,所有这些都难以预测且会不断变化。对于本新闻稿中包含的历史非公认会计准则业绩,我们在财务报表中提供了公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账表。我们的财政年度于 4 月 30 日结束,出于演示目的,数字四舍五入。
C3 AI 投资者日 — 2023 年 6 月 22 日
C3 AI将在纽约市举办投资者日,为C3 AI投资者提供公司最新信息,有关我们产品路线图的更多信息;产品演示;直接访问C3 AI执行团队;合作伙伴生态系统的最新信息;C3生成式人工智能演示;以及其他公司发展新闻。该活动将通过网络直播向整个投资者社区直播。
电话会议详情
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什么: | C3 AI 2023 财年第四季度财务业绩电话会议 |
什么时候: | 2023 年 5 月 31 日,星期三 |
时间: | 太平洋时间下午 2:00 /美国东部时间下午 5:00 |
参与者注册: | https://register.vevent.com/register/BI82803676bd9a45f486a3df9d2260d9a6(现场通话) |
网络直播: | https://edge.media-server.com/mmc/p/4mip8zax(直播和重播) |
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投资者演讲详情
提供更多信息和分析的投资者演示文稿可在我们的投资者关系页面ir.c3.ai上找到。
关于使用非公认会计准则财务指标的声明
公司报告了以下非公认会计准则财务指标,这些指标不是根据美国公认会计原则(GAAP)编制的,此外不能替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标。
•非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营亏损和非公认会计准则每股净亏损。我们的非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营亏损和非公认会计准则每股净亏损不包括股票薪酬支出相关费用和与员工股票薪酬相关的雇主工资税支出的影响。我们认为,不包括这些非现金项目的经营业绩的列报为投资者提供了有用的补充信息,有助于分析我们的经营业绩和比较各报告期的经营业绩。
•自由现金流。我们认为,自由现金流是一种非公认会计准则财务指标,有助于评估流动性,并向管理层和投资者提供有关我们为未来运营需求和战略计划提供资金的能力的信息。我们将自由现金流计算为(用于)运营活动提供的净现金减去不动产和设备购买以及资本化软件开发成本。这种非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的类似标题的指标不同。此外,自由现金流的效用进一步受到限制,因为它并不代表我们在给定时期内现金余额的总增加或减少。
我们在内部将这些非公认会计准则财务指标用于财务和运营决策目的,并用作评估各期比较的手段。非公认会计准则财务指标不应孤立考虑,也不能替代可比的公认会计准则财务指标,只能与根据公认会计原则编制的简明合并财务报表一起阅读。我们对非公认会计准则财务指标的列报可能无法与其他公司使用的类似指标相提并论。我们鼓励投资者仔细考虑我们在公认会计原则下的业绩,以及我们的补充非公认会计准则信息以及这些陈述之间的对账,以便更全面地了解我们的业务。有关GAAP与非公认会计准则财务指标的对账情况,请参阅本新闻稿末尾的表格。
前瞻性陈述的使用
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。除历史事实陈述外,本新闻稿中包含的所有陈述均为前瞻性陈述,包括我们的市场领导地位、合作伙伴关系和投资的预期收益、财务前景、我们对新消费定价模型的预期以及对经营业绩的影响、我们对到2024财年末在非公认会计准则基础上实现盈利的预期、我们产品的预期收益、我们的业务战略、计划和未来运营目标。“预期”、“相信”、“继续”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“将” 等词语以及类似的表述旨在识别前瞻性陈述。我们的这些前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。这些前瞻性陈述受到许多风险和不确定性的影响,包括由于我们的运营历史有限,我们难以评估我们的前景和未来的经营业绩,我们对占我们收入很大一部分的有限现有客户的依赖,我们吸引新客户和留住现有客户的能力,总体上对企业人工智能解决方案,尤其是我们的产品的市场知名度和接受度,以及我们的营业亏损历史。我们向美国证券交易委员会提交的文件中详细描述了其中一些风险,包括截至2022年7月31日、2022年10月31日和2022年1月31日的财政季度的10-Q表季度报告,以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件和报告,包括将在截至2023年4月30日的财政年度提交的10-K表格,尽管可能会出现新的和意想不到的风险。本新闻稿中讨论的未来事件和趋势可能不会发生,实际结果可能与前瞻性陈述中的预期或暗示存在重大和不利的差异。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们无法保证前瞻性陈述中反映的未来业绩、活动水平、业绩、成就或事件和情况会发生。除非法律要求,否则我们不承诺在本新闻稿发布之日之后更新任何前瞻性陈述,以使这些陈述符合实际业绩或修订后的预期。
关于 C3.ai, Inc.
C3.ai, Inc.(纽约证券交易所代码:AI)是企业人工智能应用软件公司。C3 AI 提供了一系列完全集成的产品,包括 C3 AI 应用平台(用于开发、部署和运营企业 AI 应用程序的端到端平台)和 C3 AI 应用程序、支持全球组织数字化转型的特定行业 SaaS 企业 AI 应用程序组合,以及 C3 Generative AI(一套适用于企业的大型 AI 变压器模型)。
投资者联系人
ir@c3.ai
新闻联系人
丽莎肯尼迪
(415) 914-8336
pr@c3.ai
资料来源:C3.ai, Inc.
C3.AI,INC
简明合并运营报表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
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| 截至4月30日的三个月, | | 截至4月30日的财政年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
订阅 (1) | $ | 56,866 | | | $ | 56,302 | | | $ | 230,443 | | | $ | 206,916 | |
专业服务 (2) | 15,544 | | | 16,015 | | | 36,352 | | | 45,843 | |
总收入 | 72,410 | | | 72,317 | | | 266,795 | | | 252,759 | |
收入成本 | | | | | | | |
订阅 (3) | 23,872 | | | 12,958 | | | 78,423 | | | 45,838 | |
专业服务 | 1,036 | | | 4,405 | | | 7,914 | | | 17,875 | |
总收入成本 | 24,908 | | | 17,363 | | | 86,337 | | | 63,713 | |
毛利 | 47,502 | | | 54,954 | | | 180,458 | | | 189,046 | |
运营费用 | | | | | | | |
销售和市场营销 (4) | 51,701 | | | 47,450 | | | 183,121 | | | 173,584 | |
研究和开发 | 49,681 | | | 46,378 | | | 210,660 | | | 150,544 | |
一般和行政 | 19,400 | | | 17,649 | | | 77,170 | | | 61,040 | |
运营费用总额 | 120,782 | | | 111,477 | | | 470,951 | | | 385,168 | |
运营损失 | (73,280) | | | (56,523) | | | (290,493) | | | (196,122) | |
利息收入 | 8,230 | | | 750 | | | 21,979 | | | 1,827 | |
其他收入(支出),净额 | 284 | | | (2,452) | | | 350 | | | 3,019 | |
所得税准备金前的亏损 | (64,766) | | | (58,225) | | | (268,164) | | | (191,276) | |
所得税准备金 | 190 | | | 195 | | | 675 | | | 789 | |
净亏损 | $ | (64,956) | | | $ | (58,420) | | | $ | (268,839) | | | $ | (192,065) | |
归属于A类和B类普通股股东的每股净亏损,基本和摊薄 | $ | (0.58) | | | $ | (0.55) | | | $ | (2.45) | | | $ | (1.84) | |
用于计算归属于A类和B类普通股股东的每股净亏损的加权平均股数,基本和摊薄后 | 112,746 | | | 105,824 | | | 109,851 | | | 104,404 | |
(1) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的三个月,关联方收入分别为19,568美元和20,465美元,以及截至2023年4月30日和2022年4月30日的财年分别为75,452美元和60,425美元。
(2) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的三个月,关联方收入分别为8,025美元和3,982美元,以及截至2023年4月30日和2022年4月30日的财年分别为16,774美元和16,872美元。
(3) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的三个月,收入成本中分别为零和190美元,以及截至2023年4月30日和2022年4月30日的财政年度分别为零和578美元的从关联方购买的商品。
(4) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的三个月,关联方销售和营销费用分别为3,416美元和5,639美元,以及截至2023年4月30日和2022年4月30日的财年分别为13,962美元和8,229美元。
C3.AI,INC
简明的合并资产负债表
(以千计,股票和每股数据除外)
(未经审计)
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| 2023年4月30日 | | 2022年4月30日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 284,829 | | | $ | 339,528 | |
短期投资 | 446,155 | | | 620,633 | |
截至2023年4月30日和2022年4月30日分别扣除359美元和157美元的应收账款 (1) | 134,586 | | | 80,271 | |
预付费用和其他流动资产 (2) | 23,309 | | | 20,004 | |
流动资产总额 | 888,879 | | | 1,060,436 | |
财产和设备,净额 | 84,578 | | | 14,517 | |
善意 | 625 | | | 625 | |
长期投资 | 81,418 | | | 32,086 | |
其他非流动资产 (3) | 47,528 | | | 63,218 | |
总资产 | $ | 1,103,028 | | | $ | 1,170,882 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 (4) | $ | 24,610 | | | $ | 54,218 | |
应计薪酬和员工福利 | 46,513 | | | 32,223 | |
递延收入,当前 (5) | 47,846 | | | 48,854 | |
应计负债和其他流动负债 (6) | 17,070 | | | 14,874 | |
流动负债总额 | 136,039 | | | 150,169 | |
递延收入,非当期 | 4 | | | 288 | |
其他长期负债 (7) | 37,320 | | | 30,948 | |
负债总额 | 173,363 | | | 181,405 | |
承付款和意外开支 | | | |
股东权益 | | | |
A类普通股,面值0.001美元。截至2023年4月30日和2022年4月30日分别授权1,000,000,000股;截至2023年4月30日和2022年4月30日分别已发行和流通的110,442,569和102,725,041股股票 | 110 | | | 103 | |
B类普通股,面值0.001美元;截至2023年4月30日和2022年4月30日分别授权3,500,000股;截至2023年4月30日和2022年4月30日分别已发行和流通的3,499,992股和3,4999,992股 | 3 | | | 3 | |
额外的实收资本 | 1,740,174 | | | 1,532,917 | |
累计其他综合亏损 | (385) | | | (2,148) | |
累计赤字 | (810,237) | | | (541,398) | |
股东权益总额 | 929,665 | | | 989,477 | |
负债和股东权益总额 | $ | 1,103,028 | | | $ | 1,170,882 | |
(1) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分别来自关联方的74,620美元和35,848美元。
(2) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分别来自关联方的4,983美元和4,862美元的款项。
(3) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分别来自关联方的11,279美元和16,141美元的款项。
(4) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分别来自关联方的2,200美元和18,549美元的款项。
(5) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分别来自关联方的249美元和132美元的款项。
(6) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分别来自关联方的2448美元和2510美元的款项。
(7) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日分别来自关联方的零和2448美元的款项。
C3.AI,INC
简明的合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的财政年度 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净亏损 | $ | (268,839) | | | $ | (192,065) | |
为将净亏损与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整 | | | |
折旧和摊销 | 6,088 | | | 5,190 | |
非现金运营租赁成本 | 6,992 | | | 4,185 | |
股票薪酬支出 | 216,542 | | | 113,441 | |
其他 | (4,309) | | | 1,601 | |
经营资产和负债的变化 | | | |
应收账款 (1) | (54,517) | | | (14,156) | |
预付费用、其他流动资产和其他资产 (2) | (576) | | | (14,578) | |
应付账款 (3) | (22,041) | | | 34,481 | |
应计薪酬和员工福利 | 3,193 | | | 10,394 | |
经营租赁负债 | 13,641 | | | (3,266) | |
其他负债 (4) | (10,573) | | | (5,604) | |
递延收入 (5) | (1,292) | | | (26,085) | |
用于经营活动的净现金 | (115,691) | | | (86,462) | |
来自投资活动的现金流: | | | |
购买财产和设备 | (70,518) | | | (3,791) | |
资本化软件开发成本 | (1,000) | | | (500) | |
购买投资 | (745,249) | | | (796,487) | |
投资的到期日和销售 | 876,713 | | | 1,117,793 | |
投资活动提供的净现金 | 59,946 | | | 317,015 | |
来自融资活动的现金流: | | | |
A类普通股的回购和报废 | — | | | (15,000) | |
延期发行成本的支付 | — | | | (105) | |
行使A类普通股期权的收益 | 4,468 | | | 20,816 | |
根据员工股票购买计划发行A类普通股的收益 | 3,093 | | | — | |
与股权奖励净股结算相关的已缴税款 | (6,940) | | | — | |
融资活动提供的净现金 | 621 | | | 5,711 | |
现金、现金等价物和限制性现金净增加(减少) | (55,124) | | | 236,264 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 352,519 | | | 116,255 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 297,395 | | | $ | 352,519 | |
现金和现金等价物 | $ | 284,829 | | | $ | 339,528 | |
预付费用和其他流动资产中包含限制性现金 | — | | | 425 | |
其他资产中包含的限制性现金,非流动资产 | 12,566 | | | 12,566 | |
现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 297,395 | | | $ | 352,519 | |
现金流信息的补充披露——为所得税支付的现金 | $ | 578 | | | $ | 939 | |
非现金投资和融资活动的补充披露: | | | |
购买列入应付账款和应计负债的财产和设备 | $ | 13,814 | | | $ | 9,261 | |
以换取租赁义务而获得的使用权资产(包括因获得租赁激励的时间发生变化而重新计量使用权资产和租赁负债) | $ | (5,589) | | | $ | 26,529 | |
为换取租赁修改产生的租赁义务而获得的使用权资产 | $ | 3,093 | | | $ | 1,572 | |
行使股票期权产生的应收账款包含在预付费用、其他流动资产和其他资产中 | $ | 61 | | | $ | 29 | |
与无形购买相关的未付负债 | $ | 1,500 | | | $ | 2,500 | |
归属早期行使的股票期权 | $ | 1,006 | | | $ | 2,746 | |
(1) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的财政年度关联方余额分别变动38,772美元和20,668美元。
(2) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的财政年度关联方余额分别变动(4,741美元)和12,739美元。
(3) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的财政年度关联方余额分别变动(16,349美元)和18,493美元。
(4) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的财政年度的关联方余额分别变动(2,510美元)和3,350美元。
(5) 包括截至2023年4月30日和2022年4月30日的财政年度关联方余额分别为117美元和7,565美元(7,565美元)的变化。
C3.AI,INC
公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账
(以千计,百分比除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月, | | 截至4月30日的财政年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP 毛利与非 GAAP 毛利的对账: | | | | | | | |
按公认会计原则计算的毛利 | $ | 47,502 | | $ | 54,954 | | $ | 180,458 | | $ | 189,046 |
股票薪酬支出 (1) | 5,972 | | 3,533 | | 23,637 | | 11,348 |
与员工股票薪酬相关的雇主工资税支出 (2) | 377 | | 41 | | 1,150 | | 114 |
按非公认会计准则计算的毛利 | $ | 53,851 | | $ | 58,528 | | $ | 205,245 | | $ | 200,508 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
按公认会计原则计算的毛利率 | 66% | | 76% | | 68% | | 75% |
按非公认会计准则计算的毛利率 | 74% | | 81% | | 77% | | 79% |
| | | | | | | |
运营GAAP亏损与非公认会计准则运营亏损的对账: | | | | | | | |
按公认会计原则计算的运营亏损 | $ | (73,280) | | $ | (56,523) | | $ | (290,493) | — | $ | (196,122) |
股票薪酬支出 (1) | 48,068 | | 35,628 | | 216,542 | | 113,441 |
与员工股票薪酬相关的雇主工资税支出 (2) | 1,669 | | 178 | | 5,877 | | 1,972 |
以非公认会计准则为基础的运营亏损 | $ | (23,543) | | $ | (20,717) | | $ | (68,074) | | $ | (80,709) |
| | | | | | | |
GAAP每股净亏损与非公认会计准则每股净亏损的对账: | | | | | | | |
| | | | | | | |
按公认会计原则计算的净亏损 | $ | (64,956) | | $ | (58,420) | | $ | (268,839) | | $ | (192,065) |
股票薪酬支出 (1) | 48,068 | | 35,628 | | 216,542 | | 113,441 |
与员工股票薪酬相关的雇主工资税支出 (2) | 1,669 | | 178 | | 5,877 | | 1,972 |
按非公认会计准则计算的净亏损 | $ | (15,219) | | $ | (22,614) | | $ | (46,420) | | $ | (76,652) |
| | | | | | | |
归属于普通股股东的GAAP每股净亏损,基本和摊薄 | $ | (0.58) | | | $ | (0.55) | | | $ | (2.45) | | | $ | (1.84) | |
归属于普通股股东的非公认会计准则每股净亏损,基本亏损和摊薄亏损 | $ | (0.13) | | | $ | (0.21) | | | $ | (0.42) | | | $ | (0.73) | |
用于计算归属于普通股股东的每股净亏损的加权平均股数,基本和摊薄后 | 112,746 | | | 105,824 | | | 109,851 | | | 104,404 | |
(1) 从2023财年开始,公司记录与公司年度奖励计划相关的股票薪酬,该薪酬将以限制性普通股结算。毛利润和毛利率的股票薪酬支出包括订阅成本和专业服务成本,如下所示。基于股票的运营损失补偿费用包括股票总薪酬支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月, | | 截至4月30日的财政年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
订阅费用 | $ | 5,663 | | | $ | 2,814 | | | $ | 21,417 | | | $ | 8,638 | |
专业服务成本 | 309 | | | 719 | | | 2,220 | | — | | 2,710 | |
销售和营销 | 17,214 | | | 11,804 | | | 71,389 | | — | | 40,344 | |
研究和开发 | 17,449 | | | 13,340 | | | 90,217 | | — | | 39,200 | |
一般和行政 | 7,433 | | | 6,951 | | | 31,299 | | — | | 22,549 | |
股票薪酬支出总额 | $ | 48,068 | | | $ | 35,628 | | | $ | 216,542 | | | $ | 113,441 | |
(2) 与员工以股票为基础的毛利润和毛利率补偿相关的雇主工资税支出包括订阅费用和专业服务成本,如下所示。与员工股票运营损失补偿相关的雇主工资税支出包括与员工股票薪酬相关的雇主工资税支出总额,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月, | | 截至4月30日的财政年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
订阅费用 | $ | 357 | | | $ | 35 | | | $ | 1,003 | | | $ | 42 | |
专业服务成本 | 20 | | | 6 | | | 147 | | | 72 | |
销售和营销 | 604 | | | 42 | | | 1,767 | | | 760 | |
研究和开发 | 576 | | | 72 | | | 2,523 | | | 509 | |
一般和行政 | 112 | | | 23 | | | 437 | | | 589 | |
雇主工资税支出总额 | $ | 1,669 | | | $ | 178 | | | $ | 5,877 | | | $ | 1,972 | |
自由现金流与 GAAP 衡量运营活动(用于)的净现金的对账情况:
下表显示了自由现金流与GAAP衡量所列期间经营活动所提供(用于)的净现金的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至4月30日的三个月, | | 截至4月30日的财政年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 27,054 | | | $ | (13,162) | | | $ | (115,691) | | | $ | (86,462) | |
减去: | | | | | | | |
购买财产和设备 | (10,751) | | | (1,608) | | | (70,518) | | | (3,791) | |
资本化软件开发成本 | — | | | — | | | (1,000) | | | (500) | |
自由现金流 | $ | 16,303 | | | $ | (14,770) | | | $ | (187,209) | | | $ | (90,753) | |