jbt-20240331
000143366012/312024Q1假的--12-3131100014336602024-01-012024-03-3100014336602024-04-26xbrli: 股票0001433660US-GAAP：产品会员2024-01-012024-03-31iso421:USD0001433660US-GAAP：产品会员2023-01-012023-03-310001433660US-GAAP：军人2024-01-012024-03-310001433660US-GAAP：军人2023-01-012023-03-3100014336602023-01-012023-03-31iso421:USDxbrli: 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经常会员2023-01-012023-03-310001433660JBT：非经常会员2024-01-012024-03-310001433660JBT：非经常会员2023-01-012023-03-310001433660SRT: 北美会员2024-01-012024-03-310001433660SRT: 北美会员2023-01-012023-03-310001433660JBT：欧洲中东和非洲成员2024-01-012024-03-310001433660JBT：欧洲中东和非洲成员2023-01-012023-03-310001433660SRT: 亚太地区会员2024-01-012024-03-310001433660SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-03-310001433660SRT: 拉丁美洲会员2024-01-012024-03-310001433660SRT: 拉丁美洲会员2023-01-012023-03-310001433660US-GAAP：TransferredateDaTime2024-01-012024-03-310001433660US-GAAP：TransferredateDaTime2023-01-012023-03-310001433660US-GAAP：已转移的加班会员2024-01-012024-03-310001433660US-GAAP：已转移的加班会员2023-01-012023-03-3100014336602025-01-012024-03-310001433660US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001433660US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001433660US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-03-310001433660US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001433660US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001433660US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001433660US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310001433660US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001433660US-GAAP：其他流动资产成员2024-03-3100014336602023-01-012023-12-310001433660US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2024-01-012024-03-310001433660US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2024-03-310001433660US-GAAP：外汇合同成员美国通用会计准则：销售会员2024-01-012024-03-310001433660US-GAAP：外汇合同成员美国通用会计准则：销售会员2023-01-012023-03-310001433660美国公认会计准则：销售成员成本US-GAAP：外汇合同成员2024-01-012024-03-310001433660美国公认会计准则：销售成员成本US-GAAP：外汇合同成员2023-01-012023-03-310001433660US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：其他收入会员2024-01-012024-03-310001433660US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：其他收入会员2023-01-012023-03-310001433660JBT：远期起步利率互换会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2021-03-31jbt: 衍生物0001433660美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：利率互换成员2020-05-310001433660JBT：远期起步利率互换会员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2020-05-310001433660美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-03-310001433660美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-03-310001433660美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310001433660美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-12-310001433660US-GAAP：绩效保障会员2024-03-310001433660US-GAAP：财务担保成员2024-03-310001433660JBT: 客户融资安排担保会员2024-03-310001433660US-GAAP：员工离职会员2023-12-310001433660US-GAAP：员工离职会员2024-01-012024-03-310001433660US-GAAP：员工离职会员2024-03-310001433660US-GAAP：其他重组成员2023-12-310001433660US-GAAP：其他重组成员2024-01-012024-03-310001433660US-GAAP：其他重组成员2024-03-310001433660JBT：制造设施租赁会员SRT: 附属机构身份会员2024-03-310001433660US-GAAP：后续活动成员SRT: 场景预测成员JBT: Marel会员JBT：购买选项一会员2024-12-31iso421:EURxbrli: 股票0001433660US-GAAP：后续活动成员SRT: 场景预测成员JBT: Marel会员JBT：购买选项二成员2024-12-310001433660US-GAAP：后续活动成员SRT: 场景预测成员JBT: Marel会员JBT：购买选项三会员2024-12-310001433660US-GAAP：后续活动成员SRT: 场景预测成员JBT: Marel会员2024-01-012024-12-31iso421:EUR0001433660US-GAAP：后续活动成员2024-04-040001433660US-GAAP：后续活动成员2024-04-042024-04-040001433660JBT：债务工具Trancheone会员US-GAAP：后续活动成员2024-04-042024-04-040001433660US-GAAP：后续活动成员JBT：债务工具TranchetwoMember2024-04-042024-04-040001433660US-GAAP：后续活动成员JBT：债务工具第三部分成员2024-04-042024-04-04

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024年3月31日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在过渡期内 ______ 到 ______
委员会档案编号 1-34036
约翰·比恩科技公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华91-1650317
（州或其他司法管辖区 （美国国税局雇主
公司或组织）
证件号）
西麦迪逊街 70 号4400 套房
芝加哥，伊利诺伊60602
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(312) 861-5900
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元JBT纽约证券交易所

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的  ☒没有☐

用复选标记表明注册人在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的  ☒没有☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“非加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器☒加速过滤器☐
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有☒

注明截至最新可行日期，每类发行人普通股的已发行股票数量。
班级
截至 2024 年 4 月 26 日
普通股，面值每股0.01美元31,831,350
1

第一部分 — 财务信息

第 1 项。财务报表

约翰·比恩科技公司
简明合并收益表
（未经审计）

三个月已结束
3月31日
（以百万计，每股数据除外）20242023
收入：
产品收入$355.4 $346.5 
服务收入36.9 42.0 
总收入392.3 388.5 
运营费用：
产品成本230.5 230.9 
服务成本21.5 24.7 
销售、一般和管理费用110.1 103.7 
重组费用1.1 0.8 
营业收入 29.1 28.4 
养老金支出，服务费用除外1.0 0.2 
利息收入5.7 1.0 
利息支出2.9 7.5 
所得税前持续经营的收入30.9 21.7 
所得税条款8.1 4.6 
未合并子公司净收益中的权益(0.1)— 
持续经营的收入22.7 17.1 
已终止业务的收入，扣除税款0.1 10.1 
净收入 $22.8 $27.2 
每股基本收益来自：
持续运营$0.71 $0.53 
已终止的业务— 0.32 
净收入 $0.71 $0.85 
摊薄后的每股收益来自：
持续运营$0.71 $0.53 
已终止的业务— 0.32 
净收入$0.71 $0.85 
随附的附注是简明合并财务报表的组成部分。
2

约翰·比恩科技公司
综合收益的简明合并报表
（未经审计）

三个月已结束
3月31日
（以百万计）20242023
净收入$22.8 $27.2 
其他综合收益，扣除税款
外币折算调整(18.3)5.7 
养老金和其他退休后福利调整0.6 0.9 
被指定为对冲的衍生品(0.9)(2.2)
其他综合收入 (18.6)4.4 
综合收入$4.2 $31.6 

随附的附注是简明合并财务报表的组成部分。
3

约翰·比恩科技公司
简明的合并资产负债表
（未经审计）

（以百万计，每股数据和股票数量除外）2024年3月31日2023年12月31日
资产：
流动资产：
现金和现金等价物$479.0 $483.3 
扣除备抵后的贸易应收账款220.7 214.4 
合同资产78.6 74.5 
库存250.2 238.9 
其他流动资产73.9 89.1 
流动资产总额1,102.4 1,100.2 
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 $316.2和 $316.7分别地
246.7 248.0 
善意775.2 779.5 
无形资产，净额376.0 388.9 
其他资产190.4 193.8 
总资产$2,690.7 $2,710.4 
负债和股东权益：
流动负债：
应付账款、贸易和其他$142.4 $134.6 
预付款和分期付款161.1 172.0 
应计工资单33.2 59.7 
其他流动负债129.4 118.1 
流动负债总额466.1 484.4 
长期债务647.0 646.4 
应计养老金和其他退休后福利，减去当期部分23.3 24.6 
其他负债63.2 66.1 
承付款和或有开支（注13）
股东权益：
优先股，$0.01面值； 20,000,000授权股份； 不2024 年或 2023 年发行的股票
— — 
普通股，$0.01面值； 120,000,000授权股份；2024 年 3 月 31 日： 31,861,680已发行，以及 31,830,220非常出色；2023 年 12 月 31 日： 31,861,680已发行，以及 31,789,698杰出的
0.3 0.3 
国库中持有的普通股，成本为2024年3月31日： 31,460股票；2023 年 12 月 31 日： 71,982股份
(3.2)(7.1)
额外的实收资本225.3 227.9 
留存收益1,483.1 1,463.6 
累计其他综合亏损(214.4)(195.8)
股东权益总额1,491.1 1,488.9 
负债总额和股东权益$2,690.7 $2,710.4 

随附的附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
4

约翰·比恩科技公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）

截至3月31日的三个月
（以百万计）20242023
来自持续经营活动的现金流：
净收入 $22.8 $27.2 
已终止业务的收入，扣除税款0.1 10.1 
持续经营的收入22.7 17.1 
为将持续经营业务的收入与持续经营活动提供的现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销22.1 22.7 
基于股票的薪酬4.2 2.3 
其他2.4 2.8 
运营资产和负债的变化：
交易应收账款、净资产和合约资产(14.2)(0.2)
库存(13.2)(14.5)
应付账款、贸易和其他8.6 (22.1)
预付款和分期付款(7.9)21.2 
应计养老金和其他退休后福利，净额(0.3)(0.3)
其他资产和负债，净额(14.0)(17.6)
持续经营活动提供的现金10.4 11.4 
来自持续投资活动的现金流：
出售AeroTech的收益，净额2.8 — 
收购，扣除获得的现金— (1.1)
资本支出(10.5)(16.3)
处置资产的收益0.5 0.1 
持续投资活动所需的现金(7.2)(17.3)
来自持续融资活动的现金流：
短期债务的净收益— 0.2 
国内信贷额度的净还款额— (25.9)
股票薪酬奖励的预扣税款的结算(2.9)(1.1)
分红(3.2)(3.2)
持续融资活动所需的现金(6.1)(30.0)
来自持续经营业务的现金净减少(2.9)(35.9)
来自已终止业务的现金流：
已终止业务的经营活动提供的现金，净额(0.2)10.2 
已终止业务的投资活动所需的现金，净额— (1.6)
已终止业务提供的净现金（必需）(0.2)8.6 
外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响(1.2)(0.1)
现金和现金等价物的净减少(4.3)(27.4)
期初来自持续经营业务的现金和现金等价物483.3 71.7 
添加：期初来自已终止业务的现金和现金等价物— 1.4 
加：现金及现金等价物净减少额(4.3)(27.4)
减去：已终止业务的现金和现金等价物，期末— (1.8)
来自持续经营业务的现金及现金等价物，期末$479.0 $43.9 
持续经营的补充现金流信息：
资本支出中的非现金投资，应计但未支付$3.3 $10.1 

随附的附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
5

约翰·比恩科技公司
股东权益变动的简明合并报表
（未经审计）

截至2024年3月31日的三个月
（以百万计）普通股国库中持有的普通股额外的实收资本留存收益累计其他综合收益（亏损）权益总额
截至2023年12月31日的余额$0.3 $(7.1)$227.9 $1,463.6 $(195.8)$1,488.9 
净收入— — — 22.8 — 22.8 
发行库存股— 3.9 (3.9)— — — 
普通股现金分红，美元0.10每股
— — — (3.3)— (3.3)
外币折算调整
— — — — (18.3)(18.3)
被指定为套期保值的衍生品，扣除所得税 $0.3
— — — — (0.9)(0.9)
养老金和其他退休后负债调整，扣除所得税 $ (0.4)
— — — — 0.6 0.6 
股票薪酬支出— — 4.2 — — 4.2 
发行股票奖励时预扣的税款— — (2.9)— — (2.9)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额$0.3 $(3.2)$225.3 $1,483.1 $(214.4)$1,491.1 

截至2023年3月31日的三个月
（以百万计）普通股国库中持有的普通股额外的实收资本留存收益累计其他综合收益（亏损）权益总额
截至2022年12月31日的余额$0.3 $(5.3)$220.7 $894.0 $(204.3)$905.4 
净收入— — — 27.2 — 27.2 
发行库存股— 1.6 (1.6)— — — 
普通股现金分红，美元0.10每股
— — — (3.2)— (3.2)
扣除所得税美元的外币折算调整0.4
— — — — 5.7 5.7 
被指定为套期保值的衍生品，扣除所得税 $0.8
— — — — (2.2)(2.2)
养老金和其他退休后负债调整，扣除所得税 $ (0.3)
— — — — 0.9 0.9 
股票薪酬支出— — 2.6 — — 2.6 
发行股票奖励时预扣的税款— — (1.1)— — (1.1)
截至2023年3月31日的余额$0.3 $(3.7)$220.6 $918.0 $(199.9)$935.3 

随附的附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
6

约翰·比恩科技公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）


注意事项 1。 业务描述和陈述基础

业务描述
John Bean Technologies Corporation及其控股合并子公司（“公司”、“JBT”、“我们的”、“我们” 或 “我们”）为食品和饮料行业的高价值细分市场提供全球技术解决方案。该公司为跨国和地区客户设计、生产和服务复杂的产品和系统。该公司的制造业务遍布全球，这些业务的战略位置便于向客户交付产品和服务。

演示基础
根据美国证券交易委员会（“SEC”）的过渡期规则，随附的未经审计的简明合并财务报表（“中期财务报表”）不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）要求的完整财务报表的所有信息和附注。因此，随附的中期财务报表应与截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告一起阅读，后者更完整地描述了公司的会计政策、财务状况、经营业绩、业务、财产和其他事项。年终简明合并资产负债表源自经审计的财务报表，但不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则所要求的所有年度披露。

管理层认为，中期财务报表反映了公允陈述公司截至本报告所述期间的财务状况和经营业绩所必需的所有正常经常性调整。一年中每个季度的收入、支出、资产和负债可能有所不同。因此，中期财务报表中的中期业绩和趋势可能无法代表全年或任何未来时期的业绩和趋势。

已终止的业务
2023年8月1日，该公司完成了向威斯康星州的一家公司奥什科什公司（“买方”）出售其前航空技术业务板块（“AeroTech”）的交易。AeroTech运营的所有前一时期业绩均已重新归类为已终止业务。除非另有说明，否则文件中与经营业绩、财务状况和现金流有关的金额均来自公司的持续经营。请参阅注释 2。已终止的业务，以供进一步讨论。

估算值的使用
按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和判断，这些估算和判断会影响财务报表日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露，以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计值有所不同。

会计原则的变化
在2023年第四季度，公司将某些库存的估值方法从后进先出（“LIFO”）成本法更改为先入先出（“FIFO”）成本法。会计原则变化的影响已追溯适用于列报的所有期间。这一变化对我们截至2024年3月31日的三个月的经营业绩没有影响。请参阅注释 1。公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中合并财务报表附注的重要会计政策摘要，以获取与会计原则变更有关的更多信息。
7


最近发布的会计准则尚未采用
2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了2023-07年会计准则更新（“ASU”），《分部报告——可申报分部披露的改进》（“亚利桑那州立大学2023-07年”）。亚利桑那州立大学2023-07年的修正案改善了可报告的分部披露要求，主要是通过加强对重大分部支出的披露。此外，修正案加强了中期披露要求，阐明了实体可以披露多个分部损益指标的情况，并为拥有单一可报告分部的实体提供了新的分部披露要求。亚利桑那州立大学2023-07年的修正案将追溯适用于财务报表中列报的所有先前时期，对公司自2024年1月1日开始的财政年度以及自2025年1月1日及之后开始的过渡期有效，但允许提前采用。该公司正在评估采用亚利桑那州立大学2023-07对其披露的影响。

2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-09《所得税——所得税披露的改进》，该文件修订了主题740 “所得税”（“亚利桑那州立大学2023-09”）。亚利桑那州立大学 2023-09 通过要求 (1) 税率对账中统一类别和进一步分解信息，以及 (2) 按司法管辖区分缴纳的所得税，提高了所得税披露的透明度。它还包括某些其他修正案，以提高所得税披露的有效性。亚利桑那州立大学2023-09年的修正案将自本公司起生效 2025 年 1 月 1 日，将在预期的基础上适用，可以选择追溯适用该标准。该公司预计，亚利桑那州立大学2023-09年度将仅影响披露，不会影响经营业绩、现金流和财务状况。


注意事项 2。 已停止的业务

如附注1所披露，公司于2023年8月1日完成了向买方出售AeroTech的交易，以换取现金对价 $808.2百万（“交易”），并确认了该笔交易的收益443.7百万，净额 $131.4百万的所得税。

在本次交易中，公司和买方签订了过渡服务协议（“TSA”），为以下方面提供信息技术相关服务 12月和其他服务，最长可达 6数月以支持 AeroTech 业务的过渡，但须遵守其中规定的条款和条件。此外，TSA为买方提供了将信息技术相关服务的期限延长至多另一项选项 6月。 TSA收入在提供服务时予以确认，所得收入记录在简明合并收益表的销售、一般和管理费用中，以抵消支持TSA所产生的成本。在截至2024年3月31日的三个月中，公司从买方那里流入的与TSA相关的现金流入为美元2.0百万。

已终止业务的摘要财务信息

下表汇总了截至2023年3月31日的三个月简明合并收益表中归类为已终止业务的扣除税款的经营业绩。
（以百万计）
收入$141.0 
运营费用：
销售成本113.3 
销售、一般和管理费用13.9 
营业收入13.8 
利息支出0.8 
所得税前已终止业务的收入13.0 
所得税条款2.9 
已终止业务的收入，扣除税款$10.1 

根据ASC 205-20《已终止业务的利息分配》，公司选择将利息支出分配给已终止业务，用于支付公司非直接归因于AeroTech业务的债务。利息支出是根据已终止业务的净资产与合并净资产和合并负债总和的比率分配的。

8

注意事项 3。 商誉和无形资产

商誉账面金额的变化如下：
（以百万计）
截至 2023 年 12 月 31 日的余额$779.5 
货币换算(4.3)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额$775.2 

无形资产包括以下内容：
2024年3月31日2023年12月31日
（以百万计）账面金额累计摊销账面金额累计摊销
客户关系$423.1 $152.5 $424.6 $148.0 
专利和获得的技术171.5 112.0 173.3 109.1 
商标53.7 18.2 54.3 16.7 
非摊销无形资产10.4 — 10.5 — 
其他8.8 8.8 8.8 8.8 
无形资产总额$667.5 $291.5 $671.5 $282.6 


注意事项 4。 库存

库存包括以下内容：
（以百万计）2024年3月31日2023年12月31日
原材料 $28.2 $28.7 
工作正在进行中 55.3 48.1 
成品 187.0 181.8 
估值调整前的总存货量 270.5 258.6 
估值调整(20.3)(19.7)
净库存 $250.2 $238.9 


注意事项 5。 养老金

净定期福利成本的组成部分如下：
三个月已结束
3月31日
（以百万计）20242023
服务成本$0.3 $0.3 
利息成本3.1 3.2 
计划资产的预期回报率(3.5)(4.3)
净精算损失的摊销1.4 1.3 
定期净成本$1.3 $0.5 

在截至2024年3月31日的三个月中，公司捐款为美元0.3百万美元用于其养老金计划。该公司预计将捐款 $3.52024年将有百万美元主要用于非美国的养老金计划。



注意事项 6。 债务

公司借款的组成部分如下：
（以百万计）到期日2024年3月31日2023年12月31日
循环信贷额度 (1)
2026年12月14日$250.0 $250.0 
减去：未摊销的债务发行成本(0.7)(0.8)
循环信贷额度，净额$249.3 $249.2 
可转换优先票据 (2)
2026年5月15日$402.5 $402.5 
减去：未摊销的债务发行成本(4.8)(5.3)
可转换优先票据，净额$397.7 $397.2 
长期债务，净额$647.0 $646.4 
(1) 截至2024年3月31日的加权平均利率为 6.51%
(2) 截至2024年3月31日的季度票据（定义见下文）的实际利率为 0.82%

确认的利息支出组成部分 0.252026年到期的可转换优先票据（“票据”）百分比如下：

三个月已结束
3月31日
（以百万计）20242023
合同利息支出$0.3 $0.3 
与发行成本摊销相关的利息成本0.6 0.6 
利息支出总额$0.9 $0.9 

可转换票据对冲交易

2021年5月28日，公司完成了美元的私募发行402.5向合格机构买家发行的票据本金总额为百万美元。票据的初始转换率为 5.8958每美元持有的公司普通股股份1,000票据本金，相当于初始转换价格约为美元169.61每股。票据的转换率可能会在某些特定事件发生时进行调整。

2021 年 5 月 28 日，公司总共支付了 $65.6百万美元用于可转换票据对冲交易（“对冲交易”）。对冲交易的涵盖范围约为，但须进行与票据中的反稀释调整基本相似 2.4公司普通股的百万股。这些股票数量与最初作为票据基础的股票数量相同，行使价为美元169.61，但须视惯例调整而定。对冲交易将在票据到期时到期，但须提前行使或终止。

如果根据对冲交易条款衡量的公司普通股每股市场价格高于对冲交易的行使价美元，则对冲交易通常会减少票据转换的潜在稀释效应和/或抵消公司需要支付的超过转换票据本金的任何现金支付169.61。对冲交易符合ASC 815-40中归类为股东权益的标准，因此这些交易在发行后不会被重新估值。

该公司做出了纳税选择，以整合票据和对冲交易。这种税收选择的会计影响使得对冲交易可以在票据期限内作为用于纳税目的的原始发行折扣利息进行扣除，结果为美元17.1截至2024年3月31日，我们的简明合并资产负债表中记录了百万笔递延所得税资产，这是对额外实收资本的调整。

10

认股权证交易

在进行对冲交易的同时，公司分别进行了私下谈判的认股权证交易（“认股权证交易”），通过该交易，公司向交易对手出售认股权证进行集体收购，但须进行反稀释调整， 2.4百万股普通股，初始行使价为美元240.02每股。公司收到的总收益为 $29.5百万美元来自与交易对手的认股权证交易，这些收益部分抵消了进行对冲交易的成本。认股权证将于2026年8月到期。如果普通股的每股市值超过认股权证的行使价，则认股权证将对我们的每股收益产生稀释作用，除非公司在某些条件下选择以现金结算认股权证。认股权证符合ASC 815-40中归类为股东权益的标准，因此认股权证在发行后不会被重新估值。


注意事项 7。 累计其他综合收益（亏损）

累计其他综合收益或亏损（“AOCI”）代表截至资产负债表日扣除税款的其他综合收益的累计余额。对于公司而言，AOCI由与养老金和其他退休后福利计划、指定为套期保值的衍生品以及外币折算调整相关的调整组成。 下表显示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中按组成部分划分的AOCI余额的变化：

（以百万计）
养老金和其他退休后福利 (1)
指定为套期保值的衍生品 (1)
外币转换 (1)
总计 (1)
期初余额，2023 年 12 月 31 日$(132.7)$9.2 $(72.3)$(195.8)
重新分类前的其他综合收入(0.4)1.3 (18.3)(17.4)
从累计其他综合收益中重新分类的金额1.0 (2.2)— (1.2)
期末余额，2024 年 3 月 31 日$(132.1)$8.3 $(90.6)$(214.4)
(1) 所有金额均扣除所得税。

截至2024年3月31日的三个月，从AOCI重新分类为养老金和其他退休后福利计划的收益的调整为美元1.4除服务成本外，数百万美元的养老金费用，扣除美元0.4百万的所得税补助。同期指定为套期保值的衍生品的重新分类调整为美元2.9百万美元的利息支出收益，扣除美元0.7百万所得税准备金。

（以百万计）
养老金和其他退休后福利 (1)
指定为套期保值的衍生品 (1)
外币转换 (1)
总计 (1)
期初余额，2022年12月31日$(130.9)$14.8 $(88.2)$(204.3)
重新分类前的其他综合收入(0.1)(0.4)6.2 5.7 
从累计其他综合收益中重新分类的金额1.0 (1.8)(0.5)(1.3)
期末余额，2023 年 3 月 31 日$(130.0)$12.6 $(82.5)$(199.9)
(1) 所有金额均扣除所得税。

截至2023年3月31日的三个月，从AOCI重新分类为养老金和其他退休后福利计划的收益的调整为美元1.4除服务成本外，数百万美元的养老金费用，扣除美元0.4百万所得税优惠。同期指定为套期保值的衍生品的重新分类调整为美元2.4百万美元的利息支出收益，扣除美元0.6百万所得税准备金。截至2023年3月31日的三个月，与净投资套期保值相关的外币折算调整为美元0.7百万美元的利息支出收益，扣除美元0.2百万所得税准备金。


11

注意事项 8。 收入确认

分配给剩余履约义务的交易价格

该公司估计 $663.6与截至2024年3月31日公司与客户签订的未偿合同中的剩余履约义务相关的未来时期预计将确认100万美元的收入。公司希望履行这些义务并承认 772024 年收入的百分比， 22% 作为 2025 年的收入，2025 年之后的剩余部分。

收入分解

在下表中，收入按商品或服务类型、主要地域市场和确认时间分列。该表还包括分类收入与总收入的对账情况。
截至3月31日的三个月
（以百万计）20242023
商品或服务的类型
重复出现(1)
$202.8 $219.3 
非经常性 (1)
189.5 169.2 
总计392.3 388.5 
地理区域 (2)
北美243.5 240.6 
欧洲、中东和非洲93.0 95.2 
亚太地区32.8 29.8 
拉丁美洲23.0 22.9 
总计392.3 388.5 
识别时机
时间点193.6 201.8 
随着时间的推移198.7 186.7 
总计392.3 388.5 
(1) 经常性收入包括来自售后零件和服务、客户自有设备的重建服务、设备的运营租赁和基于订阅的软件应用程序的收入。非经常性收入包括新设备和安装以及软件许可证的销售。
(2) 地理区域代表终端客户居住的地区。

合同余额

收入确认、账单和现金收款的时机会产生贸易应收账款、合同资产以及预付款和分期付款（合同负债）。当收入在账单之前确认收入时，合同资产即存在。当付款权变为无条件时（即金额的收取仅取决于时间的流逝），合同资产将被转移到贸易应收账款中。相反，公司通常在确认收入之前收到客户的付款，从而产生合同负债。在每个报告期结束时，这些资产和负债在简明合并资产负债表中按合同净额分别列报在预付款和分期付款中。

12

该期间的合同资产负债余额如下：
截至的余额
（以百万计）2024年3月31日2023年12月31日
合约资产$78.6 $74.5 
合同负债147.4 156.5 
截至的余额
2023年3月31日2022年12月31日
合约资产67.6 65.1 
合同负债183.0 161.2 

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，期初已确认的合同负债中包含的收入为美元72.9百万和美元69.9分别为百万。自2023年12月31日和2022年12月31日起的其余变更是由客户预付款和里程碑付款的时机、客户退货和履行履约义务的履行所致。除上述变化外，合同余额没有重大变化。

注意事项 9。 每股收益

下表列出了从相应时期的净收益以及基本和摊薄后的已发行股票中计算的基本和摊薄后的每股收益：
三个月已结束
3月31日
（以百万计，每股数据除外）20242023
每股基本收益：
持续经营的收入$22.7 $17.1 
已终止业务的收入，扣除税款0.1 10.1 
净收入$22.8 $27.2 
已发行股票的加权平均数32.0 32.0 
每股基本收益来自：
持续运营$0.71 $0.53 
已终止的业务— 0.32 
净收入$0.71 $0.85 
摊薄后的每股收益：
持续经营的收入$22.7 $17.1 
已终止业务的收入，扣除税款0.1 10.1 
净收入$22.8 $27.2 
已发行股票的加权平均数32.0 32.0 
稀释性证券的影响：
限制性股票0.2 0.1 
股票和摊薄证券总数32.2 32.1 
摊薄后的每股收益来自：
持续运营$0.71 $0.53 
已终止的业务— 0.32 
净收入$0.71 $0.85 


13

注意 10。 金融工具的公允价值

公允价值框架要求根据用于为资产或负债定价的假设（投入）将资产和负债分为三个级别。第一级提供了最可靠的公允价值衡量标准，而第三级通常需要管理层的重大判断。这三个级别的定义如下：

•第 1 级：公司在计量之日可以评估的相同资产和负债在活跃市场上的未经调整的报价。
•第 2 级：除第 1 级所列可直接或间接观察到的资产或负债以外的可观测输入。例如，活跃市场中类似资产或负债的报价或不活跃市场中相同资产或负债的报价。
•第 3 级：不可观察的输入反映了管理层自己对资产或负债定价所用投入的假设。

经常性以公允价值计量的金融资产和金融负债如下：
截至 2024 年 3 月 31 日截至 2023 年 12 月 31 日
（以百万计）总计第 1 级第 2 级第 3 级总计第 1 级第 2 级第 3 级
资产：
投资$12.3 $12.3 $— $— $10.8 $10.8 $— $— 
衍生品14.0 — 14.0 — 25.9 — 25.9 — 
总资产$26.3 $12.3 $14.0 $— $36.7 $10.8 $25.9 $— 
负债：
衍生品$6.5 $— $6.5 $— $3.0 $— $3.0 $— 
负债总额$6.5 $— $6.5 $— $3.0 $— $3.0 $— 

投资是指在信托中为不合格递延薪酬计划持有的证券。投资被归类为交易证券，根据公司有能力获得的相同资产在活跃市场的报价进行估值。截至 2024 年 3 月 31 日，美元0.6在简明合并资产负债表中，有数百万笔投资记录在其他流动资产中，这些投资与预计将在未来十二个月内赎回的投资有关。其余投资在简明合并资产负债表的其他资产中单独报告。投资包括未实现的收益 $0.7百万和美元1.7截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万。

公司使用收益法定期衡量衍生工具的公允价值。这种方法通过衡量衍生合约利率和公布的市场指示性货币汇率之间的变化，乘以合约名义价值，并应用适当的贴现率和信用风险系数来计算未来现金流的现值。

这些票据不是注册证券，也不是在任何证券交易所上市，但可以由合格的机构买家进行交易。使用2级投入估算的票据的公允价值为美元371.2截至 2024 年 3 月 31 日，百万人。

现金和现金等价物、贸易应收账款和应付账款、有价证券以及其他流动资产和其他流动负债中包含的金融工具的账面金额由于其到期时间短而接近公允价值。

由于利率浮动，公司循环信贷额度在简明合并资产负债表中记录的长期债务的账面价值接近其公允价值。

注意 11。 衍生金融工具和风险管理

衍生金融工具

所有衍生品均按其各自的公允价值在简明合并资产负债表中记录为资产或负债。对于指定为现金流套期保值的衍生品，在套期保值交易影响收益之前，与衍生品相关的未实现收益或亏损将记录在其他综合收益（亏损）中。公司在对冲开始时评估套期保值交易中的衍生品在抵消套期保值项目现金流变化方面是否会非常有效。不符合套期保值标准的衍生品公允价值的变化在收益中予以确认。
14


外汇：该公司在全球多个国家生产和销售产品，因此，公司面临外币汇率变动的影响。该公司的主要外汇风险敞口涉及西欧、南美和亚洲的市场。由于在某些司法管辖区开展业务的性质，一些销售和购买合同包含嵌入式衍生品，公司将其作为其风险管理政策的一部分予以考虑。外汇套期保值活动的目的是管理与正常业务过程中预期的外币购买和销售相关的汇率波动的经济影响。该公司主要使用期限小于期限的远期外汇合约 一年在管理这种外汇汇率风险方面。公司尚未指定这些远期外汇合约，截至2024年3月31日，这些合约的名义价值为美元543.7百万，作为套期保值，因此不适用套期保值会计。

我们的外币衍生资产的公允价值记入其他流动资产和其他资产，外币衍生负债的公允价值记入其他流动负债和其他负债。 下表列出了简明合并资产负债表中包含的外币衍生品和嵌入式衍生品的公允价值：
截至 2024 年 3 月 31 日截至 2023 年 12 月 31 日
（以百万计）衍生资产衍生负债衍生资产衍生负债
总计$2.8 $6.5 $13.6 $3.0 

主净额结算安排允许交易对手通过单独的抵消衍生品交易净结算彼此的欠款。公司尽可能与交易对手签订主净额结算安排，允许其与同一交易对手进行净结算，从而降低衍生品交易中的信用风险。但是，公司不与此类交易对手进行净和解。因此，衍生品在简明合并资产负债表中按其公允总价值列报。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，与这些抵消安排相关的信息如下：

（以百万计）截至 2024 年 3 月 31 日
资产抵消已确认资产的总金额合并资产负债表中抵消的总金额合并资产负债表中列报的净额金额受主净额结算协议约束净额
衍生品$13.6 $— $13.6 $(2.4)$11.2 
（以百万计）截至 2024 年 3 月 31 日
抵消负债已确认负债总额合并资产负债表中抵消的总金额合并资产负债表中列报的净额金额受主净额结算协议约束净额
衍生品$6.5 $— $6.5 $(2.4)$4.1 

（以百万计）截至 2023 年 12 月 31 日
资产抵消已确认资产的总金额合并资产负债表中抵消的总金额合并资产负债表中列报的净额金额受主净额结算协议约束净额
衍生品$25.8 $— $25.8 $(2.3)$23.5 
（以百万计）截至 2023 年 12 月 31 日
抵消负债已确认负债总额合并资产负债表中抵消的总金额合并资产负债表中列报的净额金额受主净额结算协议约束净额
衍生品$2.3 $— $2.3 $(2.3)$— 

15

下表列出了外币衍生品和以外币计价的资产和负债调整的收益（亏损）的位置和金额，以及简明合并损益表中确认的净影响：

未指定为套期保值工具的衍生品衍生品收入中确认的收益（亏损）的位置
收入中确认的收益（亏损）金额
截至3月31日的三个月
（以百万计）20242023
外汇合约收入$(3.6)$0.9 
外汇合约销售成本1.9 0.6 
外汇合约销售、一般和管理费用(0.3)0.2 
总计(2.0)1.7 
重新计量外币资产和负债0.3 (0.7)
净收益（亏损）$(1.7)$1.0 

利率: 公司已签署 四利率互换于2020年3月执行，名义总额为美元200百万美元将于 2025 年 4 月到期，以及 一利率互换于2020年5月执行，名义金额为美元50百万美元将于 2025 年 5 月到期。这些利率互换固定了适用于公司某些浮动利率债务的利率。这些协议将一个月的SOFR利率换成固定利率。公司已将这些互换指定为现金流套期保值，互换公允价值的所有变化均计入累计其他综合收益（亏损）。

截至2024年3月31日，这些被指定为现金流套期保值的衍生品的公允价值作为其他资产记录在简明合并资产负债表中11.2百万美元，扣除税款后的累计其他综合收益为美元8.3百万。截至2023年12月31日，这些被指定为现金流套期保值的衍生品的公允价值作为其他资产记录在简明合并资产负债表中12.3百万美元，扣除税款后的累计其他综合收益为美元9.2百万。

请参阅注释 10。金融工具的公允价值，用于描述如何确定上述金融工具的价值。

信用风险

就其性质而言，金融工具所涉及的风险包括交易对手不履行义务的信用风险。可能使公司面临信用风险的金融工具主要包括贸易应收账款和衍生合约。公司通过仅与财务安全的交易对手进行交易、要求信贷批准和设定信用额度以及监控交易对手的财务状况来管理金融工具的信用风险。截至2024年3月31日，对于所有应收账款和衍生合约，公司在交易对手不履行义务时的最大信用损失敞口仅限于该金融工具的提取和未偿金额。请参阅注释 1。项目8中的业务描述和陈述基础。公司最新的10-K表年度报告的财务报表和补充数据，用于描述如何确定按摊销成本计量的金融资产（包括贸易应收账款、合同资产和非流动应收账款）的信用损失备抵额。

16

注意 12。 租赁

下表提供了有关公司作为出租人的运营和销售类型租赁的必要信息。
三个月已结束
3月31日
（以百万计）20242023
固定付款收入$16.1 $15.1 
可变付款收入9.8 12.5 
经营租赁收入$25.9 $27.6 
销售型租赁收入$0.9 $— 

请参阅注释 15。关联方交易，了解与关联方签订的经营租赁协议的详细信息。

注意 13。 承付款和意外开支

在正常业务过程中，公司有时会面临未决和威胁要提起的法律诉讼，其中一些法律诉讼可能涉及巨额救济或损害赔偿。尽管公司无法预测此类诉讼的结果，但在与法律顾问一起审查了所有待处理和威胁采取的行动后，根据现有信息，管理层认为，此类行动的个人或总体结果不会对公司的经营业绩或财务状况产生重大不利影响。但是，这些问题的最终解决如果不利，则可能对其未来特定时期的业务结果至关重要，因为目前尚不清楚此类行动的任何解决的时间和金额及其与未来行动结果的关系。

只有在判定与索赔相关的损失很可能并且可以合理估计损失的情况下，才确定待处理的法律索赔的赔偿责任。在许多诉讼和仲裁中，人们认为不可能发生责任，或者在案件接近解决之前无法估计该责任的最终或最低金额，在这种情况下，在此之前不会承认任何责任。

担保和产品保修

在与客户、供应商和其他人的正常业务过程中，公司签发备用信用证、履约保证金、担保债券和其他担保。这些金融工具，总额为 $21.5截至2024年3月31日，百万英镑是对未来业绩的保证。该公司还提供了大约 $6.5数百万份银行担保和信用证，以担保其现有财务债务的一部分。这些金融工具中的大多数到期日为 一年预计将通过发行新的信用证和担保债券或延长现有信用证和担保债券来取而代之.

在某些情况下，公司为客户的融资安排提供担保。公司负责支付任何未付的款项，但将获得第三方的赔偿 八十五合约价值的百分比。此外，公司通常保留对所售设备的追索权。截至2024年3月31日，此类安排的总价值为美元2.1百万，其中公司在此类担保下的净敞口为美元0.3百万。

17

公司根据标准条款和条件以及谈判协议向某些客户提供各种长度和条款的保修。对于有可靠的历史保修索赔经验和成本的产品，公司提供在确认收入时的估计保修成本。当确定其他特定义务时，公司还提供担保责任。简明合并资产负债表中其他流动负债中反映的保修义务基于产品的历史经验，并考虑了故障率和纠正产品故障的相关成本。 保修成本和应计信息如下：
三个月已结束
3月31日
（以百万计）20242023
期初余额$9.9 $10.8 
新保修的费用2.6 3.7 
对现有应计额的调整(0.1)(0.3)
已支付的索赔(1.8)(3.3)
通过收购添加— 0.1 
翻译(0.1)0.1 
期末余额$10.5 $11.1 

注意 14。 重组

重组费用主要包括现有遣散费计划下的员工离职福利、外国法定解雇补助金、某些一次性解雇补助金、合同终止成本、资产减值费用以及与重组行动相关的其他成本。某些重组费用是在根据适用的指导方针付款之前应计的。对于此类费用，金额是根据管理层批准重组行动时编制的估计数确定的。由于重组而产生的库存注销在产品成本中报告，所有其他重组费用在损益表中作为重组费用报告。

2022年第三季度，公司实施了重组计划（“2022/2023年重组计划”），以优化公司在全球范围内的整体成本结构。该计划下的举措包括精简业务和加强我们的一般和行政基础设施。公司确认的重组费用为 $17.9百万，扣除累计发放的相关负债美元7.2百万，截至2024年3月31日，预计不会采取其他行动。

下表详细列出了自该计划实施以来2022/2023年重组计划营业收入中报告的累计重组费用：
累计金额
在结束的季度中
累计金额
（以百万计）截至 2023 年 12 月 31 日的余额2024年3月31日截至 2024 年 3 月 31 日的余额
2022/2023 年重组计划
遣散费和相关费用$12.7 $0.7 $13.4 
其他4.1 0.4 4.5 
重组费用总额，净额$16.8 $1.1 $17.9 

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扣除相关负债的解除后的重组费用在简明合并损益表中的重组费用中列报。 重组活动的负债余额包含在随附的简明合并资产负债表中的其他流动负债中。下表详细介绍了2024年的活动：
对收益的影响
（以百万计）截至 2023 年 12 月 31 日的余额从收入中扣除发布现金支付截至 2024 年 3 月 31 日的余额
2022/2023 年重组计划
遣散费和相关费用$4.3 $1.4 $(0.7)$(1.4)$3.6 
其他3.7 0.4 — (2.8)1.3 
总计$8.0 $1.8 $(0.7)$(4.2)$4.9 

该公司发行了 $0.7在截至2024年3月31日的三个月中，由于实际遣散费与最初的估计不同以及员工的自然流失，该公司预计将不再支付与重组计划相关的负债。

注 15。 关联方交易

公司是租赁协议的当事方，该协议旨在向公司某些员工拥有的实体租赁制造设施，这些员工曾是被收购企业的所有者或雇员。截至2024年3月31日，与这些协议相关的经营租赁使用权资产和租赁负债为美元3.3百万和美元3.5分别是百万。

截至2024年3月31日，该公司拥有丹麦X射线技术制造商InnoSpexion ApS（“INX”）的非控股权益。公司从INX购买设备、售后零件和服务，这些零件和服务作为简明合并资产负债表库存的一部分、产品成本或服务成本包含在简明合并损益表中。在截至2024年3月31日的三个月中，从INX购买的设备、售后零件和服务并不是实质性的。

注 16。 后续事件

拟议与Marel hf合并

2024年4月4日，公司签订了最终协议（“交易协议”），该协议涉及JBT先前宣布的对Marel hf所有已发行和流通股票的自愿收购要约（“要约”）提出自愿收购要约（“要约”）。（“马瑞尔”）。交易协议包括要约条款以及与JBT和Marel拟议业务合并（“Marel交易”）相关的其他重要治理、社会和运营项目。

在要约中，Marel股东可以根据自己的选择将每股马瑞尔股份换成（i）欧元的现金对价 3.60，（ii）股票对价包括 0.0407新发行且有效的、已全额支付的公司普通股（“JBT发售股”）或（iii）金额为欧元的现金对价 1.26以及股票对价，包括 0.0265新发行且有效发行、已全额支付且不可评税的JBT发售股份。选举将按比例分配，因此，在要约结束之前的Marel股东将获得总额约为欧元的款项 950百万现金和大约 38合并后公司的百分比权益。Marel的交易计划于2024年完成，尚需获得公司和Marel股东的批准、所需的监管批准和其他惯例成交条件。

在Marel交易方面，公司于2024年4月4日与某些金融机构签订了过渡信贷协议，这些金融机构承诺向公司提供本金总额为欧元的有担保过桥融资1.9十亿。该公司已经承担了与过渡融资协议相关的约2,000万美元的债务融资成本，并预计其中大部分债务融资成本将在2024年摊销为利息支出。

如果提款，过渡信贷协议下的贷款将按欧元银行同业拆借利率加计利息 2.25每年百分比，增长幅度为 0.50初始借款日后的前90天期限结束时的年利百分比，再按年利率计算 0.50此后每90天期限结束时的每年百分比，直至过渡信贷协议到期日。任何此类提款金额以及未提取和可用承诺的金额也需缴纳期限费，该期限每天累计，费率为 0.75从初始借款日起 90 天到初始借款日后第 180 天这段时间内的百分比，
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1.00从初始借款日起 180 天到初始借款日后第 270 天这段时间内的百分比，以及 1.25从初始借款日起270天到过渡信贷协议到期日这段时间内的百分比。过渡信贷协议的到期日为根据该协议提供的任何贷款的首次借款后的364天。公司可以随时自愿预付过桥信贷协议下的未偿贷款（如果已提款），无需支付溢价或罚款。

对INX的股票法投资

从 2024 年 4 月 4 日起，公司不再在 INX 董事会中有代表，因此决定公司不再对 INX 产生重大影响。因此，自2024年4月4日起，公司停止将对INX的投资作为权益法投资进行核算，并开始在ASC主题321（“ASC 321”）“投资——股权证券” 下进行核算。

由于INX是一家私人控股公司，无法获得该实体易于确定的公允价值，因此公司选择使用ASC 321下的替代方案来衡量公允价值不易确定且公司对其没有重大影响力的投资。根据ASC 321，投资的初始账面价值等于权益法下投资的先前账面金额。随后，根据同一发行人的相同或相似投资（如果有）的有序交易中可观察到的价格变动而导致的任何减值或调整，对投资的账面金额进行调整。截至本次填报之日，INX投资没有明显的价格变化、减值或其他需要调整的事项。
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第 2 项。管理层的 讨论和分析财务状况和经营业绩

关于前瞻性陈述的警示说明

本10-Q表季度报告、我们的10-K表年度报告和我们向美国证券交易委员会提交或将要提交的其他材料，以及口头陈述或其他书面陈述中的信息，包含属于或可能被视为前瞻性陈述的陈述。所有非历史事实的陈述，包括有关我们的信念或期望的陈述，均为前瞻性陈述。你可以使用诸如 “展望”、“相信”、“期望”、“潜在”、“继续”、“可能”、“将”、“应该”、“寻求”、“大约”、“预测”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期”、“预见” 等前瞻性词语或这些词语或其他类似词语和短语的否定版本来识别这些前瞻性陈述。本10-Q表格中包含的任何前瞻性陈述均基于我们的历史表现以及当前的计划、估计和预期。我们或任何其他人不应将纳入这些前瞻性信息视为我们所设想的未来计划、估计或预期将得到实现的陈述。这些前瞻性陈述包括与我们的业务和经营业绩有关的陈述，以及与Marel hf的潜在交易。（“Marel”）、我们的战略计划、我们的重组计划以及这些计划带来的预期成本节省以及我们的流动性。可能导致我们的实际业绩与预期存在重大差异的因素包括但不限于以下因素：
•发生任何可能导致终止或放弃优惠的事件、变更或其他情况；
•与Marel完成拟议交易的预期时间和可能性，包括该要约所需的政府和监管部门批准的时机、收到以及条款和条件，这些批准可能会减少预期收益或导致各方放弃交易；
•我们的股东可能不批准在要约中发行新普通股；
•Marel和/或JBT可能无法及时或根本无法满足拟议报价条件的风险；
•拟议的报价及其公告可能对JBT和Marel留住客户、留住和雇用关键人员以及维持与供应商和客户关系的能力及其总体经营业绩和业务产生不利影响的风险；
•成功整合Marel和JBT的业务时可能出现问题的风险，这可能导致合并后的公司无法像预期的那样有效和高效地运营；
•合并后的公司可能无法实现削减成本的协同效应，或者实现协同效应所需的时间可能比预期更长的风险；
•我们财务业绩的波动；
•我们的销售周期出现意想不到的延迟或加速；
•经济状况恶化，包括供应链延迟和材料或部件供应减少的影响；
•通货膨胀压力，包括能源、原材料、运费和劳动力成本的增加；
•我们开展业务的国家的政治、监管、经济和社会条件的中断；
•贸易法规、配额、关税或关税的变化；
•货币汇率的波动;
•食物消费模式的变化;
•大流行病、食源性疾病和疾病对各种农产品的影响；
•天气状况和自然灾害；
•气候变化的影响和环境保护举措；
•恐怖主义或战争行为，包括乌克兰和中东持续的冲突；
•主要客户合同的终止或丢失以及与固定价格合同相关的风险，尤其是在高通胀时期；
•客户采购计划；
•我们行业的竞争和创新；
•难以实施我们的纯粹的食品和饮料战略，包括我们执行战略投资、合并或收购机会的能力；
•我们开发和推出新的或增强的产品和服务并跟上技术发展步伐的能力；
•难以开发、保存和保护我们的知识产权或为侵权索赔进行辩护；
•我们的任何设施的灾难性损失以及我们信息系统的业务连续性；
•网络安全风险，例如网络入侵或勒索软件计划；
•密钥管理人员和其他人员流失；
•因安装或使用我们的系统而产生的潜在责任；
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•我们遵守管理我们运营和行业的美国和国际法律的能力；
•纳税负债增加；
•停工；
•利率和养老金资产回报率的波动；
•美国或全球银行系统的系统性故障，影响了我们客户的财务状况及其对我们商品和服务的需求；
•财务和其他资源的可用性和可获得性；以及
•在我们最新的10-K表年度报告以及本和未来的10-Q表季度报告中，在 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 标题下描述的因素。

如果其中一项或多项风险或不确定性得以实现，或者如果我们的基本假设被证明不正确，则实际结果可能与我们的预测存在重大差异。因此，实际事件和结果可能与我们的前瞻性陈述中包含或考虑或暗示的事件和结果有很大差异。本10-Q表格中包含的前瞻性陈述仅自本文发布之日起作出，我们没有义务公开更新或修改我们或代表我们发表的任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展、后续事件还是情况变化或其他原因。
执行概述

我们是食品和饮料行业高价值细分市场的全球领先技术解决方案提供商。我们为跨国和地区客户设计、生产和服务复杂的产品和系统。

2022年初，我们宣布了我们的Elevate 2.0战略，该战略利用了食品和饮料加工行业的有利趋势和领导地位。该战略基于四管齐下的方法，以实现持续增长和利润扩大。

•有机增长。我们广泛的应用知识、工程专业知识以及全球销售和服务使我们能够与客户合作，在不同的食品和饮料终端市场开发关键产品和解决方案。JBT受益于强劲的商业和市场趋势，这些趋势为持续的新产品创新和研发创造了有意义的机会，以支持客户的需求。此外，我们的交叉销售能力、发展中地区的投资机会和售后市场能力为我们在全球范围内提供了有意义的增长机会。

•数字化转型。我们将继续投资我们的数字解决方案OmniBLU™，这是一个以客户为中心的平台，可为客户提供更好的库存和服务、高级功能和可衡量的结果，同时也扩大了JBT从售后零件和服务中获得的经常性收入。

•利润率提高。我们看到了在中期内将营业利润率提高200个基点或更多的机会，这主要是通过供应链和战略采购计划。重点领域包括供应基础整合、制造与购买决策、价值工程和组件标准化以及最佳成本国家采购。

•收购。我们还在继续我们的战略收购计划，重点关注增加互补产品和技术解决方案的公司，这使我们能够为客户提供更全面的解决方案，并满足我们的回报和协同效应的经济标准。

我们在JBT业务系统下运营，该系统为整个公司提供了一定程度的严格流程，旨在标准化和简化报告和问题解决流程，以提高所有业务部门的知名度、效率、有效性和生产力。

我们的环境、社会和公司治理（ESG）方法建立在关注员工健康、安全和福祉的文化和悠久传统之上；与客户合作，寻找更好地利用地球宝贵资源的方法；回馈我们生活和工作的社区。我们的设备和技术继续提供高质量的性能，同时努力最大限度地减少食物浪费，延长食品寿命，支持客户的可持续发展目标，并最大限度地提高效率，从而为我们的食品和饮料客户创造共享价值。虽然我们的大部分影响在于为客户提供的解决方案，但我们对环境责任的承诺延伸到我们自己的运营。我们努力使自己的设施能够高效、安全地运行，就像我们为客户提供的解决方案一样。我们认识到，我们有责任对股东、环境和我们产生积极影响
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以符合我们的信托义务的方式进行社区。我们开展了结构化教育，以提高组织中的包容性领导技能，旨在确保我们的领导力和招聘实践更加多样化。

业务状况和展望

在第一季度，与2023年第四季度相比，我们的收入和收益经历了典型的季节性下降。北美对即食食品、方便食品以及水果和蔬菜应用的需求良好，包括仓库自动化订单的时机以及家禽市场的投资状况持续放缓。展望未来，在有机增长计划和北美家禽投资预期改善的推动下，我们仍然预计2024年的收入将实现增长。随着我们意识到战略采购计划、重组计划节省和持续改进工作带来的好处，预计2024年的利润率将增加。
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合并经营业绩
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月

三个月已结束
3月31日		有利/（不利）
（以百万计，百分比除外）20242023改变%
总收入$392.3$388.5$3.8 1.0 %
销售成本252.0255.63.6 1.4 %
毛利140.3132.97.4 5.6 %
毛利％35.8 %34.2 %160 bps
销售、一般和管理费用110.1103.7(6.4)(6.2)%
重组费用1.10.8(0.3)(37.5)%
营业收入 29.128.40.7 2.5 %
养老金支出，服务费用除外1.00.2(0.8)(400.0)%
利息收入5.71.04.7 470.0 %
利息支出2.97.54.6 61.3 %
所得税前持续经营的收入30.921.79.2 42.4 %
所得税条款8.14.6(3.5)(76.1)%
未合并子公司净收益中的权益(0.1)—(0.1)100.0 %
持续经营的收入22.717.15.6 32.7 %
已终止业务的收入，扣除税款0.110.1(10.0)(99.0)%
净收入 $22.8$27.2$(4.4)(16.2)%
持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润 (1)
$57.4$54.4$3.0 5.5 %
来自持续经营业务的调整后息折旧摊销前利润百分比 (1)
14.6 %14.0 %60 bps
（1）首席运营决策者（“CODM”）为评估我们的业绩而审查的关键指标是持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润和持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润百分比。有关更多信息，请参阅下面的 “非公认会计准则指标的核对” 部分。

收入

截至2024年3月31日的三个月，总收入与2023年同期相比增长了380万美元，增长了1.0％。与去年同期相比，该期间的有机收入增长了390万美元。有机收入的增长是定价上涨以及非经常性收入数量增加的结果，但经常性收入的减少部分抵消了这一增长。外币折算对收入的影响不大。

毛利和毛利率

毛利率增长了160个基点至35.8％，而去年同期为34.2％。这一增长主要是由销量和定价的增加以及我们的重组计划和采购计划所节省的资金推动的。与去年相比，非经常性收入组合的强劲部分抵消了这一点，而非经常性收入的利润率往往低于经常性收入。

销售、一般和管理费用

与去年同期相比，销售、一般和管理费用增加了640万美元。销售、一般和管理费用占收入的百分比增长了140个基点至28.1％，而去年同期为26.7％。这一增长是并购相关成本和激励性薪酬支出应计增加的结果。我们的重组计划节省的资金以及与OmniBLU相关的支出的减少部分抵消了这一点TM 平台逐年增长。

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利息收入

与2023年同期相比，利息收入增加了470万美元。这一增长是由于AeroTech出售收益的手头现金利息收入增加。

利息支出

与去年同期相比，利息支出减少了460万美元。这一下降是由于该公司在2024年第一季度的平均债务余额与2023年同期相比有所降低。

所得税准备金

截至2024年3月31日的三个月，该公司的持续经营业务税率为26.2％，而2023年同期为21.2％。截至2024年3月31日的三个月，税率受到总额为100万美元的离散项目的不利影响，这主要是由与股票薪酬和估值补贴增加相关的支出推动的。在截至2023年3月31日的三个月中，没有记录任何重要的离散项目。

经济合作与发展组织已经建立了一个框架，对全球收入和利润超过一定门槛（称为第二支柱）的公司实施15％的全球最低公司税，第二支柱的某些方面自2024年1月1日起生效，其他方面自2025年1月1日起生效，其他方面自2025年1月1日起生效，具体取决于公司运营所在的司法管辖区。公司预计第二支柱不会对截至2024年12月31日止年度的公司有效税率、合并经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。

持续经营收入和调整后息税折旧摊销前利润

截至2024年3月31日的三个月，持续经营收入从2023年同期的1,710万美元增至2,270万美元，增长了560万美元。截至2024年3月31日的三个月，调整后的息税折旧摊销前利润为5,740万美元，而2023年同期为5,440万美元，增长了300万美元。调整后息税折旧摊销前利润的增长主要是由毛利的增加部分被销售、一般和管理费用的增加所抵消，其中不包括我们的折旧、摊销、收购和整合成本的影响。

来自已终止业务的收入

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们确认的扣除所得税后的已终止业务收入分别为10万美元和1,010万美元。已终止的业务包括AeroTech业务的经营业绩，该业务的出售已于2023年第三季度完成。


非公认会计准则指标的对账

我们在10-Q表的季度报告中介绍了非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标会根据某些金额进行调整，这些金额原本包含在根据美国公认会计原则计算的指标中或不包括在内。我们认为，通过调整这些项目，我们可以提高经营业绩和趋势的透明度，并对持续经营业绩进行更有意义的比较，这与管理层评估绩效的方式一致。管理层在财务和运营评估、规划和预测中使用这些非公认会计准则财务指标。我们还认为，这些非公认会计准则指标对投资者很有用，可以用来评估和比较我们的经营业绩与公司行业同行。调整通常分为以下类别：重组成本、并购相关成本、养老金相关成本、固定货币调整和其他影响我们持续经营业绩可比性的主要项目。

本报告中提出的非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的类似标题的指标有所不同。非公认会计准则财务指标无意用作根据美国公认会计原则编制的财务指标的替代品，也不应将其单独考虑。


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每项非公认会计准则财务指标的其他详细信息如下：

•息税折旧摊销前利润和调整后税折旧摊销前利润我们将息税折旧摊销前利润定义为扣除所得税、利息支出以及折旧和摊销前的收益。我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为重组前的息税折旧摊销前利润、服务成本以外的养老金支出以及并购相关成本。

•来自持续经营业务的调整后收益和来自持续经营业务的调整后摊薄后每股收益：我们调整收益，以调整重组费用、并购相关成本，包括整合成本和业务合并所增加的库存摊销、潜在和已完成的并购交易和战略的咨询和交易成本（“并购相关成本”），以及因重大税率变化而调整递延税对税收准备的影响。

•自由现金流：我们将自由现金流定义为持续经营活动提供的现金减去资本支出，再加上出售固定资产和养老金缴款的收益。出于自由现金流的目的，我们认为养老金计划的缴款与债务的支付更具可比性，因此将这些缴款排除在自由现金流的计算之外。

•恒定货币衡量标准：我们在报告的基础上和固定货币基础上评估我们的经营业绩。固定货币列报不包括外币汇率波动的影响。我们使用与之比较的前一时期的平均汇率，将一段时间内的财务业绩转换为当地货币，从而计算固定货币百分比。

下表将每项非公认会计准则财务指标与最具可比性的GAAP财务指标进行了对账。

下表显示了公司报告的持续经营收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况。
三个月已结束
3月31日
（以百万计）20242023
持续经营的收入$22.7 $17.1 
所得税条款8.1 4.6 
利息（收入）支出，净额(2.8)6.5 
折旧和摊销22.1 22.7 
持续经营业务的息税折旧摊销前利润50.1 50.9 
重组相关成本 (1)
1.1 0.8 
养老金支出，服务费用除外 (2)
1.0 0.2 
并购相关成本 (3)
5.2 2.5 
来自持续经营业务的调整后息折旧摊销前利润$57.4 $54.4 
(1) 重组计划直接产生的成本不包括在内，因为它们不属于我们基础业务持续运营的一部分。
(2) 服务成本以外的养老金支出不包括在内，因为它代表所有与服务无关的养老金支出，包括非现金利息成本、计划资产的预期回报率和精算损益的摊销。
(3) 并购相关成本包括整合成本、企业合并所增加库存的摊销、公允价值调整后的利润、潜在和已完成的并购交易和战略的咨询和交易成本。并购相关成本不包括在内，因为它们不属于我们基础业务持续运营的一部分。


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下表提供了报告的持续经营收入与持续经营业务的调整后收益和持续经营业务调整后的摊薄后每股收益的对账情况。
三个月已结束
3月31日
（以百万计，每股数据除外）20242023
持续经营的收入$22.7 $17.1 
非公认会计准则调整
与重组相关的成本1.1 0.8 
并购相关成本5.2 2.5 
非公认会计准则调整对税收准备的影响(1)
(1.6)(0.9)
来自持续经营业务的调整后收入$27.4 $19.5 
持续经营的收入$22.7 $17.1 
股票和摊薄证券总数32.2 32.1 
持续经营业务的摊薄后每股收益$0.71 $0.53 
来自持续经营业务的调整后收入$27.4 $19.5 
总股份和摊薄证券 32.2 32.1 
调整后的持续经营业务摊薄后每股收益$0.85 $0.61 
(1) 对税收准备的影响分别使用截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度相关司法管辖区的颁布税率计算。

下表列出了经营活动提供的现金与自由现金流的对账情况：
三个月已结束
3月31日
（单位：百万）20242023
持续经营活动提供的现金$10.4 $11.4 
减去：资本支出10.5 16.3 
另外：出售固定资产的收益0.5 0.1 
另外：养老金缴款0.3 0.3 
自由现金流 (FCF)$0.7 $(4.5)


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重组

2022年第三季度，公司实施了重组计划（“2022/2023年重组计划”），以优化公司在全球范围内的整体成本结构。该计划下的举措包括精简业务和加强我们的一般和行政基础设施。公司确认的重组费用为1,790万美元，扣除累计发放的720万美元相关负债，截至2024年3月31日，预计不会采取其他行动。


下表详细列出了2022/2023年重组计划的年化储蓄和增量储蓄的累计金额：
累计金额增量金额累计金额
（以百万计）截至
2023年12月31日		在截至2024年3月31日的季度中截至
2024年3月31日
销售成本$4.9 $1.7 $6.6 
销售、一般和管理6.2 1.5 7.7 
重组储蓄总额$11.1 $3.2 $14.3 
2022/2023年重组计划的累计节省额在1,800万美元至2,000万美元之间。预计在2024年剩余时间内可节省的资金在400万美元至500万美元之间。

有关重组的其他财务信息，请参阅附注14。重组简明合并财务报表附注。

流动性和资本资源

现金来源和用途概述

我们的主要流动性来源是我们在美国和国外业务的经营活动提供的现金流、循环信贷额度的借款以及2023年8月1日出售AeroTech业务的收益。

在截至2024年3月31日的三个月中，我们来自持续经营业务的运营现金流为1,040万美元。对于2024年全年，我们预计将产生正现金流。截至2024年3月31日，我们的流动性或循环信贷额度下的现金加借款能力为12亿美元。

我们的持续经营和借款产生的现金流预计足以满足我们的主要现金需求，包括我们的营运资金需求、新产品开发、重组费用、资本支出、所得税、债务偿还、分红、定期养老金缴款和其他融资安排。

我们预计将把我们的现金用于Marel交易和任何相关交易和债务融资成本以及我们其他既定的资本配置优先事项。与Marel交易相关的过渡信贷协议预计将在2024年对我们的融资活动现金造成约750万美元的不利影响。此外，我们目前预计，与Marel交易相关的收盘前交易成本在3000万美元至3500万美元之间，将对我们在2024年持续经营的现金产生不利影响。如果Marel交易完成，我们预计将产生额外的融资和交易成本。

根据我们目前的资本配置目标，我们预计2024年的资本支出将在4,500万美元至5500万美元之间。由于实际和预期的业务状况，我们的资本支出水平不时变化。

截至2024年3月31日，我们拥有4.790亿美元的现金及现金等价物，其中3,830万美元由我们的外国子公司持有。尽管某些资金被视为永久投资于我们的外国子公司，但我们目前尚不知道对汇回这些资金有任何限制。我们在美国境外维持重要的业务，我们在营运资金、资本支出和业务收购中使用的许多现金都来自这些外国司法管辖区。如果需要这些资金来为我们的业务提供资金或履行在美国的债务，它们可能会被汇回，汇回美国可能会导致我们产生额外的美国所得税和外国预扣税。这些遣返美国的外国预扣税可能会被美国的外国税收抵免部分抵消。
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如上所述，在美国境外持有的某些资金被视为永久投资于我们的非美国子公司。有时，这些外国子公司的现金余额超过其即时营运资金或其他现金需求。在这种情况下，外国子公司可以临时向美国母公司贷款；美国母公司过去和将来都可能使用这些临时公司间贷款的收益来减少我们承诺信贷额度下的未偿借款。通过使用可用的非美国现金在短期内偿还债务，我们可以优化杠杆率，从而降低我们的利息成本。
从2022年开始，2017年的《减税和就业法》取消了在发生当年立即扣除研发支出的选项，并要求纳税人在五年内在美国摊销此类支出。因此，我们预计，2024年持续经营将对我们的现金产生约1000万美元的负面影响。
现金流

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，现金流如下：
三个月已结束
3月31日
（以百万计）20242023
持续经营活动提供的现金$10.4 $11.4 
持续投资活动所需的现金(7.2)(17.3)
持续融资活动所需的现金(6.1)(30.0)
外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响(1.2)(0.1)
来自持续经营业务的现金净减少$(4.1)$(36.0)

在截至2024年3月31日的三个月中，持续经营活动提供的现金为1,040万美元，与2023年同期相比减少了100万美元。这一下降主要是由客户预付款和贸易应收账款减少所致，部分被应付账款的减少所抵消。

在截至2024年3月31日的三个月中，投资活动所需的现金为720万美元，与2023年同期相比减少了1,010万美元。下降的主要原因是我们的OmniBlu资本支出减少TM 平台开发，我们在 2023 年完成了初始开发和部署。

在截至2024年3月31日的三个月中，融资活动所需的现金为610万美元，与2023年同期相比，现金流出量减少了2390万美元。现金流出量同比下降的主要原因是我们的循环信贷额度的债务偿还额减少，但与2023年同期相比，本期股票薪酬奖励预扣的税款增加部分抵消了这一点。

融资安排

截至2024年3月31日，我们在循环信贷额度下已提取2.5亿美元，可用资金为10亿美元。我们使用这种循环信贷额度的能力受到下述杠杆比率协议的限制。

我们的信贷协议包括限制性契约，如果不满足，可能会导致我们重新谈判信贷额度，要求偿还借款和/或融资成本大幅增加。限制性契约包括最低利息覆盖率、最大杠杆比率以及某些违约事件。截至2024年3月31日，我们遵守了信贷协议中的所有条款。我们期望在可预见的将来继续遵守所有盟约。

2021年5月28日，我们向符合条件的机构买家完成了本金总额为4.025亿美元的公司2026年到期的可转换优先票据的私募发行，扣除初始购买者的折扣后，我们的净收益约为3.922亿美元。除非提前转换、兑换或回购，否则可转换票据将于2026年5月15日到期。在发行票据的同时，我们进行了可转换票据对冲交易，以减少票据转换后的潜在稀释，并进行了认股权证交易以筹集额外资金，以部分抵消参与票据对冲交易的成本。

有关我们的可转换担保票据、可转换票据对冲和认股权证交易的更多信息，请参阅附注6。简明合并财务报表附注的债务。
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在Marel交易方面，公司于2024年4月4日与某些金融机构签订了过渡信贷协议，这些金融机构承诺向公司提供本金总额为19亿欧元的有担保过桥融资。我们使用这种过渡性融资的能力取决于Marel交易的完成。过渡信贷协议的到期日为首次借入该协议下的贷款后的364天。

截至2024年3月31日，我们在2020年3月执行了四笔利率互换，总名义金额为2亿美元，将于2025年4月到期；另一项利率互换于2020年5月执行，名义金额为5000万美元，将于2025年5月到期。我们已将这些互换指定为现金流套期保值，互换公允价值的所有变化均在累计其他综合收益中确认。

因此，截至2024年3月31日，我们所有6.525亿美元的未偿债务总额实际上仍为固定利率债务，其中可转换优先票据的固定利率为0.25％，所有循环信贷额度的平均固定利率为0.76％，此外还要为循环信贷额度的信贷利差收取的溢价。

关键会计估计

在截至2024年3月31日期间，我们的判断和假设与关键会计估计的制定相关的判断和假设没有重大变化。有关我们关键会计估计的讨论，请参阅我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

与我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中报告的信息相比，报告的市场风险没有重大变化。

第 4 项. 控制和程序

在我们的首席执行官兼首席财务官的指导下，我们评估了截至2024年3月31日经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条的有效性。我们得出的结论是，截至2024年3月31日，我们的披露控制和程序是：

i)有效确保在 SEC 规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告要求披露的信息；以及
ii)有效确保必要披露的信息得到积累并酌情传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。

在正常业务过程中，我们会审查我们的财务报告内部控制体系，并对我们的系统和流程进行更改，以改善此类控制并提高效率，同时确保我们维持有效的内部控制环境。变更可能包括实施新的、更高效的系统、自动化手动流程和更新现有系统等活动。

根据《交易法》第13a-15（f）条的定义，在截至2024年3月31日的季度中，控制措施没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

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第二部分 — 其他信息

第 1 项. 法律诉讼

在截至2024年3月31日的三个月中，没有发现任何重大法律诉讼，也没有发现现有重大法律诉讼的实质性进展。

第 1A 项。风险因素

除了本报告中列出的其他信息外，由于先前宣布签署了下文定义的交易协议，您还应仔细考虑下文中包含的更新风险因素以及先前在第1A项中讨论的风险因素。JBT截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”。

与拟议的马雷尔交易相关的风险

拟议的马瑞尔交易 （定义见下文）使用 Marel hf。（“Marel”）面临重大风险和不确定性，可能无法按预期条款完成。

我们已经与马瑞尔签订了交易协议（“交易协议”），根据该协议，公司和马瑞尔已同意公司就马瑞尔所有已发行和流通股份（“拟议的马瑞尔交易”）提出的自愿公开收购要约的条款和条件。要约的启动除其他外，还需要冰岛中央银行冰岛金融监管局对要约文件和招股说明书的批准。此外，拟议的马瑞尔交易的完成须满足或免除各种条件，包括有效接受占马瑞尔已发行和流通股本和投票权至少90％的马瑞尔股东的报价，获得所需的监管批准，在拟议的马瑞尔交易中发行普通股的股东批准以及其他经过谈判的成交条件。因此，无法保证拟议的Marel交易将按预期条款、预期的时间表或根本完成。任何延迟完成拟议的Marel交易都可能导致交易成本和专业费用的增加。如果我们未能完成拟议的马瑞尔交易，在某些情况下，我们可能需要根据交易协议的条款，向马瑞尔支付终止费或向马瑞尔偿还马瑞尔在马瑞尔交易中产生的某些成本和开支。

如果最终完成，拟议的Marel交易的成功将在很大程度上取决于两家公司的成功整合，以及我们增加合并后公司收入和实现合并后预期的战略收益和协同效应的能力。在整合我们和Marel的业务实践和运营方面遇到的困难可能会导致合并后的公司的表现与预期不同，面临运营挑战，或者延迟或未能实现预期的收益和协同效应，并可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。

与拟议的Marel交易相关的普通股的发行将削弱我们现有股东的所有权权益。此外，合并后的公司的负债预计将大大超过我们目前的债务。

我们将向Marel股东提供现金和普通股的混合股份，作为拟议的Marel交易的对价。向Marel股东发行任何普通股都将削弱我们现有股东的所有权和投票权益。此外，我们将通过各种融资安排承担巨额债务，为拟议的Marel交易对价的现金部分提供资金。合并后的公司的负债将大大超过我们目前的负债，并超过我们和Marel在拟议的Marel交易之前的合并负债。除其他外，我们的债务大幅增加可能会降低我们应对不断变化的商业和经济状况的灵活性，降低我们的信用评级，增加借贷成本和/或要求我们减少或推迟投资、战略收购和资本支出，或寻求额外资本为债务再融资。

31

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

下表包含有关公司在截至2024年3月31日的三个月内根据每次股票回购的结算日期进行股票回购的信息：
（以百万美元计，每股金额除外）
时期购买的股票总数每股支付的平均价格作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 (1)根据该计划可能购买的股票的大致美元价值
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 1 月 31 日— $— — $17.2 
2024 年 2 月 1 日至 2024 年 2 月 29 日— — — 17.2 
2024 年 3 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日— — — 17.2 
— $— — $17.2 

(1)根据股票回购计划可能回购的股票，回购最高可达3000万美元的普通股，该计划于2021年12月1日获得董事会批准，并将于2024年12月31日到期。视市场情况而定，可以不时通过公开市场交易购买股票。回购的股票成为库存股，使用成本法进行核算，并打算用于激励性薪酬计划下的未来奖励。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息

规则 10b5-1 交易计划

在截至2024年3月31日的三个月中，公司没有董事或高级管理人员 采用要么 终止“规则10b5-1交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”，每个术语的定义见S-K法规第408（a）项。

32

第 6 项。展品

展览索引
数字输入
展品表		描述
31.1*
根据规则13a-14 (a) /15d-14 (a) 对首席执行官进行认证。
31.2*
根据规则13a-14 (a) /15d-14 (a) 对首席财务官进行认证。
32.1*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 18 U.S.C. 1350 对首席执行官进行认证。
32.2*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 18 U.S.C. 1350 认证首席财务官。
101.INS*XBRL 实例文档
101.SCH*XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL*XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEF*XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB*XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE*XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档
104*封面交互式数据文件（封面页 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中）。
* 随函提交。


33

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
约翰·比恩科技公司
（注册人）
/s/ Jessi L. Corcoran
Jessi L. Corcoran
副总裁、公司财务总监兼正式授权官员
（首席会计官）
日期：2024 年 5 月 2 日
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