附录 99.1

HELIX 收购公司二

财务报表索引

独立注册会计师事务所的报告

致各位股东和董事会

Helix 收购公司 II

对财务报表的意见

我们已经审计了截至2024年2月13日的Helix Acquisition Corp. II（“公司”）的随附资产负债表和相关附注（统称为 “财务 报表”）。我们认为，财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允列报了公司 截至2024年2月13日的财务状况。

意见依据

本财务报表由公司 管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会（美国）（“PCAOB”）注册的公共 会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规章制度 ，我们必须 对公司保持独立性。

我们根据PCAOB的标准 进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计，以获得合理的保证，即财务报表 是否存在重大错报，无论是由于错误还是欺诈所致。公司无需对其财务报告的内部控制进行审计，也未要求我们进行审计。 作为审计的一部分，我们必须了解对财务报告的内部 控制，但不是为了就公司对财务报告的内部 控制的有效性发表意见。因此，我们没有发表这样的意见。

我们的审计包括执行程序以评估财务报表重大错报的 风险（无论是错误还是欺诈），以及执行应对这些 风险的程序。此类程序包括在测试基础上审查有关财务报表金额和披露内容的证据。 我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和做出的重要估计，以及评估 财务报表的总体列报方式。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。

/s/ withumsmith+Brown，PC

自2021年以来，我们一直担任公司的审计师。

纽约、纽约

2024年2月20日

PCAOB 是 100

HELIX 收购公司二
资产负债表

2024年2月13日

附注是本财务报表不可分割的 部分。

HELIX 收购公司二
财务报表附注

注释 1 — 组织和业务计划 运营

Helix Acquisition Corp. II（“公司”） 是一家空白支票公司，于2021年6月15日作为开曼群岛豁免公司注册成立。本公司成立的目的是 与 一家或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并（“业务合并”）。

为了完善业务合并，公司不仅限于特定行业或 行业，还打算专注于医疗保健和医疗保健相关行业。公司 是一家早期和新兴的成长型公司，因此，公司面临与早期和 新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2024年2月13日，该公司尚未开始 任何业务。从2021年6月15日（开始）到2024年2月13日期间的所有活动都与公司 的组建和首次公开募股（“首次公开募股”）有关，如下所述。公司最早要等到业务合并完成后才会产生 任何营业收入。公司将以利息收入的形式从首次公开募股的收益中产生非营业 收入。该公司已选择12月31日作为其财政年度结束日期。

公司首次公开募股的注册声明已于2024年2月8日宣布生效。2024年2月13日，公司完成了18,400,000股A类普通股（“公开股”）的首次公开募股 ，其中包括承销商以每股10.00美元的价格全面行使总额为2,400,000股公开股的超额配股 期权，产生了1.84亿美元的总收益， 将在注释3中对此进行了讨论。在首次公开募股结束的同时，公司完成了向Helix Holdings II, LLC（“赞助商”）出售509,000股A类普通股 股（“私募股份”），价格为每股 股10.00美元，合计5,090,000美元，详见附注4。

交易成本为8,180,834美元，包括1,840,000美元的预付现金承保费、552万美元的递延承保费（见附注6的更多讨论）和820,834美元的其他 发行成本。

尽管 基本上所有净收益都打算普遍用于完成业务合并，但公司管理层在首次公开募股和出售私募股份的净收益的具体应用方面拥有广泛的自由裁量权。纳斯达克 的规则要求公司在签订初始业务合并协议时必须完成一项或多项业务合并，其总公允市值至少为信托账户中持有的资产（定义见下文）的 价值（不包括递延承保佣金和 信托账户所得利息的应纳税款）的80％。公司预计 将对初始业务合并进行架构，这样，公众股东（定义见下文） 拥有股份的交易后公司将拥有或收购目标业务的100％的股权或资产。但是，公司可以 构建初始业务组合，使交易后公司拥有或收购目标业务的此类权益或 资产的不到100％，以实现目标管理团队或股东的某些目标或出于其他原因， 但是只有在交易后公司拥有或收购目标或已发行的 和未偿还的有表决权证券的50％或更多的情况下，公司才会完成此类业务合并以其他方式收购目标业务的控股权就足够了因为根据经修订的1940年《投资公司法》（“投资 公司法”），它 无需注册为投资公司。

首次公开募股结束后， 于 2024 年 2 月 13 日，出售公开发行股票和出售 的净收益中的 1.84亿美元（每股10美元）存入了位于美国的信托账户（“信托账户”），以现金形式持有， 存入有息或无息银行活期存款账户一家合并 资产达到或超过1000亿美元的美国特许商业银行，或通过以下方式投资于美国政府的国库债务期限为185天或更短的货币 市场基金，符合《投资公司法》第2a-7条规定的某些条件，这些基金仅投资于公司确定的直接美国政府 国库债务，直到 (i) 完成业务合并和 (ii) 向公司股东分配信托账户中的资金 的最早日期，如下所述。

在 业务合并完成后，公司将为 公开股的持有人（“公众股东”）提供赎回全部或部分公开股票的机会，可以是（i）与召集批准业务合并 的股东大会有关，或者（ii）通过要约在没有股东投票的情况下进行股东投票。公司是寻求股东 批准业务合并还是进行要约的决定将由公司自行决定。公众股东 将有权赎回其公开股票，其金额等于当时存入信托账户的总金额，该金额按业务合并完成前两个工作日计算（最初预计为每股公开股10.00美元），包括 利息（扣除已缴或应付的税款），除以当时已发行和已发行的公开股票的数量，但须遵守如中所述的某些限制 招股说明书。向正确赎回其公开股票 的公众股东分配的每股金额不会因公司向承销商支付的延期承保佣金而减少（如附注6所述）。根据会计准则编纂（“ASC”）主题480 “区分负债 和权益”， A类普通股将按赎回价值入账，并在首次公开发行完成后归类为临时股权。

HELIX 收购公司二
财务报表附注

注释 1 — 组织和业务计划 运营（续）

尽管如此，如果公司寻求股东 批准业务合并而公司没有根据要约规则进行赎回，则公众股东 以及该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或 “团体” 的任何其他人 （定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13条）， 将被限制赎回总额超过20％的公开股的股份，如果没有公司 事先的书面同意。

保荐人已同意 (a) 放弃其持有的与完成 业务合并相关的任何创始人股份、私募股份和公开股份的赎回 权利；(b) 不对经修订和重述的公司备忘录和章程提出修正 (i) 以 修改公司允许赎回与公司初始业务相关的义务的实质内容或时间 如果公司未完成业务合并，则合并或赎回100％的公开股份在完成期限 （定义见下文）或 (ii) 与股东权利或初始业务合并前 活动有关的任何其他条款内，除非公司在批准任何 此类修正案后为公众股东提供了按每股价格赎回其公开股票的机会，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户赚取的利息 (扣除已缴或应缴税款），除以当时已发放和未缴的公众人数股票。

公司将在 (i) 截止于 之日，即自首次公开募股结束或公司董事会 可能批准的提前清算起 24 个月的期限内，公司必须在此期间完成初始业务合并，或 (ii) 公司必须 根据公司经修订和重述的备忘录和条款的修正案完成初始业务合并的其他时间段 br} 的关联（“完成窗口”）。但是，如果公司未在完成 窗口内完成业务合并，则公司将尽快但不超过十个工作日，按每股价格赎回 100% 的公开 股票，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的资金所赚取的利息（扣除已缴或应付的税款，最高不超过100,000美元）用于支付清算费用的利息）， 除以当时已发行和已发行的公开股票的数量，赎回将构成对 公开股票的全额支付，并将完全取消公众股东作为股东的权利（包括获得更多 清算或其他分配的权利，如果有），但前提是我们在开曼群岛法律下有义务为债权人的索赔作出规定， 须遵守适用法律的其他要求。

如果公司 未能在完成窗口内完成业务合并，则保荐人已同意 放弃其清算信托账户中与创始人股份和私募股份相关的分配的权利。但是，如果公司未能在完成窗口内完成业务合并，则保荐人关联公司在 首次公开募股中收购的公开股以及保荐人或其关联公司此后可能收购的任何其他公开股将有权 从信托账户中清算分配。 如果公司未在完成窗口内完成业务合并，承销商已同意放弃其在 信托账户中持有的延期承保佣金（见附注6）的权利，在这种情况下，此类金额将包含在信托账户中持有的可用于赎回公开股票的其他资金中。如果进行此类分配， 剩余可供分配的资产的每股价值可能低于首次公开募股价格 每股（10.00 美元）。

HELIX 收购公司二
财务报表附注

注释 1 — 业务运营的组织和计划 （续）

为了保护信托账户中持有的金额，保荐人 已同意，如果第三方（公司独立 注册会计师事务所除外）就向公司提供的服务或出售的产品提出的任何索赔，或者将与 公司讨论签订交易协议的潜在目标企业提出的任何索赔将信托账户中的资金金额减少到以下，则赞助商 将对公司承担责任每股公开股票 (1) 10.00 美元 (2) 中持有的每股公开发行股票的实际金额，取其中的较小值自清算信托账户 之日起的信托账户，如果每股公开股票少于10.00美元，这是由于信托资产价值减少，减去应付税款以及用于支付解散费用的利息的 不超过100,000美元的利息，前提是该责任不适用于执行 放弃寻求访问信托账户的任何和所有权利的第三方提出的任何索赔以及根据信托账户提出的任何索赔公司对首次公开募股承销商 的某些负债的赔偿，包括首次公开募股下的负债经修订的 1933 年证券法 （“证券法”）。如果已执行的豁免被认为无法对第三方执行，则赞助商 对此类第三方索赔不承担任何责任。公司将努力让所有供应商、服务提供商 （公司的独立注册会计师事务所除外）、潜在目标企业或与 有业务往来的其他实体，与公司签订协议，放弃对款项的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔，努力减少 因债权人的索赔而不得不赔偿信托账户的可能性} 存放在信托账户中。

附注2 — 重要会计政策

演示基础

随附的财务报表是根据 根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）以及美国证券交易委员会（“SEC”）的规则和 条例编制的。

新兴成长型公司

根据《证券法》第2（a）条的定义，公司是一家 “新兴成长型公司”，经2012年《JUMPSTART 我们的创业公司法》（“JOBS 法案”）修改，它可以利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司 的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于不要求遵守审计师认证 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 404 条的要求 ，减少了有关高管的披露义务其 定期报告和委托书中的薪酬，以及对就高管薪酬 举行不具约束力的咨询投票以及股东批准任何先前未批准的黄金降落伞付款的要求的豁免。

此外，《乔布斯法》第102（b）（1）条免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到私营公司（即那些尚未宣布证券法注册声明生效或没有在 交易法中注册的证券类别的 ）必须遵守新的或经修订的财务会计准则。《乔布斯法案》规定，公司可以选择退出延长的过渡期 并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。公司 已选择不选择退出这种延长的过渡期，这意味着当标准发布或修订且上市公司或私营公司的 申请日期不同时，作为新兴成长型公司，公司可以在私营公司采用新的或修订后的标准时 采用新的或修订后的标准。这可能会使公司的财务报表与 另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较变得困难或不可能，后者由于所使用的会计准则可能存在差异而选择不使用延长 过渡期。

HELIX 收购公司二
财务报表附注

附注2 — 重要会计政策（续）

估算值的使用

按照公认会计原则 编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的支出金额。

进行估算需要管理层做出重大判断。 由于未来还有一个或 个以上的确认事件，管理层在制定估算时考虑的财务报表 日存在的条件、情况或一系列情况的影响估计在短期内可能会发生变化，这至少是合理的。因此，实际结果可能与这些估计有很大差异。

现金和现金等价物

公司将购买时原始到期日 为三个月或更短的所有短期投资视为现金等价物。截至2024年2月13日 13 日，该公司拥有2,496,493美元的现金，没有现金等价物。

信托账户中持有的现金

截至2024年2月13日，信托账户中持有的总额 至1.84亿美元的资产以现金形式持有。

发行成本

公司遵守澳大利亚证券交易委员会 340-10-S99 和美国证券交易委员会工作人员会计公告（“SAB”）主题5A “发行费用” 的要求。延期发行成本主要包括 与首次公开募股相关的专业费用和注册费。财务会计准则委员会 （“FASB”）ASC 470-20，“带有转换和其他期权的债务”，涉及将 发行可转换债务的收益分配到其股权和债务组成部分。分配给公开股票的发行成本计入临时 股权。

所得税

ASC Topic 740 规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中已采取或预计将要采取的税收状况的确认门槛和衡量标准 属性。要确认 这些福利，税务机关审查后，税收状况必须更有可能得以维持。 公司的管理层确定开曼群岛是公司的主要税务管辖区。公司将与未确认的税收优惠相关的应计 利息和罚款视为所得税支出。截至2024年2月13日，没有未确认的 税收优惠，也没有应计利息和罚款金额。该公司目前未发现任何可能导致巨额付款、应计款项或与其状况发生重大偏差的问题。

该公司被视为豁免的开曼群岛公司 ，与任何其他应纳税司法管辖区无关，并且目前在 开曼群岛或美国无需缴纳所得税或所得税申报要求。因此，公司在本报告所述期间的税收准备金为零。

HELIX 收购公司二
财务报表附注

附注2 — 重要会计政策（续）

信用风险的集中度

可能使公司面临信用风险集中 的金融工具包括金融机构的现金账户，该账户有时可能超过25万美元的联邦存款保险覆盖范围 。发生的任何损失或无法获得此类资金都可能对公司的财务 状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

A 类可赎回股票分类

公开股票包含赎回功能，允许在公司清算时或股东投票或与公司初始业务合并相关的要约 赎回此类公开股票。根据ASC 480-10-S99，公司将可在永久股权之外赎回的公开 股票归类，因为赎回条款不仅在公司的控制范围内。 公司在赎回价值发生变化时立即予以认可，并将把可赎回股票的账面价值调整为 ，等于每个报告期末的赎回价值。首次公开募股结束后，公司 立即确认了从初始账面价值增加到赎回金额的价值。可赎回股票账面价值的变化将 导致额外实收资本（在可用范围内）和累计赤字的费用。因此，在2024年2月13日， 可能需要赎回的 A类普通股在公司资产负债表的股东 赤字部分之外按赎回价值作为临时权益列报。2024年2月13日，资产负债表中反映的 需要赎回的A类普通股在下表中进行了对账：

金融工具的公允价值

根据ASC主题820 “公允价值计量”， 符合金融工具的公司资产和负债的公允价值近似于随附资产负债表中代表的 账面金额，这主要是由于其短期性质。

基于股份的薪酬

公司根据FASB ASC主题718 “薪酬股份薪酬”（“ASC 718”）记录基于股份的薪酬，该指导方针记录了基于股份的薪酬。 它定义了一种基于公允价值的员工股票期权或类似股票工具的会计方法。公司根据最终 预计授予的奖励的估计数量，按其公允价值确认所有 形式的股份支付。基于股份的付款使用Black-Scholes期权定价模型进行估值。向非雇员发放的以股份为基础的支付奖励 的发放按股份支付的公允价值入账，这是更容易确定的 价值。补助金在必要的服务期（通常是授予期）内按直线分期摊还。如果 授予了奖励，但未进行归属，则在 终止服务相关的期限内，任何先前确认的补偿成本都将予以撤销。基于股份的薪酬支出包含在成本和运营费用中，具体取决于运营报表中提供的 服务的性质。

最新会计准则

管理层认为，任何最近发布但尚未生效的 会计准则，如果目前得到采用，都不会对公司的财务报表产生重大影响。

注释3 — 首次公开募股

根据首次公开募股，公司出售了18,400,000股公开股票，其中包括承销商以每股10.000美元的价格全面行使总额为2,400,000股公开股的超额配股权 。

注释4 — 私募配售

在首次公开募股结束的同时， 发起人以每股私募股份10.00美元的价格共购买了509,000股私募股票， 的总收购价为5,090,000美元。私募股份的部分收益已添加到首次公开发行 的收益中，并存入信托账户。

HELIX 收购公司二
财务报表附注

附注 5 — 关联方交易

创始人股票

2021年6月19日，保荐人支付了25,000美元，用于支付公司的某些发行 和成立成本，以换取287.5万股B类普通股（“创始人股份”）。创始人 股票总共包括多达562,500股股票，这些股票可能被没收，具体取决于承销商 超额配股权的行使程度，按折算后的基础上，创始人股份的数量将等于首次公开募股后公司已发行和流通普通股的20％左右（不包括赞助商 在首次公开募股中购买的任何公开股票不包括私募股份）。2023年11月29日，发起人向公司的每位独立董事马克·麦肯纳和约翰·施密德以及公司的顾问 安德鲁·菲利普斯分配了3万股创始人股份。2024年2月1日，公司实现了1,437,500股B类普通股的股本总额，使保荐人共持有4,222,500股创始人股份。2024年2月8日，公司对287,500股的B类普通股进行了股本资本化 ，使保荐人共持有451万股创始人股份， 公司的两名独立董事和一名顾问（以及保荐人，“内部人士”）截至本招股说明书发布之日各持有30,000股创始人股份，这些股票追溯性地列报在财务报表中，最多保荐人持有的600,000股创始人 股票可能会被没收，具体取决于承销商持有的程度行使了超额配股权。 2024年2月11日，首次公开募股的承销商向公司发出通知，表示打算充分行使 超额配股权。2024年2月13日，在首次公开募股结束的同时，承销商以每股10.00美元的价格购买了 额外的2,400,000股公开股票。因此，创始人股份不再被没收 。

除有限的例外情况外，内部人士均同意 最早在（A）业务合并完成后一年和（B）商业合并之后的（B），（x）如果A类普通股的收盘价等于或超过每股 12.00美元（经股票分割、股票分红、配股发行、再投资调整后），则不转让、转让或出售任何创始人股份，但有限的例外情况除外组织、资本重组等） 在任何30个交易日内的任何20个交易日内，从交易之后的至少150天开始企业合并，或 (y) 公司完成清算、合并、股份交换或其他类似交易的日期，该交易使所有 公众股东都有权将其A类普通股兑换成现金、证券或其他财产。

如上所述，向公司的 董事候选人出售或分配创始人股份属于财务会计准则委员会ASC主题718 “薪酬-股票薪酬”（“ASC 718”）的范围。根据ASC 718，与股票分类奖励相关的股票薪酬按拨款 日的公允价值计量。 2023年11月29日转让给公司独立董事和顾问的9万股创始人股票的公允价值为309,600美元，合每股3.44美元。创始人股份的授予受服务条件限制（即在首次公开募股之日成为公司 的一部分，自首次公开募股起一年内）。股票薪酬将从首次公开募股之日起至首次公开募股一周年之内按比例确认 ，金额等于创始人股票数量乘以授予日每股公允价值减去最初购买创始人 股票获得的金额。

行政服务和赔偿协议

公司签订了一项协议，从2024年2月8日开始， ，直至公司完成业务合并及其清算的较早时间，每月向保荐人支付总额为6,458美元的办公空间、公用事业和秘书以及行政支持服务。此外，公司已同意，对于因首次公开募股、公司 业务的运营或行为引起或与之相关的任何索赔， 将赔偿赞助商、成员、经理和保荐人的代表（统称为 “保荐受保人”） 的任何索赔，或者指控保荐人有任何明示或暗示的管理或认可而对任何保荐受保人提出的索赔 公司的任何活动或赞助商受保人之间的任何明示或暗示的关联，以及另一方面，公司 或其任何其他关联公司。

本票—关联方

2021年6月19日，经2023年10月修订，公司 向保荐人发行了无抵押本票（“本票”），根据该本票，公司最多可以借入总额为30万美元的本金。本票不计息，应在（i）2024年6月30日 或（ii）首次公开募股完成时支付，以较早者为准。截至2024年2月13日，该公司在 本票下的未偿还额为70,095美元，该期票应要求到期。

HELIX 收购公司二
财务报表附注

注5 — 关联方交易（续）

关联方贷款

为了支付与业务 合并相关的交易成本，保荐人或赞助商的关联公司或公司的某些高管和董事可以但没有义务 根据需要向公司贷款（“营运资金贷款”）。如果公司完成业务合并， 公司将从向公司发放的信托账户收益中偿还营运资金贷款。否则，营运 资本贷款只能从信托账户之外的资金中偿还。如果业务合并未关闭， 公司可以使用信托账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款，但是 信托账户中持有的收益不会用于偿还营运资金贷款。除上述内容外，此类营运资金贷款（如有 有）的条款尚未确定，也没有关于此类贷款的书面协议。营运资金贷款要么在企业合并完成后偿还 ，不计利息，要么由贷款人自行决定将不超过150万美元的此类营运 资本贷款转换为商业合并后实体的私募股份，价格为每股10.00美元。 这些股份将与私募股份相同。截至2024年2月13日，公司在 营运资金贷款项下没有未偿借款。

附注6——承付款和意外开支

注册权

根据截至2024年2月8日的注册权协议 （“注册权协议”），创始人股份、私募股份和在营运资金贷款转换后可能发行的任何 股票的持有人拥有注册权。这些证券的持有人有权补偿 要求公司注册此类证券的三项要求，但不包括简短的要求。此外，对于业务合并完成后提交的注册声明，持有人拥有一定的搭载 注册权。但是， 注册权协议规定，在适用的封锁期结束之前，公司不允许根据《证券法》提交的任何注册声明 生效。注册权协议不包含因公司证券注册延迟而产生的违约赔偿金或 其他现金结算条款。公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用 。

承保协议

公司授予承销商45天的期权，可以额外购买 至24万股公开股，以支付按首次公开募股价格减去承保折扣和 佣金后的超额配股。2024年2月11日，承销商向公司发出通知，表示打算充分行使超额配股 期权。2024年2月13日，在首次公开募股结束的同时，承销商以每股10.00美元的价格购买了额外的 2,400,000股公开股票。

承销商有权在首次公开募股结束时获得每股公开股0.10美元的预付现金承保折扣 ，合计184万美元。此外，承销商 有权获得每股公开股票0.30美元的递延费，合计5520,000美元。只有在公司完成业务合并的情况下，递延费用才会从信托账户中持有的金额中支付给承销商 ，但须遵守承保协议的条款 。

HELIX 收购公司二
财务报表附注

附注7 — 股东赤字

优先股— 公司获授权 发行面值为每股0.0001美元的5,000,000股优先股，其名称、投票和其他权利和优惠 可能由公司董事会不时决定。截至2024年2月13日，没有发行或流通的优先股 。

A 类普通股— 公司 获准发行5亿股A类普通股，面值为每股0.0001美元。A 类普通 股的持有人有权对每股进行一票。截至2024年2月13日，已发行和流通的A类普通股为50.9万股， 不包括可能赎回的18,400,000股A类普通股。

B 类普通股— 公司 获准发行5000万股B类普通股，面值为每股0.0001美元。B类普通 股的持有人有权对每股进行一票。截至2024年2月13日，共发行和流通460万股B类普通股。

A类普通股和B类普通股的登记持有人 有权对持有的每股进行一票，所有事项将由股东表决。A类普通股和 B类普通股的持有人将作为单一类别共同对提交股东表决的所有其他事项进行投票，除非 根据公司经修订和重述的公司备忘录和章程 或法律要求以延续方式投票批准任何转让。

B类普通股将在企业合并时或更早时自动转换为A类 普通股，由其持有人选择，其比率使所有创始人股份转换后可发行的A类普通股数量 在转换后的基础上合计等于（i）首次公开募股完成后已发行和流通的普通股总数的20％， 加 (ii) 已发行或视为已发行或可发行的A类普通股总数转换或行使公司发行或视为发行的与完成 业务合并（包括远期购买股份，但不包括远期购买协议）相关的任何 股票挂钩证券或权利，不包括任何远期购买 证券和可行使或可转换为已发行、视为已发行或待发行的A类普通股或股票挂钩证券，向企业合并中的任何卖方以及向其发行的任何私募股份营运资金贷款转换后的赞助商、 其关联公司或公司管理团队的任何成员。在任何情况下，B类 普通股都不会以低于一比一的比率转换为A类普通股。

注释 8 — 后续事件

公司评估了资产负债表日期之后至财务报表发布之日的 后续事件和交易。根据这次审查，公司没有发现 任何需要在财务报表中进行调整或披露的后续事件。