ATS 公布 2024 年第四季度和年度业绩
05/16/2024
安大略省剑桥市/美国商业资讯/ATS公司(多伦多证券交易所和纽约证券交易所代码:ATS)(“ATS” 或 “公司”)今天公布了截至2024年3月31日的三个月和十二个月的财务业绩。除非另有说明,否则本新闻稿中所有提及 “美元” 或 “美元” 的内容均指加元。
第四季度亮点:
•收入同比增长8.3%,达到7.915亿美元。
•净收入为4,850万美元,而去年同期为2960万美元。
•每股基本收益为49美分,而去年同期为32美分。
•调整后的 EBITDA1 为1.158亿美元,与去年同期的1.182亿美元相比下降了2.0%。
•调整后的每股基本收益1为65美分,而去年同期为73美分。
•订单预订量1为7.91亿美元,与去年同期的7.37亿美元相比增长了7.3%。
•截至本季度末,积压订单1为17.93亿美元。
首席执行官安德鲁·希德表示:“今天,ATS公布了创纪录的第四季度收入和强劲的订单预订量。”“我们的订单待办事项为我们在25财年做好了准备,我们期待Paxiom集团加入ATS的投资组合,因为我们继续专注于长期价值创造。”
今年迄今为止的亮点:
•收入同比增长17.7%,达到30.329亿美元。
•净收入同比增长52.1%,达到1.942亿美元。
•每股基本收益同比增长42.4%,至1.98美元。
•调整后的 EBITDA1 同比增长17.3%,至4.706亿美元。
•调整后的每股基本收益1同比增长10.1%,至2.61美元。
•订单预订量1为28.91亿美元,而去年同期为32.56亿美元。
海德补充说:“在2024财年,我们的收入超过30亿美元,实现了盈利增长,创下了公司历史最高水平,调整后收益也创下了历史新高。我们由7,000多名员工组成的全球团队继续在我们的战略市场上执行任务,并通过持续应用我们的ATS商业模式推动业务改善。”
1. 非国际财务报告准则财务指标——见 “非国际财务报告准则和其他财务指标”。
财务业绩
(以百万美元计,每股和利润率数据除外)
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| Q4 2024 | Q4 2023 | 方差 | 2024 财年 | 2023 财年 | 方差 |
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收入 | $ | 791.5 | $ | 730.8 | 8.3% | $ | 3,032.9 | $ | 2,577.4 | 17.7% |
净收入 | $ | 48.5 | $ | 29.6 | 63.9% | $ | 194.2 | $ | 127.7 | 52.1% |
调整后的运营收益1 | $ | 95.9 | $ | 101.9 | (5.9)% | $ | 397.5 | $ | 343.4 | 15.8% |
调整后的营业利润率1 | | 12.1% | | 13.9% | (183) 个基点 | | 13.1% | | 13.3% | (22) 个基点 |
调整后的 EBITDA1 | $ | 115.8 | $ | 118.2 | (2.0)% | $ | 470.6 | $ | 401.2 | 17.3% |
调整后的息税折旧摊销前利润率1 | | 14.6% | | 16.2% | (154) 个基点 | | 15.5% | | 15.6% | (5) 个基点 |
每股基本收益 | $ | 0.49 | $ | 0.32 | 53.1% | $ | 1.98 | $ | 1.39 | 42.4% |
调整后的每股基本收益1 | $ | 0.65 | $ | 0.73 | (11.0)% | $ | 2.61 | $ | 2.37 | 10.1% |
订单预订1 | $ | 791.0 | $ | 737.0 | 7.3% | $ | 2,891.0 | $ | 3,256.0 | (11.2)% |
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As At | 3 月 31 日 2024 | 3 月 31 日 2023 |
方差 |
积压订单1 | $ | 1,793 | | $ | 2,153 | (16.7)% |
1非国际财务报告准则财务指标——见 “非国际财务报告准则和其他财务指标”。
最近的收购
2024年5月15日,该公司宣布已签订收购Paxiom集团(“Paxiom”)的最终协议。Paxiom 总部位于魁北克省蒙特利尔,是食品和饮料、大麻和制药行业的初级、二级和生产线末端包装机供应商。Paxiom提供广泛的产品线,包括精密重量灌装、装袋、包装、贴标、输送机、箱子成型、机器人装箱和生产线末端码垛设备,这将补充ATS的业务CFT S.p.A、Raytec Vision S.p.A、Marco Limited、IWK Verpackungstechnik GmbH和NCC自动化系统公司,并允许ATS提供完整的包装和生产线末端解决方案。该交易预计将于2024年第三日历季度完成,但须遵守惯例成交条件。
2024 年 1 月 1 日,公司收购了 IT.ACA。Engineering S.r.l(“IT.ACA”),一家意大利自动化系统集成商。IT.ACA巩固了过程自动化解决方案业务(“PA”)在南欧的市场地位,同时在自动化集成、数字化和生产过程优化方面增加了与PA一致的强大能力。
第四季度摘要
2024财年第四季度的收入比去年同期增长了8.3%,增长了6,070万美元。这一业绩主要反映了2530万美元的同比有机收入增长(不包括被收购公司的捐款和外汇折算),增长幅度为3.5%,以及被收购公司的收入3,400万美元,其中包括来自Avidity的2480万美元。施工合同产生的收入增长了6.0%,达到2,830万美元,这要归因于
有机收入增长。除了被收购公司的1,290万美元收入外,服务收入增长了23.9%,达到3,290万美元,这要归因于收入的有机增长。商品销售收入下降了0.4%,至50万美元,这主要是由于进入本季度的订单积压减少,但部分被收购公司的2,060万美元(主要来自Avidity)的收入所抵消。
按市场划分,生命科学的收入同比增长了5,070万美元,增长了15.6%。这主要是由于总额为2,830万美元的收购贡献以及进入本季度订单积压的增加所带来的有机收入增长。由于计划执行的时机,运输收入增加了2310万美元,增长了11.6%。由于被收购公司的收入,食品和饮料的收入增加了60万美元,增长了0.6%。由于计划执行的时机,消费品收入减少了1,210万美元,下降了14.7%。由于计划执行的时机,能源收入减少了160万美元,下降了6.2%。
2024财年第四季度的净收入为4,850万美元(基本每股收益49美分),而2023财年第四季度的净收入为2960万美元(基本每股收益32美分)。这一增长主要反映了收入的增加、股票薪酬支出的减少和重组费用的降低,但部分被收入成本以及销售、一般和管理(“SG&A”)支出的增加所抵消。调整后的每股基本收益为65美分,而2023财年第四季度为73美分(见 “非国际财务报告准则指标与国际财务报告准则指标的对账”)。
2024财年第四季度的折旧和摊销费用为3630万美元,而去年同期为3,390万美元;这一增长主要与最近收购的公司的增量折旧和摊销费用有关。
2024财年第四季度的息税折旧摊销前利润为1.111亿美元(息税折旧摊销前利润率为14.0%),而2023财年第四季度的息税折旧摊销前利润率为8,580万美元(息税折旧摊销前利润率为11.7%)。2024财年第四季度的息税折旧摊销前利润包括660万美元的重组费用、与收购活动相关的460万美元增量成本、200万美元的收购库存与收购相关的公允价值调整,以及因重估而回收的850万美元股票薪酬支出。去年同期的息税折旧摊销前利润包括与收购活动相关的150万美元增量成本、1,580万美元的重组费用和1,510万美元的股票薪酬重估费用。不包括这些成本,调整后的息税折旧摊销前利润为1.158亿美元(调整后的息税折旧摊销前利润率为14.6%),而去年同期为1.182亿美元(调整后的息税折旧摊销前利润率为16.2%)。调整后息税折旧摊销前利润的降低反映了销售和收购支出和收入成本的增加,但部分被收入的增加所抵消。息税折旧摊销前利润是非国际财务报告准则的财务指标——请参阅 “非国际财务报告准则和其他财务指标”。
订单积压连续性
(以百万美元计)
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| Q4 2024 | | Q4 2023 | | 2024 财年 | | 2023 财年 |
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开启待办事项订单 | $ | 1,907 | | | $ | 2,143 | | | $ | 2,153 | | | $ | 1,438 | |
收入 | (792) | | | (731) | | | (3,033) | | | (2,577) | |
订单预订 | 791 | | | 737 | | | 2,891 | | | 3,256 | |
订单积压调整1 | (113) | | | 4 | | | (218) | | | 36 | |
总计 | $ | 1,793 | | | $ | 2,153 | | | $ | 1,793 | | | $ | 2,153 | |
1. 订单积压调整包括被收购公司的增量订单积压(在截至2024年3月31日的十二个月中向Avidity Science, LLC(“Avidity”)收购了400万美元;在2023财年,向Zi-Argus Australia Pty Ltd.和Zi-Argus Ltd.收购了900万美元,在截至2023年3月31日的三个月和十二个月中被Triad Unlimited LLC收购了500万美元,在十二个月中被IPCOS Group N.V. 收购了1,400万美元截至2023年3月31日的月份),以及外汇调整、范围变更和取消。
订单预订
2024财年第四季度的订单预订量为7.91亿美元,同比增长7.3%,反映了被收购公司的5.2%的增长,另外有机订单预订量为2.1%。来自被收购公司的订单总额为3,870万美元。按市场划分,生命科学领域的订单量与去年同期相比有所增加,这主要是由于有机增长,以及收购公司的2870万美元捐款,其中包括来自Avidity的2,270万美元。与去年同期相比,运输领域的订单预订量有所下降,其中包括来自全球汽车客户的1.199亿美元(约合1.622亿加元)的订单,用于为其北美制造业务转向全自动电池装配系统。食品和饮料的订单预订量增加主要是由于客户项目的时机。由于客户项目的时机,消费品订单预订量略有下降,但被收购公司的捐款所抵消。能源订单的增加主要是由于客户项目的时机。
截至2024年3月31日,过去十二个月的账面账单比率为0. 95:1。账面与账单比率是一项补充财务指标——请参阅 “非国际财务报告准则和其他财务指标”。
待办事项
截至2024年3月31日,订单积压为17.93亿美元,比2023年3月31日下降16.7%,这主要是由于运输市场的订单减少了,其中包括一年前的几笔大宗订单预订。
外表
生命科学渠道仍然强劲,重点是药品、放射性药物和医疗器械等战略子市场。管理层继续看到新老客户带来的机遇,包括生产用于糖尿病和肥胖症治疗的自动注射器和可穿戴设备、隐形眼镜和预充注射器的客户,以及利用安非他明类兴奋剂整合能力提供生命科学解决方案的机会。管理层预计,与 GLP-1 药物和相关的药物输送解决方案(例如自动注射器)相关的项目的收入将在未来几年内达到总收入的高个位数百分比。在运输领域,与2023和2024财年收到的较大订单预订量相比,渠道由较小的短期机会组成,其中一些较大的机会也进一步向未来移动,这反映出原始设备制造商采取了更加谨慎的方法,使产能和平台成本与市场需求保持一致。管理层认为该公司的自动电动汽车(“EV”)电池组和组装
随着市场的持续发展,能力使ATS在行业中处于有利地位。食品和饮料领域的漏斗活动仍然强劲,尤其是在节能解决方案方面。该公司继续受益于全球番茄加工行业的强大品牌知名度,更广泛的食品和饮料市场对自动化解决方案的兴趣持续存在。消费品的渠道活动保持稳定;通货膨胀压力继续影响消费者的全权支出,这可能会影响某些客户投资的时机。能源领域的漏斗活动仍然强劲,包括核工业的长期机会。该公司专注于清洁能源应用,包括核电站翻新解决方案、早期参与小型模块化反应堆市场以及电网电池存储。
在所有市场中,客户在投资和支出方面通常都谨慎行事。客户越来越关注环境、社会和治理要求的市场(包括电网电池存储、电动汽车和核能以及消费品包装)的渠道增长为ATS提供了利用其能力来响应客户可持续发展标准和目标(包括全球和地区减少碳排放的要求)的机会。寻求降低风险或增强供应链弹性、解决熟练工人短缺问题或应对更高的劳动力成本的客户也为安非他明类兴奋剂提供了未来追求的机会。管理层认为,推动客户对ATS解决方案需求的潜在趋势,包括劳动力成本上涨、劳动力短缺、生产在岸或回岸以及对可扩展、高质量、节能生产的需求仍然良好。
预计17.93亿美元的订单积压将在短期内帮助减轻订单预订的季度波动对收入的部分影响。该公司的订单待办事项包括几个大型企业计划,这些计划的绩效期更长,因此收入确认周期也更长。管理层预计,在2025财年第一季度,订单待办事项转化为收入的比例将在36%至40%之间。该估计值是根据管理层对所有客户合同的项目进度评估、对更快的产品和服务收入的预期、第三方设备的预期交付时间和运营能力计算得出的。在第三季度,管理层透露,该公司一家电动汽车客户的约2亿美元待办订单被延期。在第四季度,该计划这一部分的待办订单减少了约5000万美元,以反映范围的变化,但同一客户的总体计划其他领域的范围变更扩大部分抵消了这一点。管理层将继续与该客户合作,支持他们调整计划这一部分的生产计划。这种延迟是在第一季度收入转换区间内造成的。管理层预计,随着ATS继续处理现有的电动汽车订单积压,短期内电动汽车收入将面临一些压力。对于2025财年,尽管预计电动汽车收入将减少,但管理层认为ATS完全有能力推动包括生命科学在内的其他市场的收入增长,并预计这种增长加上Paxiom的加入将在很大程度上抵消电动汽车销量的减少。
预计客户对更大机会做出决定的时机将导致订单预订量在每个季度之间出现差异。给定时期内的收入取决于公司签约执行的未完成项目的数量、这些项目的规模和期限以及包括设计、组装、测试和安装在内的项目活动的时间。鉴于公司产品的专业性质,项目的规模和范围因客户需求而异。该公司力求实现收入有机增长,寻找战略收购机会,为进入有吸引力的终端市场和新产品提供渠道,以及
技术并提供跨栏回报。售后收入和经常性收入,ATS将其定义为与设备销售相关的辅助产品和服务的收入,以及定期购买非定制安非他明类兴奋剂产品的客户的收入,预计将为客户的资本支出周期提供一定的平衡。管理层估计,在过去的十二个月中,经常性收入目前在总收入的25%至35%之间。
在短期内,ATS预计将继续缓解供应链的波动。大多数关键类别的交货时间有所改善;但是,长期的成本上涨、价格和交货期的波动已经并将继续扰乱公司利润扩张的时间和进展,并影响收入确认。此外,与电动汽车计划相关的短期收入压力可能会影响利润率。但是,管理层希望能够通过灵活的资源配置,包括但不限于分包劳动力和将资源重新部署到业务的其他部分,随着时间的推移管理公司的成本结构。随着时间的推移,维持管理层的利润目标假设公司将成功实施其利润扩张计划,并且此类举措将导致调整后的营业利润率的改善,从而抵消这些短期压力(有关未来时期实现利润目标的潜在风险的描述,请参见 “前瞻性陈述”)。
在短期内,公司预计,随着大型企业计划取得里程碑式的进展,非现金营运资金将保持在较高水平。从长远来看,公司预计将继续投资非现金营运资金以支持增长,预计会出现同比波动。该公司的长期目标是将其对非现金营运资本的投资占年化收入的百分比维持在15%以下。但是,考虑到Order Backlog中某些大型电动汽车项目的里程碑式付款的规模和时间,该公司的营运资金在某些时期可能会像2024财年一样超过年化收入的15%。该公司预计,持续的运营现金流,加上手头的现金和现金等价物以及运营和长期信贷额度下的可用信贷,将足以为其非现金营运资本和资本资产的投资需求提供资金,并为包括一些潜在收购在内的战略投资计划提供资金。收购可能会给公司带来额外的债务或股权融资要求。非现金营运资金占收入的百分比是非国际财务报告准则比率——请参阅 “非国际财务报告准则和其他财务指标”。
该公司在整合被收购公司的计划方面继续取得进展,并预计将实现与已宣布的整合计划一致的成本和收入协同效应。
重组活动
公司定期对其运营进行审查,以确保与战略市场机会保持一致。作为本次审查的一部分,公司已经确定并先前宣布了改善组织成本结构并将投资重新分配到增长领域的机会。由此产生的行动始于2024财年第三季度,一直持续到财年末。第四季度记录了660万美元的重组费用,全年总成本为2,280万美元,其中包括为解决2025财年电动汽车销量预期减少而采取的行动。
季度电话会议
ATS将于美国东部时间2024年5月16日星期四上午8点30分举行电话会议和网络直播,讨论其季度业绩。仅限收听的网络直播可在www.atsautomation.com上直播。可以在五分钟前拨打 (888) 660-6652 或 (646) 960-0554 进行电话会议直播。电话会议结束后,将在ATS网站上重播该会议。或者,拨打 (800) 770-2030并使用接入码8782510,将提供为期一周(直到2024年5月23日午夜)的电话录音。
关于 ATS
ATS Corporation是行业领先的自动化解决方案提供商,为世界上许多最成功的公司提供服务。ATS 利用其在定制自动化、重复自动化、自动化产品和增值解决方案(包括预自动化和售后服务)方面的广泛知识库和全球能力,来满足生命科学、运输、食品和饮料、消费品和能源等市场中跨国客户的复杂制造自动化系统和服务需求。ATS 成立于 1978 年,在北美、欧洲、东南亚和大洋洲拥有超过 65 个制造工厂和 85 个办事处,拥有超过 7,000 名员工。该公司的普通股在多伦多证券交易所(“TSX”)和纽约证券交易所(“NYSE”)上市,股票代码为ATS。访问该公司的网站 www.atsautomation.com。
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大卫·加利森 | 马修罗宾逊 |
投资者关系主管 | 企业传播总监 |
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资料来源:ATS 公司
合并收入
(以百万美元计)
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按类型划分的收入 | Q4 2024 | | Q4 2023 | | 2024 财年 | | 2023 财年 |
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建筑合同的收入 | $ | 499.0 | | | $ | 470.7 | | | $ | 1,972.8 | | | $ | 1,630.4 | |
提供的服务 | 170.3 | | | 137.4 | | | 614.7 | | | 492.3 | |
销售货物 | 122.2 | | | 122.7 | | | 445.4 | | | 454.7 | |
总收入 | $ | 791.5 | | | $ | 730.8 | | | $ | 3,032.9 | | | $ | 2,577.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按市场划分的收入 | Q4 2024 | | Q4 2023 | | 2024 财年 | | 2023 财年 |
| | | | | | | |
生命科学 | $ | 375.2 | | | $ | 324.5 | | | $ | 1,268.6 | | | $ | 1,209.9 | |
运输 | 222.2 | | | 199.1 | | | 933.3 | | | 578.2 | |
食物和饮料 | 99.7 | | | 99.1 | | | 435.0 | | | 371.3 | |
消费品 | 70.1 | | | 82.2 | | | 287.2 | | | 305.1 | |
能量 | 24.3 | | | 25.9 | | | 108.8 | | | 112.9 | |
总收入 | $ | 791.5 | | | $ | 730.8 | | | $ | 3,032.9 | | | $ | 2,577.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
按客户所在地划分的收入 | Q4 2024 | | Q4 2023 | | 2024 财年 | | 2023 财年 |
北美 | $ | 468.0 | | | $ | 438.1 | | | $ | 1,766.5 | | | $ | 1,525.5 | |
欧洲 | 247.1 | | | 237.8 | | | 990.1 | | | 811.7 | |
亚洲/其他 | 76.4 | | | 54.9 | | | 276.3 | | | 240.2 | |
总收入 | $ | 791.5 | | | $ | 730.8 | | | $ | 3,032.9 | | | $ | 2,577.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他收入分类 | Q4 2024 | | Q4 2023 | | 2024 财年 | | 2023 财年 |
自定义集成 | $ | 367.7 | | | $ | 329.0 | | | $ | 1,422.3 | | | $ | 1,143.3 | |
产品和设备 | $ | 197.7 | | | $ | 209.8 | | | $ | 783.6 | | | $ | 747.2 | |
服务包括备件 | $ | 226.1 | | | $ | 192.0 | | | $ | 827.0 | | | $ | 686.9 | |
总收入 | $ | 791.5 | | | $ | 730.8 | | | $ | 3,032.9 | | | $ | 2,577.4 | |
合并经营业绩
(以百万美元计)
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| Q4 2024 | | Q4 2023 | | 2024 财年 | | 2023 财年 |
| | | | | | | |
运营收益 | $ | 74.8 | | | $ | 51.9 | | | $ | 315.4 | | | $ | 222.5 | |
与收购相关的无形资产的摊销 | 16.4 | | | 17.6 | | | 68.1 | | | 67.7 | |
与收购相关的交易成本 | 4.6 | | | 1.5 | | | 6.8 | | | 3.1 | |
与收购相关的库存公允价值费用 | 2.0 | | | — | | | 2.8 | | | 9.2 | |
出售设施的收益 | — | | | — | | | (11.7) | | | — | |
| | | | | | | |
重组费用 | 6.6 | | | 15.8 | | | 22.8 | | | 27.5 | |
股票薪酬的按市值计价部分 | (8.5) | | | 15.1 | | | (6.7) | | | 13.4 | |
调整后的运营收益1 | $ | 95.9 | | | $ | 101.9 | | | $ | 397.5 | | | $ | 343.4 | |
1非国际财务报告准则财务指标,见 “非国际财务报告准则和其他财务指标”
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q4 2024 | | Q4 2023 | | 2024 财年 | | 2023 财年 |
| | | | | | | |
运营收益 | $ | 74.8 | | | $ | 51.9 | | | $ | 315.4 | | | $ | 222.5 | |
折旧和摊销 | 36.3 | | | 33.9 | | | 141.2 | | | 125.5 | |
息税折旧摊销前利润1 | $ | 111.1 | | | $ | 85.8 | | | $ | 456.6 | | | $ | 348.0 | |
重组费用 | 6.6 | | | 15.8 | | | 22.8 | | | 27.5 | |
与收购相关的交易成本 | 4.6 | | | 1.5 | | | 6.8 | | | 3.1 | |
与收购相关的库存公允价值费用 | 2.0 | | | — | | | 2.8 | | | 9.2 | |
股票薪酬的按市值计价部分 | (8.5) | | | 15.1 | | | (6.7) | | | 13.4 | |
出售设施的收益 | — | | | — | | | (11.7) | | | — | |
| | | | | | | |
调整后的 EBITDA1 | $ | 115.8 | | | $ | 118.2 | | | $ | 470.6 | | | $ | 401.2 | |
1非国际财务报告准则财务指标,见 “非国际财务报告准则和其他财务指标”
按市场划分的订单待办事项
(以百万美元计)
| | | | | | | | | | | |
截至目前 | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
生命科学 | $ | 871 | | | $ | 761 | |
运输 | 425 | | | 939 | |
食物和饮料 | 230 | | | 215 | |
消费品 | 156 | | | 156 | |
能量 | 111 | | | 82 | |
总计 | $ | 1,793 | | | $ | 2,153 | |
按季度划分的订单预订量
(以百万美元计)
| | | | | | | | | | | |
| 2024 财年 | | 2023 财年 |
Q1 | $ | 690 | | | $ | 736 | |
Q2 | 742 | | | 804 | |
Q3 | 668 | | | 979 | |
Q4 | 791 | | | 737 | |
订单预订总数 | $ | 2,891 | | | $ | 3,256 | |
非国际财务报告准则指标与国际财务报告准则指标的对账
(以百万美元计,每股数据除外)
下表将调整后的息税折旧摊销前利润和息税折旧摊销前利润与最直接可比的国际财务报告准则指标(净收益)进行了对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q4 2024 | | Q4 2023 | | 2024 财年 | | 2023 财年 | | |
| | | | | | | | | |
调整后 EBITDA | $ | 115.8 | | | $ | 118.2 | | | $ | 470.6 | | | $ | 401.2 | | | |
减去:重组费用 | 6.6 | | | 15.8 | | | 22.8 | | | 27.5 | | | |
减去:与收购相关的交易成本 | 4.6 | | | 1.5 | | | 6.8 | | | 3.1 | | | |
减去:与收购相关的库存公允价值费用 | 2.0 | | | — | | | 2.8 | | | 9.2 | | | |
减去:股票薪酬中按市值计价的部分 | (8.5) | | | 15.1 | | | (6.7) | | | 13.4 | | | |
减去:出售设施的收益 | — | | | — | | | (11.7) | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
EBITDA | $ | 111.1 | | | $ | 85.8 | | | $ | 456.6 | | | $ | 348.0 | | | |
减去:折旧和摊销费用 | 36.3 | | | 33.9 | | | 141.2 | | | 125.5 | | | |
运营收益 | $ | 74.8 | | | $ | 51.9 | | | $ | 315.4 | | | $ | 222.5 | | | |
减去:净融资成本 | 18.8 | | | 18.8 | | | 68.7 | | | 62.7 | | | |
减去:所得税准备金 | 7.5 | | | 3.5 | | | 52.5 | | | 32.1 | | | |
净收入 | $ | 48.5 | | | $ | 29.6 | | | $ | 194.2 | | | $ | 127.7 | | | |
下表将调整后的运营收益、调整后的净收益和调整后的每股基本收益与最直接可比的国际财务报告准则指标(净收益和每股基本收益)进行了对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三个月 | | 截至2023年3月31日的三个月 |
| 运营收益 | |
财务成本 | | 所得税准备金 | | 网 收入 | | 基本 EPS | | 运营收益 | |
财务成本 | | 所得税准备金 | | 网 收入 | | 基本 EPS |
已报告(国际财务报告准则)
| $ | 74.8 | | | $ | (18.8) | | | $ | (7.5) | | | $ | 48.5 | | | $ | 0.49 | | | $ | 51.9 | | | $ | (18.8) | | | $ | (3.5) | | | $ | 29.6 | | | $ | 0.32 | |
收购摊销- 相关的无形资产 | 16.4 | | | — | | | — | | | 16.4 | | | 0.16 | | | 17.6 | | | — | | | — | | | 17.6 | | | 0.19 | |
重组费用
| 6.6 | | | — | | | — | | | 6.6 | | | 0.07 | | | 15.8 | | | — | | | — | | | 15.8 | | | 0.17 | |
与收购相关的库存 公允价值费用 | 2.0 | | | — | | | — | | | 2.0 | | | 0.02 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
收购相关 交易成本 | 4.6 | | | — | | | — | | | 4.6 | | | 0.05 | | | 1.5 | | | — | | | — | | | 1.5 | | | 0.02 | |
的按市价计价部分 以股票为基础的 补偿 | (8.5) | | | — | | | — | | | (8.5) | | | (0.09) | | | 15.1 | | | — | | | — | | | 15.1 | | | 0.17 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
税收影响调整1 | — | | | — | | | (5.3) | | | (5.3) | | | (0.05) | | | — | | | — | | | (12.9) | | | (12.9) | | | (0.14) | |
调整后(非国际财务报告准则) | $ | 95.9 | | | | | | | $ | 64.3 | | | $ | 0.65 | | | $ | 101.9 | | | | | | | $ | 66.7 | | | $ | 0.73 | |
1所得税准备金的调整涉及调整项目的所得税影响,这些调整项目在计算基于非国际财务报告准则的调整后净收益时不包括在内。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的年度 | | 截至2023年3月31日的财年 |
| 运营收益 | |
财务成本 | | 所得税准备金 | | 网 收入 | | 基本 EPS | | 运营收益 | |
财务成本 | | 所得税准备金 | | 网 收入 | | 基本 EPS |
已报告(国际财务报告准则)
| $ | 315.4 | | | $ | (68.7) | | | $ | (52.5) | | | $ | 194.2 | | | $ | 1.98 | | | $ | 222.5 | | | $ | (62.7) | | | $ | (32.1) | | | $ | 127.7 | | | $ | 1.39 | |
收购摊销- 相关的无形资产
| 68.1 | | | — | | | — | | | 68.1 | | | 0.70 | | | 67.7 | | | — | | | — | | | 67.7 | | | 0.74 | |
重组费用
| 22.8 | | | — | | | — | | | 22.8 | | | 0.23 | | | 27.5 | | | — | | | — | | | 27.5 | | | 0.30 | |
与收购相关的公允价值 库存费用
| 2.8 | | | — | | | — | | | 2.8 | | | 0.03 | | | 9.2 | | | — | | | — | | | 9.2 | | | 0.10 | |
收购相关 交易成本 | 6.8 | | | — | | | — | | | 6.8 | | | 0.07 | | | 3.1 | | | — | | | — | | | 3.1 | | | 0.03 | |
的按市价计价部分 以股票为基础的 补偿 | (6.7) | | | — | | | — | | | (6.7) | | | (0.07) | | | 13.4 | | | — | | | — | | | 13.4 | | | 0.14 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
出售设施的收益 | (11.7) | | | — | | | — | | | (11.7) | | | (0.12) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
上述内容的税收影响 调整 1
| | | — | | | (21.0) | | | (21.0) | | | (0.21) | | | — | | | — | | | (30.7) | | | (30.7) | | | (0.33) | |
调整后(非国际财务报告准则) | $ | 397.5 | | | | | | | $ | 255.3 | | | $ | 2.61 | | | $ | 343.4 | | | | | | | $ | 217.9 | | | $ | 2.37 | |
1所得税准备金的调整涉及调整项目的所得税影响,这些调整项目在计算基于非国际财务报告准则的调整后净收益时不包括在内。
下表将有机收入与最直接可比的国际财务报告准则指标(收入)进行了对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q4 2024 | | Q4 2023 | | 2024 财年 | | 2023 财年 |
| | | | | | | |
有机收入 | $ | 756.1 | | | $ | 702.7 | | | $ | 2,852.6 | | | $ | 2,382.1 | |
被收购公司的收入 | 34.0 | | | 4.8 | | | 93.5 | | | 201.7 | |
外汇汇率变动的影响 | 1.4 | | | 23.3 | | | 86.8 | | | (6.4) | |
总收入 | $ | 791.5 | | | $ | 730.8 | | | $ | 3,032.9 | | | $ | 2,577.4 | |
有机收入增长 | 3.5% | | | | 10.7% | | |
下表将非现金营运资金占收入的百分比与最直接可比的国际财务报告准则指标进行了对账:
| | | | | | | | | | | |
截至目前 | 3 月 31 日 2024 | | 3 月 31 日 2023 |
应收账款 | $ | 471.3 | | | $ | 399.7 | |
应收所得税 | 13.4 | | | 15.2 | |
合同资产 | 704.7 | | | 527.0 | |
库存 | 295.9 | | | 256.9 | |
存款、预付账和其他资产 | 98.2 | | | 93.4 | |
应付账款和应计负债 | (604.5) | | | (647.6) | |
应缴所得税 | (44.7) | | | (38.9) | |
合同负债 | (312.2) | | | (296.6) | |
规定 | (36.0) | | | (30.6) | |
非现金营运资金 | $ | 586.1 | | | $ | 278.5 | |
过去六个月的年化收入 | $ | 3,087.0 | | | $ | 2,755.6 | |
营运资金% | 19.0% | | 10.1% |
下表将净负债与调整后息税折旧摊销前利润与最直接可比的国际财务报告准则指标进行了对账:
| | | | | | | | | | | |
截至目前 | 3 月 31 日 2024 | | 3 月 31 日 2023 |
现金和现金等价物 | $ | 170.2 | | | $ | 159.9 | |
银行债务 | (4.1) | | | (5.8) | |
租赁负债的流动部分 | (27.6) | | | (24.0) | |
长期债务的当前部分 | (0.2) | | | (0.1) | |
长期租赁负债 | (83.8) | | | (73.3) | |
长期债务 | (1,171.8) | | | (1,155.7) | |
净负债 | $ | (1,117.3) | | | $ | (1,099.0) | |
调整后的息税折旧摊销前利润 (TTM) | $ | 470.6 | | | $ | 401.2 | |
净负债占调整后息税折旧摊销前利润 | 2.4x | | 2.7x |
下表对自由现金流与最直接可比的国际财务报告准则指标进行了对比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万美元计) | Q4 2024 | | Q4 2023 | | 2024 财年 | | 2023 财年 |
| | | | | | | |
经营活动提供的现金流 | $ | 9.6 | | | $ | 81.4 | | | $ | 20.8 | | | $ | 127.8 | |
购置财产、厂房和设备 | (12.3) | | | (23.4) | | | (58.8) | | | (56.1) | |
收购无形资产 | (13.6) | | | (10.1) | | | (29.6) | | | (24.2) | |
自由现金流 | $ | (16.3) | | | $ | 47.9 | | | $ | (67.6) | | | $ | 47.5 | |
某些非国际财务报告准则财务指标不包括递延股票单位和限制性股票单位的重估对股票薪酬支出的影响,这特别是由于公司普通股的市场价格在不同时期之间的变化而导致的。管理层认为,此次调整可以进一步了解公司的业绩。
下表将股票薪酬支出总额与其组成部分进行了对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万美元计) | Q4 2024 | | Q3 2024 | | Q2 2024 | | Q1 2024 | | Q4 2023 | | Q3 2023 | | Q2 2023 | | Q1 2023 |
股票薪酬支出总额 | $ | (4.3) | | | $ | 4.7 | | | $ | 3.5 | | | $ | 10.0 | | | $ | 19.3 | | | $ | 9.9 | | | $ | 5.3 | | | $ | (4.0) | |
减去:以股票为基础的按市值计价部分 补偿 | (8.5) | | | (0.6) | | | (2.0) | | | 4.4 | | | 15.1 | | | 5.6 | | | 1.0 | | | (8.3) | |
基于基础股票的薪酬支出 | $ | 4.2 | | | $ | 5.3 | | | $ | 5.5 | | | $ | 5.6 | | | $ | 4.2 | | | $ | 4.3 | | | $ | 4.3 | | | $ | 4.3 | |
投资、流动性、现金流和财政资源
(以百万美元计,比率除外)
| | | | | | | | | | | |
截至目前 | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 170.2 | | | $ | 159.9 | |
债务与权益比率1 | 0.79:1 | | 1.18:1 |
1债务按银行负债、长期债务和租赁负债计算。权益的计算方法是总权益减去累计的其他综合收益。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Q4 2024 | | Q4 2023 | | 2024 财年 | | 2023 财年 |
| | | | | | | |
现金,期初 | $ | 260.9 | | | $ | 302.1 | | | $ | 159.9 | | | $ | 135.3 | |
提供的现金总额(用于): | | | | | | | |
经营活动 | 9.6 | | | 81.4 | | | 20.8 | | | 127.8 | |
投资活动 | (26.3) | | | (66.9) | | | (341.8) | | | (109.0) | |
筹资活动 | (75.4) | | | (155.9) | | | 330.7 | | | 4.9 | |
净外汇差额 | 1.4 | | | (0.8) | | | 0.6 | | | 0.9 | |
现金,期末 | $ | 170.2 | | | $ | 159.9 | | | $ | 170.2 | | | $ | 159.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至3月31日 | | | 2024 | | 2023 |
资产 | | | | | |
流动资产 | | | | | |
现金和现金等价物 | | | $ | 170,177 | | | $ | 159,867 | |
应收账款 | | | 471,345 | | | 399,741 | |
应收所得税 | | | 13,428 | | | 15,160 | |
合同资产 | | | 704,703 | | | 526,990 | |
库存 | | | 295,880 | | | 256,866 | |
存款、预付账和其他资产 | | | 98,161 | | | 93,350 | |
| | | 1,753,694 | | | 1,451,974 | |
非流动资产 | | | | | |
不动产、厂房和设备 | | | 296,977 | | | 263,119 | |
使用权资产 | | | 105,661 | | | 94,212 | |
其他资产 | | | 18,416 | | | 16,679 | |
善意 | | | 1,228,600 | | | 1,118,262 | |
无形资产 | | | 679,547 | | | 593,210 | |
递延所得税资产 | | | 5,904 | | | 6,337 | |
| | | | | |
| | | 2,335,105 | | | 2,091,819 | |
总资产 | | | $ | 4,088,799 | | | $ | 3,543,793 | |
负债和权益 | | | | | |
流动负债 | | | | | |
银行债务 | | | $ | 4,060 | | | $ | 5,824 | |
应付账款和应计负债 | | | 604,488 | | | 647,629 | |
应缴所得税 | | | 44,732 | | | 38,904 | |
合同负债 | | | 312,204 | | | 296,555 | |
规定 | | | 35,978 | | | 30,600 | |
租赁负债的流动部分 | | | 27,571 | | | 23,994 | |
长期债务的当前部分 | | | 176 | | | 65 | |
| | | 1,029,209 | | | 1,043,571 | |
非流动负债 | | | | | |
雇员福利 | | | 24,585 | | | 25,486 | |
长期租赁负债 | | | 83,808 | | | 73,255 | |
长期债务 | | | 1,171,796 | | | 1,155,721 | |
递延所得税负债 | | | 81,353 | | | 104,459 | |
其他长期负债 | | | 14,101 | | | 10,718 | |
| | | 1,375,643 | | | 1,369,639 | |
负债总额 | | | $ | 2,404,852 | | | $ | 2,413,210 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
公平 | | | | | |
股本 | | | $ | 865,897 | | | $ | 520,633 | |
缴款盈余 | | | 26,119 | | | 15,468 | |
累计其他综合收益 | | | 64,155 | | | 60,040 | |
留存收益 | | | 724,495 | | | 530,707 | |
股东应占权益 | | | 1,680,666 | | | 1,126,848 | |
非控股权益 | | | 3,281 | | | 3,735 | |
权益总额 | | | 1,683,947 | | | 1,130,583 | |
负债和权益总额 | | | $ | 4,088,799 | | | $ | 3,543,793 | |
请参阅完整的合并财务报表以获取补充附注,这些附注可在公司在SEDAR+上的公司简介www.sedarplus.com上找到,可以在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上找到公司的简介,也可以在公司网站www.atsautomation.com上找到。
ATS 公司
合并收益表
(以千加元计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至3月31日的年度 | | | | | | | | 2024 | | | 2023 |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
收入 | | | | | | | | $ | 3,032,883 | | | | $ | 2,577,384 | |
| | | | | | | | | | | |
运营成本和支出 | | | | | | | | | | | |
收入成本 | | | | | | | | 2,177,379 | | | | 1,851,574 | |
销售、一般和管理 | | | | | | | | 503,533 | | | | 445,242 | |
重组成本 | | | | | | | | 22,790 | | | | 27,487 | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | | 13,790 | | | | 30,592 | |
| | | | | | | | | | | |
运营收益 | | | | | | | | 315,391 | | | | 222,489 | |
| | | | | | | | | | | |
净财务成本 | | | | | | | | 68,704 | | | | 62,718 | |
| | | | | | | | | | | |
所得税前收入 | | | | | | | | 246,687 | | | | 159,771 | |
| | | | | | | | | | | |
所得税支出 | | | | | | | | 52,506 | | | | 32,070 | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | | | | $ | 194,181 | | | | $ | 127,701 | |
| | | | | | | | | | | |
可归因于 | | | | | | | | | | | |
股东 | | | | | | | | $ | 193,735 | | | | $ | 127,433 | |
非控股权益 | | | | | | | | 446 | | | | 268 | |
| | | | | | | | $ | 194,181 | | | | $ | 127,701 | |
| | | | | | | | | | | |
归属于股东的每股收益 | | | | | | | | | | | |
基本 | | | | | | | | $ | 1.98 | | | | $ | 1.39 | |
稀释 | | | | | | | | $ | 1.97 | | | | $ | 1.38 | |
请参阅完整的合并财务报表以获取补充附注,这些附注可在公司在SEDAR+上的公司简介www.sedarplus.com上找到,可以在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上找到公司的简介,也可以在公司网站www.atsautomation.com上找到。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至3月31日的年度 | | | | | | | 2024 | | | 2023 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
经营活动 | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | | | $ | 194,181 | | | | $ | 127,701 | | |
不涉及现金的物品 | | | | | | | | | | | |
不动产、厂房和设备的折旧 | | | | | | | 28,455 | | | | 25,590 | | |
使用权资产的摊销 | | | | | | | 29,656 | | | | 24,060 | | |
无形资产的摊销 | | | | | | | 83,063 | | | | 75,839 | | |
递延所得税 | | | | | | | (29,915) | | | | (37,542) | | |
其他不涉及现金的物品 | | | | | | | (20,277) | | | | 16,470 | | |
基于股票的薪酬 | | | | | | | 11,253 | | | | 5,088 | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
非现金运营营运资金的变化 | | | | | | | (275,636) | | | | (109,406) | | |
经营活动提供的现金流 | | | | | | | $ | 20,780 | | | | $ | 127,800 | | |
| | | | | | | | | | | |
投资活动 | | | | | | | | | | | |
购置不动产、厂房和设备 | | | | | | | $ | (58,830) | | | | $ | (56,104) | | |
收购无形资产 | | | | | | | (29,628) | | | | (24,192) | | |
业务收购,扣除收购的现金 | | | | | | | (276,538) | | | | (51,679) | | |
交叉货币利率互换工具的结算 | | | | | | | — | | | | 21,493 | | |
处置财产、厂房和设备的收益 | | | | | | | 23,211 | | | | 1,460 | | |
投资活动中使用的现金流 | | | | | | | $ | (341,785) | | | | $ | (109,022) | | |
| | | | | | | | | | | |
筹资活动 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
银行债务 | | | | | | | $ | (1,527) | | | | $ | 3,399 | | |
偿还长期债务 | | | | | | | (798,378) | | | | (344,169) | | |
长期债务的收益 | | | | | | | 816,514 | | | | 395,559 | | |
行使股票期权的收益 | | | | | | | 2,152 | | | | 4,964 | | |
美国首次公开募股的收益, 扣除发行费 | | | | | | | 362,072 | | | | — | | |
| | | | | | | | | | | |
购买非控股权益 | | | | | | | (195) | | | | (452) | | |
回购普通股 | | | | | | | (14) | | | | (21,071) | | |
收购信托持有的股份 | | | | | | | (23,820) | | | | (12,365) | | |
主要租赁付款 | | | | | | | (26,080) | | | | (20,983) | | |
融资活动提供的现金流 | | | | | | | $ | 330,724 | | | | $ | 4,882 | | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | | | | | | 591 | | | | 925 | | |
现金和现金等价物的增加 | | | | | | | 10,310 | | | | 24,585 | | |
现金和现金等价物,年初 | | | | | | | 159,867 | | | | 135,282 | | |
现金和现金等价物,年底 | | | | | | | $ | 170,177 | | | | $ | 159,867 | | |
补充信息 | | | | | | | | | | | |
已缴现金所得税 | | | | | | | $ | 49,511 | | | | $ | 58,398 | | |
已支付的现金利息 | | | | | | | $ | 68,526 | | | | $ | 58,452 | | |
请参阅完整的合并财务报表以获取补充附注,这些附注可在公司在SEDAR+上的公司简介www.sedarplus.com上找到,可以在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上找到公司的简介,也可以在公司网站www.atsautomation.com上找到。
读者须知:非国际财务报告准则和其他财务指标
在本文件中,管理层使用某些非国际财务报告准则财务指标、非国际财务报告准则比率和补充财务指标来评估公司的业绩。
“息税折旧摊销前利润”、“有机收入”、“调整后净收益”、“调整后息税折旧摊销前利润”、“调整后每股基本收益” 和 “自由现金流” 等术语是非国际财务报告准则财务指标,“息税折旧摊销前利润率”,“调整后息税折旧摊销前利润率”,“有机收入增长”,“非现金营运资本占收入的百分比”,以及 “净负债与调整后息税折旧摊销前利润之比” 是非国际财务报告准则比率,以及 “营业利润率”、“经常性收入”、“定制整合收入”、“产品和设备收入”、“服务包括备件收入”、“订单预订”、“有机订单预订”、“有机订单量增长”、“订单积压” 和 “账单比率” 是补充财务指标,所有这些指标都不具有《国际财务报告准则》中规定的任何标准化含义,因此可能无法与其他公司提出的类似指标进行比较。不应孤立地考虑此类衡量标准,也不应作为根据《国际财务报告准则》编制的业绩衡量标准的替代品。此外,管理层使用 “运营收益”(国际财务报告准则的另一项衡量标准)来评估公司的业绩。运营收益作为净收益列报在公司的合并收益表中,不包括所得税支出和净财务成本。营业利润率是公司运营收益占收入百分比的表示。息税折旧摊销前利润定义为不包括折旧和摊销的运营收益。息税折旧摊销前利润率表示公司的息税折旧摊销前利润占收入的百分比。有机收入定义为所述期间的收入,不包括被收购公司在同期内不属于合并集团的被收购公司的收入。有机收入增长将所述期间的有机收入与前一同期报告的收入进行了比较。调整后的运营收益定义为扣除管理层经营业绩内部分析中未包括的项目的运营收益,例如收购相关无形资产的摊销费用、收购相关交易和整合成本、重组费用、股票薪酬按市值计价调整以及某些其他非经常性调整(“调整项目”)。调整后的运营利润率表示公司调整后的运营收益占收入的百分比。调整后的息税折旧摊销前利润定义为调整后的运营收益,不包括折旧和摊销。调整后的息税折旧摊销前利润率表示该实体调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比。调整后的每股基本收益定义为按基本每股计算的调整后净收益,其中调整后的净收益定义为调整后的运营收益减去净财务成本和所得税支出,加上调整项目的税收影响,并对其他非经常性重要项目进行调整。非现金营运资金占收入的百分比定义为应收账款、合同资产、库存、存款、预付账款和其他资产减去应付账款、应计负债、准备金和合同负债的总额除以过去两个财季的年化收入。自由现金流定义为经营活动提供的现金减去不动产、厂房和设备以及无形资产支出。净负债与调整后息税折旧摊销前利润是公司净负债(现金和现金等价物减去银行债务、长期债务和租赁负债)与调整后息税折旧摊销前利润的比率。ATS 的经常性收入定义为与设备销售相关的辅助产品和服务的收入,以及定期购买非定制安非他明类兴奋剂产品的客户的收入。定制集成收入定义为根据客户需求定制的端到端制造解决方案的收入。产品和设备收入定义为来自模块化或标准化设备和其他设备的收入
产品。包括备件收入在内的服务定义为来自咨询、数字和其他服务(包括售后服务和备件)的收入。订单预订代表管理层认为稳定的自动化系统、服务和产品供应的新订单。有机订单预订定义为所述期间内的订单预订,不包括被收购公司在同期内不属于合并集团的被收购公司的订单预订。自然订单预订量增长将所述期间的有机订单预订量与前一同期报告的订单预订量进行了比较。Order Backlog 是指正在处理但尚未在指定日期完成的客户合同收入的估计未赚部分。账面与账单比率是衡量订单预订量与收入之比的指标。
在2022年对ATS的限制性股票单位计划进行了修订,为公司提供了在公开市场上购买的股票的结算选择权,并成立了员工福利信托以促进此类结算,此后,ATS开始使用权益会计方法对股权结算的限制性股票单位进行入账。但是,先前将以现金结算的限制性股票单位补助和以现金结算的递延股票单位补助按公司年度合并财务报表中的说明进行核算,并且会根据ATS普通股价格的波动在一段时间内产生波动期。某些非国际财务报告准则财务指标(调整后的息税折旧摊销前利润、净负债与调整后息税折旧摊销前利润之比、调整后的运营收益和调整后的每股基本收益)不包括递延股票单位和限制性股票单位重估对股票薪酬支出的影响,这特别是由于公司普通股的市场价格在不同时期的变化而导致的。管理层认为,这种调整可以深入了解公司的业绩,因为股价波动推动了公司股票薪酬支出的可变性。
公司使用营业利润率、调整后的运营收益、息税折旧摊销前利润、息税折旧摊销前利润率、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率来评估其运营业绩。管理层认为,运营收益是衡量公司税前运营业绩的重要指标,不考虑公司如何为其运营融资。管理层认为,结合国际财务报告准则衡量标准,有机收入和有机收入增长使公司能够更好地衡量公司的业绩和评估长期业绩趋势。有机收入增长还有助于更轻松地将公司的业绩与前一和未来的业绩进行比较,也便于与同行进行相对比较。管理层认为,息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润是公司产生运营现金流为持续运营投资提供资金的能力的重要指标。管理层认为,调整后的运营收益、调整后的运营利润率、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益和调整后的每股基本收益是提高各期业绩可比性的重要指标。管理层为得出这些指标而使用的调整项目不被视为业务持续经营业绩的指标。管理层使用 “非现金营运资金占收入的百分比” 来评估整体流动性。公司使用自由现金流来衡量投资不动产、厂房和设备以及无形资产后的运营现金流。管理层使用净负债调整后的息税折旧摊销前利润来衡量公司的杠杆率。公司使用经常性收入、定制集成收入、产品和设备收入以及包括备件收入在内的服务来了解公司的收入组合。订单预订表明公司有能力在指定时间段内获得新的工作订单,而订单积压则用于衡量在指定时间点未完成的订单预订的价值。订单预订和订单积压都是
根据管理层认为稳定的合同,公司预计将产生的未来收入指标。自然订单预订和有机订单预订的增长使公司能够更好地衡量公司的业绩并评估长期业绩趋势。有机订单量增长还有助于更轻松地将公司的业绩与前一和未来的业绩进行比较,也便于与同行进行相对比较。账面账单比率用于衡量公司将订单预订转化为收入的能力和及时性。管理层认为,安非他明类兴奋剂的股东和潜在投资者使用这些额外的国际财务报告准则指标和非国际财务报告准则财务指标来做出投资决策和衡量经营业绩。
本文件包含(i)调整后息税折旧摊销前利润和息税折旧摊销前利润与净收益的对账,(ii)调整后的净收益与净收益的对账,(iii)调整后的每股基本收益与每股基本收益(iv)其国际财务报告准则指标组成部分的自由现金流,以及(vi)截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月和十二个月有机收入与收入的对账(参见 “非对账”)国际财务报告准则对国际财务报告准则衡量标准”)。本文件还包含(i)非现金营运资本占收入的百分比和(ii)净负债与其国际财务报告准则指标组成部分的对账,每种情况均为2024年3月31日和2023年3月31日(见 “非国际财务报告准则指标与国际财务报告准则指标的对账”)。本文件中还包含截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月和十二个月的调整后运营收益与运营收益的对账表(见 “合并经营业绩”)。本文件还包含截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月和十二个月的订单预订和订单积压与公司总收入的对账表(请参阅 “订单积压连续性”)。
读者须知:前瞻性陈述
本新闻稿包含某些陈述,这些陈述可能构成适用的加拿大和美国证券法所指的前瞻性信息和前瞻性陈述(“前瞻性陈述”)。所有这些声明都是根据加拿大各省和地区证券法以及1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述,这些陈述涉及安非他明类兴奋剂认为、预期或预期将发生或可能发生的经营业绩,包括但不限于:价值创造战略;公司通过有机扩张和通过收购实现的预期收益;ABM;严格的收购;安非他明类兴奋剂的各种市场机会;向新兴市场扩张;将机会转换为订单预订;的订单待办事项部分缓解可变订单预订的影响;待处理订单转化为收入的比率;公司与客户合作开发企业型解决方案的预期收益,以及公司的市场方针和客户决策时机对订单预订、绩效期和收入确认时机的潜在影响;新订单预订的公告和预期交付时间表;对将机会转化为订单预订时间的潜在影响;与公司相关的预期收益努力扩大其产品组合和售后服务收入;推进公司长期扩大调整后运营利润率目标的举措以及供应链中断的潜在影响;售后收入和经常性收入为客户资本支出周期提供一定平衡的能力;经常性收入占总收入的百分比范围;发展公司数字化能力(包括收集和解释数据)的影响关键增长领域,并推动有意义的变革以优化客户的绩效;对收购业务整合产生协同效应的期望;按预期完成和完成任何计划收购;重组成本的时间和金额;
非现金营运资金水平占短期和长期收入的百分比;重组活动及其改善公司成本结构和重新分配到增长领域的能力,以及本次重组活动的预期时间和成本;与满足投资流动性和资金需求相关的预期;使用债务或股权融资来支持战略机会和增长战略的可能性;推动客户需求的潜在趋势;导致预订变异的潜在影响按电动汽车计划的战略性质和规模;其他市场的收入增长以及为抵消2025财年电动汽车计划销量减少而产生的收购;2025财年的预期资本支出;当前宏观经济环境的不确定性和对公司业务和运营的潜在影响,包括传染病或任何流行病或疫情爆发或卷土重来、通货膨胀、供应链中断、利率变化、能源短缺、全球价格上涨,涉及流动性有限、违约、不履行义务或其他普遍影响金融服务行业的金融机构、交易对手方或其他不利事态发展的事件,或对过去和将来可能导致全市场流动性问题和地区冲突的此类事件或其他类似风险的担忧或传闻;公司对某些诉讼、索赔和突发事件结果的看法;以及对会计准则变更的预期不是对公司的财务报表产生重大影响。
前瞻性陈述本质上受重大已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致安非他明类兴奋剂的实际业绩、业绩或成就,或ATS业务或其行业的发展,与此类前瞻性陈述所表达或暗示的预期结果、业绩、成就或发展存在重大差异。可能导致实际业绩与前瞻性陈述中表达的预期存在重大差异的重要风险、不确定性和因素包括但不限于:区域或全球冲突的影响;包括资本市场状况和信贷可用性和成本在内的总体市场表现;安非他明类兴奋剂所服务的市场的表现;确保劳动力、材料以及某些司法管辖区天然气等能源供应方面的行业挑战;通货膨胀的影响;利率变化;国外货币和汇兑风险;加元的相对强势;与客户集中度相关的风险;与经济衰退、放缓和/或持续衰退相关的风险;定价压力增加、能源和供应成本增加、相关延误等因素的影响,以及可能的利润压缩;监管和税收环境;新传染病或任何流行病或大流行病爆发或卷土重来及其附带后果,包括经济活动中断,资本和信贷市场的波动以及立法和监管对策;涉及流动性有限、违约、不良业绩或其他普遍影响金融服务行业其他公司的不利事态发展的事件的影响,或对过去和将来可能导致全市场流动性问题的此类事件或其他类似风险的担忧或传闻;能源短缺和全球价格上涨;无法成功扩张有机地或通过收购,由于无法按要求的速度增加专业知识、人员和/或设施,或无法确定、谈判和完成一项或多项收购;或通过债务或股权筹集所需资金;ABM无法有效实现其目标;由于包括无法有效执行有机或无机在内的多种原因,安非他明类兴奋剂无法在新兴市场扩张或延迟扩张扩张计划,专注于其他业务优先事项或本地政府法规或延误;由于各种原因,包括时间表变更或
客户行使撤回订单预订或在计划完成之前全部或部分终止该计划的任何权利,从而阻止 ATS 充分实现该计划的利益;由于竞争因素或未能满足客户需求,部分或全部销售渠道未转换为订单预订;ATS 预期的市场机会未实现,或者 ATS 无法利用此类机会;未能将待办事项订单转换为收入和/或收入的变化任一订单中已完成的待处理订单数量给定季度;客户做出与大型企业计划相关的决策的时机以及与之相关的任何取消或不履行可能产生的负面影响;公司未能成功扩大其产品组合和/或服务提供或未实现预期收益;由于多种原因,包括售后服务收入的增长低于预期或这些收入的利润率降低,长期扩大调整后运营利润率的努力没有成功,无法通过供应链管理降低成本,未能开发、内部采用或让客户采用标准化平台和技术,如果收入增长,将无法维持当前的成本结构,ABM未能影响利润;售后或经常性收入无法为客户的支出周期提供预期的平衡;重复收入不在预期范围内;公司数字化能力的发展未能实现预期的增长或变化;那个计划好的收购没有按预期完成或根本没有按预期完成;收购的整合速度不如计划或预期的那么快、有效,因此无法实现预期的收益和协同效应;由于订单预订的时间和性质、付款里程碑的时间和客户合同中的付款条款以及客户计划的延迟等原因,非现金营运资本占收入的百分比未达到预期;计划中的重组活动未能成功提高成本公司的结构,或者投资没有重新分配到增长领域,或者没有按预期的成本或时间表完成,或者根本没有完成;推动客户需求的潜在趋势不会实现或产生预期的影响;未来资本支出目标增加或公司面临与此相关的成本增加;诉讼、索赔和意外事件的最终结果有可能导致尚未记录准备金的重大负债;对公司财务的影响会计准则变更声明;激进举措对公司经营业绩、业绩或股价的影响;分析师报告对ATS股票价格和交易量的影响;以及ATS向证券监管机构提交的文件中不时详述的其他风险和不确定性,包括但不限于ATS截至2024年3月31日的财年年度信息表中描述的风险因素,该表可在电子数据分析系统上查阅然后检索 +(“SEDAR+”)位于www.sedarplus.com以及美国证券交易委员会的电子数据收集、分析和检索系统(“EDGAR”),网址为www.sec.gov。安非他明类兴奋剂试图确定可能导致实际结果与当前预期存在重大差异的重要因素,但是,可能还有其他因素导致实际业绩与此类预期存在重大差异。
前瞻性陈述必然基于许多估计、因素和假设,其中包括:管理层当前的计划、估计、预测、信念和观点、公司业务和运营的未来业绩和业绩;安非他明类兴奋剂执行其业务目标的能力;总体经济和政治状况以及全球事件,包括任何流行病或疫情爆发或卷土重来。
本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅用于了解管理层当前对未来时期的预期,因此不适用于任何前瞻性陈述
其他目的。尽管ATS认为此类前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但此类陈述涉及风险和不确定性,ATS提醒您不要过分依赖任何此类前瞻性陈述,这些陈述仅代表其发布之日。除法律要求外,ATS 不承担任何更新此处包含的前瞻性陈述的义务。