根据第 424 (b) (3) 条提交
注册号 333-276430 和 333-276597
招股说明书补充文件第 1 号
（截至 2024 年 5 月 8 日 8 日的招股说明书）
C3IS INC.
这是C3is Inc.（以下简称 “公司”）2024年5月8日招股说明书（招股说明书）的 补充文件（招股说明书补充文件），是公司关于F-1表格（注册号333-276430和333-276597）的注册 声明的一部分，经不时修订或补充。本招股说明书补充文件旨在更新和补充招股说明书中包含的 信息，其中包含在我们于 2024 年 5 月 28 日提交给美国证券交易委员会 的 6-K 表报告（以下简称 6-K 表格）中。因此，我们在本招股说明书补充文件中附上了6-K表格。
本招股说明书补充文件应与招股说明书一起阅读并与招股说明书一起交付，并参照 招股说明书进行限定，除非本招股说明书补充文件中的信息取代招股说明书中包含的信息。没有招股说明书，包括对招股说明书的任何修正或补充，本招股说明书补充文件就不完整，也不得交付或使用，除非与招股说明书有关 。
投资 我们的证券涉及高度的风险。有关投资我们证券时应考虑的信息的讨论，请参阅招股说明书第18页开头的风险因素。
美国证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券， 也没有确定本招股说明书是否真实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。
本招股说明书补充文件的发布日期为2024年5月28日。
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人的报告
根据 规则 13a-16 或 15d-16
根据1934年的 证券交易法
2024 年 5 月
委员会文件编号 001-41717
C3IS INC.
（将 的注册人姓名翻译成英文）
331 Kifissias Avenue Erithea 14561 希腊雅典
（主要行政办公室地址）
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告。
20-F 表格 40-F ☐
此 表格 6-K 报告中包含的信息
截至2024年3月31日的三个月的财务和经营业绩
作为附录99.1的这份6-K表报告所附的是截至2024年3月31日的季度C3is Inc.s（ 公司）财务和经营业绩的副本。
| 展览索引 | ||
| 99.1 | C3is Inc. 截至2024年3月31日的季度财务和经营业绩 | |
*****
此表格 6-K 上的 报告以引用方式纳入公司在 上的注册声明表格 S-8 (Reg.编号 333-273306）已提交2023 年 7 月 18 日与美国证券交易委员会会面。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人 代表其签署本报告，并获得正式授权。
日期：2024 年 5 月 28 日
| C3IS INC. | ||
| 来自： | /s/Nina Pyndiah | |
| 姓名： | Nina Pyndiah | |
| 标题： | 首席财务官 | |
附录 99.1
2024年5月28日
2024年5月28日， C3is Inc.（以下简称 “公司”）公布了截至2024年3月31日的三个月的财务和经营业绩。
2024 年第一季度业绩：
| • | 截至2024年3月31日的三个月，航行收入为1,280万美元，与截至2023年3月31日的三个月的320万美元收入相比增长了960万美元，这主要是由于我们在2023年7月收购的Aframax油轮所产生的收入。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们机队的总日历天数分别为273天和180天。在2024年和2023年第一季度的总日历日中，有164天，占60.1％，163天（占90.6％）是定期租船日。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们的机队运营利用率为93.4％， 90.6％。 |
| • | 截至2024年3月31日的三个月，航行费用和船舶运营费用分别为280万美元和180万美元，而截至2023年3月31日的三个月，分别为30万美元和100万美元。 航行费用和船舶运营费用的增加归因于2023年7月收购了我们在现货市场运营的Aframax油轮后，我们的平均船舶数量有所增加。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的航行费用包括180万美元和10万美元的掩体 成本，分别占总航行费用的64.3％和33.3％。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的运营费用主要包括90万美元和 60万美元的船员费用，分别占船舶运营费用总额的50.0％和60.0％、40万美元和30万美元的备件和消耗品成本，占船舶总运营支出的22.2％和30％，以及20万美元和10万美元的维护 费用，分别代表船舶工程和维修，分别占船舶运营费用总额的11.1％和10.0％。 |
| • | 截至2024年3月31日的三个月，折旧率为140万美元，较去年同期的70万美元增加了70万美元，这要归因于我们的平均船舶数量的增加。 |
| • | 截至2024年3月31日的三个月，管理费为12万美元，较去年同期的88万美元增加了4万美元，这要归因于我们的平均船舶数量的增加。 |
| • | 截至2024年3月31日的三个月，一般和管理成本为150万美元， 主要与两次公开募股和反向股票拆分相关的费用以及作为独立上市公司运营产生的费用有关。截至2023年3月31日的三个月，一般和管理费用为20万美元。 |
| • | 截至2024年3月31日的三个月，利息和财务成本为80万美元， 主要与截至2024年3月31日的应计利息支出关联方有关，与3,870万美元有关，这是我们的Aframax油轮Afrapearl II收购价格的一部分，将于2024年7月之前支付。 |
| • | 截至2024年3月31日的三个月，认股权证的未实现亏损为60万美元， 与我们的B-1和B-2类认股权证以及C-1类和 C-2类认股权证的净公允价值损失有关，这些认股权证是在2024年第一季度发行的，与两次公开募股有关并被归类为负债。 |
| • | 由于上述原因，在截至2024年3月31日的三个月中，公司报告的净收入为380万美元。 |
| • | EBITDA1在截至3月31日的三个月中， 2024年的总额为570万美元。 |
| • | 在截至2024年3月31日的三个月中，该公司平均拥有3.00艘船只。 |
干散货船的交付
2024 年 4 月，我们公司宣布达成协议，从关联公司收购一艘2012年建造的日本轻型干散货船。在本次船舶收购以及2024年5月向我们公司交付33,664载重吨的轻型干散货船之后，船队总运力增加到213,468载重吨。购买价格的10％在交货时支付，其余90％将于2025年4月到期。
前瞻性陈述
本 报告中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。前瞻性陈述反映了我们当前对未来事件和财务业绩的看法，可能包括有关计划、目标、目标、战略、未来事件 或业绩的陈述，以及基本假设和其他陈述，这些陈述不是历史事实陈述。本报告中的前瞻性陈述基于各种假设，其中许多假设反过来又基于进一步的 假设，包括但不限于管理层对历史运营趋势的审查、我们的记录中包含的数据以及第三方提供的其他数据。尽管 C3is Inc. 认为这些假设在做出时是合理的 ，因为这些假设本质上会受到重大不确定性和突发事件的影响，这些不确定性和突发事件难以或不可能预测，而且是我们无法控制的，但 C3is Inc. 无法向您保证它会实现或实现这些 的期望、信念或预测。我们认为，可能导致实际业绩与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的重要因素包括我们在向美国证券交易委员会提交的文件中讨论的风险以及以下内容： 世界经济的实力以及
| 1 | 息税折旧摊销前利润是非公认会计准则的衡量标准。参见根据本报告后面列出的公认会计原则，将此 指标与最直接可比的财务指标的对账情况。 |
货币、总体市场状况，包括租船费率和船舶价值的变化、租船交易对手的业绩、可能影响定期租船人 对定期和非定期干船的态度的需求变化、船厂业绩、C3is Inc.运营开支的变化，包括船用燃料价格、干船停靠和保险成本、为我们某些船舶的剩余购买价格提供资金的能力、 获得融资的能力并遵守我们的融资安排中的契约或监管机构采取的行动，未决或未来的诉讼、国内和国际政治局势、乌克兰冲突 及相关制裁、以色列和加沙冲突、胡塞武装在红海和亚丁湾的持续袭击可能导致的航线中断或意外和政治事件或恐怖分子行为造成的潜在责任。
此处包含的某些航运业信息、统计数据和图表来自行业来源。特此通知您，此类 信息、统计数据和图表不是专门为包含在本演示文稿中而编制的，公司也没有进行任何独立调查以确认此类信息的准确性或完整性。
本演示文稿的读者应查看我们向美国证券交易委员会提交的文件，以讨论可能影响我们未来财务 业绩以及我们实现此处所述预期的能力的因素和情况。我们的演示文稿中可能包含息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、定期章程等值收入和每天的定期章程等值金额，之所以列出这些报告，是因为 管理层和某些投资者使用它们来衡量公司的财务业绩和潜在趋势，因为它们不包括影响整体可比性的某些项目。息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、定期章程等值收入和每日工期 等值是非公认会计准则财务指标，根据美国 州普遍接受的会计原则，或作为盈利能力或流动性的衡量标准，不应将其视为净收入或收入的替代品。
舰队数据：
以下关键指标突显了公司在截至2023年3月31日和2024年3月31日期间的经营业绩。
| 舰队数据 |
Q1 2023 | Q1 2024 | ||||||
| 船只平均数量 (1) |
2.00 | 3.00 | ||||||
| 期末船队自有船只数量 |
2 | 3 | ||||||
| 舰队的总日历天数 (2) |
180 | 273 | ||||||
| 舰队的总航行天数 (3) |
180 | 273 | ||||||
| 机队利用率 (4) |
100.0 | % | 100.0 | % | ||||
| 机队的总包机天数 (5) |
163 | 164 | ||||||
| 舰队的现货市场总天数 (6) |
17 | 109 | ||||||
| 机队运营利用率 (7) |
90.6 | % | 93.4 | % | ||||
1) 平均船舶数量是相关时期内组成我们船队的自有船舶的数量， 用该期间每艘船加入我们船队的天数之和除以该时期内的日历天数来衡量。
2) 船队的总日历天数是指我们在相关时期内运营的船只的总天数，包括与维修、干船坞或特殊或 中间调查相关的停租天数。
3) 船队的总航行天数反映了我们在相关时期内运营的船只的总天数 扣除与维修、干船坞或特殊或中期调查相关的停租天数。
4) 舰队 利用率是我们的船舶可用于创收航天数的时间百分比，通过将航行天数除以相关时期的船队日历日来确定。
5) 船队的总租船天数是指相关时期内船舶准时运营的航行天数或光船租赁。
6) 船队的现货市场租船总天数是相关时期内船舶在现货市场租船运营的航行天数。
7) 舰队运营利用率是我们的船舶创造收入的时间百分比，其计算方法是将不包括 商业空闲天数的航行天数除以相关时期的船队日历日。
息税折旧摊销前利润的对账：
息税折旧摊销前利润是指扣除利息和财务成本、利息收入和折旧前的净收益。根据美国公认会计原则，息税折旧摊销前利润不是公认的衡量标准。我们对息税折旧摊销前利润的
计算可能无法与航运或其他行业其他公司报告的计算结果相提并论.
此处包含息税折旧摊销前利润 是因为它是我们和投资者评估财务业绩的基础。它使我们能够在可比的基础上呈现我们的不同时期的业绩，并为投资者提供了一种更好地评估和 了解我们的经营业绩的手段。
| （以美元表示） |
||||||||
| Q1 2023 | Q1 2024 | |||||||
| 净收入-息税折旧摊销前利润 |
||||||||
| 净收入 |
751,353 | 3,786,620 | ||||||
| 加上利息和财务成本 |
305 | 752,546 | ||||||
| 减少利息收入 |
— | (209,178 | ) | |||||
| 加上折旧 |
670,064 | 1,382,297 | ||||||
| EBITDA |
1,421,722 | 5,712,285 | ||||||
TCE 的和解：
定期包机等值费率或TCE费率是通过扣除航行费用的收入除以相关时间段的航行天数来确定的。TCE 是一项非公认会计准则衡量标准，可提供与收入相关的其他有意义的信息，与定期租船等值收入最直接的可比公认会计原则有助于公司 管理层就其船只的部署和使用做出决策并评估其财务业绩。TCE也是一种标准的航运业绩衡量标准，对投资者有用，因为它主要用于比较 逐期尽管租船类型的组合（即即期租船或定期租船，但不包括光船租赁）发生了变化，但航运公司的业绩仍会发生变化 ，在这种情况下可以在不同期限之间雇用船只，并比较两家航运公司，尽管其船只的租船类型不同。
| （以千美元表示，但不包括 可用天数和定期包机等效费率） |
||||||||
| Q1 2023 | Q1 2024 | |||||||
| 收入 |
3,151,845 | 12,792,011 | ||||||
| 航行费用 |
(285,020 | ) | (2,832,992 | ) | ||||
| 定期包机等值收入 |
2,866,825 | 9,959,019 | ||||||
| 舰队的总航行天数 |
180 | 273 | ||||||
| 定期包机等效费率 |
15,927 | 36,480 | ||||||
c3iS Inc.
未经审计的简明合并收益表
（以美元表示，股票数量除外）
| Q1 2023 | Q1 2024 | |||||||
| 收入 |
||||||||
| 收入 |
3,151,845 | 12,792,011 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总收入 |
3,151,845 | 12,792,011 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 开支 |
||||||||
| 航行费用 |
250,976 | 2,671,089 | ||||||
| 航行费用关联方 |
34,044 | 161,903 | ||||||
| 船舶运营费用 |
1,013,558 | 1,777,270 | ||||||
| 船舶运营费用相关方 |
15,000 | 33,500 | ||||||
| 干船装卸成本 |
143,712 | — | ||||||
| 管理费 |
79,200 | 120,120 | ||||||
| 一般和管理费用 |
— | 1,394,907 | ||||||
| 一般和管理费用相关方 |
193,855 | 111,436 | ||||||
| 折旧 |
670,064 | 1,382,297 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 支出总额 |
2,400,409 | 7,652,522 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 运营收入 |
751,436 | 5,139,489 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 其他（支出）/收入 |
|
|||||||
| 利息和财务成本 |
(305 | ) | (1,929 | ) | ||||
| 利息和财务成本关联方 |
— | (750,617 | ) | |||||
| 利息收入 |
— | 209,178 | ||||||
| 外汇收益/（亏损） |
222 | (179,630 | ) | |||||
| 认股权证未实现亏损 |
— | (629,871 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 其他费用，净额 |
(83 | ) | (1,352,869 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 净收入 |
751,353 | 3,786,620 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 每股收益 (iii) |
|
|||||||
| -基本 |
23.61 | 1.11 | ||||||
| -稀释 |
10.06 | 1.11 | ||||||
| 加权平均股票数量 |
| |||||||
| -基本 |
31,826 | 655,756 | ||||||
| -稀释 |
74,683 | 655,756 | ||||||
| iii | 每股收益的计算使我们公司于2023年6月从帝国石油公司分拆而发行的股票以及2024年4月生效的反向股票拆分具有追溯效力。 |
c3iS Inc.
未经审计的简明合并资产负债表
（以美元表示）
| 十二月三十一日 | 3月31日 | |||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| 资产 |
||||||||
| 流动资产 |
||||||||
| 现金和现金等价物 |
695,288 | 28,163,578 | ||||||
| 定期存款 |
8,368,417 | 6,784,900 | ||||||
| 贸易和其他应收账款 |
10,443,497 | 4,235,499 | ||||||
| 其他流动资产 |
33,846 | — | ||||||
| 库存 |
689,269 | 912,788 | ||||||
| 预付款和预付款 |
80,267 | 54,939 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动资产总额 |
20,310,584 | 40,151,704 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动资产 |
||||||||
| 船只，网 |
75,161,431 | 73,779,134 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动资产总额 |
75,161,431 | 73,779,134 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总资产 |
95,472,015 | 113,930,838 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债和股东权益 |
||||||||
| 流动负债 |
||||||||
| 贸易应付账款 |
547,017 | 1,010,332 | ||||||
| 应付给关联方 |
38,531,016 | 39,528,709 | ||||||
| 应计负债和其他负债 |
634,297 | 885,349 | ||||||
| 递延收益 |
215,836 | 179,326 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动负债总额 |
39,928,166 | 41,603,716 | ||||||
| 非流动负债 |
||||||||
| 认股权证责任 |
— | 6,195,439 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动负债总额 |
— | 6,195,439 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债总额 |
39,928,166 | 47,799,155 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 承付款和意外开支 |
||||||||
| 股东权益 |
||||||||
| 资本存量 |
874 | 19,530 | ||||||
| 优先股，A系列 |
6,000 | 6,000 | ||||||
| 额外的实收资本 |
47,191,056 | 57,025,197 | ||||||
| 留存收益 |
8,345,919 | 9,080,956 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 股东权益总额 |
55,543,849 | 66,131,683 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债和股东权益总额 |
95,472,015 | 113,930,838 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
c3iS Inc.
未经审计的简明合并现金流量表
（以美元表示）
| 截至3月31日的三个月期限， | ||||||||
| 2023 | 2024 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 |
||||||||
| 该期间的净收入 |
751,353 | 3,786,620 | ||||||
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
||||||||
| 折旧 |
670,064 | 1,382,297 | ||||||
| 基于股份的薪酬 |
— | 63,464 | ||||||
| 定期存款的未实现外汇损失 |
— | 131,511 | ||||||
| 认股权证未实现亏损 |
— | 629,871 | ||||||
| 可归因于认股权证负债的发行成本 |
— | 1,078,622 | ||||||
| 运营资产和负债的变化： |
||||||||
| （增加）/减少 |
||||||||
| 贸易和其他应收账款 |
(275,698 | ) | 6,207,998 | |||||
| 其他流动资产 |
— | 33,846 | ||||||
| 库存 |
(236,902 | ) | (223,519 | ) | ||||
| 预付款和预付款 |
4,336 | 25,328 | ||||||
| 增加/（减少） |
||||||||
| 贸易应付账款 |
(284,443 | ) | 463,315 | |||||
| 应付给关联方 |
— | 999,777 | ||||||
| 应计负债 |
76,530 | 251,052 | ||||||
| 递延收益 |
— | (36,510 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 经营活动提供的净现金 |
705,240 | 14,793,672 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 来自投资活动的现金流 |
||||||||
| 银行定期存款增加 |
— | (6,801,175 | ) | |||||
| 银行定期存款的到期日 |
— | 8,253,181 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投资活动提供的净现金 |
— | 1,452,006 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 来自融资活动的现金流 |
||||||||
| 向母公司的净转账 |
(705,240 | ) | — | |||||
| 后续发行的收益 |
— | 13,147,990 | ||||||
| 股票发行成本 |
— | (1,733,711 | ) | |||||
| 优先股支付的股息 |
— | (191,667 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| （用于）/由融资活动提供的净现金 |
(705,240 | ) | 11,222,612 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 现金和现金等价物的净增长 |
— | 27,468,290 | ||||||
| 期初的现金和现金等价物 |
— | 695,288 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末的现金和现金等价物 |
— | 28,163,578 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 补充现金流信息 | ||||||||
| 非现金投资和融资活动 | ||||||||
| A系列优先股股息包含在应付给关联方的股息中 |
160,416 | |||||||