美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

8-K 表格

当前报告

根据1934年《证券 交易法》第 13 条或第 15 (d) 条

报告日期（最早报告事件的日期）：2024 年 5 月 28 日（2024 年 5 月 21 日）

如果 8-K 表格申报 旨在同时履行注册人根据以下任何条款承担的申报义务，请勾选下面的相应方框：

根据该法第12（b）条注册的证券：

用复选标记表明注册人是否是 1933 年《证券法》第 405 条或 1934 年《证券交易法》第 12b-2 条定义的 新兴成长型公司。

新兴成长公司 ☒

如果是新兴成长型公司，请用复选标记 表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则 。☐

正如先前披露的那样， Smart for Life, Inc.（“公司”）于2023年12月5日收到纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”） 的通知信，通知该公司不遵守纳斯达克股东权益要求250万美元或《上市规则》5550 (b) (1) 中规定的继续在纳斯达克资本市场上市的替代 标准（“权益规则”），鉴于 公司截至2023年9月30日的10-Q表证明股东权益为951,836美元，而且 的员工纳斯达克已决定将公司的证券从纳斯达克退市，除非该公司要求对 的裁决提出上诉。基于上述情况，公司及时要求纳斯达克听证会小组举行听证会。在听证程序结束之前，听证请求暂停 除名。

正如先前披露的那样， 公司于2024年1月5日收到纳斯达克的另一封通知信，通知公司，由于公司未在2023年举行年会，因此没有遵守 举行年度股东大会的要求。信中说，听证会 小组将在就公司继续在纳斯达克上市做出决定时考虑此事。

正如先前披露的那样， 公司于2024年4月17日收到了来自纳斯达克的另一封通知信，表明该公司目前拖欠了截至2023年12月31日止年度的10-K 表格，该表格是公司证券从 纳斯达克资本市场退市的额外依据。信中说，听证小组将在就这家 公司继续在纳斯达克上市做出决定时考虑此事。在这方面，信中指出，公司应在2024年4月24日之前向听证小组提交其对这一额外缺陷的看法。

正如先前披露的那样， 公司于2024年4月24日收到纳斯达克的另一封通知信，通知该公司其证券在过去连续30个工作日收盘价低于每股1.00美元，因此不符合上市规则5550 (a) (2)（“Bid 规则”）。通知信进一步指出，尽管根据《上市规则》第5810 (c) (3) (A) (iv) 条，公司通常会有180个日历日的时间来证明 遵守了《投标规则》，但该公司没有资格在《上市规则》5810 (c) (3) (A) 中规定的任何合规期限 ，因为该公司对前一次进行了一次或多次反向股票分割两年期， 累计比率为 250 股或更多比一。因此，信中指出，听证会小组将在下达 关于公司继续在纳斯达克上市的决定时考虑此事，并要求该公司在2024年5月1日之前就这一额外缺陷向听证小组提出其对这一额外缺陷的看法。

2024年5月21日，公司又收到一封来自纳斯达克的 通知信，表明该公司目前拖欠了截至2024年3月31日的10-Q表格， 该表格是公司证券从纳斯达克资本市场退市的额外依据。信中说 ，听证小组将在就公司继续在纳斯达克上市做出决定时考虑此事。 在这方面，信中指出，公司应在2024年5月28日之前向听证会 小组提交其对这一额外缺陷的看法。

在2024年3月12日举行的听证会上，公司提出了恢复遵守股权规则的计划，并就与年会相关的其他 缺陷发表了看法，并要求进一步延期，以便完成计划的执行。尽管 公司认为其计划足以使其恢复合规，但无法保证纳斯达克最终会 接受该公司的计划，也无法保证公司最终将恢复对《股权规则》或《投标规则》的遵守。

值得注意的是，该公司于2024年3月7日 7提交了8-K表格，披露由于其重组计划，包括股权和债务融资的资本重组，出售某些不良资产 以及清算其优先债务工具，该公司的股东权益超过250万美元。此外，通过进一步改善资产负债表，截至本文发布之日，该公司的股东权益 估计为600万美元。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求 ，注册人已正式促成由经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。