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美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
依据第13或15(D)条提交的周年报告
1934年《证券交易法》
截至的财政年度12月31日, 2023
委托文件编号：1-4018
多佛公司
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | |
特拉华州 | | 53-0257888 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
| | |
| 高地公园路3005号 |
唐纳斯格罗夫，伊利诺伊州60515 |
| (主要执行办公室地址) |
| | |
注册人电话号码: (630)541-1540 |
| | | | | | | | |
| 根据该法第12(B)节登记的证券： |
| | |
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值1美元 | Dov | 纽约证券交易所 |
| 1.250% 2026年到期票据 | DOV 26 | 纽约证券交易所 |
| 0.750% 2027年到期票据 | DOV 27 | 纽约证券交易所 |
| | |
| 根据该法第12(G)节登记的证券： |
| | |
| 无 |
用复选标记表示注册人是否为证券法规则第405条所界定的知名经验丰富的发行人。是 þ不是，不是，不是。o
如果注册人不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告，请用复选标记表示。o 不是 þ
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 þ不是，不是，不是。o
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章第232.405节)第405条规则要求提交的每个交互数据文件。是 þ不是，不是，不是。o
用复选标记表示注册人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、较小的申报者或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☑ | 加速的文件管理器o | 非加速文件管理器o | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则o
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据萨班斯-奥克斯利法案第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。是☑不是，不是，不是。o
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，用勾号表示财务报表是否
申报文件中所列登记人的信息反映了对以前发布的财务报表的错误更正。o
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则第12b-2条所定义)。☐不是，不是。☑
截至2023年6月30日交易结束时，注册人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值为$20,558,274,097。据纽约证券交易所2023年6月30日综合交易报告，注册人的收盘价为每股147.65美元。截至2024年1月29日，注册人普通股的流通股数量为139,896,670.
引用成立为法团的文件：第III部分-将于2024年5月3日举行的年度股东大会委托书的某些部分(“2024年委托书”)。
关于前瞻性陈述的特别说明
这份10-K表格的年度报告，特别是《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析》，包含修订后的《1995年私人证券诉讼改革法》所指的“前瞻性”陈述。本文件中除历史事实陈述外的所有陈述均为“前瞻性”陈述或可被视为“前瞻性”陈述。这些陈述中的一些可以用“可能”、“预期”、“预期”、“相信”、“打算”、“继续”、“指导”、“估计”、“建议”、“将”、“计划”、“应该”、“将”、“可能”、“预测”以及其他使用将来时态或具有类似含义的词语和术语来表示。前瞻性陈述以当前预期为基础，可能会受到许多重要风险、不确定性和假设的影响，包括本年度报告10-K表“风险因素”中所述的风险、不确定性和假设。可能导致实际结果与当前预期大不相同的因素包括但不限于：我们经营的特定市场的一般经济状况和条件；可能导致停产、材料投入成本和货运物流膨胀的供应链限制和劳动力短缺；自然或人为灾难、战争行为、恐怖主义、国际冲突和公共卫生危机对全球经济和我们的客户、供应商、员工、业务和现金流的影响；客户需求和资本支出的变化；竞争因素和定价压力；我们以具有成本效益的方式开发和推出新产品的能力；法律的变化，包括税法的影响以及贸易政策和关税方面的发展；我们识别和完成收购以及整合新收购业务并实现协同效应的能力；利率和汇率波动的影响；资本分配计划和这些计划中的变化，包括股息、股票回购、研发投资、资本支出和收购；我们从重组、生产力举措和其他降低成本行动中获得预期好处的能力；法律合规风险和诉讼的影响，包括产品质量和安全、网络安全和隐私；我们获取和保护知识产权的能力，以及我们提交给美国证券交易委员会的定期报告中描述的各种其他因素。除非法律要求，否则公司不承担公开更新任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。鉴于这些风险和不确定性，告诫读者不要过度依赖此类前瞻性陈述。
在这份10-K表格年度报告中，我们提到管理层用来评估业绩的衡量标准，包括一些在美国公认会计原则(“GAAP”)中没有定义的财务衡量标准。我们包括对账，以提供有关这些财务措施的使用和派生的更多细节。请参阅第7项末尾的“非公认会计准则披露”。
目录
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第一部分 | | |
第1项。 | 业务 | 4 |
第1A项。 | 风险因素 | 17 |
项目1B。 | 未解决的员工意见 | 23 |
项目1C。 | 网络安全 | 23 |
第二项。 | 属性 | 25 |
第三项。 | 法律诉讼 | 25 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 25 |
| 关于我们的执行官员的信息 | 26 |
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第II部 | | |
第五项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 27 |
第六项。 | [已保留] | 28 |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 29 |
第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 49 |
第八项。 | 财务报表和补充数据 | 50 |
第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 101 |
第9A项。 | 控制和程序 | 101 |
项目9B。 | 其他信息 | 102 |
项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 102 |
| | |
第三部分 | | |
第10项。 | 董事及行政人员及企业管治 | 103 |
第11项。 | 高管薪酬 | 104 |
第12项。 | 某些受益所有人和管理层的证券所有权以及相关股东事宜 | 104 |
第13项。 | 某些关系和关联交易与董事独立性 | 105 |
项目14. | 首席会计师费用及服务 | 105 |
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第四部分 | | |
第15项。 | 展品和财务报表附表 | 106 |
第16项。 | 表格10-K摘要 | 110 |
签名 | 111 |
| |
第一部分
项目1.业务
概述
多佛公司是一家多元化的全球制造商和解决方案提供商，通过工程产品、清洁能源和燃料、成像和识别、泵和过程解决方案以及气候与可持续技术五个运营部门提供创新设备和部件、耗材供应、售后部件、软件和数字解决方案以及支持服务。除非上下文另有说明，否则本文中提及的“多佛”、“本公司”以及诸如“我们”、“我们”或“我们”之类的词语包括多佛公司及其合并子公司。多佛于1947年在特拉华州注册成立，并于1955年成为一家上市公司。多佛公司总部设在伊利诺伊州的唐纳斯格罗夫，目前在全球拥有超过25,000名员工。
多佛的五个细分市场围绕着具有相似商业模式、进入市场战略、产品类别和制造实践的业务构建。这种结构提高了管理效率，更好地使多佛的运营与其战略举措和资本分配优先事项保持一致，并向外部利益相关者提供了更大的业绩透明度。多佛的五个运营和可报告部门如下：
•我们的工程产品部门为汽车售后市场、废物处理、工业自动化、航空航天和国防、工业绞车和提升机以及流体分配终端市场提供广泛的设备、部件、软件、解决方案和服务。
•我们的清洁能源和燃料部门提供零部件、设备、软件、解决方案和服务，使传统和清洁燃料(包括液化天然气、氢气和电动汽车充电)、低温气体和其他有害物质在供应链上安全可靠地储存、运输和分配，以及便利零售、零售加油和洗车场所的安全和高效运营。
•我们的影像与识别sEgment向全球包装和消费品、制药、工业制造、纺织和其他终端市场提供精密标记和编码、产品可追溯性、品牌保护和数字纺织品印花设备，以及相关的消耗品、软件和服务。
•我们的泵和工艺解决方案部门制造特种泵和流量计、高精度精密元件、旋转和往复机械的专用仪器仪表和数字控制、流体连接解决方案以及塑料和聚合物加工设备，服务于一次性生物制药生产、多元化工业制造、化工生产、塑料和聚合物加工、石油和天然气中下游、能源转换、热管理应用和其他终端市场。
•我们的气候与可持续技术部门是一家为商业制冷、供暖和制冷以及饮料罐头制造设备终端市场提供创新和节能设备、零部件的供应商。
管理哲学
多佛致力于通过持续的长期盈利增长、卓越的运营、卓越的自由现金流产生和生产性资本重新配置相结合的方式稳步创造股东价值，同时坚持保守的财务政策。多佛致力于成为多元化增长市场的领导者，在这些市场中，客户忠于值得信赖的合作伙伴和供应商，并重视由卓越的工程、制造精度、整体解决方案开发和卓越的供应链性能推动的产品性能和差异化。我们的业务是各自市场的长期领导者，以其创新、工程能力和卓越的客户服务而闻名。我们的目标是在这个坚实的基础上继续发展我们的业务。
我们由五个业务部门组成的运营结构使收购重点与我们的投资组合和资本分配优先事项保持一致。我们相信，我们的业务部门结构与我们精益企业中心创造价值的职能专业知识相结合，为识别和捕捉运营协同效应提供了机会，例如全球采购和供应链整合、集中式共享服务、制造业最佳实践的交叉授粉，并进一步促进了我们高管人才的发展。我们的执行管理团队制定战略方向、计划和目标，制定有效的激励结构，为我们的业务部门提供战略执行和这些目标的实现的监督，并在董事会的监督下做出资本分配决策，包括关于有机投资计划、重大资本项目、收购、资产剥离和向股东返还资本。
我们的目标是培养一种具有高道德和绩效标准的运营文化，重视责任、严谨、信任、包容、尊重和开放的沟通，旨在实现个人成长和运营效率。我们还更加注重保持可持续的商业实践，以减少对环境的影响，并开发帮助我们的客户实现其可持续发展目标的产品。
公司目标
我们致力于通过我们的公司战略的三个关键原则来推动股东的卓越回报。
第一，我们致力于在一个长期的商业周期内实现高于国内生产总值(年均4%至6%)的有机销售增长，而不会出现长期的不利经济状况，并通过战略收购实现增长。
第二，我们继续专注于提高资本回报率和利润率，方法是增强我们的运营能力，并在整个组织内对增长能力扩展、数字能力、自动化、运营管理、信息技术(IT)、共享服务(包括多佛商务服务和我们的印度创新中心)和人才进行投资。我们还专注于持续、有效的成本管理和生产力举措，如供应链优化、自动化和生产力资本支出、电子商务和数字上市、重组、降低产品复杂性、提高占地面积利用率、战略定价和投资组合管理。
第三，我们的目标是通过强劲的收益表现、生产率的提高和积极的营运资本管理来实现自由现金流和每股收益的增长，并通过机会主义资产剥离来加强这一点，以便专注于发展我们的核心平台。多佛优先将自由现金流部署到旨在增长、改善和加强我们的业务的高回报和高信心的有机再投资，以及通过协同提高我们投资组合质量的无机投资。多佛的价值创造战略得到了金融政策的支持，该政策包括谨慎的财务杠杆方法和纪律严明的资本分配方法，允许在再投资和通过增加股息和机会性股票回购向股东返还资本之间取得平衡。
我们通过(1)使管理层薪酬与战略和财务目标保持一致，(2)积极管理我们的投资组合以扩大企业规模，随着时间的推移改善业务组合以适应具有长期增长特征的市场，并寻求符合理想多佛业务特点的收购，以及(3)投资于人才发展计划，以支持这些目标的实现。
多佛尔公司的特点
65年来，多佛成功地以盈利的方式经营着一系列高质量的多元化业务，以不同的商业模式为各种工业和企业对企业终端市场提供服务。我们相信，这种多样性是我们投资组合的一个优势，为多佛提供了多种有机和无机增长的途径，更低的周期性，以及获得共同所有权协同效应的能力。虽然我们预计我们的投资组合将保持多样化，但我们也努力随着时间的推移塑造投资组合，以增加我们业务的共同吸引力。
多佛擅长在两种核心运营模式下运营业务：
•组件业务：我们的许多企业生产的关键组件按成本计算只占较大系统的一小部分。例如，我们的工业和生物制药泵、生物制药连接器、工程轴承和压缩部件、清洁能源部件和热交换器都是我们客户建造或使用的更大系统的一部分。此类组件通常用于要求苛刻的应用，在这些应用中，使用价值以及切换的成本和风险远远超过组件本身的成本。
•具有售后市场机会的设备：我们的许多企业生产复杂且高度工程化的设备和系统，这些设备和系统在其生命周期中需要大量且可预测的零部件、消耗品、软件和服务。例如，我们的标记和编码设备、塑料和聚合物加工设备、铝罐制造设备和垃圾收集车都从向其庞大的安装基础销售消耗品、零部件和服务获得了相当大的收入和利润份额。经常性需求，包括零部件、消耗品、服务和软件，约占我们收入的31%。
我们认为多佛尔的大多数业务具有以下共性：
•有吸引力的市场：我们的业务通常在具有战略吸引力的利基工业市场运营，这些市场具有成熟和广为人知的长期增长趋势，有利的客户和供应商环境，成熟和逐步改进的技术，具有技术差异化的机会，以及高度忠诚的客户、供应商或渠道合作伙伴。
•领先地位：我们的业务是各自市场的长期领导者，一直享有客户基础，这些客户主要根据性能、往绩、安全和合规性来选择产品。
•数字机遇：我们的设备和组件经常得到增值数字应用的补充，包括联网产品、传感器、数字控制和行业专用软件，为我们的客户创造新的价值来源。
•颇具吸引力的财务状况：我们的业务具有吸引力的财务状况，其特点是可预测的、稳定的收入、较低的资本密集度、强劲的现金流以及远远超过我们资本成本的可持续投资资本回报。
业务战略
多佛寻求通过将多元化工业企业的全球规模和能力以及获得资本的途径与利基制造企业的敏捷性和创业活力相结合，为股东创造价值。为了实现我们宣布的目标，我们专注于执行多佛商业战略的以下支柱：
抓住我们终端市场和相邻细分市场的增长潜力
多佛的业务部门专注于在我们认为为未来持续增长做好准备的市场上建立持久的竞争优势和领导地位。我们相信，我们的业务在大多数市场和我们所服务的利基市场(由客户应用程序、地理位置或产品定义)都是顶级供应商之一，这使我们能够很好地把握未来的增长。我们充分利用我们的工程、技术和设计专长，始终专注于满足客户的需求，并通过卓越的产品性能、安全性、可靠性和对售后支持的承诺，为他们的运营增加显著的、往往是新的价值。我们培养和维护一种创业文化，以实现业务敏捷性，并不断创新，以满足客户的需求，帮助他们在所服务的市场中取胜。
特别是，我们的业务处于有利地位，可以利用以下机会：不断增长的工业制造和贸易量；全球对工业流程数字化和自动化的日益关注；对可持续性、安全性、能效和消费品安全的越来越高的要求；以及新兴经济体中产阶级和消费的增长。
•我们的工程产品部门正在利用全球基础设施投资、废物产生的长期增长以及废物收集操作的日益复杂和自动化，不断增加的全球汽车停靠量、平均车龄和年行驶里程、现代车辆的数字化和感应化程度不断提高，以及与信号情报和电子战相关的国防支出不断增长。
•我们的清洁能源和燃料部门受益于环境安全和合规法规的全球增长、新兴经济体的新基础设施建设、向液化天然气和氢气等清洁能源产品的过渡、对低温气体和电动汽车充电需求的增长、便利零售行业的整合、便利店和燃料零售的数字化增加，以及自动洗车系统和解决方案的长期增长(超过手动和自己洗车)。
•我们的成像和识别部门利用其独特的产品产品，包括设备、耗材、软件和服务来满足市场需求和要求，包括向数字纺织品印花的转换、对产品可追溯性和品牌保护以及消费产品安全的日益增长的需求。
•我们的泵和工艺解决方案部门专注于：抓住其安装基础的增长；流体传输和旋转机械部件、仪器仪表和数字控制的日益复杂；原始塑料和可回收塑料和聚合物生产的增长；生物药物生产的增长和向一次性制造工艺的转变；以及对风力发电、氢气压缩和碳捕获的能源过渡投资。
•我们的气候与可持续技术部门正在响应我们的客户对提高食品零售销售解决方案的能效和可持续性的需求，包括使用CO的制冷系统2 制冷剂，以及对包括热泵在内的可持续供暖和制冷解决方案的需求不断增加，以及可持续发展驱动的全球对铝饮料罐的需求不断增长。
我们的目标是通过在产能扩张、自动化和生产率提高、研发、开发新产品和技术、提高数字能力和扩大我们的地理覆盖范围方面进行有机投资来实现增长。我们奉行纪律严明的战略收购方法，旨在随着时间的推移提高我们投资组合的质量和吸引力，并为多佛的长期增长定位。我们评估整个投资组合的收购机会，在那里我们看到创造价值的无机资本部署的最大跑道。我们不断评估我们的资产和能力如何使我们能够在核心业务(例如，新应用程序、地理位置、产品细分或邻近技术)附近的市场中实现增长，在这些市场中我们可以发挥优势。
除了产品创新，我们的目标是通过开发数字技术来实现增长。我们位于波士顿的多佛数字实验室是我们数字计划的全公司中心。我们继续投资于这个设施和我们的软件开发人员、数据科学家和产品经理团队，以增强我们的数字能力。数字实验室团队正在四个领域推动我们的业务进行数字化转型：(I)通过更高效和简化的数字客户界面来增强客户体验，使其更容易与多佛公司做生意；(Ii)开发和改进收购的和有机构建的互联和软件即服务(SaaS)产品，这些产品结合了传感器、软件、机器学习和人工智能；(Iii)通过“互联工厂”和“数据质量”计划采用尖端自动化，提高我们制造运营的效率、安全和质量；以及(Iv)确保数字产品的安全。我们相信，数字实验室在这些领域的贡献使我们能够为我们的产品增加显著的价值，并捕捉商业增长机会。通过利用商业卓越、工业4.0、工业物联网(“IIoT”)和我们的软件产品的核心资源，我们能够在我们的数字化转型工作中获得效率，提高产品安全性，并在为我们的软件和连接产品提供支持和工程设计方面提供更高的效率，以保持我们的项目的成本竞争力。
提高盈利能力和投资资本回报率
我们致力于在我们所有的业务中产生远高于资本成本的可持续投资回报。我们不断评估和寻找机会，以提高效率、利润率和资本回报率。我们有很强的影响力用于在我们的业务中推动卓越的运营。我们实施了多项生产力计划，以最大限度地提高我们的效率，例如供应链整合、共享服务、精益制造原则和生产自动化、占地面积优化和产品复杂性降低，以及工作场所安全计划，以帮助确保员工的健康和福利。我们的业务非常重视持续的产品质量改进和新产品开发，以更好地服务客户，并促进向新产品和地理市场的扩张。
我们还专注于利润率扩大计划，旨在降低我们的销售、一般和管理成本基础，并使我们整个投资组合的制造和供应链足迹合理化。我们不断扩展计划，以提高整个企业的工作效率并实现节约。我们的利润率扩张计划专注于四个核心企业能力：(1)利用我们的数字实验室团队来增强我们的内部和面向市场的数字能力，(2)通过集中资源和投资提高我们的制造足迹的利用率和优化，(3)进一步集中多佛商务服务下的共享服务，以及(4)投资于我们的印度创新中心共享服务。
多佛数码. 我们的多佛数字实验室由大约150名软件开发人员、数据科学家、制造工程师和产品经理组成，他们提供数字能力来增强客户体验，开发互联工业产品和基于人工智能的模型，这些模型嵌入到我们运营公司向客户提供的SaaS产品中，通过数字技术和我们的业务流程提高工厂内部的自动化和效率，并专注于我们数字产品的安全性。我们的多佛数字实验室团队构建了通用平台，这些平台正部署在面向客户的应用程序上，以便更轻松地发现、查找、配置、购买和获得多佛公司的产品和服务。它还部署了共享IIoT功能，使多佛的许多产品都可以远程配置和监控，使我们的企业能够销售售后部件并提供远程诊断服务。
多佛卓越运营。我们的公司团队由运营优化、精益制造、自动化、EHS(环境、健康和安全)和复杂项目管理方面的职能专家组成。该团队与我们的业务密切合作，在我们的运营流程、标准和衡量工具中推动卓越的执行，以确定、区分优先顺序并监控运营改进计划的执行。凭借在健康和安全、供应链管理、精益运营、项目管理以及先进制造和自动化方面的专业知识，我们继续专注于提高运营效率的举措，并加强和巩固嵌入我们业务日常运营的持续改进计划。2022年，我们创建了先进制造卓越中心，并再次扩大到2023年。
多佛商业服务公司。我们继续投资多佛商务服务共享服务中心，由大约600名专业人员组成的团队，为我们的业务提供重要的交易和增值服务。我们的共享服务模式使我们能够利用跨多佛的规模，通过技术和专业化提高流程效率，并通过集中控制降低风险。我们的共享服务中心通过释放我们业务中原本专门用于交易性服务的资源来创造价值，并允许他们专注于客户、市场和产品卓越。随着我们提高整个产品组合的服务集中化水平，我们预计将继续通过Dover Business Services提高效率。
印度创新中心。我们的印度创新中心拥有一支由大约800名工程师和IT专业人员组成的团队，我们的企业依靠他们来进行产品工程、数字解决方案开发、数据和信息管理、研发和知识产权服务。这个团队的规模使我们的企业能够访问具有能力和专业知识的资源，这些资源对他们来说作为独立公司来说会更昂贵，并允许对时间敏感的项目进行并行工程。
过去几年，我们一直在稳步投资上述四项企业能力的建设和部署，包括在2019-2023年期间投资超过3860万美元的资本支出，并在全球重点英才中心大幅扩大专家和支持人员队伍。
有序的资本配置和持续的投资组合优化
我们专注于最有效的资本配置，以实现投资回报的最大化。为此，我们利用有机再投资来发展和加强我们现有的业务。我们计划平均每年进行约占收入2%的资本支出投资，重点放在内部项目上，这些项目旨在扩大我们的市场份额和制造能力，推动进一步采用电子商务和数字能力，并提高生产率。此外，我们寻求在我们五个细分市场的有吸引力的增长领域部署资本进行收购。多佛主要专注于补充性收购，采用严格的选择标准，包括市场吸引力(包括增长、市场格局和基于业绩的竞争)、业务契合度(包括持续的领先地位、收入可见性和相对于转换成本或风险的有利客户增值)和财务回报状况(包括增长和利润率以及两位数的投资资本回报率)。如果我们认为未来创造价值的途径相对于我们的抱负有限，或者市场和业务基本面发生变化，不再符合我们的业务吸引力和投资组合匹配标准，我们就会机会性地剥离业务。最后，我们一直通过支付股息向股东返还现金，在过去68年中，股息每年都在增加。作为资本配置战略的一部分，我们进行机会主义的股票回购。我们采用审慎的财务政策来支持我们的资本配置战略，其中包括保持投资级信用评级。
投资组合开发
收购
我们的收购计划有两个关键要素。作为第一要务，我们寻求收购具有很强匹配性的有吸引力的附加业务，通过扩大它们的覆盖范围和客户准入、扩大它们的产品组合或增强技术能力和客户附加值来增强我们现有的特许经营权。其次，在适当的情况下，我们可能会战略性地追求规模更大、独立的业务，这些业务可以补充我们现有的业务，或者为我们提供一条在邻近地区寻求增长的途径。通过我们的所有收购，我们寻找在各自市场或利基市场处于领先地位、在创新方面有良好记录、提供差异化解决方案、明显补充我们的业务、具有稳固的有机增长概况和诱人的可持续回报，并提供显著的协同潜力，在收购完成后三年内产生两位数资本回报的企业。
在过去三年(2021年到2023年)，我们花费了大约20亿美元，扣除收购的现金和或有对价，收购了14家企业。详情见本表格10-K第8项中的附注3--合并财务报表中的购置。
我们未来的增长在很大程度上取决于找到并收购成功的企业，这些企业扩大了我们的产品范围，使我们成为客户更重要的供应商。虽然我们预计在没有特殊不利经济条件的长期商业周期中，每年的有机收入增长将高于国内生产总值(平均每年4%至6%)，但我们能否持续增长投资组合也取决于在现有结构内收购和整合业务的能力。为了跟踪合并后的整合和责任，我们利用内部记分卡和定义明确的流程来帮助确保实现预期的协同效应并创造价值。
性情
我们不时会基于特定市场前景的变化、财务业绩的结构性变化、价值创造潜力或其他战略考虑，出售或剥离我们的一些业务，其中包括努力减少我们对周期性市场的敞口，或专注于我们更高的利润率和更高的增长空间。
展望未来，我们认识到，多佛投资组合中的一些业务如果由另一家拥有更大业务并专注于特定利基市场的母公司拥有，可能会有更大的价值创造潜力。我们务实地将此类机会视为我们正在进行的投资组合管理和审查流程的一部分，并在确定对多佛创造的价值高于此类业务价值的情况下执行资产剥离，并且资产剥离允许多佛股东通过所有权变更参与未来的价值创造潜力，包括通过将资产剥离收益重新部署到更优先的终端市场中有吸引力的附加业务中，或通过机会主义的资本返还给股东。
于2021年，我们完成了统一品牌(“UB”)(本公司在气候与可持续发展技术部门的全资子公司)和Race Winning Brands(“RWB”)(工程产品部门的权益法投资)的销售，总现金对价为2.75亿美元。在2022年至2023年期间，没有发生实质性处置。
2023年10月11日，我们达成了一项最终协议，以约680.0美元的企业价值出售工程产品部门的运营公司De-Sta-Co，这取决于交易完成后的惯例调整。这笔交易预计将在2024年第一季度完成，取决于惯例的完成条件，包括获得监管部门的批准。
上述处置不代表业务的战略转移，因此不符合作为非连续性业务列报的资格。
详情见本表格10-K第8项中的附注4--合并财务报表中的处置。
业务细分
如前所述，多佛的五个细分市场围绕着商业模式、上市战略、制造实践和产品类别相似的业务构成，这提高了管理效率，更好地使多佛的业务与其战略举措和资本分配优先事项保持一致，并向外部利益相关者提供更大的业绩透明度。多佛的五个运营和可报告部门如下：工程产品、清洁能源和燃料、成像和识别、泵和工艺解决方案以及气候和可持续发展技术。有关我们的分部和地理区域的财务信息，请参阅本表格10-K第8项中的合并财务报表附注19--分部信息。
工程产品
我们的工程产品部门提供广泛的设备、部件、软件、解决方案和服务，在多个市场拥有广泛的客户应用，包括：固体废物处理、售后车辆服务、工业自动化、航空航天和国防、工业绞车和提升机以及流体分配。我们的废物处理业务是北美领先的垃圾收集行业设备、软件和服务供应商，用于垃圾和可回收材料的现场处理和压实。我们的车辆服务业务提供主要用于车辆维修和维护的产品、软件和服务，包括轻型和重型车辆升降机、车轮维修设备、车辆诊断和车辆碰撞维修解决方案。我们的工业自动化业务提供范围广泛的模块化自动化组件，包括手动夹具、动力夹具、旋转和直线机械分度器、传送带、拾取和放置单元、手套端口和机械手，以及机械臂末端夹持器、滑块和末端执行器。我们的工业绞车和提升机业务为基础设施和其他工业市场提供一系列绞车、提升机、轴承、驱动器和电气监控系统。我们的航空航天和国防业务提供射频和微波过滤器和开关，以及信号情报解决方案，以实现航空航天和国防应用中的安全通信。该细分市场还包括电子和工业产品组装市场的台式焊接和流体分配解决方案。
我们的工程产品部门的产品主要在美国、欧洲和亚洲生产，并通过分销商网络直接销往世界各地。
清洁能源与燃料
我们的清洁能源和燃料部门提供零部件、设备和软件，以及服务解决方案，使清洁和传统燃料、低温气体和其他有害液体的安全储存、运输、处理和分配，以及全球零售燃料和洗车设施的安全和高效运营。该部门提供的解决方案包括汽油、压缩天然气(CNG)、液化天然气(LNG)和氢气(H2)加油点的分配设备和部件、电动汽车充电站、支付系统、硬件和地下围堵系统、车辆清洗系统，以及资产跟踪、监控和运营优化软件。
我们的清洁能源和燃料部门的产品主要在北美、欧洲、亚洲和南美生产，并通过经销商网络直接销往世界各地。
成像与识别
我们影像与识别部门的公司是精密标记和编码、产品可追溯性、品牌保护、数字纺织品印花设备和解决方案以及相关耗材、软件和服务的全球供应商。我们的标记和编码业务主要设计和制造用于在快速消费品上打印可变信息(如条形码、日期和序列号)的设备和耗材，为制药客户提供系列化解决方案，并根据不断扩大的食品和产品安全、供应链可追溯性和品牌保护要求开发供应链可追溯性解决方案。此外，我们服务于服装和纺织品印花市场的业务开发、制造和销售用于数字纺织品、软标牌和特殊材料市场的设备、软件、消耗品和服务解决方案。这些企业正受益于从模拟印花到数字印花的长期转变，因为它们在服装定制和可持续性方面具有相对优势(由于用水量较低，数字印花工艺明显更环保)。这一细分市场中的企业利用数字打印能力，运营的商业模式包括初始设备和软件销售，随后是大量的消耗品、软件和服务售后收入流。
我们的成像和识别部门的产品主要在北美、欧洲和亚洲生产，并通过经销商网络直接销往世界各地。
泵和过程解决方案
我们泵和工艺解决方案部门的业务生产特种泵、一次性泵、连接器和流量计、塑料和聚合物加工设备、高度工程化的部件、旋转和往复机械的专用仪器和数字控制。该部门的产品广泛应用于各种市场，包括塑料和聚合物加工、化学品生产、食品/卫生、生物制药、医疗、运输、石油精炼、天然气压缩、发电和一般工业应用。该细分市场中的产品通常用于要求苛刻的、具有高性能要求的专业操作环境。这一细分市场中的企业有以下共性：他们的产品主要是较大设备和生产系统的零部件，而我们的产品通常由最终客户或法规指定，他们参与的市场具有多样化和分散的客户基础，并且对大量安装基础的售后设备和零部件有大量需求，并且进入市场的途径是分销和直销的混合。
我们的泵和工艺解决方案部门的产品主要在北美、欧洲和亚洲生产，并通过分销商和原始设备制造商网络直接销往世界各地。
气候与可持续发展技术
我们的气候与可持续技术部门是一家创新和节能的设备和系统供应商，为商业制冷、供暖和制冷以及铝罐制造设备终端市场提供服务。我们的制冷业务生产制冷系统(包括CO等环保系统2)、冷藏陈列柜和商用玻璃冰箱和冷冻门，用于食品零售和工业应用。我们的热交换器业务生产用于住宅气候控制应用的节能钎焊板热交换器，包括热泵以及工业供暖和制冷应用。这一细分市场的另一项业务是设计和制造用于铝罐制造的机械和相关备件，并提供罐头生产线解决方案。气候与可持续技术部门制造或服务的大部分产品用于零售食品行业，包括超市、大型零售和便利店、商业/工业制冷行业、食品生产市场和饮料罐头制造行业。
我们的气候与可持续发展技术部门的产品主要在北美、欧洲和亚洲生产，并直接通过分销商网络在全球销售。
原材料
我们使用各种各样的原材料，主要是金属和半成品或成品部件，通常可以从多种来源获得。因此，任何一家供应商的亏损都没有，也不太可能对综合水平的营业利润产生实质性影响。虽然所需的原材料普遍可用，但大宗商品的价格可能会波动，特别是对不同等级的钢、铜、铝和精选的其他大宗商品。虽然大宗商品的成本增加可以通过提高对客户的价格来弥补，但我们的经营业绩可能会受到这种波动的影响。我们试图通过与供应商和客户签订基于指数的合同以及各种其他计划来控制此类成本，例如我们的全球供应链活动。
从2021年到2023年，多种原材料市场经历了显著的波动和供应链中断。尽管大多数大宗商品和物流成本已回到历史正常水平，但由于经济不确定性和供应面动态，波动性仍是一种风险。此外，供应链中断已经企稳，但仍有零部件交货期长，供应稀缺。这些情况仍然可能对一些企业的盈利能力产生负面影响，因为我们需要以更高的成本寻找替代供应来源，或者中断我们正常的制造流程，导致产出和成本效率降低。
研究与开发
我们的业务投资于开发创新的新产品，以及升级和改进现有产品，以满足客户的需求，包括对旨在帮助客户实现可持续发展目标、在地理上扩大收入机会、保持或扩大竞争优势、提高产品可靠性和降低生产成本的节能产品的需求。
我们的成像和识别部门在研究和开发上花费了大量的精力，因为他们的客户的产品开发速度往往相当高。我们开发产品识别、打印设备和软件解决方案的企业相信，他们的客户希望产品创新、性能改进和总拥有成本下降的速度不断加快。其结果是定价下降的趋势，只有在一个产品生命周期通常平均不到七年的市场中不断推出创新的产品解决方案才能缓解这种趋势。
我们的清洁能源与燃料Segment投资于研发，以推动创新的传统和替代燃料分配设备和组件、支付平台、燃料站点资产管理和连接解决方案、用于零售和商业车队加油设置的IIoT基于云的连接解决方案、用于高临界低温气体存储和运输应用的组件，包括氢气和液化天然气。这些技术投资符合我们客户的需求，也符合我们的承诺，即通过智能加油和零售解决方案的组合，为客户提供降低运营成本、增加销售额和增强客户体验的机会。
我们的泵和工艺解决方案部门投资于新产品推出和定制解决方案的研究和开发，以提高现有市场和较新/更快增长市场的销量和份额--例如一次性生物制药制造和高性能电子产品的液体冷却。这些投资将使我们能够利用现有的增长趋势，如即将上市的细胞和基因治疗应用。
我们的许多业务也参与了重要的产品改进计划。这些业务专注于在特定应用上与客户密切合作，扩大产品线和市场应用，并不断改进制造工艺。其中一些企业经历了更快的变化速度，需要更高的产品开发能力和新产品引入。
同样，我们的业务投资于研究和开发，以基于客户需求实施数字战略，并利用多佛数字实验室中心的能力来交付这些数字战略。例如，车辆服务集团在工程产品部门推出了星座，这是一种自动人工智能支持的冰雹损害检测系统，工作在数字实验室完成。星座是汽车维修行业首个自动化移动3D冰雹损坏扫描系统，它提供了一个完整的工作流程系统，从最初的损坏事件跟踪冰雹损坏的车辆，一直到索赔过程，最终到车辆维修。
人力资本资源
我们的员工是我们最宝贵的资产，对我们实现战略计划的能力至关重要。我们在为客户提供高质量和创新的产品和解决方案并推动卓越运营方面的成功，只有通过我们全球团队的才华、专业知识和奉献精神才能实现。我们在全球拥有超过25,000名员工，截至 二零二三年十二月三十一日。
吸引、发展和留住
我们认识到，吸引、培养和留住技术人才以及促进多元化和包容性文化对于保持我们在所服务市场的领导地位至关重要。虽然我们的运营公司是这些活动的中心-这是一种将所有权置于企业和文化中的有效模式，这些企业和文化是员工机会的来源-但我们越来越多地利用企业中心来推动人才招聘和发展，以及整个业务范围内一致的人力资本管理实践。这种以中心为导向的关注使我们能够在整个企业范围内提供发展机会，从而促进员工的晋升、敬业度和保留率。我们为员工提供资源，不断提高他们的技能和业绩，目标是进一步培养我们全球业务中的多样化、创业型人才，以填补关键职位。我们寻找积极进取、敬业奉献、具有主人翁意识、并与我们共同致力于追求卓越运营的员工。我们继续在人才发展方面进行重大投资，并认识到员工的成长和发展对我们的持续成功至关重要。
多样性和包容性
我们将员工的多样性视为更好地为客户和社区服务的优势。我们还相信，员工队伍的多样性使我们能够吸引新的人才，保持员工的敬业度和生产力，并从反映员工背景、经验和视角的广泛多样性的理念中推进创新。为此，我们采取了各种行动加强多样性，包括与能够支持我们确定和招聘有才干和多样化候选人的努力的组织结成伙伴关系。
我们的目标是培养一种包容的文化，使员工感到与我们的业务目标相连，并因他们的贡献而受到重视。我们寻求促进包容性工作环境的方法之一是支持我们的运营公司建立员工资源小组。这些小组允许协作，并作为网络、专业发展和指导的开放论坛。我们致力于维护一个专业、包容、不受歧视和骚扰的工作环境。为了帮助教育我们的员工了解包容性环境的好处，并提高人们的意识，我们在全组织范围内投资开展了以多样性和包容性为主题的培训。
健康与安全
我们致力于通过在我们的设施中按照既定的健康和安全协议运营并保持增强的健康和安全合规计划来提供健康的环境和安全的工作场所。作为我们持续改进过程的一部分，我们实施了全球EHS信息管理系统，旨在跟踪与我们的健康和安全计划相关的关键指标和行动。该软件支持我们的战略，主动减少危险，从而进一步改善车间安全。
与战略优先相关的人力资本投资
根据我们的战略优先事项，除其他领域外，我们还在人力资本资源管理的以下方面进行了投资：
•多佛数字实验室-我们将继续利用我们的数字实验室团队来提高我们的数字能力。我们的软件开发人员、数据科学家、制造工程师和产品经理团队通过增强客户体验、开发互联工业产品、实现数字制造和保护我们的数字产品，推动整个业务的数字化转型。
•运营管理-我们的运营团队，包括我们在企业中心的管理团队，一直专注于提高运营效率，如实施生产自动化。
•共享服务-我们将继续进一步集中在多佛商业服务和印度创新中心下的共享服务。我们的共享服务能力包括广泛的功能领域，包括交易支持、人力资源、IT、财务和会计、工程和产品开发。这些服务提高了生产力和增长，并释放了我们企业的资源，专注于客户、市场和产品开发。
知识产权与无形资产
我们的企业拥有许多专利、商标、许可证和其他形式的知识产权，这些专利、商标、许可证和其他形式的知识产权是多年来创造、注册或获得的，并在相关程度上在几年内不同时间到期。我们业务的很大一部分知识产权由专利、非专利技术和专有信息组成，这些构成了我们寻求以各种方式保护的商业秘密，包括在适当的情况下与员工和供应商签订保密协议。此外，我们很大一部分无形资产与客户关系有关。虽然我们的知识产权和客户关系对我们的成功很重要，但这些权利或关系的丧失或到期不太可能对我们的综合业绩产生实质性影响。我们相信，我们对持续改进工程、新产品开发和改进制造技术的承诺，以及强大的销售、营销和服务努力，对于我们在所服务的利基市场的总体领先地位具有重要意义。
顾客
我们为数以千计的客户提供服务，这些客户在2023年的综合收入中所占比例都没有超过10%。鉴于我们服务市场的多样性，客户集中度并不显著。提供环境解决方案、国防、汽车和商业制冷行业的企业往往与这些行业中重要的少数大客户打交道。为发电和化工行业供货的企业往往也是如此。在所服务的其他市场，客户的集中度通常要低得多，特别是在我们的公司提供大量适用于各种终端应用的产品和服务的情况下。
季节性
总体而言，虽然我们的业务不是高度季节性的，但我们确实倾向于在下半年产生更强劲的收入，这是由我们终端市场的客户资本支出时机和季节性活动模式推动的。根据客户的历史购买模式，我们为零售加油市场提供服务的业务在下半年往往会有所增长。我们服务于主要设备市场(如发电、化工和加工行业)的企业有更长的交货期，以满足季节性、商业或消费者需求，这些市场中的客户倾向于推迟或加快产品订购和交货，以与那些缓和上述季节性模式的市场趋势相一致。我们的食品零售冷藏业务在第二和第三季度往往面临更高水平的需求，因为零售商避免在秋季/冬季假期期间进行建筑和改建活动。
竞争
我们的竞争环境是复杂的，因为我们制造的产品和服务的市场种类繁多。总的来说，我们的大多数业务都是市场领先者，只与少数几家公司竞争，关键的竞争因素是客户服务、产品质量、价格和创新。以下是我们每个细分市场中的主要竞争对手的摘要：
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| 细分市场 | | 主要竞争对手 |
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| 工程产品 | | Snap-on Inc.(Challenger Lifts，CAR-O-Liner)、Hennessey Industries、Oshkosh Corp.(McNeilus)、Labrie Enviroquip Group、GeotabInc.、AMCS Group、PACCAR(Braden)、Teledyne |
| 清洁能源与燃料 | | Vontier(Gilbarco Veeder-Root，DRB)、Tatsuno、Verifone、Franklin Electric、Elaflex、Ingersoll Rand(Emco Wheaton)、Dixon阀门和联轴节公司、PDI Technologies，Inc.、Salco、Sonny‘s Enterprise LLC、National Carwash Solutions、WashTec AG |
| 成像与识别 | | Veralto公司(VideoJet)、兄弟工业有限公司(Domino印刷)、成像电子公司(Reggiani)、SPG Prints、柯尼卡美能达、Kornit Digital Ltd. |
| 泵和过程解决方案 | | IDEX公司、英格索尔·兰德公司、米利波尔公司、Danaher公司(Pall)、Avantor(Masterflex)、诺森公司、ITT、SPX Flow Inc.(沃基沙)、Spirax Sarco(Watson Marlow)、Kingsbury、Seko、Ecolab、Hoerbiger Holdings AG、Miba AG、Hillenbrand Inc.(Cperion) |
气候与可持续发展技术 | | 松下(Hussman Corp.)、阿尔法·拉瓦尔、丹佛斯、斯托尔机械、皇冠控股 |
国际
与我们将业务定位为增长的战略重点一致，我们的目标是在国际市场上增加我们的收入，特别是在亚洲、中东、东欧和南美的发展中经济体。
我们的大多数非美国子公司和附属公司目前位于中国、法国、德国、意大利、瑞典、瑞士、英国和其他地点，包括澳大利亚、巴西、加拿大、印度、墨西哥和荷兰。
下表显示了过去三年每年来自美国以外客户的年收入占年收入总额的百分比，按细分市场和总额划分：
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| 非美国收入的百分比
按细分市场 |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 工程产品 | 22 | % | | 25 | % | | 27 | % |
清洁能源与燃料 | 44 | % | | 41 | % | | 45 | % |
| 成像与识别 | 72 | % | | 72 | % | | 75 | % |
| 泵和过程解决方案 | 53 | % | | 51 | % | | 53 | % |
气候与可持续发展技术 | 43 | % | | 40 | % | | 37 | % |
| 来自美国以外客户的总收入百分比 | 44 | % | | 43 | % | | 46 | % |
我们的国际业务受到某些风险的影响，例如价格和汇率波动以及非美国政府的限制，这些将在项目1A中进一步讨论。“风险因素。”有关我们的非美国收入、外币汇率的影响以及资产的地理分配的更多细节，请参阅管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析，以及本表格第7项和第8项中的综合财务报表附注19-分部信息。
环境问题
可持续性
我们致力于通过开发产品来为股东创造经济价值，这些产品旨在帮助我们的客户实现他们的可持续发展目标，更有效地运营他们的业务，并满足不断变化的监管和环境标准。我们相信，响应客户需求的可持续发展驱动的创新有助于我们为提高资源效率和减少浪费做出积极贡献，同时提供宝贵的增长机会。根据这一承诺，2021年，我们宣布了以科学为基础的减排目标。这些目标包括到2030年，范围1和范围2基于市场的温室气体排放量在2019年基准年的基础上绝对减少30%，范围3温室气体排放在2019年基准年的基础上绝对减少15%。
我们在我们网站www.dovercoration.com的“可持续发展”选项卡下重点介绍了有关我们可持续发展活动的关键举措和绩效指标。
其他事项
我们的业务受各种国际、国家、州和地方环境法律的管辖。我们致力于继续遵守这些法律，并相信我们的运营总体上基本上遵守了这些法律。在少数情况下，特定的工厂和企业成为与排放或可能排放受管制物质有关的政府机构或私人当事人的行政诉讼和法律诉讼的对象。如有需要，当局已发出具体同意令，处理这些事项，以达致遵行。
我们没有因为遵守与环境保护有关的法律或法规而对我们的收入和竞争地位产生实质性影响。我们知道一些现有或即将出台的监管举措，旨在减少我们制造和仓储/分销设施所在地区的排放，并已评估这些法规对我们业务的潜在影响。我们预计，监管行动的直接影响在中短期内不会很大。我们预计，与气候变化监管相关的监管影响将主要是间接的，并将导致能源供应商、原材料供应商和与我们业务相关的其他服务的“转嫁”成本。
其他信息
我们通过网站www.dovercoration.com上的“投资者信息”链接免费提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及对这些报告的任何修订。在向美国证券交易委员会提交报告后，我们将在合理可行的情况下尽快在网站上发布每一份报告。我们网站的内容不打算以引用的方式并入本10-K表格中，对我们网站的任何引用都只是非主动的文本引用。
第1A项。风险因素
本节讨论的风险因素应与10-K表格中其他地方的信息一起考虑，不应被视为我们面临的唯一风险。总体而言，我们面临着影响许多其他工业公司的同样的一般风险和不确定性，例如一般经济、行业和/或市场状况和增长率；自然灾害的影响及其对全球市场的影响；以及法律或会计规则的变化。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务，包括我们的运营结果、流动性和财务状况。
业务和运营风险
•我们的业务或业务可能会受到自然灾害或人为灾难、战争行为、恐怖主义、国际冲突和公共卫生危机的不利影响。
我们的业务或业务可能受到自然或人为灾难的不利影响，包括但不限于地震、海啸、洪水、飓风、旋风或台风、火灾、其他极端天气条件、电力或水资源短缺、电信故障、物资短缺、恐怖行为、内乱、冲突或战争，以及卫生流行病或流行病。任何此类事件的发生以及采取的应对措施都可能扰乱全球经济，并对我们的运营产生不利影响，包括多个终端市场对我们产品的需求以及我们的供应链和运营。现有的保险覆盖范围可能无法为此类事件可能产生的所有费用提供保障。此外，对此类事件的经济影响的担忧可能会导致金融和其他资本市场的波动性增加，对我们的股票价格、我们进入资本市场的能力以及我们为流动性需求融资的能力产生不利影响。
任何此类意外事件的影响都很难预测，但可能会对我们的
业务、财务状况或经营情况。
•经济衰退、不利的市场状况或我们所服务的市场的低迷可能会对我们的运营产生不利影响。
过去，我们的业务曾因总体经济状况或消费者偏好的变化、衰退或我们服务的市场的不利条件而受到波动的影响。未来，类似的变化可能会对整体销售额、经营业绩(包括商誉或其他长期资产的潜在减值费用)和现金流产生不利影响。此外，在经济低迷期间，我们可能会采取更广泛的重组行动，包括裁员、全球设施整合、集中某些业务支持活动和其他削减成本的举措，并产生更高的成本。由于这些计划和行动可能很复杂，预期的业务改进、效率和其他好处可能会推迟或无法实现。我们无法确定经济衰退、不利的市场状况或经济低迷将对我们的财务状况、经营业绩和未来时期的现金流产生什么影响。
•劳动力成本的增加、潜在的劳资纠纷和停工或无法雇用技术人员可能会对我们的业务产生不利影响。
我们在美国有许多集体谈判单位，在美国以外有各种集体劳动安排。我们可能会受到停工、工会和劳资委员会运动以及其他劳资纠纷的影响，其中任何一项都可能对我们的生产率、声誉、运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。
此外，在我们的制造设施所在的地区，对技术人员的竞争往往很激烈。由于一般宏观经济因素或其他原因，持续的劳动力短缺或员工流失率增加，竞争雇主支付的工资和工资增加，可能会导致成本增加，例如增加加班费以满足需求，并可能进一步增加工资和工资率以吸引和留住员工，并可能对我们有效运营制造设施和整体业务的能力产生负面影响。如果我们无法雇用和留住能够高水平表现的员工，我们的业务、财务状况和运营业绩可能会受到不利影响。
•我们的声誉、开展业务的能力和运营结果可能会因我们的任何员工、代理人或业务合作伙伴的不当行为而受到损害。
虽然我们努力保持高标准，但我们不能保证我们的内部控制和合规系统将始终保护我们免受员工、代理或业务合作伙伴的行为的影响，这些行为将违反我们开展业务所在司法管辖区的法律，包括向政府官员支付款项的法律、贿赂、欺诈、反回扣和虚假声明、竞争、进出口合规、环境合规、洗钱和数据隐私，以及对专有信息或社交媒体的不当使用。任何此类违法行为或不当行为可能会使我们受到民事或刑事调查；导致大量的民事或刑事、货币和非货币处罚以及相关的股东诉讼；导致合规成本增加；并损害我们的声誉、我们的综合运营结果、财务状况和现金流。
•我们面临着与我们现有的国际业务和向新地理市场扩张有关的风险。
2023年和2022年分别约有44%和43%的收入来自美国以外的地区，考虑到我们的全球增长战略，我们预计国际销售将继续占我们收入的很大比例。由于我们的国际业务和全球扩张战略，我们面临各种风险，包括：
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| o | 政治、社会和经济不稳定和破坏； |
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| o | 政府进出口管制、经济制裁、禁运或贸易限制； |
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| o | 征收关税和关税以及其他贸易壁垒和报复性对策； |
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| o | 对收益所有权和股息的限制； |
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| o | 运输延误和中断； |
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| o | 专有信息和/或知识产权被盗的风险； |
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| o | 劳工骚乱和当前不断变化的监管环境； |
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| o | 普遍存在的公共卫生危机，如大流行或流行病； |
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| o | 合规成本增加，包括与披露要求和相关尽职调查相关的成本； |
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| o | 失去单一来源制造设施的影响； |
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| o | 在人员配置和管理多国业务方面遇到困难； |
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| o | 限制我们执行合法权利和补救措施的能力； |
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| o | 潜在的不利税收后果；以及 |
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| o | 由于地方政府的控制和本地网络对网络风险的脆弱性，对网络和机密信息的访问或控制。 |
如果我们不能成功地管理与扩展全球业务相关的风险或充分管理我们现有国际业务的运营风险，这些风险可能会对我们在地理市场的增长、我们的声誉、我们的综合运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
•我们的运营、业务、产品和业务战略都存在网络安全风险。
尽管我们有几个旨在管理和缓解网络安全风险的流程和程序，但我们的业务仍然受到某些风险的影响。 我们依赖我们自己的信息系统和第三方信息系统，包括基于云的系统和托管服务提供商，来存储、处理和保护我们的信息并支持我们的业务活动。我们还使用第三方系统支持我们全球员工的员工数据处理，并支持客户业务活动，如传输支付信息、提供移动监控服务和捕获运营数据。此外，我们的一些产品包含集成的硬件和软件，并提供连接到网络的能力。虽然我们已经采取了旨在保护这些系统的措施，但这些系统一直是、预计将继续成为网络攻击的目标。尽管我们进行安全评估和
除了定期重新评估第三方合作伙伴和其他服务提供商外，我们的系统还可能遇到第三方或开源软件代码的漏洞，这些漏洞可能会合并到我们自己或我们供应商的系统中。我们的系统或第三方服务中的任何长期系统中断都可能对我们的销售、计划和制造活动的协调产生负面影响，从而可能损害我们的业务。
由于不断变化的技术、互联设备和数字产品以及扩展的远程工作策略，我们的业务对系统的依赖程度越来越高，数字足迹也越来越大。如果这些技术、系统、产品或服务遭到破坏，停止正常运行，由于员工或第三方承包商的错误、用户错误、渎职、系统错误或其他漏洞而受到危害，或者受到网络安全攻击，例如涉及拒绝服务攻击、未经授权的访问、恶意软件、勒索软件或其他入侵，包括犯罪分子、民族国家或内部人员，我们的业务可能会受到不利影响。这些影响可能包括生产停机、运营延迟以及对我们的运营和向客户提供产品和服务的能力的其他影响；机密、专有或以其他方式保护的信息的泄露，包括个人信息和客户机密数据；数据或知识产权的破坏、腐败或盗窃；操纵、中断或不当使用这些技术、系统、产品或服务；欺诈性交易造成的财务损失、补救行动、业务损失或潜在的责任；不利的媒体报道；法律索赔或法律诉讼，包括监管调查、诉讼和罚款；以及我们声誉的损害。我们定期评估我们的威胁情况并监控我们的系统和其他技术安全控制，维护信息安全政策和程序，包括入侵响应计划，确保维护备份和保护系统，并有一支安全人员团队管理我们的努力和举措。然而，针对机密商业信息的网络攻击总体上有所增加，特别是在制造业，国家支持的组织和犯罪组织针对托管服务提供商的网络攻击也有所增加。此外，依赖于人为错误或操纵的网络攻击数量有所增加，包括网络钓鱼攻击或利用社会工程进入系统或使电汇或其他欺诈永久化的计划。
这些趋势增加了此类事件发生的可能性以及防范此类事件的相关成本。我们系统中的漏洞有可能在长达数年(包括数年)的时间内不被发现。我们试图通过采取一系列措施来降低这些风险，包括员工培训、系统监测和其他技术安全控制、漏洞扫描、风险评估、漏洞应对计划、备份和保护系统的维护以及安全人员。尽管采取了这些措施，我们的系统、网络、产品和服务仍然可能容易受到已知或未知的网络安全攻击和其他威胁，任何这些攻击和威胁都可能对我们的综合运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。我们不断监控和开发我们的系统，以保护我们的技术基础设施和数据不被挪用或腐败。然而，网络安全攻击在被检测到之前可能会持续很长一段时间，在检测到之后，我们可能需要相当长的时间才能获得关于被泄露信息的范围、数量和类型的全面和可靠的信息。在调查过程中，我们可能不知道事件的全部影响以及如何补救，采取或犯下的行动、决定和错误可能会进一步增加事件对我们的业务、运营结果和声誉的负面影响。虽然我们的保险范围旨在解决网络安全风险的某些方面，但这种保险范围可能不包括所有损失或出现的所有类型的索赔。随着网络威胁的不断发展，美国和全球网络安全和数据保护法律法规的不断发展，我们的业务继续朝着提高我们信息系统内的在线连接性以及通过更多支持互联网的产品和产品的方向发展，我们预计将花费更多资源来继续建设我们的合规计划，加强我们的信息安全、数据保护和业务连续性措施，并调查和补救漏洞。关于我们的网络安全风险管理、战略和治理的更多信息，见项目1C。“网络安全。”
•诉讼和产品召回等意外情况的发展可能会对我们的综合经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
我们和我们的某些子公司是，也可能不时成为我们业务附带的一些法律诉讼的当事方，包括因使用产品或接触危险物质而据称受到的伤害，或与专利侵权、雇佣问题和商业纠纷有关的索赔。对这些诉讼的辩护可能需要巨额费用并转移管理层的注意力，我们可能需要支付损害赔偿金，这可能会对我们的综合运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。此外，任何
我们可能拥有的保险或赔偿权利可能不足以或无法保护我们免受潜在的损失风险。
如果我们的产品被指控存在缺陷、造成财产损失、造成伤害或疾病，或者如果我们被指控违反了政府规定，我们可能会面临产品召回和不良公关。产品召回可能导致巨额和意想不到的支出，这将减少运营利润和现金流。此外，产品召回可能需要管理层的高度重视。产品召回可能会损害我们品牌的价值，并导致对我们产品的需求减少。产品召回还可能导致联邦、州或国际监管机构对我们的业务进行更严格的审查，并增加诉讼，并可能对我们的综合业务结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
•如果我们的主要业务无法保护或获得专利和其他知识产权，我们的收入、运营利润和现金流可能会受到不利影响。
我们的企业拥有与其产品相关的专利、商标、许可证和其他形式的知识产权，并不断投资于可能导致创新和一般知识产权的研发。我们的企业采取各种措施来开发、维护和保护自己的知识产权。这些措施可能不能有效地获取知识产权，也不能防止其知识产权受到挑战、无效或规避，特别是在知识产权不是高度发达或不受保护的国家。未经授权使用我们业务的知识产权可能会对我们业务的竞争地位产生不利影响，并可能对我们的综合运营结果、财务状况和现金流产生负面影响。
•我们可能会受到环境、社会和治理(ESG)和可持续发展问题的负面影响。
政府、股东、客户、员工和其他利益相关者越来越关注企业ESG实践和披露，这一领域的期望正在迅速演变和增长。我们已经宣布了一些倡议，包括我们重点领域的目标，其中包括温室气体减排、健康与安全、多样性和包容性、人才吸引和发展以及可持续产品创新。评估我们ESG实践的标准可能会因可持续发展格局的演变而改变，这可能会导致对我们的期望更高，并可能导致我们采取代价高昂的举措来满足新的标准。此外，对可持续性的日益关注也可能导致对我们某些产品或服务的需求减少和/或利润减少。如果我们无法有效应对，投资者可能会得出结论，我们在ESG问题上的政策和/或行动不充分。如果我们未能或被认为未能实现之前宣布的计划或目标，或未能准确披露我们在此类计划或目标上的进展，我们的声誉、业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
行业风险
•国际和国内竞争对手(包括新进入者)日益激烈的产品、服务和价格竞争，以及我们无法推出具有竞争力的新产品，可能会导致我们的业务产生较低的收入、运营利润和现金流。
我们的竞争环境很复杂，因为我们的企业生产的产品及其服务的市场五花八门。一般来说，我们的大多数业务只与少数几家公司竞争。我们的有效竞争能力取决于我们预测和应对各种竞争因素的成功程度，这些因素包括竞争对手可能推出的新产品、数字解决方案和支持服务、客户偏好的变化、不断演变的法规、新的商业模式和技术以及定价压力。如果我们的客户业务无法预见竞争对手的发展或及时识别客户需求和偏好，无法成功推出新产品、数字解决方案和支持服务以应对此类竞争因素，或者无法适应与气候变化相关的政策相关的市场变化，它们可能会将客户流失给竞争对手。如果我们的主要业务不能有效竞争，我们可能会经历收入、运营利润和现金流下降。
•我们的经营业绩在一定程度上取决于基于技术创新的新产品和增强型产品、数字解决方案和支持服务的及时开发和商业化，以及客户的接受度。
新的和改进的产品、数字解决方案和支持服务的成功取决于它们最初和继续被我们的客户接受。我们的某些业务销售的市场具有以下特点：快速的技术变化、频繁的新产品推出、不断变化的行业标准和客户需求的相应变化，这可能会导致不可预测的产品过渡、缩短的生命周期和成为第一个进入市场的重要性。如果不能正确识别和预测客户的需求和偏好，不能向市场提供高质量、创新和有竞争力的产品，不能充分保护我们的知识产权或获得第三方技术的权利，不能提供足够的数据安全和隐私保护，不能刺激客户对新产品、数字解决方案和支持服务的需求，并说服客户采用新产品、数字解决方案和支持服务，可能会对我们的综合运营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。此外，我们可能在新产品、数字解决方案和支持服务的研究、开发、生产或营销方面遇到困难或延迟，这可能会阻止我们收回或实现继续将新产品和服务推向市场所需的投资回报。
•如果我们的原材料或部件成本大幅增加，或者供应商无法满足我们的质量和交货要求，我们可能会失去客户或产生更低的收入、运营利润和现金流。
我们采购原材料、组件和零部件，用于我们的制造业务。运费、运输可获得性、库存水平、进口水平、征收关税、关税和其他贸易壁垒以及一般经济状况等因素可能会影响这些原材料、组件和部件的价格。某些商品、其他原材料或零部件价格的大幅上涨可能会对我们业务的运营利润产生不利影响。虽然我们通常试图通过对冲或将增加的成本转嫁给客户来缓解原材料价格上涨的影响，但原材料价格上涨和产品涨价能力之间可能存在一段时间的延迟，或者由于竞争对手的定价压力或其他因素，我们可能无法提高产品价格。
我们在我们的制造业务中使用来自众多供应商的广泛的原材料和零部件。虽然我们认为原材料和零部件的供应来源总体上是充足的，但很难预测提前期延长或短缺未来可能会产生什么影响。此外，有些原材料和部件可能只能从有限或单一来源的供应商处获得。如果单一来源或有限来源供应商因任何原因停产或中断生产，或未能以优惠的采购条件(包括优惠的价格、足够的数量和足够的交货期)向我们供应这些原材料或零部件，我们履行客户承诺和满足受影响产品的市场需求的能力可能会受到负面影响。我们的全球供应链因任何原因而中断，包括新冠肺炎或其他卫生流行病或流行病、劳资纠纷、失去单一来源或有限来源的供应商、无法获得足够的原材料、质量控制问题、道德采购问题、供应商的财务困境、自然灾害、抢劫、破坏行为或战争或恐怖主义行为、贸易制裁或其他我们无法控制的外部因素，都可能导致产品供应中断，如果不能有效地管理和补救，将对我们的业务运营、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
法律和监管风险
•我们的业务受到监管，其盈利能力和声誉可能会受到国内外政府和公共政策变化、新兴市场相关风险、法定税率变化和税务审计意外结果的不利影响。
我们的业务在国内和国际的销售和运营必须遵守各种法律、法规和政策(包括环境、就业和健康与安全法规、数据安全法、数据隐私法、进出口法律、出口补贴计划和研究与实验抵免等税收政策、碳排放法规、能效和设计法规以及其他类似计划)。这些法律、法规和政策很复杂，经常变化，随着时间的推移往往会变得更加严格，而且在不同司法管辖区之间可能不一致。不遵守(或任何据称或被认为不遵守)上述任何规定可能会导致民事和刑事、金钱和非金钱处罚，并可能损害我们的声誉和中断我们的业务。我们不能保证遵守新的和不断变化的监管报告要求以及当前或未来的法律的成本不会超过我们的估计。这些因素中的任何一个都可能对客户需求、我们与客户和供应商的关系以及我们的业务和财务状况产生不利影响。
我们的某些业务在巴西、印度和中国等国家有销售或运营，未来可能会在其他国家进行投资，其中任何一个国家都可能带有高水平的货币、政治、合规或经济风险。虽然这些风险或这些风险的影响很难预测，但其中任何一个或多个风险都可能对我们的业务和声誉造成不利影响。
我们的有效税率受到法定税率不同的国家之间的收益组合、递延税项资产估值准备的变化以及所得税法律变化的影响。缴纳的所得税和其他税款的数额可能受到法定税率和法律变化的不利影响，并受到政府当局的持续审计。如果这些审计得出的评估结果与估计的金额不同，那么我们的综合运营结果、财务状况和现金流可能会受到不利的税收调整的不利影响。
财务和战略风险
•我们在跨境交易中受到汇率波动的影响，以及将当地货币结果转换为美元，可能会对我们的运营结果产生负面影响。
我们通过我们在许多不同国家的子公司开展业务，货币汇率的波动可能会对我们报告的综合运营结果、财务状况和现金流产生重大影响，这些结果以美元表示。无论是与外部交易方还是与公司间的关系，跨境交易都会增加外汇影响的风险敞口。因此，货币汇率的重大变化，特别是欧元、人民币、瑞典克朗、英镑、印度卢比、新加坡元、丹麦克朗和加拿大元，可能会导致我们业务运营报告结果的波动，这可能会对我们的运营结果产生负面影响。此外，欧元和美元等某些货币的走强可能使我们面临来自其他国家低成本生产商的竞争威胁。出于报道的目的，我们的销售额换算成美元。美元的持续走强可能会导致不利的翻译效果，因为外国地点的结果会换算成美元。
•如果我们的资本分配和收购计划不成功，我们的增长和运营结果可能会受到不利影响。
我们预计将继续我们的战略，寻求收购创造价值的附加业务，以扩大我们现有的地位和全球覆盖范围，并在适当的情况下，战略性地寻求更大规模的收购，这些收购可能有潜力补充我们现有的现有业务，或使我们能够追求一个新的平台。然而，我们不能保证我们将能够继续找到合适的业务进行收购，我们将能够以可接受的条件收购此类业务，或者所有完成条件将就任何悬而未决的收购得到满足。此外，我们面临的风险是，完成的收购可能会逊于预期。我们可能无法实现最初预期的协同效应，可能会承担意想不到的债务，或者可能无法将已完成的收购充分整合到我们目前的业务和增长模式中。此外，如果我们在收购计划或业务的有机增长方面未能适当配置我们的资本，我们可能会在某些市场和地区风险敞口过大，无法向邻近的产品或市场扩张。这些因素可能会对我们的综合运营结果、财务状况和现金流产生不利影响。
•我们收购、出售或处置公司所依据的收购和处置协议中的赔偿条款可能不能完全保护我们，并可能导致意外责任。
我们收购公司的某些收购协议要求前所有者在我们收购这些公司之前，就与这些公司的运营有关的某些责任向我们进行赔偿。然而，在大多数这些协议中，前业主的责任是有限的，某些前业主可能无法履行他们的赔偿责任。同样，我们已处置业务的买方可能会不时同意在交易结束后就此类业务的运营向我们提供赔偿。我们不能保证这些赔偿条款中的任何一项将完全保护我们，因此我们可能面临意外负债，对我们的综合经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。此外，我们还直接或通过向我们出售或处置的业务的买家提供赔偿，保留了某些已知和未知的或有负债，如税务负债和环境问题。
我们不能保证弥偿协议足以保障我们免受任何可能出现的法律责任，亦不能保证弥偿人能够完全履行其赔偿责任。未能收到我们有权获得赔偿的金额可能会对我们的运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。
项目1B。未解决的员工意见
不适用。
项目1C。网络安全
风险管理和战略
我们继续面临重大且持续的网络安全风险，由于技术、互联设备和数字产品的不断变化，以及扩大的远程工作政策，我们的业务对系统的依赖程度越来越高，数字足迹也越来越大。我们定期评估我们的威胁情况并监控我们的系统和其他技术安全控制，维护信息安全政策和程序，包括入侵响应计划，确保维护备份和保护系统，并有一支安全人员团队管理我们的努力和举措。我们定期在第三方专家和顾问的协助下审查我们的政策、实践和计划以进行认证，包括与系统和组织控制2(SOC 2)认证以及支付卡行业数据安全标准(PCI-DSS)认证相关的认证，并利用第三方资源支持我们的网络风险防御、监控和响应流程。我们对第三方合作伙伴和其他有权访问多佛信息资产的服务提供商进行安全评估和定期重新评估。此外，我们至少每年审查来自关键第三方合作伙伴和其他有权访问信息资产的服务提供商的独立审计报告。
从运营角度来看，我们使用漏洞扫描工具来评估潜在的数据安全风险。我们根据威胁建模分析关联结果并确定任何关键操作的优先顺序，并根据分配的补救时间表与系统所有者一起监控正在进行的任何此类操作。然而，补丁和漏洞管理，包括产品和信息资产的管理，仍然是一个复杂的关键风险，可能导致利用漏洞、安全漏洞和服务中断。此外，我们的在线员工被要求至少每年参加网络、信息安全和隐私培训。我们还将安全措施整合到我们的数字产品和服务中。
我们的产品安全工作在一定程度上受到行业安全标准的启发，如ISA 62443、UL 2000-1和美国国家标准与技术研究所(“NIST”)的某些标准。作为我们努力的一部分，我们对我们的某些产品进行风险评估并优先进行安全验证。例如，在将某些产品投放市场之前，我们会根据风险优先顺序进行安全测试和补救，并在发布后定期进行安全测试和补救，以发现代码、固件和协议中的潜在问题，并考虑潜在的安全补丁或未来版本更新。我们的一些产品和软件产品已获得SOC 2认证，并将继续努力满足其他数字产品的类似要求。
我们的企业风险管理计划由一组高级管理人员领导，包括在企业中心和运营公司层面进行的年度风险评估的绩效，旨在识别我们可能面临的企业级风险，包括高级别的网络安全风险。每个季度，该团队都会重新评估已识别的企业风险、这些风险的严重性以及缓解这些风险的努力的状况。我们还聘请顾问和其他第三方定期进行风险和脆弱性测试和评估。
我们还维护旨在解决网络安全风险的某些方面的保险。
尽管采取了任何这些措施，我们的系统、网络、产品和服务仍然可能容易受到已知或未知的网络安全攻击和其他威胁，任何这些攻击和威胁都可能对我们的综合运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。在我们的正常业务过程中，我们已经并将继续经历网络事件。截至本报告日期，我们尚未发现任何网络安全威胁的风险，包括以往任何网络安全事件对我们、我们的业务战略、运营结果或财务状况产生重大影响的风险。然而，不能保证未来不会发生可能对我们产生实质性影响的网络安全威胁或事件。关于我们面临的网络安全威胁的风险的更多信息，请参阅项目1A中题为“我们的业务、业务、产品和业务战略受到网络安全风险的影响”的风险因素。“风险因素。”
治理
我们的董事会建立了一个风险管理程序，以确定和管理企业一级的重大风险，包括关键网络安全威胁的潜在影响。董事会全体成员至少每年与高级副总裁&首席数字官和我们的首席信息安全官会面，讨论我们的网络安全态势。委员会还定期收到与网络安全有关的有针对性的简报，并审查我们的事件应对能力。
我们的CDO和CISO致力于保护公司的信息系统免受网络安全威胁，并根据公司如上所述的网络安全事件响应和恢复计划和流程，迅速协助协调对任何网络安全事件的响应。CDO负责公司范围内的数据安全，CISO负责制定、实施和执行安全政策，以管理我们的整体网络安全风险。如上所述，CDO和CISO通过管理网络安全事件响应和恢复计划和流程，了解和监测网络安全事件的预防、缓解、检测和补救。CDO和CISO还定期与某些公司官员会面，如公司的首席财务官和总法律顾问，以审查和讨论网络安全问题。
CDO拥有超过30年的信息技术经验，包括在几家财富500强公司工作，以及在涉及治理、运营实践、网络意识和技术的网络安全倡议方面的经验。CISO拥有二十多年的信息技术风险管理经验，包括在多家财富500强公司进行信息安全测试的经验。CDO拥有电气和电子工程学士学位、计算机科学硕士学位和工商管理硕士学位，CISO拥有电气和计算机工程学士学位。
CDO和CISO每年向我们的董事会全体成员介绍企业范围的网络安全风险管理和我们的整体网络安全风险环境。
项目2.财产
截至2023年12月31日，我们运营使用的物业的数量、类型、位置和大小按细分市场显示在以下图表中：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 设施的数目和性质 | | 平方英尺(单位：2000) |
| 制造业 | | 货仓 | | 销售/服务 | | 总计 | | 拥有 | | 租赁 |
| 工程产品 | 29 | | | 10 | | | 10 | | | 49 | | | 2,880 | | | 760 | |
清洁能源与燃料 | 42 | | | 9 | | | 31 | | | 82 | | | 1,680 | | | 1,955 | |
| 成像与识别 | 13 | | | 5 | | | 45 | | | 63 | | | 625 | | | 779 | |
| 泵和过程解决方案 | 37 | | | 18 | | | 24 | | | 79 | | | 2,735 | | | 1,427 | |
气候与可持续发展技术 | 24 | | | 9 | | | 19 | | | 52 | | | 1,691 | | | 2,578 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | 租赁设施的使用日期（年） |
| 北美 | | 欧洲 | | 亚洲 | | 其他 | | 总计 | | 最低要求 | | 极大值 |
| 工程产品 | 23 | | | 15 | | | 3 | | | 1 | | | 42 | | | 1 | | 9 |
| 清洁能源与燃料 | 31 | | | 19 | | | 8 | | | 3 | | | 61 | | | 1 | | 11 |
| 成像与识别 | 9 | | | 28 | | | 17 | | | 4 | | | 58 | | | 1 | | 10 |
| 泵和过程解决方案 | 34 | | | 19 | | | 14 | | | 1 | | | 68 | | | 1 | | 11 |
| 气候与可持续发展技术 | 16 | | | 11 | | | 9 | | | 2 | | | 38 | | | 1 | | 10 |
我们的自有和租赁设施维护良好，适合我们的运营。
项目3.法律程序
见本表格10-K第8项下的附注16--合并财务报表中的承付款和或有负债。
项目4.矿山安全披露
不适用。
关于我们的执行官员的信息
我们的所有高管都是在年度股东大会后的第一次董事会会议上每年选举产生的，并可随时被董事会免职。截至2024年2月9日，我们的高管以及他们过去五年在多佛的职位(如果相关，还包括以前的商业经验)如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 年龄 | | 担任过的职位和之前的商业经验 |
| 理查德·J·托宾 | | 60 | | 总裁和多佛的首席执行官(自2018年5月起)和董事(自2016年8月起)；在此之前，他是CNH Industrial NV的首席执行官(自2013年至2018年)。 |
| 金伯利·K·博斯 | | 63 | | 在此之前，高级副总裁和多佛的首席人力资源官(自2020年1月起)；在此之前，高级副总裁和美国美盛公司的首席人力资源官(从2017年7月至2018年12月)；在此之前，高级副总裁在施耐德电气(施耐德电气)担任施耐德北美人力资源和行政主管(2014年9月至2017年6月)。 |
| 伊凡娜·M·卡布雷拉 | | 57 | | 高级副总裁，多佛律师事务所总法律顾问兼秘书(2013年1月至今)。 |
| 布拉德·M·塞帕克 | | 64 | | 高级副总裁和多佛公司首席财务官(自2011年5月以来)。 |
| 吉里什·朱尼娅 | | 54 | | 高级副总裁，多佛首席数字官(自2017年5月起)；在此之前，高级副总裁/Altisource首席技术官兼市场解决方案业务总经理(自2014年1月至2017年4月)。 |
| | | | |
| 詹姆斯·M·莫兰 | | 58 | | 总裁副局长(自2015年11月起)；在此之前，高级副总裁及航星国际有限公司(“航星国际”)的财务主管(自2013年6月至2015年8月)；总裁副董事及航星国际(“航星”)的财务主管(自2008年至2013年6月)；亦曾担任高级副总裁及航星股份有限公司的财务(自2013年6月至2015年8月)。 |
| 瑞安·W保尔森 | | 50 | | 总裁副董事长兼多佛财务总监(2019年7月起)；在此之前，担任全球合并与运营会计助理财务总监(2017年8月至2019年7月)；在此之前，他是普华永道会计师事务所的合伙人(2012年7月至2017年6月)。 |
第II部
项目5.注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
市场信息与红利
多佛普通股的主要交易市场是纽约证券交易所。
持有者
截至2024年1月29日，有1161名多佛普通股持有者。
根据股权补偿计划获授权发行的证券
有关根据我们的股权补偿计划获授权发行的证券的资料，载于本表格10-K第III部分第12项。
最近出售的未注册证券
没有。
发行人购买股票证券
2023年8月，公司董事会批准了一项新的常备股份回购授权，根据该授权，公司可以从2024年1月1日至2026年12月31日回购最多2000万股。这项股份回购授权取代了2020年11月的股份回购授权。于2020年11月股份回购授权于2023年12月31日到期时，仍有15,283,326股股份未使用。在截至2023年12月31日的年度内，并无股份回购。
性能图表
本业绩图表不构成征集材料，不被视为已提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)，也不以参考方式纳入我们根据1933年证券法或1934年《交易法》提交的任何文件，无论该文件是在本10-K表格日期之前或之后制作的，也不考虑在任何此类文件中使用的任何一般纳入语言，除非我们通过引用特别将本业绩图表纳入其中。
五年累计总收益的比较+
多佛公司、S指数、S工业指数
股东总回报
数据源：Research Data Group，Inc.
_______________________
+总回报假设股息进行再投资。
此图表假设2018年12月31日在多佛普通股、S指数和S工业指数上投资了100亿美元。
项目6. [已保留]
不是必需的。
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析(“MD&A”)旨在帮助读者了解我们截至2023年12月31日的年度的经营业绩和财务状况。MD&A应与我们的合并财务报表和附注一起阅读，这些报表和附注包括在本表格10-K第8项中。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于各种因素，包括本10-K表其他部分讨论的因素，特别是在项目1A中讨论的因素，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。“风险因素”，并在本10-K表格前第一部分的“关于前瞻性陈述的特别说明”中。有关我们截至2022年12月31日的年度的综合业绩、分部业绩以及与截至2021年12月31日的年度相比的流动性和资本资源的更多信息，请参阅公司2022年年报Form 10-K中的第二部分项目7“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。
在整个MD&A中，我们指的是管理层用来评估业绩的指标，包括一些在美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)中没有定义的财务指标。有关这些财务措施的进一步详情，请参阅本项目7末尾的“非公认会计准则披露”。我们相信，这些措施为投资者提供了有助于了解我们的业务结果和趋势的重要信息。本MD&A中的对账提供了有关这些措施的使用和派生的更多细节。
概述
多佛公司是一家多元化的全球制造商和解决方案提供商，提供创新的设备和组件、消耗品供应、售后市场部件、软件和数字解决方案以及支持服务。
截至2023年12月31日的一年，合并收入为84亿美元，与上年相比减少了7000万美元，降幅为0.8%。这一下降是由于有机收入下降1.5%，以及0.2%的外币兑换带来的不利影响，但与收购相关的0.9%的增长部分抵消了这一影响。1.5%的有机收入下降是由于我们的清洁能源和燃料、泵和过程解决方案以及工程产品部门分别下降了4.0%、3.3%和1.9%。气候与可持续发展技术和成像与识别部门的增长分别为2.4%和0.2%，部分抵消了这一下降。年内，定价和生产力举措继续进行，以抵消公司部分业务销量下降的影响。
从地域上看，我们最大的市场美国的有机收入与前一年相比下降了3.0%。减少的主要原因是我们的清洁能源和燃料以及泵和工艺解决方案部门。欧洲和亚洲的收入分别下降了5.7%和0.2%，而其他美洲地区的收入增长了3.4%。所有其他地区的市场都实现了38.5%的有机增长。
截至2023年12月31日的年度毛利为31亿美元，较上年增加2,110万美元，增幅为0.7%。截至2023年12月31日的一年，毛利率增至36.6%，而上年为36.0%。关于我们的合并和分部结果的进一步讨论，请参阅本项目7内的“综合业务成果”和“业务分部成果”。
截至2023年12月31日的一年中，预订量同比下降4.4%，至80亿美元。这包括4.6%的有机预订量下降和0.4%的外币换算带来的不利影响，但与收购相关的预订量增加0.6%部分抵消了这一影响。总体而言，我们的账簿对账单比率为0.95。请参阅本项目7“业务细分结果”中的预订量、组织预订量和预订到账单的定义。
在截至2023年12月31日的年度内，我们实施了重组和其他成本计划，以进一步优化运营。6370万美元的重组和其他成本包括5040万美元的重组费用和1320万美元的其他成本。重组费用为主要涉及清洁能源和燃料、工程产品和泵及工艺解决方案部门的裁员和退出成本。这些重组计划于2022年和2023年启动，并根据当前的市场状况进行。其他成本主要是由于我们的气候与可持续技术部门的资产减值以及我们的清洁能源与燃料部门的产品线合理化和占地面积减少所致。关于我们重组和其他费用的进一步讨论，见本项目7内的“重组和其他费用(效益)”。
在截至2023年12月31日的年度内，我们进行了两次业务收购，总计5.353亿美元，扣除收购现金和或有对价。有关年内收购业务的进一步详情，请参阅本表格10-K第8项合并财务报表内的附注3--收购。
2023年10月11日，该公司达成了一项最终协议，以约6.8亿美元的企业价值出售工程产品部门的运营公司De-Sta-Co，这取决于交易完成后的惯例调整。这笔交易预计将在2024年第一季度完成，取决于惯例的完成条件，包括获得监管部门的批准。详情见本表格10-K第8项下的附注4--合并财务报表中的处置。
2024年1月，我们进行了两次业务收购，总计约1.406亿美元，扣除收购现金后，加上最高约3340万美元的潜在或有对价。详情见本表格10-K第8项中的附注22--合并财务报表中的后续事项。
综合经营成果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， | | %/点更改 | | |
| (千美元，每股数字除外) | | 2023 | | 2022 | | | | 2023年与2022年 | | | | | | |
| 收入 | | $ | 8,438,134 | | $ | 8,508,088 | | | | (0.8) | % | | | | | | |
| 商品和服务的成本 | | 5,353,501 | | 5,444,532 | | | | (1.7) | % | | | | | | |
| 毛利 | | 3,084,633 | | 3,063,556 | | | | 0.7 | % | | | | | | |
| 毛利率 | | 36.6 | % | | 36.0 | % | | | | 0.60 | | | | | | | |
| 销售、一般和行政费用 | | 1,718,290 | | 1,684,226 | | | | 2.0 | % | | | | | | |
| 销售、一般和管理费用占收入的百分比 | | 20.4 | % | | 19.8 | % | | | | 0.60 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 营业收益 | | 1,366,343 | | 1,379,330 | | | | (0.9) | % | | | | | | |
| 利息支出 | | 131,305 | | 116,456 | | | | 12.8 | % | | | | | | |
| 利息收入 | | (13,496) | | (4,430) | | | | 204.7 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 其他收入，净额 | | (21,472) | | (20,201) | | | | 6.3 | % | | | | | | |
| 扣除所得税准备前收益 | | 1,270,006 | | 1,287,505 | | | | (1.4) | % | | | | | | |
| 所得税拨备 | | 213,178 | | 222,129 | | | | (4.0) | % | | | | | | |
| 实际税率 | | 16.8 | % | | 17.3 | % | | | | (0.50) | | | | | | | |
| 净收益 | | $ | 1,056,828 | | $ | 1,065,376 | | | | (0.8) | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每股普通股净收益-稀释后 | | $ | 7.52 | | | $ | 7.42 | | | | | 1.3 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
收入
截至2023年12月31日的财年营收较2022年减少7,000万美元，或0.8%，至84亿美元。有机收入下降1.5%主要是由于我们的客户和分销渠道的库存水平普遍下降，这是由于提前期正常化和利率上升导致的库存入账成本上升所致。与收购相关的增长增长0.9%，主要是由我们的泵和过程解决方案部门推动的，但被0.2%的外币兑换的不利影响所抵消。客户定价对2023年的收入产生了约3.8%的有利影响，对前一年的影响为6.9%。
毛利
截至2023年12月31日的一年，毛利润比2022年增加了2,110万美元，增幅为0.7%，达到31亿美元，这主要是由于某些长期增长相关业务的积极市场状况，以及定价、生产率举措和重组行动，部分被一些终端市场销量下降所抵消。与上一年相比，毛利率增加了60个基点，达到36.6%，这是由于定价、生产率和重组行动带来的好处，但部分抵消了公司部分业务销量下降的影响。
销售、一般和行政费用
截至2023年12月31日的一年，销售、一般和行政费用与2022年相比增加了3410万美元，增幅为2.0%，达到17亿美元，主要是由于重组、员工薪酬和福利以及交易和整合成本增加，但部分被合同劳动力成本下降所抵消。销售、一般及行政开支占收入的百分比上升60个基点至20.4%，反映收入基数下降。
研发成本，包括符合条件的工程成本，在发生时计入费用，截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度分别为1.531亿美元和1.633亿美元。在截至2023年12月31日、2023年和2022年的三年中，这些成本占收入的百分比分别为1.8%和1.9%。
非经营性项目
利息支出，净额
在截至2023年12月31日的一年中，扣除利息收入后的利息支出比2022年增加了580万美元，增幅为5.2%，达到1.178亿美元，主要是由于自上一年以来平均利率上升，但部分被商业票据借款的减少所抵消。
其他收入，净额
其他收入，净额包括非服务养老金福利、递延薪酬计划投资损益、权益法投资的收益或费用、汇兑损益以及各种其他项目。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度，其他收入净额分别为2150万美元和2020万美元。在截至2023年12月31日的一年中，与2022年相比，其他收入有所增加，主要是由于非营业收入增加和我们权益法投资的收益增加，但非服务养老金福利的减少部分抵消了这一增长。
所得税
我们的业务遍及全球，2023年和2022年的税前收益分别有40.5%和43.2%来自海外司法管辖区。外国收益通常要缴纳与美国法定税率21.0%不同的当地税率。
截至2023年12月31日的年度，我们的有效税率为16.8%，而截至2022年12月31日的年度的有效税率为17.3%。2023年的税率主要是由于释放了6970万美元的净估值准备金，用于主要与内部重组有关的非美国税收损失结转，但部分抵消了因某些外国收益汇回当前和未来而应计的3040万美元的预扣税。2022年的税率主要是由有利的审计决议推动的，包括降低之前与减税和就业法案相关的所得税。
该公司正在监测经济合作与发展组织为解决税基侵蚀和利润转移而制定的多司法管辖区行动计划可能导致的税法变化。我们预计这不会对我们的实际税率产生实质性影响。
有关其他详情，请参阅本表格10-K第8项下的附注14--合并财务报表中的所得税。
净收益
在截至2023年12月31日的财年，净收益减少了850万美元，降幅0.8%，至11亿美元，合每股7.52美元，而截至2022年12月31日的财年，净收益为11亿美元，合每股7.42美元。利润下降主要是由于公司部分业务销量下降，销售、一般和行政费用增加，部分被客户抵消定价行动和生产力计划带来的好处.
细分运营结果
以下摘要对我们五个可报告的运营部门(工程产品、清洁能源和燃料、成像和识别、泵和工艺解决方案以及气候和可持续发展技术)的运营结果进行了讨论。这些细分市场中的每一个都由服务于多个市场的各种产品和服务组成。我们根据本10-K表格第8项合并财务报表附注19--分部信息中定义的分部收益来评估我们的营业部门业绩。更多细节见本项目7末尾的“非公认会计准则披露”。
此外，我们使用以下运营指标来监控业务绩效。我们相信，运营指标对投资者和我们财务信息的其他用户在评估我们部门的表现时很有用：
•预订量是指本报告所述期间从客户收到的订单总数，不包括与以往期间收到的订单有关的取消预订量(如果有的话)。这一指标是衡量业绩的重要指标，也是订单趋势的指标。
•有机预订量是指不包括外币汇率的影响以及收购和处置的影响的预订量。这一指标是衡量业绩的重要指标，也是订单趋势的指标。
•预订对账单的比率是在一段时间内从客户那里收到的预订量除以同期记录的收入。这一指标是一个有用的需求趋势指标。
工程产品
我们的工程产品部门为汽车售后市场、废物处理、工业自动化、航空航天和国防、工业绞车和提升机以及流体分配终端市场提供广泛的设备、部件、软件、解决方案和服务。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， | | 更改百分比 |
| (千美元) | | 2023 | | 2022 | | | | 2023年与2022年 | | |
| 收入 | | $ | 2,004,587 | | | $ | 2,043,632 | | | | | (1.9) | % | | |
| | | | | | | | | | |
分部收益 | | $ | 377,425 | | | $ | 346,519 | | | | | 8.9 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
分部边距 | | 18.8 | % | | 17.0 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
运营指标： | | | | | | | | | | |
| 预订 | | $ | 2,096,772 | | | $ | 2,004,326 | | | | | 4.6 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
收入下降的组成部分： | | | | | | | | | | |
有机衰退 | | | | | | | | (1.9) | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 外币折算 | | | | | | | | — | % | | |
总收入下降 | | | | | | | | (1.9) | % | | |
2023年对2022年
截至2023年12月31日的一年中，工程产品部门的收入减少了3900万美元，有机收入下降了1.9%。客户定价对2023年的收入产生了约2.6%的有利影响，对前一年的影响为10.4%。
收入的有机下降主要是由于我们在欧洲和亚洲的车辆服务业务的销量下降，以及该业务的ERP升级在北美造成的短暂中断，导致第二季度和第三季度的销量减少。我们的其他业务看到了强劲的需求，包括我们的废物处理业务，因为大型国家废物运输商和市政府投资升级其垃圾收集车车队，并实施我们领先的数字技术以提高废物收集过程的效率，以及来自我们航空航天和国防业务的关键国防客户。我们预计，在我们几个关键终端市场强劲的订单需求趋势的推动下，2024年有机增长将是积极的，尤其是在我们的废物处理以及航空航天和国防业务方面。此外，我们预计我们的车辆服务业务的收入将比去年同期有所增长。
截至2023年12月31日的一年，工程产品部门的收益比上年增加了3090万美元，增幅为8.9%。这一增长包括第四季度1440万美元的收益，这是由于库存的非实质性部分从后进先出方法改为先进先出方法、客户定价行动、生产率和成本降低举措以及有利的业务组合，但部分被数量减少以及材料和劳动力成本增加所抵消。因此，分部利润率从上一年的17.0%增加到18.8%。有关后进先出改为先进先出的更多细节，请参见本表格10-K第8项中的附注1-合并财务报表中的业务说明和重要会计政策摘要。
截至2023年12月31日的一年，预订量同比增长4.6%，其中包括4.7%的有机增长和0.1%的外币兑换的不利影响。有机预订量的增长主要是由于我们的废物处理业务需求强劲，因为大型废物运输商升级了他们的车队。分部账簿与账单的比率为1.05。
清洁能源与燃料
我们的清洁能源和燃料部门提供零部件、设备、软件、解决方案和服务，使传统和清洁燃料(包括液化天然气、氢气和电动汽车充电)、低温气体和其他有害物质在供应链上安全可靠地储存、运输和分配，以及便利零售、零售加油和洗车场所的安全和高效运营。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， | | 更改百分比 |
| (千美元) | | 2023 | | 2022 | | | | 2023年与2022年 | | |
| 收入 | | $ | 1,788,277 | | | $ | 1,878,507 | | | | | (4.8) | % | | |
| | | | | | | | | | |
| 分部收益 | | $ | 328,604 | | | $ | 352,993 | | | | | (6.9) | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 分部边距 | | 18.4 | % | | 18.8 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
运营指标： | | | | | | | | | | |
| 预订 | | $ | 1,745,521 | | | $ | 1,821,025 | | | | | (4.1) | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
收入下降的组成部分： | | | | | | | | | | |
有机衰退 | | | | | | | | (4.0) | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 外币折算 | | | | | | | | (0.8) | % | | |
总收入下降 | | | | | | | | (4.8) | % | | |
2023年对2022年
截至2023年12月31日的一年，清洁能源和燃料部门的收入比前一年减少了9020万美元，或4.8%，这是由于有机下降了4.0%，以及外币兑换0.8%的不利影响。2023年，客户定价对收入的影响约为4.3%，对上一年的影响为6.0%。
有机收入下降的主要原因是地面零售加油设备的需求同比减少，这是由于预计上半年与EMV相关的需求将会推出，以及由于较高的利率增加了运输成本，我们分销渠道的客户库存普遍减少。这部分被旨在缓解材料成本通胀的定价行动以及我们的流体输送解决方案以及氢气和液化天然气清洁能源业务的强劲需求所抵消。我们已经并将继续通过重组和其他计划对我们的成本结构进行积极调整，以适应当前的需求趋势。我们预计2024年上半年的出货量将保持较低水平，并在今年剩余时间逐步改善。
截至2023年12月31日的一年，清洁能源和燃料部门的收益比前一年减少了2440万美元，降幅为6.9%。减少的主要原因是有机产量减少，不利的外币兑换，以及材料、物流和劳动力成本的增加，但部分被定价、生产率举措和正在进行的重组行动的好处所抵消。这些重组行动带来的好处是巨大的，并将持续到2024年。进一步情况见本项目7内的“重组和其他费用(效益)”一节。分部利润率从上年的18.8%降至18.4%。
截至2023年12月31日的年度预订量较上年下降4.1%，原因是有机下降3.1%，以及外币兑换1.0%的不利影响。有机预订量下降的主要原因是地面加油设备和洗车解决方案的需求同比下降，因为较高的利率影响了为设备购买提供资金的能力。分部账簿对账单的比率为0.98。
成像与识别
我们的影像与识别sEgment向全球包装和消费品、制药、工业制造、纺织和其他终端市场提供精密标记和编码、产品可追溯性、品牌保护和数字纺织品印花设备，以及相关的消耗品、软件和服务。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， | | 更改百分比 |
| (千美元) | | 2023 | | 2022 | | | | 2023年与2022年 | | |
| 收入 | | $ | 1,116,732 | | | $ | 1,123,815 | | | | | (0.6) | % | | |
| | | | | | | | | | |
| 分部收益 | | $ | 272,512 | | | $ | 268,084 | | | | | 1.7 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 分部边距 | | 24.4 | % | | 23.9 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
运营指标： | | | | | | | | | | |
| 预订 | | $ | 1,121,229 | | | $ | 1,154,199 | | | | | (2.9) | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
收入下降的组成部分： | | | | | | | | | | |
有机增长 | | | | | | | | 0.2 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 外币折算 | | | | | | | | (0.8) | % | | |
总收入下降 | | | | | | | | (0.6) | % | | |
2023年对2022年
截至2023年12月31日的年度，成像与识别部门的收入较上年减少710万美元，降幅为0.6%，其中包括0.8%的外币换算的不利影响，但被0.2%的有机增长部分抵消。2023年，客户定价对收入的影响约为5.0%，对前一年的影响为4.1%。
有机收入增长主要是由客户定价和序列化软件的增长推动的，但部分被客户对新标记和编码设备的投资减少，以及高能源价格和纺织品生产地区宏观不确定性导致的纺织品打印机出货量下降所抵消。我们预计2024年将出现正的有机增长，这主要是由于客户定价和对序列化软件的需求增加，以及纺织打印机需求的反弹。
截至2023年12月31日的一年，成像和识别部门的收益比上年增加了440万美元，增幅为1.7%。这一增长主要是由定价举措和生产率行动推动的，但部分被外币换算、有机产量减少以及材料和劳动力成本上涨的不利影响所抵消。分部利润率由上年的23.9%增至24.4%。
截至2023年12月31日的一年，预订量下降了2.9%，其中有机下降了2.1%，外币兑换的不利影响为0.8%。有机预订量下降的主要原因是我们的标记和编码以及数字纺织品印刷业务的设备订单减少。分部簿记比为1.00。
泵和过程解决方案
我们的泵和工艺解决方案部门制造特种泵和流量计、高精度精密元件、旋转和往复机械的专用仪器仪表和数字控制、流体连接解决方案以及塑料和聚合物加工设备，服务于一次性生物制药生产、多元化工业制造、化工生产、塑料和聚合物加工、石油和天然气中下游、能源转换、热管理应用和其他终端市场。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， | | 更改百分比 |
| (千美元) | | 2023 | | 2022 | | | | 2023年与2022年 | | |
| 收入 | | $ | 1,755,691 | | | $ | 1,728,235 | | | | | 1.6 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| 分部收益 | | $ | 484,405 | | | $ | 533,018 | | | | | (9.1) | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 分部边距 | | 27.6 | % | | 30.8 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
运营指标： | | | | | | | | | | |
| 预订 | | $ | 1,677,115 | | | $ | 1,709,204 | | | | | (1.9) | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
收入增长的组成部分： | | | | | | | | | | |
有机衰退 | | | | | | | | (3.3) | % | | |
收购增长 | | | | | | | | 4.4 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| 外币折算 | | | | | | | | 0.5 | % | | |
总收入增长 | | | | | | | | 1.6 | % | | |
2023年对2022年
截至2023年12月31日的一年，泵和过程解决方案部门的收入比前一年增加了2750万美元，或1.6%，这归因于与收购相关的增长4.4%和外币换算0.5%的有利影响，但部分被3.3%的有机下降所抵消。与收购相关的增长是由2022年收购Witte Pump&Technology GmbH、Malema Engineering Corporation和AMN DPI以及2023年第四季度收购FW Murphy生产控制业务推动的。2023年，客户定价对收入的影响约为4.1%，对前一年的影响为3.9%。
有机收入下降的原因是生物制药制造中使用的一次性组件的出货量减少，以及核心医疗和工业终端市场的连接器需求下降，原因是渠道和终端客户关注库存减少。这部分被客户定价以及对热连接器、卫生配料系统、塑料和聚合物加工解决方案设备以及轴承和压缩部件的持续需求所抵消。我们预计2024年部门收入将增长，主要受收购FW Murphy的推动，有机收入同比表现稳定。我们预计连接器的积极需求趋势受到高性能计算应用领域最新规格的胜利和生物加工领域客户情绪改善的支持，以及卫生配料系统和轴承和压缩部件的持续强劲需求，但在经历了几年非常强劲的几年后，我们的聚合物加工设备业务预期需求放缓，抵消了这一趋势。
截至2023年12月31日的一年中，泵和过程解决方案部门的收益比前一年减少了4860万美元，降幅为9.1%。这一下降主要是由于与生物制药成分有关的收入减少以及劳动力和材料成本增加对销量和产品结构的不利影响，但部分被定价举措以及生产率和降低成本行动所抵消。分部利润率由上年的30.8%降至27.6%。
截至2023年12月31日的年度预订量同比下降1.9%，这是由于有机下降了4.7%，但与收购相关的增长2.8%部分抵消了这一降幅。有机预订量的下降是由于我们的聚合物加工设备和生物制药部件业务的订单减少，部分抵消了卫生配料系统、工业泵和轴承以及压缩部件的订单持续强劲，以及我们的热连接器业务在高性能计算应用方面的规格胜利。分部账簿对账单的比率为0.96。
气候与可持续发展技术
我们的气候与可持续技术部门是一家为商业制冷、供暖和制冷以及饮料罐头制造设备终端市场提供创新和节能设备、零部件的供应商。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， | | 更改百分比 |
| (千美元) | | 2023 | | 2022 | | | | 2023年与2022年 | | |
| 收入 | | $ | 1,778,582 | | | $ | 1,737,724 | | | | | 2.4 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| 分部收益 | | $ | 305,380 | | | $ | 254,484 | | | | | 20.0 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 分部边距 | | 17.2 | % | | 14.6 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
运营指标： | | | | | | | | | | |
预订(1) | | $ | 1,348,653 | | | $ | 1,669,916 | | | | | (19.2) | % | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
收入增长的组成部分： | | | | | | | | | | |
有机增长 | | | | | | | | 2.4 | % | | |
收购增长 | | | | | | | | 0.2 | % | | |
| | | | | | | | | | |
| 外币折算 | | | | | | | | (0.2) | % | | |
总收入增长 | | | | | | | | 2.4 | % | | |
(1) 为便于比较，对上一期间进行了修订，以排除不具约束力的订单和先前披露的取消预订。 | | |
2023年对2022年
气候与可持续发展技术截至2023年12月31日止年度的分部收入较上年增加4,090万美元，或2.4%，反映有机收入增长2.4%，与收购相关的增长0.2%，部分被外币兑换0.2%的不利影响所抵销。客户定价对2023年的收入产生了约3.7%的有利影响，对前一年的影响为9.2%。
有机收入增长这主要是由大多数市场的强劲需求和定价举措推动的。我们的热交换器业务在美国商用暖通空调和工业市场增长，在欧洲增长，因为法规驱动的从化石燃料转向电力能源的努力推动了对热泵应用的需求。零售制冷收入也比上年有所增长，原因是客户的定价行动、大型系统翻新计划以及对低GWP(全球变暖潜力)CO的需求不断增长2 对利率敏感的便利店市场出货量下降，部分抵消了制冷系统的影响。饮料罐头制造业务收入较上一年略有下降，原因是预计第四季度开始的收入同比减少，原因是项目时间安排推动了对饮料罐头制造设备的需求减少，大型罐头制造商客户将重点放在扩大生产和提高最近产能的利用率上。我们预计2024年整体部门的有机收入将下降，尽管零售制冷业务持续增长，特别是新的天然制冷剂系统安装的增长。我们预计，随着客户减少短期产能投资，以及暖通空调原始设备制造商努力减少零部件库存导致的热交换器近期放缓，新饮料罐制造设备将继续面临逆风；然而，供暖脱碳的长期需求趋势保持不变。我们预计，到2024年下半年，销量将逐步改善。
气候与可持续发展技术部门截至本年度的收益2023年12月31日与前一年相比增加了5090万美元，或20.0%耳朵。分部收益的增长是由客户定价行动、产品组合和生产率举措带来的显著好处推动的，但部分被更高的劳动力成本所抵消。细分市场利润率从14.6%提高到17.2%在前一年。
截至2023年12月31日的年度预订量较上年下降19.2%，反映有机下降19.1%，外币换算的不利影响为0.3%，但与收购相关的增长0.2%部分抵消了这一影响。有机预订量下降的主要原因是饮料罐头制造设备的主要客户需求放缓，热交换器的不利经济状况造成短暂中断，以及客户的订单时间回到了冷藏行业的历史季节性模式。分部账簿对账单的比率为0.76。
分部收益与净收益的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| (千美元) | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| 净收益： | | | | | | | | | |
部门收益： | | | | | | | | | |
工程产品(1) | | | | | $ | 377,425 | | | $ | 346,519 | | | |
| 清洁能源与燃料 | | | | | 328,604 | | | 352,993 | | | |
| 成像与识别 | | | | | 272,512 | | | 268,084 | | | |
| 泵和过程解决方案 | | | | | 484,405 | | | 533,018 | | | |
| 气候与可持续发展技术 | | | | | 305,380 | | | 254,484 | | | |
| 部门总收益 | | | | | 1,768,326 | | | 1,755,098 | | | |
采购会计费用 (2) | | | | | 164,943 | | | 181,103 | | | |
重组和其他成本(3) | | | | | 63,673 | | | 38,990 | | | |
处置成本 (4) | | | | | 1,302 | | | — | | | |
处置损失 (5) | | | | | — | | | 194 | | | |
企业费用/其他 (6) | | | | | 150,593 | | | 135,280 | | | |
| 利息支出 | | | | | 131,305 | | | 116,456 | | | |
| 利息收入 | | | | | (13,496) | | | (4,430) | | | |
| 扣除所得税准备前收益 | | | | | 1,270,006 | | | 1,287,505 | | | |
| 所得税拨备 | | | | | 213,178 | | | 222,129 | | | |
| 净收益 | | | | | $ | 1,056,828 | | | $ | 1,065,376 | | | |
(1) 分部收益包括第四季度1，440万美元的收益，这是由于对非重要部分库存进行库存成本核算的LIFO方法改为FIFO方法造成的。请参阅本表格10-K第8项合并财务报表中的业务描述和重要会计政策摘要。
(2)采购会计费用主要包括无形资产的摊销以及与期内出售的购置库存公允价值上涨相关的费用。
(3)重组和其他成本与裁员、设施整合和现场关闭、产品线退出和其他资产费用有关。
(4)与出售De-Sta-Co相关的处置成本，预计将于2024年第一季度完成。
(5)处置损失包括与处置相关的营运资本调整。
(6)某些费用维持在公司层面，而不是分配给各部门。这些费用包括行政和职能薪酬费用、非服务养恤金费用、非营业保险费用、共享业务服务和数字管理费用、与交易相关的费用以及与公司总部有关的各种行政费用。
重组和其他成本(收益)
重组和其他成本没有在我们的部门收益中列报，因为这些成本不包括在管理层审查的部门经营业绩衡量标准之外。在截至2023年12月31日的年度内，5040万美元的重组费用主要与清洁能源和燃料、工程产品以及泵和工艺解决方案部门的裁员和退出成本有关。这些重组计划于2022年和2023年启动，并根据当前的市场状况进行。其他成本净额为1,320万美元，主要是由于我们的气候与可持续技术部门的资产减值以及我们的清洁能源与燃料部门的产品线合理化和占地面积减少。这些重组和其他费用在综合收益表中计入货物和服务成本以及销售、一般和行政费用。超出已宣布计划范围的其他计划可能会在2024年期间实施，并收取相关的重组费用。
我们在截至2023年12月31日的年度记录了以下重组和其他成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 |
| (千美元) | 工程产品 | | 清洁能源与燃料 | | 成像与识别 | | 泵和过程解决方案 | | 气候与可持续发展技术 | | 公司 | | 总计 |
| 重组 | $ | 9,510 | | | $ | 20,336 | | | $ | 5,918 | | | $ | 7,686 | | | $ | 4,541 | | | $ | 2,444 | | | $ | 50,435 | |
其他成本，净额 | 267 | | | 4,330 | | | 1,183 | | | 233 | | | 4,758 | | | 2,467 | | | 13,238 | |
| 重组和其他成本 | $ | 9,777 | | | $ | 24,666 | | | $ | 7,101 | | | $ | 7,919 | | | $ | 9,299 | | | $ | 4,911 | | | $ | 63,673 | |
在截至2022年12月31日的年度内，重组费用3050万美元主要是由于2021年和2022年启动的重组计划导致的员工人数减少和设施整合，包括因业务大量清算而造成的非现金外币转换损失。其他成本(收益)净额为850万美元，主要是由于我们的工程产品部门的资产减值以及与某些拉丁美洲国家退出我们的气候与可持续技术部门相关的资产注销所致。这些重组和其他费用在综合收益表中计入货物和服务成本以及销售、一般和行政费用。
本年度我们记录了以下重组和其他成本(收益)截至2022年12月31日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 |
| (千美元) | 工程产品 | | 清洁能源与燃料 | | 成像与识别 | | 泵和过程解决方案 | | 气候与可持续发展技术 | | 公司 | | 总计 |
| 重组 | $ | 3,194 | | | $ | 9,571 | | | $ | 4,702 | | | $ | 4,685 | | | $ | 6,007 | | | $ | 2,321 | | | $ | 30,480 | |
其他成本（收益），净额 | 3,260 | | | (13) | | | 1,740 | | | (2) | | | 3,263 | | | 262 | | | 8,510 | |
重组和其他成本 | $ | 6,454 | | | $ | 9,558 | | | $ | 6,442 | | | $ | 4,683 | | | $ | 9,270 | | | $ | 2,583 | | | $ | 38,990 | |
有关我们最近的重组活动的更多细节，请参见本表格10-K第8项中的附注11--合并财务报表中的重组活动。
采购会计费用
购入会计费用主要涉及购入资产的摊销，以及与本期间出售的购入存货的公允价值递增有关的费用。这些费用没有在我们的部门收益中列报，因为它们被排除在管理层审查的部门经营业绩衡量标准之外。这些费用与分部收益的对账如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| (千美元) | | | | | 2023 | | 2022 | | |
| 采购会计费用 | | | | | | | | | |
| 工程产品 | | | | | $ | 19,720 | | | $ | 20,617 | | | |
清洁能源与燃料 (1) | | | | | 78,261 | | | 96,655 | | | |
| 成像与识别 | | | | | 23,089 | | | 22,179 | | | |
| 泵和过程解决方案 | | | | | 24,278 | | | 22,332 | | | |
| 气候与可持续发展技术 | | | | | 19,595 | | | 19,320 | | | |
| 总计 | | | | | $ | 164,943 | | | $ | 181,103 | | | |
(1) 我们清洁能源和燃料部门的采购会计费用减少了18，394美元， 今年恩截至2023年12月31日，上一年可比期间，其中包括18，995美元与f相关的费用2021年第四季度收购RegO和Acme Cryogenics后，库存空气价值上升。 |
财务状况
我们根据我们产生现金的能力来评估我们的流动性，为我们的运营、投资和融资活动提供资金。影响流动性的重要因素是经营活动产生的现金流、资本支出、收购、处置、股息、回购流通股、可用商业票据和银行信贷额度的充分性以及以令人满意的条款吸引长期资本的能力。我们从业务运营中产生大量现金，并保持强劲的财务状况，有足够的流动性可用于对现有业务的再投资和战略收购。
现金流摘要
下表来自我们的合并现金流量表：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
经营所得现金流量 (单位：千) | 2023 | | 2022 | | |
| 提供的现金流量净额(用于)： | | | | | |
经营活动 | $ | 1,336,345 | | | $ | 805,724 | | | |
投资活动 | (726,630) | | | (540,924) | | | |
融资活动 | (568,056) | | | (260,265) | | | |
经营活动
截至2023年12月31日的年度，来自经营活动的现金流比2022年增加了5.306亿美元。这一增长主要是由于营运资本管理的改善。
调整后的营运资金：我们认为，调整后的营运资本(一种非公认会计准则的衡量标准，计算方式为应收账款加上存货减去应付账款)通过显示经营业绩引起的变化，提供了一种有意义的流动性衡量标准。下表提供了调整后营运资本的计算方法：
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调整后的营运资金((以千计) | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| 应收账款 | | $ | 1,432,040 | | | $ | 1,516,871 | | | |
| 盘存 | | 1,225,452 | | | 1,366,608 | | | |
| 减去：应付帐款 | | 958,542 | | | 1,068,144 | | | |
| 调整后的营运资本 | | $ | 1,698,950 | | | $ | 1,815,335 | | | |
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截至2023年12月31日，调整后的营运资本减少1.164亿美元，或6.4%，至17亿美元，这反映了减少应收账款减少8480万美元，存货减少1.412亿美元，应付账款减少1.096亿美元。这些数额包括收购、处置和外币换算的影响。库存减少的原因是，随着供应链正常化，库存采购减少。应收账款和应付账款的变化反映了付款和收款的时间安排。
投资活动
投资活动的现金流量来自资本支出和收购的现金流出，但部分被出售企业以及房地产、厂房和设备所得的现金流入所抵消。投资活动的大部分活动包括：
•收购：2023年，我们部署了5.336亿美元，扣除收购的现金，收购了两家企业。相比之下，我们在2022年收购了三家企业，总收购价格约为3.129亿美元，扣除收购的现金并包括测算期调整。有关近期收购的更多信息，请参见本表格10-K第8项合并财务报表中的附注3--收购。
•资本支出：2023年，主要用于支持增长计划、生产率和新产品发布的资本支出为1.926亿美元，2022年为2.21亿美元。我们的资本支出在2023年减少了2840万美元，与我们当年的计划支出一致。
我们预计，资本支出和我们在2024年进行的任何额外收购的资金将来自可用现金和内部产生的资金，如有必要，还将通过发行商业票据或进入公共债务或股票市场提供资金。我们估计2024年的资本支出在1.6亿至1.7亿美元之间。
融资活动
融资活动产生的现金流通常与这是因为使用现金购买我们的普通股和支付股息，但被净借款活动抵消。大部分融资活动归因于以下方面：
•普通股回购，包括加速股份回购计划：于2023年期间，本公司并无购回任何股份。在截至2022年12月31日的年度内，我们使用8,500万美元回购了641,428股股份，并通过加速股份回购交易使用了5,000万美元回购了3,892,295股股份。
•商业票据和其他短期票据赛艇S，网队：2023年，我们偿还了2.675亿美元的短期借款，主要是商业票据。2022年，我们从商业票据和其他短期借款中获得净收益6.299亿美元，用于为我们加速的股票回购交易和收购Malema提供部分资金。
•股息支付：2023年向普通股股东支付的股息总额为2.843亿美元，2022年为2.876亿美元。2023年，我们支付的每股普通股股息增加了1%，达到每股2.03美元，而2022年为每股2.01美元。
流动性与资本资源
自由现金流
除了根据合并现金流量表中包含的经营、投资和融资分类来衡量我们现金流的产生和使用外，我们还衡量自由现金流量(一种非公认会计准则衡量标准)，它代表经营活动提供的现金净额减去资本支出。我们认为，自由现金流是衡量流动性的重要指标，因为它为管理层和投资者提供了对可能用于强制性支付义务和投资机会的运营产生的现金的衡量，例如融资收购、支付股息、偿还债务和回购我们的普通股。
下表将我们的自由现金流与经营活动提供的现金流进行了核对：
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| | 截至十二月三十一日止的年度， |
自由现金流 (千美元) | 2023 | | 2022 | | |
| 经营活动提供的现金流 | $ | 1,336,345 | | | $ | 805,724 | | | |
| 减去：资本支出 | (192,592) | | | (220,962) | | | |
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| 自由现金流 | $ | 1,143,753 | | | $ | 584,762 | | | |
| 经营活动的现金流占收入的百分比 | 15.8 % | | 9.5 % | | |
| 经营活动产生的现金流量占净收益的百分比 | 126.4 % | | 75.6 % | | |
| 自由现金流占收入的百分比 | 13.6 % | | 6.9 % | | |
| 自由现金流占净收益的百分比 | 108.2 % | | 54.9 % | | |
2023年，我们产生了11亿美元的自由现金流，占收入的13.6%，占净收益的108.2%。2022年的自由现金流为5.848亿美元，占收入的6.9%，占收益的54.9%。从2022年到2023年，自由现金流增加，主要是由于与营运资本有关的现金流有所改善，资本支出比上一年有所减少。此外，截至2022年12月31日的年度包括与2021年第四季度UB出售收益相关的4350万美元所得税支付，以及2022年与内部重组相关的1340万美元所得税支付。
大写
我们将商业票据借款用于一般公司目的，包括为收购和回购普通股提供资金。截至2023年12月31日，我们与一个银行银团维持了10亿美元的五年期和5.0亿美元的364天无担保循环信贷安排(“信贷协议”)，分别于2028年4月6日和2024年4月4日到期。五年期信贷安排取代了之前10亿美元的五年期无担保循环信贷安排，后者原定于2024年10月4日到期，并在执行当前的五年期信贷安排时由本公司终止。我们可以选择延长364天信贷安排下任何贷款的到期日至2025年4月4日，受其中规定的条件限制。信贷协议被指定为公司商业票据计划的流动性后盾，该计划在2023年第二季度从10亿美元增加到15亿美元，也可用于一般企业用途。
本公司可选择接受信贷协议下的贷款，这些贷款按基本利率外加特定适用保证金计息。根据该等安排，吾等须支付融资费，并须维持综合EBITDA与综合利息开支净额的利息覆盖比率不少于3.0比1。于2023年12月31日，我们已遵守本公约及其他长期债务契约，覆盖比率为14.5比1。我们并不知悉我们的流动资金有任何潜在减损，并预期会继续遵守我们所有的债务契约。此外，我们最早的重大长期债务到期日是2025年。
我们还向美国证券交易委员会提交了一份有效的搁置登记声明，允许发行额外的债务证券，这些债务证券可能会被用于一个或多个产品，其条款将在发行时确定。任何发行的净收益将用于一般公司目的，包括偿还现有债务、资本支出和收购。
截至2023年12月31日，我们的现金和现金等价物总计3.986亿美元，其中约2.696亿美元持有在美国境外。截至2022年12月31日，我们的现金和现金等价物总计3.809亿美元，其中2.614亿美元持有在美国境外。现金和现金等价物主要存放在评级较高的银行的银行存款中。我们经常在银行存款中持有超过短期要求的现金，或将资金投资于政府货币市场工具或短期投资，即购买时原始到期日不超过三个月的投资级定期存款。
2023年10月11日，该公司达成了一项最终协议，以约6.8亿美元的企业价值出售De-Sta-Co，这取决于交易完成后的惯例调整。这笔交易预计将在2024年第一季度完成。详情见本表格10-K第8项下的附注4--合并财务报表中的处置。
2024年1月，我们进行了两次业务收购，总计约1.406亿美元，扣除收购现金后，加上最高约3340万美元的潜在或有对价。详情见本表格10-K第8项中的附注22--合并财务报表中的后续事项。
我们利用净债务与净资本之比的计算(一种非公认会计准则的衡量标准)来评估我们的整体财务杠杆和能力，并认为出于同样的原因，该计算对投资者是有用的。净债务是总债务减去现金和现金等价物，包括持有的待售现金。净资本是净债务加上股东权益。下表根据最直接可比的公认会计原则衡量标准提供了净债务与净资本的对账：
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净负债与净资本比率(千美元) | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | | | |
| 商业票据 | | $ | 467,600 | | | $ | 734,936 | | | | | |
| 其他 | | 682 | | | 836 | | | | | |
| 短期借款总额 | | 468,282 | | | 735,772 | | | | | |
| 长期债务 | | 2,991,759 | | | 2,942,513 | | | | | |
| 债务总额 | | 3,460,041 | | | 3,678,285 | | | | | |
减去：现金和现金等价物，包括持有的待售现金 | | (415,861) | | | (380,868) | | | | | |
| 净债务 | | 3,044,180 | | | 3,297,417 | | | | | |
| 新增：股东权益 | | 5,106,605 | | | 4,286,366 | | | | | |
| 净资本 | | $ | 8,150,785 | | | $ | 7,583,783 | | | | | |
| 净负债与净资本之比 | | 37.3 | % | | 43.5 | % | | | | |
截至2023年12月31日，我们的净债务与净资本之比降至37.3%，而2022年12月31日为43.5%。净债务减少2.532亿美元，主要原因是商业票据借款减少以及现金和现金等价物增加，包括持有待售现金。由于当期收益为11亿美元，股东权益增加，但被支付的2.843亿美元股息所抵消。
我们能够以可比的基于风险的利率获得债务融资，部分原因是我们现有的现金流与债务之比、债务与资本之比以及我们目前的信用状况。以下是我们截至2023年12月31日的信用评级，由各自的信用机构独立制定。穆迪评级和展望于2018年12月发布，标准普尔评级于2017年12月发布，最近一次修订展望是在2021年5月。这两家机构的评级和展望在2023年都得到了肯定。
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| 短期评级 | | 长期评级 | | 展望 |
| 穆迪 | P-2 | | Baa1 | | 稳定 |
| 标准普尔 | A-2 | | BBB+ | | 稳定 |
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截至2023年12月31日，我们与金融机构在信用证、担保债券、履约和其他担保方面的未偿还金额约为1.8亿美元，这些担保主要在2031年之前的不同日期到期。这些信用证和债券主要是作为保险、保修和其他履约义务的担保签发的。一般而言，我们只有在违约的情况下才对这些担保金额负责，我们认为违约的可能性微乎其微。
根据截至2023年12月31日的有效利率，我们对未来长期债务利息支付的估计为9.414亿美元。
运营现金流和资本市场准入预计将满足我们的各种现金流要求，包括收购、资本支出、购买义务和租赁义务。见附注7--租约在本表格10-K第8项的合并财务报表中，了解有关租赁义务的其他详细信息。收购支出和/或股票回购可能会增加我们的债务。
我们相信，现有的流动资金来源足以满足在可预见的未来以当前基于风险的利率计算的预期资金需求。
金融工具与风险管理
我们企业活动的多样性要求我们必须管理各种金融和市场风险，包括与利率、外币汇率和商品价格变化有关的风险。我们定期使用衍生金融工具来管理其中一些风险。我们不会为交易或投机目的而持有或发行衍生工具。如果我们的金融工具合同的交易对手不履行，我们将面临信用损失；然而，这些交易对手不太可能不履行，因为我们的政策是与高评级、多元化的交易对手签订合同。
利率风险敞口
截至2023年12月31日，以及截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的年度，我们没有任何未平仓利率互换合约；然而，我们未来可能会签订利率互换协议，以管理我们对利率变化的敞口。我们发行商业票据，这使我们面临可变利率的变化；然而，到期日通常是三个月或更短，因此这段时间内利率的变化不会对我们的税前收益产生实质性影响。
我们认为我们目前与市场利率波动相关的风险微乎其微，因为我们的债务基本上是长期和固定利率的。一般来说，固定利率债务的公平市场价值会随着利率的下降而增加，随着利率的上升而减少。市场利率上调100个基点将使我们长期债务的2023年年底公允价值减少约1.559亿美元。然而，由于我们没有计划在到期前回购我们的未偿还固定利率工具，市场利率波动对我们长期债务的影响不会影响我们的经营业绩或财务状况。
外汇风险敞口
我们在美国以外的多个国家开展业务，包括加拿大，基本上所有的欧洲国家，墨西哥，巴西，中国，印度和其他亚洲国家。因此，我们面临与客户收款、向供应商付款以及以外币计价的公司间交易有关的外币风险。当我们相信风险敞口不会受到我们正常的经营和融资活动的限制时，我们会偶尔使用衍生金融工具来抵消此类风险。我们有正式的政策，通过使用公允价值和/或现金流对冲计划来降低这一领域的风险。
当兑换成我们的报告货币美元时，我们所在国家货币价值的变化会影响我们的业务结果、财务状况和现金流。美元走强可能会导致不利的换算效果，因为海外业务的结果会换算成美元。相对于我们在非美国业务的投资，我们普遍接受了汇率变动的风险敞口。对于特定的风险敞口，我们可能会不时地进行公允价值对冲。
此外，我们已指定分别于2016年11月9日和2019年11月4日发行的6亿欧元和5亿欧元欧元计价票据，作为我们对欧元计价业务的净投资的对冲。由于对冲工具和被对冲的风险之间的高度有效性，欧元计价债务价值因汇率变化而产生的波动被净投资的变化所抵消。因此，欧元计价债务的价值变化在其他全面收入的累计换算调整部分确认，以抵消欧元计价业务净投资价值的变化。由于欧元相对于美元的波动，相当于这笔债务的美元增加或减少，导致在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度确认了4580万美元的税前亏损和8030万美元的税前收益。
商品价格风险
我们的一些业务受到某些大宗商品价格波动的影响，如铝、钢、铜和各种贵金属等。我们对大宗商品价格波动的主要风险敞口与在购买的零部件或原材料中使用这些材料有关。从2021年到2023年，多种原材料市场的成本大幅上升，我们通过价格上涨和其他杠杆部分抵消了这一影响。在某些情况下，我们维持基于长期指数的原材料和零部件合同，并集中推动持续努力，主动将风险降至最低。然而，随着这些合同到期，我们容易面临风险敞口。
关键会计估计
收入确认
描述
我们的大部分收入来自制造和销售各种专业产品和零部件，收入在所有权转让和损失风险时确认，这通常是在发货时确认的。在有限的情况下，我们与客户的收入安排要求交付、安装、测试、认证或其他承诺，以交付可能影响确认收入的时间或模式的商品或服务。我们剩余的收入是随着时间的推移确认的，这主要与提供的服务和制造的专业产品有关。
估计中涉及的判断和不确定性
在确定具有多种要素安排的合同的履约义务和根据相对独立销售价格分配交易价格方面，涉及到很大程度的判断。这种识别需要判断，以识别所有不同的商品或服务，并根据控制权转移到客户，为每一种不同的商品或服务确定适当的收入确认时间。如果不能直接观察到，我们估计履约义务的相对独立销售价格。在选择适当的方法来确认一段时间内的收入时，也涉及到很大程度的判断。
如果实际结果与假设不同，则影响
如果所使用的判断和估计或所选择的确认收入的方法随时间不同或在未来期间发生变化，收入及相关资产和负债的变化可能会影响我们的财务状况或运营结果。在过去的三个财政年度中，所使用的判断、估计和方法是一致的。
被收购无形资产的价值评估
描述
由于当前和过去的收购，无形资产占我们综合资产负债表的很大一部分。无形资产主要包括客户的无形资产、商标、非专利技术和专利。收购无形资产的公允价值是采用被广泛接受的估值技术确定的，本公司可能会聘请第三方评估公司协助确定重大无形资产的公允价值。无形资产的估值是在收购时进行的，并可能在收购计量期间发生变化，直到估值最终确定。有限年限无形资产的公允价值随后在估计使用年限内摊销。
估计中涉及的判断和不确定性
在评估客户无形资产时使用的重要假设包括未来现金流、客户流失率和贴现率。商标估值的重要假设包括未来收入、特许权使用费和折扣率。评估非专利技术和专利的重要假设包括未来收入、过时比率、专利使用费比率和贴现率。对这些无形资产的估值所使用的假设和估计基于若干因素，包括类似业务和行业的历史经验以及从运营公司管理层获得的信息。
如果实际结果与假设不同，则影响
虽然我们认为我们在无形资产估值中使用的假设是合理的，并代表了预期结果，但实际结果可能与这些假设不同。虽然每次收购使用的假设取决于被收购的公司，但这些假设在过去三个会计年度使用了一致的方法。
商誉减值
描述
商誉是转让的对价与取得的净资产的公允价值之间的差额。商誉于第四季度按年度进行减值测试，或在存在减值指标时或因其他原因(如处置或分部变化)而导致商誉报告单位组成发生变化时更频繁地测试商誉。减值测试涉及将每个报告单位的公允价值与其账面价值进行比较。公允价值反映了潜在市场参与者愿意在公平交易中为报告单位支付的价格。
估计中涉及的判断和不确定性
商誉的公允价值分析中的重要假设是估计的未来现金流量和贴现率。未来现金流的确定涉及重大判断，主要受报告单位的预测收入增长率和EBITDA利润率的推动。这些假设是基于报告单位的预期未来业绩而制定的，其中考虑了历史业绩。我们使用的贴现率与我们内部制定的对未来现金流的预测中的内在风险相称。贴现率也可能因利率上升等市况而波动。
如果实际结果与假设不同，则影响
虽然我们相信在我们的年度减值分析中使用的假设是合理的，代表了预期结果，并反映了市场参与者，但实际结果可能与这些假设不同。商誉减值测试使用的方法在过去三个会计年度保持一致。
养老金福利债务的价值评估
描述
养恤金福利债务是根据公认会计准则精算确定的，并受用于估计债务的假设(即贴现率)的影响。我们每年都会审查所使用的精算假设，并将这些假设与第三方基准进行比较，以确保选定的假设准确地考虑到我们未来的养老金福利义务。
估计中涉及的判断和不确定性
我们的贴现率假设是通过开发基于高质量公司债券的收益率曲线来确定的，这些债券的到期日与计划的预期福利支付流相匹配。然后，这些计划的预期现金流将被由此产生的年度现货汇率贴现。2023年用于衡量我们养老金福利义务的加权平均贴现率在2.80%至5.20%之间，与2022年的利率(3.57%至5.55%)相比普遍下降，这是因为在此期间公司债券收益率下降。
如果实际结果与假设不同，则影响
这些计划使用的贴现率下降25个基点，将使养老金福利义务比2023年12月31日的记录增加约1660万美元。在过去三个财政年度中，养恤金福利债务的估值方法保持一致。
递延所得税资产的可回收性和未确认的税收优惠
描述
我们在不同的司法管辖区经营并缴纳所得税，并接受联邦、州和非美国税务机关的持续审计。在确定递延税项资产的变现能力和评估未确认的税收利益时，需要作出重大判断。
我们有相当数量的递延税项资产，它们被评估为可收回并相应地进行估值。管理层评估本公司运营的每个司法管辖区递延所得税资产的变现能力。我们记录估值准备金，以将递延税项资产的账面价值降低到我们预期更有可能实现的金额。
未确认税项优惠拨备提供确认门槛和计量属性，以确定在报税表中已取得或预期取得的财务报表税项优惠，以及有关所得税状况不确定性的披露要求。税务状况是按最终结算时实现可能性大于50%的最大利润额计算的。
估计中涉及的判断和不确定性
在评估已记录估值准备的充分性时，我们考虑所有积极和消极的证据，包括递延税项负债的预定冲销、历史和预计未来应纳税所得额以及税务筹划策略。此外，在确认和衡量未确认的税收优惠时，需要作出重大判断。我们对未确认税收优惠的负债包含不确定性，因为管理层需要做出假设并应用判断来估计与我们各种申报头寸相关的风险敞口。
如果实际结果与假设不同，则影响
尽管我们相信我们的判断和估计是合理的，但实际结果可能会有所不同，从而导致额外的税收支出或收益。如果我们确定应确认估值准备以减少递延税项资产的账面价值，或需要记录未确认税收优惠的负债，则调整将导致在作出此类确定期间的税项支出发生变化。在过去三个财政年度，我们用来评估估值免税额和未确认税项优惠的程序并没有作出任何重大改变。
或有事件
描述
在企业和公司层面上都为环境和法律或有事项确定了责任。要量化我们在这些问题上的最终风险，需要大量的判断和估计的使用。
估计中涉及的判断和不确定性
对这些或有事项的负债估值每季度进行一次审查，以确保我们积累了适当的费用。对负债余额进行调整，以考虑到正在进行的问题的情况变化和为新出现的问题确定的额外负债。估值中所用的估计包括该等诉讼的可能结果、合理预期将产生及截至目前为止应计的成本及开支，并考虑保险覆盖范围的可获得性及范围。这类负债余额包含不确定性，原因是每项诉讼的事实和情况有新的发展，适用的法律和条例发生变化，以及可能影响诉讼最终解决的其他未来事件和第三方的决定。
如果实际结果与假设不同，则影响
尽管我们认为迄今的应计金额是足够的，但未来情况的变化可能会影响这些决定，我们可能会面临重大损失。例如，如果我们在已经确定的负债或需要支付的金额超过我们的既定负债的事项中占上风，我们在特定财务报表期间的或有负债可能会受到重大影响。然而，本公司并不认为其目前涉及任何个别或整体可能对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响的法律程序。
最新会计准则
关于最近的会计声明和最近通过的会计准则的讨论，请参见本表格10-K第8项中的附注1--合并财务报表中的业务说明和主要会计政策摘要。
非公认会计准则披露
为了努力向投资者提供有关GAAP确定的我们业绩的额外信息，我们还披露了非GAAP信息，我们认为这些信息为投资者提供了有用的信息。自由现金流量、自由现金流量占收入的百分比、自由现金流量占净收益的百分比、净债务、净资本化、净债务与净资本比率、调整后营运资本和有机收入增长不是公认会计准则下的财务指标，不应被视为替代根据公认会计准则确定的经营活动、债务或股权、营运资本或收入的现金流，并且它们可能无法与其他公司报告的类似名称的衡量标准相比较。
我们认为净负债与净资本比率和自由现金流是衡量流动性的重要指标。净负债与净资本之比有助于评估我们的资本结构和我们使用的杠杆量。自由现金流和自由现金流比率为管理层和投资者提供了一种衡量运营产生的现金的指标，这些现金可用于为收购提供资金、支付股息、偿还债务和回购我们的普通股。自由现金流占收入的百分比等于自由现金流除以收入。自由现金流占净收益的百分比等于自由现金流除以净收益。我们认为，报告调整后的营运资本通过显示经营业绩引起的变化，提供了一种有意义的流动性衡量标准。我们认为，报告有机收入增长(不包括外币汇率的影响以及收购和资产剥离的影响)提供了一种有用的比较，可以比较我们在不同时期的收入表现和趋势。
GAAP与非GAAP计量的对账和比较可见上文第7项，MD&A。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
本节所要求的信息通过引用“金融工具和风险管理”一节并入MD&A中的第7项。
项目8.财务报表和补充数据
综合财务报表索引及
财务报表附表
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| 页面 | |
51 | 管理层关于财务报告内部控制的报告 |
52 | 独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID238) |
54 | 合并损益表 |
55 | 综合收益合并报表 |
56 | 合并资产负债表 |
57 | 股东权益合并报表 |
58 | 合并现金流量表 |
59 | 合并财务报表附注 |
59 | 附注1-业务说明及主要会计政策摘要 |
64 | 注2--收入 |
66 | 注3 -收购 |
73 | 注4 -处置 |
74 | 附注5--库存，净额 |
74 | 附注6--财产、厂房和设备，净额 |
74 | 附注7-租契 |
76 | 注8 -信用损失 |
77 | 附注9--商誉和其他无形资产 |
78 | 注10 -其他应计费用和其他负债 |
79 | 注11 -重组活动 |
80 | 注12 -借款 |
81 | 注13 -金融工具 |
83 | 附注14--所得税 |
86 | 注15 -股权和现金激励计划 |
89 | 附注16--承付款和或有负债 |
89 | 注17 -员工福利计划 |
95 | 注18 -累计其他综合收益（亏损） |
96 | 注19 -分部信息 |
99 | 注20-每股收益 |
99 | 附注21--股东权益 |
100 | 附注22--后续活动 |
100 | 财务报表附表--附表二，估值和合格账户 |
(所有其他时间表均不是必需的，已被省略)
管理层关于财务报告内部控制的报告
公司管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在交易法规则13a-15(F)中有定义。
公司管理层评估了截至2023年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。在进行这项评估时，公司管理层使用了特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会于#年提出的标准内部控制--综合框架 (2013).
根据下列标准进行评估：内部控制--综合框架在2013年12月31日，管理层得出结论，截至2023年12月31日，公司对财务报告的内部控制是有效的，可以为财务报告的可靠性和根据美国公认会计准则编制外部财务报表提供合理保证。
本公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所审计，如本报告所述。
独立注册会计师事务所报告
致多佛公司董事会和股东
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
本公司已审计多佛公司及其附属公司(“贵公司”)截至2023年12月31日及2022年12月31日的综合资产负债表，以及截至2023年12月31日止三个年度各年度的相关综合收益表、综合收益表、股东权益表及现金流量表，包括载于所附指数(统称为“综合财务报表”)的相关附注及财务报表附表。我们还根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，对公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。
我们认为，上述综合财务报表按照美国公认的会计原则，公平地反映了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况，以及截至2023年12月31日的三个年度的经营业绩和现金流量。此外，我们认为，根据COSO发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，截至2023年12月31日，公司在所有实质性方面都对财务报告实施了有效的内部控制。
意见基础
本公司管理层负责编制这些综合财务报表，维护对财务报告的有效内部控制，以及对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在随附的管理层财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关的政策和程序；(2)提供合理保证，按需要记录交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，以及公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行
及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂判断的当期综合财务报表审计所产生的事项。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
商誉减值测试
如综合财务报表附注1和附注9所述，截至2023年12月31日，公司的综合商誉余额为48.82亿美元。管理层于第四季度每年进行商誉减值测试，或更频繁地进行商誉减值测试，如事件或情况显示商誉可能受损，当报告单位的部分但并非全部被处置或分类为持有以待出售的资产，或当报告单位的组成因其他原因发生变化时。量化测试将报告单位的公允价值与其账面价值(包括商誉)进行比较。管理层采用以收入为基础的估值方法，确定估计的未来现金流量的现值，以估计报告单位的公允价值。正如管理层披露的那样，商誉公允价值分析中的重要假设是估计的未来现金流量，这主要是由预测的收入增长率、EBITDA利润率和贴现率驱动的。这些假设是管理层根据报告单位的预期未来业绩制定的，其中考虑了历史业绩。
我们确定执行与商誉减值测试相关的程序是一项重要审计事项的主要考虑因素是(I)管理层在制定报告单位的公允价值估计时的重大判断，以及(Ii)核数师在执行程序和评估管理层与某些报告单位的预期收入增长率相关的重大假设时的高度判断、主观性和努力。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与管理层商誉减值测试有关的控制措施的有效性，包括对报告单位的估值进行控制。这些程序还包括(I)测试管理层制定报告单位公允价值估计的程序；(Ii)评估以收益为基础的估值方法的适当性；(Iii)测试以收益为基础的估值方法使用的基础数据的完整性和准确性；以及(Iv)评估管理层使用的与某些报告单位的预测收入增长率有关的重大假设的合理性。评估管理层假设与某些报告单位的预期收入增长率有关的合理性时，需要考虑(I)这些报告单位的当期和上期业绩，以及(Ii)这些预测的收入增长率与外部市场和/或行业数据的一致性。
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| /s/ | 普华永道会计师事务所 |
| 芝加哥，伊利诺斯州 |
| 2024年2月9日 |
自1995年以来，我们一直担任该公司的审计师。
多佛公司
合并损益表
(单位为千，每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | $ | 8,438,134 | | | $ | 8,508,088 | | | $ | 7,907,081 | |
| 商品和服务的成本 | 5,353,501 | | | 5,444,532 | | | 4,937,295 | |
| 毛利 | 3,084,633 | | | 3,063,556 | | | 2,969,786 | |
| 销售、一般和行政费用 | 1,718,290 | | | 1,684,226 | | | 1,688,278 | |
| | | | | |
| 营业收益 | 1,366,343 | | | 1,379,330 | | | 1,281,508 | |
| 利息支出 | 131,305 | | | 116,456 | | | 106,319 | |
| 利息收入 | (13,496) | | | (4,430) | | | (4,441) | |
| | | | | |
| 处置收益 | — | | | — | | | (206,338) | |
| | | | | |
| 其他收入，净额 | (21,472) | | | (20,201) | | | (14,858) | |
| 扣除所得税准备前收益 | 1,270,006 | | | 1,287,505 | | | 1,400,826 | |
| 所得税拨备 | 213,178 | | | 222,129 | | | 277,008 | |
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| | | | | |
| 净收益 | $ | 1,056,828 | | | $ | 1,065,376 | | | $ | 1,123,818 | |
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| 每股净收益： | | | | | |
| 基本信息 | $ | 7.56 | | | $ | 7.47 | | | $ | 7.81 | |
| 稀释 | $ | 7.52 | | | $ | 7.42 | | | $ | 7.74 | |
| | | | | |
| 加权平均流通股： | | | | | |
| 基本信息 | 139,848 | | | 142,681 | | | 143,923 | |
| 稀释 | 140,599 | | | 143,595 | | | 145,273 | |
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请参阅合并财务报表附注
多佛公司
综合全面收益表
(单位：千) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
净收益 | $ | 1,056,828 | | | $ | 1,065,376 | | | $ | 1,123,818 | |
其他综合收益(亏损)，税后净额 | | | | | |
| 外币折算调整： | | | | | |
外币折算收益(亏损) | 38,893 | | | (119,010) | | | (39,819) | |
| 外币兑换损失重新分类为收益 | — | | | 5,915 | | | — | |
外币兑换调整总额（扣除美元10,438, $(17,824)和$(20,976）税收优惠（规定） | 38,893 | | | (113,095) | | | (39,819) | |
养老金和其他退休后福利计划： | | | | | |
精算(损失)收益 | (14,820) | | | (2,658) | | | 26,960 | |
先前服务（成本）积分 | (53) | | | 1,370 | | | (1,433) | |
计入净定期养老金成本的精算（收益）损失摊销 | (1,982) | | | 1,903 | | | 9,451 | |
| 摊销包括在净定期养老金成本中的先前服务成本 | 852 | | | 888 | | | 1,023 | |
| 定居和削减的影响 | 2,831 | | | 3,688 | | | 1,167 | |
| | | | | |
养老金和其他退休后福利计划总额（扣除美元3,569, $(2,230)和$(9,868）税收优惠（规定） | (13,172) | | | 5,191 | | | 37,168 | |
| 现金流量套期保值公允价值变动： | | | | | |
本期产生的未实现净收益（损失） | 682 | | | (535) | | | 6,724 | |
净亏损（收益）重新分类为收益 | 1,954 | | | (3,732) | | | (4,871) | |
现金流对冲总额（扣除美元（778), $1,217和$(532）分别税收（规定）福利） | 2,636 | | | (4,267) | | | 1,853 | |
| | | | | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | 28,357 | | | (112,171) | | | (798) | |
综合收益 | $ | 1,085,185 | | | $ | 953,205 | | | $ | 1,123,020 | |
请参阅合并财务报表附注
多佛公司
合并资产负债表
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 资产 |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 398,561 | | | $ | 380,868 | |
| | | |
| 应收账款净额 | 1,432,040 | | | 1,516,871 | |
| 库存，净额 | 1,225,452 | | | 1,366,608 | |
| 预付资产和其他流动资产 | 141,538 | | | 159,118 | |
| | | |
持有待售资产 | 192,644 | | | — | |
| 流动资产总额 | 3,390,235 | | | 3,423,465 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 1,031,816 | | | 1,004,825 | |
| 商誉 | 4,881,687 | | | 4,669,494 | |
| 无形资产，净额 | 1,483,913 | | | 1,333,735 | |
| 其他资产和递延费用 | 560,862 | | | 465,000 | |
| | | |
| 总资产 | $ | 11,348,513 | | | $ | 10,896,519 | |
| | | |
| 负债和股东权益 |
| 流动负债： | | | |
| 短期借款 | $ | 468,282 | | | $ | 735,772 | |
| 应付帐款 | 958,542 | | | 1,068,144 | |
| 应计薪酬和雇员福利 | 272,507 | | | 269,785 | |
| 递延收入 | 211,292 | | | 256,933 | |
| 累算保险 | 86,174 | | | 92,876 | |
| 其他应计费用 | 315,527 | | | 318,337 | |
| 联邦和其他所得税 | 36,878 | | | 31,427 | |
为出售而持有的负债 | 64,568 | | | — | |
| 流动负债总额 | 2,413,770 | | | 2,773,274 | |
| 长期债务 | 2,991,759 | | | 2,942,513 | |
| 递延所得税 | 346,383 | | | 375,150 | |
| 应付非流动所得税 | 28,024 | | | 44,313 | |
| 其他负债 | 461,972 | | | 474,903 | |
| | | |
| 股东权益： | | | |
优先股--$100票面价值；100,000授权股份；无已发布 | — | | | — | |
普通股--$1票面价值；500,000,000授权股份；259,841,534和259,643,7562023年12月31日和2022年12月31日发行的股票 | 259,842 | | | 259,644 | |
| 额外实收资本 | 886,690 | | | 867,560 | |
| 留存收益 | 10,995,624 | | | 10,223,070 | |
| 累计其他综合损失 | (237,866) | | | (266,223) | |
库存股，按成本计算：119,945,271和119,945,2712023年12月31日和2022年12月31日的股票 | (6,797,685) | | | (6,797,685) | |
| 股东权益总额 | 5,106,605 | | | 4,286,366 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 11,348,513 | | | $ | 10,896,519 | |
请参阅合并财务报表附注
多佛公司
合并股东权益报表
(单位为千，每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股$1面值 | | 额外实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 库存股 | | 股东权益总额 |
| 2020年12月31日余额 | $ | 258,982 | | | $ | 868,882 | | | $ | 8,608,284 | | | $ | (153,254) | | | $ | (6,197,121) | | | $ | 3,385,773 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收益 | — | | | — | | | 1,123,818 | | | — | | | — | | | 1,123,818 | |
已支付股息($1.99每股) | — | | | — | | | (286,896) | | | — | | | — | | | (286,896) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 为行使股份奖励而发行的普通股 | 475 | | | (42,399) | | | — | | | — | | | — | | | (41,924) | |
| | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬费用 | — | | | 31,111 | | | — | | | — | | | — | | | 31,111 | |
| | | | | | | | | | | |
| 收购普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | (21,637) | | | (21,637) | |
其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | — | | | (798) | | | — | | | (798) | |
| 其他 | — | | | 42 | | | 39 | | | — | | | — | | | 81 | |
| 2021年12月31日的余额 | 259,457 | | | 857,636 | | | 9,445,245 | | | (154,052) | | | (6,218,758) | | | 4,189,528 | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收益 | — | | | — | | | 1,065,376 | | | — | | | — | | | 1,065,376 | |
已支付股息($2.01每股) | — | | | — | | | (287,551) | | | — | | | — | | | (287,551) | |
| 为行使股份奖励而发行的普通股 | 187 | | | (14,824) | | | — | | | — | | | — | | | (14,637) | |
| | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬费用 | — | | | 30,821 | | | — | | | — | | | — | | | 30,821 | |
| | | | | | | | | | | |
收购普通股，包括加速股票回购计划 | — | | | (6,073) | | | — | | | — | | | (578,927) | | | (585,000) | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | — | | | (112,171) | | | — | | | (112,171) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日的余额 | 259,644 | | | 867,560 | | | 10,223,070 | | | (266,223) | | | (6,797,685) | | | 4,286,366 | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收益 | — | | | — | | | 1,056,828 | | | — | | | — | | | 1,056,828 | |
已支付股息($2.03每股) | — | | | — | | | (284,297) | | | — | | | — | | | (284,297) | |
| 为行使股份奖励而发行的普通股 | 198 | | | (12,335) | | | — | | | — | | | — | | | (12,137) | |
| | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬费用 | — | | | 31,465 | | | — | | | — | | | — | | | 31,465 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他综合收益，税后净额 | — | | | — | | | — | | | 28,357 | | | — | | | 28,357 | |
| 其他 | — | | | — | | | 23 | | | — | | | — | | | 23 | |
| 2023年12月31日的余额 | $ | 259,842 | | | $ | 886,690 | | | $ | 10,995,624 | | | $ | (237,866) | | | $ | (6,797,685) | | | $ | 5,106,605 | |
请参阅合并财务报表附注
多佛公司
合并现金流量表
(单位：千) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 经营活动： | | | | | |
| 净收益 | $ | 1,056,828 | | | $ | 1,065,376 | | | $ | 1,123,818 | |
| 净利润与经营活动提供的现金对账调整： | | | | | |
| | | | | |
| 折旧及摊销 | 317,463 | | | 307,538 | | | 290,123 | |
| 基于股票的薪酬 | 31,465 | | | 30,821 | | | 31,111 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 处置收益 | — | | | — | | | (206,338) | |
| 应收账款损失拨备（扣除追回款项） | 2,881 | | | 5,552 | | | 5,053 | |
| 递延所得税 | (99,286) | | | (28,138) | | | (48,322) | |
| 雇员福利计划费用 | 5,679 | | | 3,096 | | | 11,897 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他，净额 | (12,385) | | | (18,218) | | | (7,368) | |
| 资产和负债变化的现金影响（不包括收购、处置和外汇的影响）： | | | | | |
| 应收账款 | 86,501 | | | (209,021) | | | (201,540) | |
| 盘存 | 145,451 | | | (199,033) | | | (297,623) | |
| 预付费用和其他资产 | 10,158 | | | (3,494) | | | (14,303) | |
| 应付帐款 | (104,576) | | | 15,422 | | | 229,334 | |
| 应计薪酬和雇员福利 | 4,222 | | | (34,803) | | | 65,482 | |
| 应计费用和其他负债 | (75,160) | | | (54,067) | | | 60,734 | |
| 应计税 | (16,798) | | | (62,417) | | | 88,190 | |
| 对员工福利计划的缴款 | (16,098) | | | (12,890) | | | (14,383) | |
| 经营活动提供的净现金 | 1,336,345 | | | 805,724 | | | 1,115,865 | |
| 投资活动： | | | | | |
| 物业、厂房和设备的附加费 | (192,592) | | | (220,962) | | | (171,465) | |
收购，扣除收购的现金和现金等价物后的净额 | (533,623) | | | (312,855) | | | (1,112,075) | |
| 出售财产、厂房和设备所得收益 | 4,234 | | | 6,061 | | | 7,070 | |
| 处置所得收益 | — | | | — | | | 274,982 | |
| 其他 | (4,649) | | | (13,168) | | | 8,735 | |
| 用于投资活动的现金净额 | (726,630) | | | (540,924) | | | (992,753) | |
| 融资活动： | | | | | |
| | | | | |
| 商业票据和其他短期借款净变化 | (267,490) | | | 629,891 | | | 105,000 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
支付给股东的股息 | (284,297) | | | (287,551) | | | (286,896) | |
回购普通股，包括加速股票回购计划下的付款 | — | | | (585,000) | | | (21,637) | |
| 支付用于结算员工行使股份奖励时纳税义务的款项 | (12,137) | | | (14,637) | | | (41,924) | |
| 其他 | (4,132) | | | (2,968) | | | (4,423) | |
| 用于融资活动的现金净额 | (568,056) | | | (260,265) | | | (249,880) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (6,666) | | | (9,171) | | | (803) | |
现金及现金等值物净增加（减少），包括待售现金 | 34,993 | | | (4,636) | | | (127,571) | |
| 年初现金及现金等价物 | 380,868 | | | 385,504 | | | 513,075 | |
年终现金和现金等值物，包括持作出售的现金 | $ | 415,861 | | | $ | 380,868 | | | $ | 385,504 | |
| 补充信息-年内支付的现金用于： | | | | | |
| 所得税 | $ | 332,192 | | | $ | 354,468 | | | $ | 233,631 | |
| 利息 | 126,704 | | | 112,469 | | | 102,139 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 现金和现金等价物 | $ | 398,561 | | | $ | 380,868 | | | $ | 385,504 | |
| 持有待售现金和现金等值物 | 17,300 | | | — | | | — | |
| 现金和现金等值物，包括持有待售现金 | $ | 415,861 | | | $ | 380,868 | | | $ | 385,504 | |
| | | | | |
请参阅合并财务报表附注
目录表
多佛公司
合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
1.业务说明及主要会计政策摘要
业务说明
多佛公司(“多佛”或“公司”)是一家多元化的全球制造商和解决方案提供商，提供创新的设备和部件、消耗品供应、售后市场部件、软件和数字解决方案以及支持服务。该公司的业务主要设在美国和欧洲，制造和其他业务遍及世界各地。该公司通过以下方式运营五围绕相似的商业模式、市场战略和制造实践构建的业务细分：工程产品、清洁能源和燃料、成像和识别、泵和工艺解决方案以及气候和可持续发展技术。有关公司部门的更多信息，请参见附注19-部门信息。
合并原则
合并财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。公司间账户和交易已在合并中取消。被收购企业的经营业绩自收购之日起计入。
预算的使用
按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响综合财务报表和所附披露中报告的金额。由于未来经济、行业或客户财务状况的变化，以及技术或需求的变化，这些估计可能会进行调整。估计用于但不限于应收账款坏账准备、存货可变现净值、重组准备金、保修准备金、退休金及退休后计划、基于股票的补偿、长期资产(包括有限寿命无形资产)折旧及摊销的可用年限、与商誉减值测试相关的未来现金流量、无限期无形资产及其他长期资产、递延税项资产、未确认税项优惠及或有事项。实际结果可能最终与这些估计不同，尽管管理层认为这种差异不会对任何个别年度的合并财务报表产生实质性影响。估计和假设被定期审查，这些估计和假设的变化的影响反映在确定期间的综合财务报表中。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括手头现金、活期存款和短期投资，它们具有高流动性，在购买时具有三个月或更短的原始到期日。现金及现金等价物的账面价值接近公允价值。
应收账款与信用损失准备
应收账款按面值减去信贷损失准备入账。拨备是基于历史收款经验、当前和未来的经济和市场状况以及对每个客户的贸易应收账款当前状况的评估。管理层评估应收账款余额的账龄和客户的财务状况，以及所有其他可合理获得的前瞻性信息，以估计未来可能无法收回的应收账款金额，并记录适当的拨备。有关更多信息，请参阅附注8--信贷损失。
目录表
多佛公司
合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
盘存
存货按先进先出(“FIFO”)或可变现净值中的较低者列报。截至2022年12月31日至2023年第三季度，大约4在后进先出(“后进先出”)或市场的基础上，按成本的较低者列示存货的百分比。在2023年第四季度，该公司将这些剩余的后进先出库存的会计方法改为先进先出。该公司认为先进先出法更可取，因为它更好地反映了综合资产负债表中的库存当前价值，并在我们的业务中实现了统一的方法，这反过来又为公司的投资者和债权人提供了更有用的财务信息。
会计方法的改变于2023年第四季度生效，并未对任何过往期间的综合财务报表产生重大影响，因此，本公司并无追溯应用该项改变。这一变化的累积影响导致第四季度税前收益为1美元。14,448 ($10,796税后)在截至2023年12月31日的年度综合收益表中确认为货物和服务成本的减少，并在截至2023年12月31日的综合资产负债表内确认为相应的库存增加。
物业、厂房及设备
不动产、厂房和设备包括土地、建筑物、机器和设备、购买的和内部开发的软件、融资租赁资产以及对现有厂房和设备的重大改进的历史成本，如果是收购，则包括收购资产的公允价值。维护、维修和小规模更新的支出在发生时计入费用。当出售或以其他方式处置财产或设备时，相关成本和累计折旧从各自的账目中扣除，处置时实现的收益或损失反映在收益中。公司按资产的估计使用年限直线折旧如下：建筑物和装修5至31.5十年；机器和设备3至15十年；家具和固定装置3至7五年；车辆3至7五年；和软件3至10好几年了。
衍生金融工具
本公司使用衍生金融工具对冲各种风险的风险，包括外币汇率风险。*本公司不为投机目的订立衍生金融工具，亦没有衍生金融工具的重大投资组合。用于对冲目的的衍生金融工具必须在合约开始时指定并有效对冲已识别的风险敞口。本公司将所有衍生工具确认为综合资产负债表上的资产或负债，并按公允价值计量该等工具。对于被指定为资产或负债公允价值对冲的衍生工具，衍生工具及对冲项目的公允价值变动均计入当期收益。对于被指定为现金流对冲的衍生品，衍生品公允价值的变化被记录为其他综合收益的组成部分，并在被对冲项目影响收益时随后在净收益中确认。
商誉及其他无形资产
商誉是指收购价格超过收购净资产公允价值的部分。商誉和某些被视为具有无限寿命(主要是商标)的其他无形资产不摊销。就商誉而言，至少每年须进行减值测试，或在事件或情况显示商誉可能减值、报告单位的部分但并非全部被处置或分类为待出售资产，或报告单位的组成因其他原因(例如分部的改变)而发生变化时，须进行更频密的减值测试。根据目前的组织结构，该公司确定了现金流量可确定和商誉分配的报告单位。
本公司于第四季度每年进行商誉减值测试。量化测试用于在报告单位层面确定商誉减值的存在和减值损失金额。量化测试将报告单位的公允价值与其账面金额(包括商誉)进行比较。本公司采用以收益为基础的估值方法，确定估计的未来现金流量的现值，以估计报告单位的公允价值。报告单位的公允价值超过账面价值的，不减损报告单位的商誉。如果报告单位的账面金额超过其公允价值，减值损失应确认为相当于超出部分的金额，但不得超过分配给该报告单位的商誉总额。减值分析中使用的因素需要做出重大判断，实际结果可能与假设和估计金额不同。公司使用自己的市场假设，包括对未来现金流的内部预测、贴现率和其他被认为合理的假设
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多佛公司
合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
在分析和反映市场参与者假设方面。这些预测是基于历史业绩和未来估计结果。使用的贴现率是基于资本资产定价模型和公布的相关行业费率，该模型考虑了报告单位和内部制定的预测中固有的风险和不确定性。有关本公司年度商誉减值测试及结果的进一步讨论，请参阅附注9-商誉及其他无形资产。不是截至2023年12月31日、2022年或2021年12月31日的年度需要减值商誉。
本公司采用以收益为基础的估值方法，每年对其无限期无形资产进行减值测试。无形资产的公允价值与其账面价值进行比较。此方法采用本公司本身被视为合理的市场假设。任何超过估计公允价值的账面价值均确认为减值亏损。 不是在截至2023年、2022年或2021年12月31日的年度内，需要对无限期居住的无形资产进行减值。
其他具有可确定寿命的无形资产主要包括客户无形资产、非专利技术、专利和商标。其他无形资产在其估计使用寿命内摊销，范围从5至20好几年了。
只要事件或环境变化显示一项资产的账面金额可能无法收回，例如商业环境的重大持续变化，长期资产(包括确定寿命的无形资产)就会被审查减值。如果任何资产类别存在减值指标，则编制对未贴现未来现金流量的估计，并将其与其账面价值进行比较。如果资产组被确定为减值，则损失以资产组的账面金额超过其公允价值来计量，由对贴现未来现金流量的估计确定。
租契
公司在合同开始时确定一项安排是否为租赁。该公司为公司办公室、制造工厂、研发设施、共享服务设施、车队以及某些办公和制造设备提供运营和融资租赁。经营租赁使用权(“ROU”)资产计入其他资产，递延费用及经营租赁负债计入综合资产负债表的其他应计开支及其他负债。融资租赁ROU资产计入物业、厂房和设备，相关租赁负债计入合并资产负债表中的其他应计费用和其他负债。初始期限为12个月或以下的租约不计入资产负债表。
本公司将合同的每个单独的租赁部分及其相关的非租赁部分作为一个单独的租赁部分进行会计处理，从而使所有固定付款都资本化。不能在租赁开始时确定的可变租赁付款金额，如根据指数费率或使用情况的变化而增加的租赁付款，不包括在ROU资产或租赁负债中。这些费用作为已发生的费用计入可变租赁费用。
ROU资产是指公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债是公司支付租赁所产生的租赁款项的义务。净收益资产及租赁负债于开始日期根据租赁期内固定租赁付款的净现值确认。租赁期限包括在合理确定公司将行使该选择权时延长或终止租约的选择权。ROU资产还包括任何预付的租赁付款，不包括租赁激励措施。由于本公司的大部分经营租约并未提供隐含利率，因此本公司采用基于开始日期所得资料的递增借款利率来厘定租赁付款的现值。融资租赁协议包括一种利率，用于确定未来租赁付款的现值。固定经营租赁费用和融资租赁折旧费用在租赁期内以直线法确认。
供应链融资
本公司为供应商提供与第三方金融机构共同参与自愿供应链融资(“SCF”)计划的机会。参与供应商直接由SCF金融机构支付，此外，还可以选择将公司应收账款出售给SCF金融机构，以便提前付款。因此，参与的供应商在管理其流动资金方面拥有额外的潜在灵活性，他们可以根据自己的选择和成本加快公司应收账款的收回。
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多佛公司
合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
本公司与其供应商就本公司采购的商品和服务的商业条款达成一致，包括付款条款，无论供应商是否参与SCF。对于参与的供应商，本公司的责任仅限于按照最初与供应商协商的条款向SCF金融机构支付所有款项，无论供应商是否选择向SCF金融机构出售应收账款。本公司不决定SCF金融机构与本公司供应商之间的安排的条款或条件。SCF金融机构在发票到期日向供应商支付以前未由供应商出售的任何发票。公司与SCF金融机构之间的协议不要求公司提供质押资产作为担保或其他形式的担保.
与SCF计划相关的未付款项记录在我们综合资产负债表中的应付帐款中。截至2023年12月31日和2022年12月31日，欠SCF金融机构的金额约为$193,600及$194,362，分别为。
重组应计项目
该公司采取了裁员、关闭设施或以其他方式退出运营的行动。当管理层已承诺退出或重组计划，且终止利益可能存在，并可根据管理层批准重组计划或传达终止利益时的情况合理估计时，运营中的此类重组活动被记录下来。退出成本可能包括因批准的重组计划而产生的合同终止和资产减值。遣散费和离职费用的应计费用都需要使用估计数。尽管该公司认为其估计数准确地反映了预期成本，但实际结果可能与最初估计的数额不同。
外币
非美国子公司的资产和负债，其本位币不是美元，已按年终汇率换算，损益账按加权平均月度汇率换算。*外币换算损益计入综合全面收益表，作为其他全面损益(亏损)的组成部分。以实体本位币以外的货币计价的实体的资产和负债使用期末汇率重新计量为本位币。在适用于某些余额的情况下。与这些重新计量有关的损益作为其他收入净额的组成部分记录在合并损益表中。属于长期投资性质的公司间外币交易产生的损益，以与换算调整相同的方式列报。
收入确认
该公司的大部分收入来自制造和销售各种专业产品和零部件，收入在控制权、所有权和损失风险转移时确认，这通常是在发货时确认的。服务收入约为5在有限的情况下，与客户的收入安排要求在确认收入之前满足交付、安装、测试、认证或其他验收条款。本公司将向客户收取的运输成本计入收入，并将相关运输成本计入货物和服务成本。
基于股票的薪酬
根据本公司以股票为基础的薪酬计划而发出的主要奖励包括非限制性股票增值权(“SARS”)、限制性股票单位(“RSU”)及业绩股份奖励(“PSA”)。该等奖励的成本于授出日以奖励的公允价值计量。预计最终归属的奖励部分的价值以直线为基础确认为费用，通常是在明确的服务期限内三年(符合退休资格的员工除外)，并计入综合收益表中的销售、一般和行政费用。授予符合退休资格的员工的奖励支出，从授予之日起到该员工第一次有资格退休之日止，不再需要提供服务。有关公司股票薪酬的更多信息，请参见附注15-股权和现金激励计划。
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多佛公司
合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
所得税
所得税条款包括联邦税、州税、地方税和非美国税。主要用于研究和试验的税收抵免被确认为在所得税可供征税的当年减少了所得税拨备。递延税项是根据暂时性差异的未来税务后果按制定的税率计提的。暂时性差异包括资产和负债的账面金额及其各自的计税基础和结转的税收优惠之间的差异。当递延税项资产的部分或全部递延税项利益极有可能无法实现时，便会为递延税项资产设立估值拨备。在评估是否需要估值免税额时，管理层会考虑所有可用证据，包括现有应课税暂时性差异的未来冲销情况、结转期间的应税收入、审慎可行的税务筹划策略以及估计的未来应课税收入。估值免税额可能会受到税务法规、解释和裁决的变化、制定的法定税率的变化以及未来应纳税所得额估计的变化的影响。
只有当税务机关在考虑适用税务法规及相关解释及先例的情况下，根据税务状况的技术优点，经税务机关审核后，该税务状况更有可能维持时，才会从不确定的税务状况确认税务优惠。在财务报表中确认的来自该状况的税收优惠是根据最终结算时实现可能性大于50%的最大福利来计量的。
研发成本
研究和开发成本，包括合格的工程成本，在发生时计入总额达$153,1112023年，163,3002022年和$157,826在2021年。这些成本占收入的百分比是1.82023年，1.92022年和2.02021年。研究和开发成本在销售、一般和行政费用中在综合收益表中列报。
广告费
广告费用在发生时计入费用，总额为$23,8602023年，25,9052022年和$23,685在2021年。广告成本在销售、一般和行政费用中在综合收益表中列报。
风险、留存、保险
该公司的保险计划包含各种免赔额，根据该公司的经验，这些免赔额对于其规模和风险状况的公司来说是典型的和惯例的。本公司并不认为任何免赔额对本公司构成重大风险。该公司一般维持保险单，对主要与工人补偿、健康和福利索赔、一般责任、产品和汽车责任、网络安全风险、财产损失和某些事件造成的业务中断有关的索赔和责任给予免赔额。本公司就可能发生并可合理估计的索赔风险进行应计。
近期会计公告
近期发布的会计准则
由财务会计准则委员会(“FASB”)发布的以下会计准则更新(“ASU”)将或预计将导致实践上的变化和/或对公司的综合财务报表产生财务影响：
2023年12月，FASB发布了美国会计准则委员会(ASU)第2023-09号所得税(主题740)：所得税披露的改进，扩大了实体所得税税率调节表中要求的披露范围，并要求披露在美国和外国司法管辖区缴纳的所得税。这些修正案从2024年12月15日之后的财年开始生效。允许及早领养。公司目前正在评估这一ASU，以确定其对公司披露的影响。
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合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，分部报告(主题280)：对可报告分部披露的改进。修订要求披露定期提供给首席运营决策者并包括在每次报告的分部损益计量中的重大分部费用、其他分部项目的金额及其构成说明，以及对应报告分部的损益和资产的中期披露。修正案适用于2023年12月15日之后开始的财政年度，以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期。允许及早领养。公司目前正在评估这一ASU，以确定其对公司披露的影响。
2023年10月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2023-06号披露改进：编撰修正案，以回应美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的披露更新和简化倡议。此次更新中的修改要求修改针对亚利桑那州立大学各种主题的某些披露和展示要求，以响应美国证券交易委员会的第33-10532号版本。ASC中每个修改主题的生效日期为美国证券交易委员会从S-X法规或S-K法规中取消相关披露要求的生效日期。但是，如果到2027年6月30日，美国证券交易委员会仍未将相关披露从其条例中删除，则修改将从法典中删除且不生效。禁止提前领养。公司预计采用这一标准不会对公司的披露产生实质性影响。
最近采用的会计准则
2022年9月，FASB发布了美国会计准则委员会第2022-04号《负债-供应商财务计划》(主题405-50)：《供应商财务计划义务的披露》。此次更新中的修订要求供应商融资计划的买方披露有关该计划的性质、期间的活动、期间的变化和潜在规模的信息。该指导意见于2023年1月1日生效，除前滚要求于2024年1月1日生效外，公司采用了该指导意见。这一决定并未对公司的综合财务报表产生实质性影响。见附注1-列报基础中供应链融资部分的要求披露。
2021年10月，FASB发布了ASU第2021-08号企业合并(主题805)--对与客户签订的合同中的合同资产和合同负债进行会计处理。这一更新中的修订要求购买方按照专题606“与客户签订合同的收入”确认和计量在企业合并中购入的合同资产和合同负债，就好像购买方发起了合同一样。本次更新中的修正案在2022年12月15日之后开始的财政年度生效，包括这些财政年度内的过渡期。本次更新中的修订应前瞻性地适用于在修订生效日期或之后发生的业务合并。公司于2022年1月1日提前采纳了该指引，并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。
2.收入
与客户签订合同的收入
该公司的大部分收入是短周期性质的，在订购后一年内发货。该公司收入的一小部分来自一年以上的合同。该公司的付款条件一般在30至90天数，根据企业所在地、生产销售的产品类型和销售量等因素而有所不同。
收入的分类
与客户的合同收入按部门和地理位置分类，因为它们最能反映公司收入的性质和金额。有关更多详细信息，请参阅附注19-段信息。
履约义务
该公司的大多数合同都有单一的履约义务，在大多数情况下，这代表向客户出售的设备或产品。一些合同包括多种履行义务，如产品和相关安装、延长保修、软件和数字解决方案和/或维护服务。这些合同要求在确定履行义务的数量时作出判断。
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合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
本公司已选择使用实际权宜之计，不就重大融资部分的影响调整承诺对价金额，如果在合同开始时，公司预期公司向客户转让承诺的货物或服务与客户为该货物或服务付款之间的期间为一年或更短时间。因此，如果在产品完成前不到一年收到预付款，公司可能不会认为预付款是一项重要的融资组成部分。
该公司的大多数合同都提供与向客户销售产品有关的保证型保证。保证型保修为客户提供保证，相关产品将按照当事人的预期发挥作用，因为它符合商定的规格。此类保证不代表单独的履约义务。
除了保证产品符合商定的规格外，公司还可以提供为客户提供服务的服务型保证。如果保修被确定为服务类型的保修，则它代表不同的服务，并被视为单独的履约义务。
估计数被用来确定合同中的可变对价金额、不同履约义务之间的独立销售价格以及随着时间推移确认收入的合同的进展情况。该公司定期审查和更新这些估计。
与客户签订的一些合同包括主要与数量回扣有关的可变对价。本公司估计可变对价为最有可能的数额，以确定本公司预期有权获得的总对价。估计金额计入交易价格，只要与可变对价相关的不确定性得到解决时，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转。该公司对可变对价的估计和对是否将估计金额计入交易价格的决定主要基于对预期业绩的评估和所有合理可用的信息(历史、当前和预测)。
对于有多个履约义务的合同，本公司根据每项履约义务所涉及的承诺商品或服务的估计相对独立销售价格，将总交易价格分配给每项履约义务。-本公司使用可观察价格来确定单独履约义务的独立售价，或在没有可用价格的情况下采用成本加保证金方法。
大致95公司收入的%是在公司完成其业绩义务时确认的，而不是在一段时间内确认的。具体地说，收入在控制权转移给客户时确认，通常在装运或完成合同要求的安装、测试、认证或其他实质性验收条款后确认。大致5公司收入的%是随着时间的推移而确认的，与设备或服务的销售有关，包括软件解决方案和服务，即公司随着时间的推移转移对商品或服务的控制权，客户同时获得和消费公司业绩所提供的利益，或者公司的业绩创造或增强客户控制的资产，因为资产被创造或增强，或者公司的业绩没有创造出可供公司替代使用的资产，公司有权强制执行，以获得迄今业绩加合理利润率的付款。
对于经过一段时间确认的收入，有两种衡量进展的方法，这两种方法都与公司有关：(1)输入法和(2)输出法。虽然这可能因业务不同而不同，但输入法通常是基于相对于估计总成本发生的成本。产出方法通常基于对进展的衡量，例如里程碑成就。企业使用的进度方法和衡量标准最好地描述了迄今为止相对于合同承诺的剩余商品或服务将控制权转移给客户的情况。
分配给剩余履约义务的交易价格
在2023年12月31日，我们估计202,762预计今后将确认与本报告所述期间结束时未履行(或部分未履行)的履约有关的收入减少。我们预计将认识到大约48.22024年公司未履行(或部分未履行)的履约债务的%作为收入，剩余余额将在2025年及以后确认。
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与客户签订的合同的剩余对价，包括可变对价，包括前款列报的数额，涉及具有多项履约义务、产品延长保修和多年期协议的合同，这些合同通常被认为履行了履约义务。
公司采用了该标准的实际权宜之计，允许对(I)最初预期期限为一年或更短的合同和(Ii)公司确认收入为公司有权为所提供的服务开具发票的金额的合同省略未履行的履行义务。
合同余额
下表提供有关与客户签订的合同的合同资产和合同负债的信息：
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| | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
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| 合同资产 | | $ | 19,561 | | | $ | 11,074 | | | $ | 11,440 | |
| 合同负债--流动负债 | | 211,292 | | | 256,933 | | | 227,549 | |
| 合同负债--非流动负债 | | 19,544 | | | 19,879 | | | 21,513 | |
合同资产主要涉及本公司在报告日期已完成但未计入帐单的工作的对价权利，并在综合资产负债表中计入预付资产和其他流动资产。当对价权变得无条件时，合同资产转移到应收款。合同负债涉及从客户那里收到的预付费用或尚未确认收入的预付账单。目前的合同负债在递延收入中记录，非当前的合同负债在合并资产负债表的其他负债中记录。当确认合同的相关收入时，合同负债就会减少。
2023年和2022年期间确认的、在各自期间开始时列入合同负债的收入为#美元238,842及$196,891，分别为。
合同费用
获得客户合同所产生的成本对公司来说并不重要。本公司选择采用实际权宜之计，不将合同成本资本化，以获得期限为一年或以下的合同，这些合同已支出并计入综合收益表中的货物和服务成本。
3.收购
2023年收购
截至2023年12月31日止年度，公司收购了 二不同交易中的业务，总代价为$535,290净额，扣除取得的现金，包括或有对价。收购这些业务是为了补充和扩大泵和工艺解决方案以及气候和可持续发展技术部门的现有业务。这些收购所记录的商誉是预期从产品线扩展和业务协同效应中获得的经济利益。商誉为$224,771可在所得税方面扣除，以及$2,990对于这些收购而言，在所得税方面不可抵扣。
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防火墙墨菲
2023年12月4日，公司收购了100为往复式压缩行业提供控制和优化解决方案的FW Murphy生产控制业务(“FW Murphy”)的资产的%，并承担了某些负债，价格为$526,457。对FW Murphy的收购巩固了该公司在天然气和清洁能源应用的压缩技术方面的地位，并在泵和过程解决方案部门增加了补充产品。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。224,771以及美元的无形资产254,000对于客户无形资产，$11,100对于非专利技术和$10,400为了商标。客户无形资产于收购日的公允价值乃采用收益法下的多期超额收益法厘定。无形资产的公允价值计量是基于重大的不可观察的投入，因此代表第三级投入。评估无形资产公允价值时使用的重要假设包括贴现未来现金流、客户流失率和贴现率。收购资产和承担负债的公允价值是根据初步估计和假设编制的。随着公司最终确定收购的资产和承担的负债的估值，这些初步估计和假设在计量期间可能会发生重大变化。
以下是根据收购日的估计公允价值对FW Murphy收购中收购的资产和承担的负债进行的初步收购价格分配：
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| 总计 | | | |
流动资产 | $ | 26,564 | | | | |
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| 商誉 | 224,771 | | | | |
| 无形资产 | 275,500 | | | | |
| 其他资产和递延费用 | 9,508 | | | | |
| 流动负债 | (1,316) | | | | |
| 非流动负债 | (8,570) | | | | |
| 取得的净资产 | $ | 526,457 | | | | |
其他收购
2023年8月28日，该公司收购了100Arc Pacific集团(“Arc Pacific”)是金属包装行业罐头洗衣机、烘干机、销钉和内部烘烤烤箱的全球供应商，持有该集团%的股权，价格为$8,833，扣除取得的现金，包括或有对价。对Arc Pacific的收购将公司的业务范围扩展到气候与可持续技术部门的罐头加工设备生产领域。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。2,990以及美元的无形资产7,670，主要与客户无形资产有关。
分配给2023年所有收购的商誉和主要无形资产分类的金额如下：
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| 拨款额 | | 使用寿命
(单位：年) |
商誉 | $ | 224,771 | | | 北美 |
| 善意-不可扣除 | 2,990 | | | 北美 |
| 客户无形资产 | 259,700 | | | 9 | - | 15 |
| | | |
| 非专利技术 | 12,510 | | | 7 | - | 8 |
| 商标 | 10,960 | | | 15 |
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| $ | 510,931 | | | | | |
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多佛公司
合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
2022年收购
截至2022年12月31日止年度，本公司收购三不同交易中的业务，总代价为$309,504，扣除所获得的现金并包括计量期调整。在这些交易中 一包括取决于实现某些财务绩效目标的额外考虑。收购这些业务是为了补充和扩展泵和过程解决方案部门的现有业务。因这些收购而记录的善意代表了预计将从产品线扩张和运营协同效应中获得的经济利益。就这些收购的所得税而言，该声誉不可扣除。
马勒马
2022年7月1日，公司收购了99.7Malema Engineering Corporation及其相关外国实体(“Malema”)的%股权，Malema是一家设计和制造流量测量和控制仪器的公司，为生物制药、半导体和工业领域的客户提供服务，价格为$223,462净额，并包括下文讨论的计量期调整的影响，但须视或有对价而定。在2022年第四季度，本公司收购了剩余的0.3马勒马股权的百分比。对Malema的收购扩大了该公司在泵和工艺解决方案部门的生物制药单一用途生产产品。或有对价的基础是在2024年3月31日之前达到某些财务业绩目标，最高潜在支付金额为#美元。50,000。截至2023年12月31日，预计支出为零因为预计不需要付款。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。153,082以及美元的无形资产64,000对于客户无形资产，$16,000专利，以及$4,000为了商标。客户无形资产于收购日的公允价值乃采用收益法下的多期超额收益法厘定。无形资产的公允价值计量是基于重大的不可观察的投入，因此代表第三级投入。评估无形资产公允价值时使用的重要假设包括贴现未来现金流、客户流失率和贴现率。在截至2023年12月31日的年度内，该公司记录了主要与其对某些负债的处理有关的计量期调整。这些调整是根据截至收购日已存在但未知的事实和情况进行的，这导致商誉增加了#美元。1,381.
以下是根据收购之日的估计公允价值，对Malema收购项下收购的资产和承担的负债进行的购买价格分配：
| | | | | | | | |
| | 总计 |
| 流动资产，扣除购入现金后的净额 | | $ | 8,985 | |
| 财产、厂房和设备 | | 2,733 | |
| 商誉 | | 153,082 | |
| 无形资产 | | 84,000 | |
| 其他资产和递延费用 | | 1,159 | |
| 流动负债 | | (4,487) | |
| 非流动负债 | | (22,010) | |
| 取得的净资产 | | $ | 223,462 | |
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
其他收购
2022年12月14日，公司收购了100收购精密齿轮泵制造商Witte Pumps&Technology GmbH(“Witte”)%的股权，价格为1美元77,942，扣除获得的现金后的净额。对Witte的收购将公司的业务范围扩大到齿轮泵制造以及泵和工艺解决方案部门内的化工、塑料和聚合物加工、食品和饮料以及制药行业的相关备件和服务。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。41,779以及美元的无形资产34,812，主要与客户无形资产有关。本公司记录了主要与流动资产有关的计量期调整。这些调整是基于截至收购日已存在但不为人所知的事实和情况，这些情况导致商誉减少#美元。3,749.
2022年5月2日，该公司收购了100AMN DPI(“AMN”)的股权，AMN DPI是一家聚合物造粒工具的设计和制造商，价格为$8,100，扣除获得的现金后的净额。对AMN的收购将公司的触角伸向泵和工艺解决方案部门的聚合物加工设备生产。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。1,903以及美元的无形资产5,625，主要与客户无形资产有关。
以下是给你的礼物二除Malema以外的其他收购，根据收购日的估计公允价值，将收购价格分配给收购的资产和承担的负债：
| | | | | | | | |
| 总计 | | | |
| 流动资产，扣除购入现金后的净额 | $ | 28,435 | | | | |
| 财产、厂房和设备 | 4,222 | | | | |
| 商誉 | 43,682 | | | | |
| 无形资产 | 40,437 | | | | |
| 其他资产和递延费用 | 3,580 | | | | |
| 流动负债 | (19,172) | | | | |
| 非流动负债 | (15,142) | | | | |
| 取得的净资产 | $ | 86,042 | | | | |
2022年所有收购中，分配给善意和主要无形资产分类的金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 拨款额 | | 使用寿命
(单位：年) |
| | | |
| 善意-不可扣除 | $ | 196,764 | | | 北美 |
| 客户无形资产 | 90,742 | | | 10 | - | 15 |
| 专利 | 16,000 | | | 10 |
| 非专利技术 | 10,302 | | | 8 |
| 商标 | 7,393 | | | 15 |
| | | | | |
| $ | 321,201 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
2021年收购
截至2021年12月31日止年度，本公司收购九不同交易中的业务，总代价为$1,125,786，扣除获得的现金净额$18,475，包括或有对价#美元13,002以及下面讨论的测算期调整。收购这些业务是为了补充和扩大清洁能源和燃料、工程产品、成像和识别以及泵和过程解决方案部门的现有业务。这些收购所记录的商誉是预期从产品线扩展和业务协同效应中获得的经济利益。商誉为$200,117可在所得税方面扣除，以及$384,269对于这些收购而言，在所得税方面不可抵扣。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
雷戈
2021年12月28日，公司收购了100ECI Holding Company，LLC(“Rego”)有表决权股份的%。ECI Holding Company，LLC(“Rego”)是一家为低温气体的生产、储存和分销提供高度工程化的部件和服务的供应商，价格为$626,618，净额，包括下文讨论的计价期间调整的影响。对Rego的收购加强了公司在氢气(“H2”)、液化天然气(“LNG”)和液化石油气(“LPG”)应用方面的供应，以及多佛在清洁能源和燃料领域颇具吸引力的低温工业气体终端市场的参与。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。170,800可扣除所得税和美元110,363所得税不可抵扣和#美元的无形资产173,000对于客户无形资产，$40,000专利和美元21,000为了商标。客户无形资产于收购日的公允价值乃采用收益法下的多期超额收益法厘定。无形资产的公允价值计量是基于重大的不可观察的投入，因此代表第三级投入。评估无形资产公允价值时使用的重要假设包括贴现未来现金流、客户流失率和贴现率。所购资产的公允价值还包括应收贸易账款#美元。33,900。总金额是$34,606，其中$706预计将无法收回。在截至2022年12月31日的年度内，公司记录了主要与递延税金和营运资本净额变化有关的计量期调整。这些调整是根据截至收购日已存在但未知的事实和情况进行的，这导致商誉增加了#美元。4,187.
以下是购买价格的分配，扣除获得的现金净额#美元。10,382，根据收购日期的估计公允价值，计入Rego收购项下收购的资产和承担的负债：
| | | | | | | | |
| 总计 | | | |
| 应收账款 | $ | 33,900 | | | | |
| 盘存 | 71,529 | | | | |
| 其他流动资产 | 2,958 | | | | |
| 财产、厂房和设备 | 50,027 | | | | |
| 商誉 | 281,163 | | | | |
| 无形资产 | 234,000 | | | | |
| 其他资产和递延费用 | 884 | | | | |
| 流动负债 | (20,150) | | | | |
| 非流动负债 | (27,693) | | | | |
| 取得的净资产 | $ | 626,618 | | | | |
Acme低温公司
2021年12月16日，公司收购了100Acme Cryo Intermediate Inc.(“Acme Crygenics”)有表决权的股份的%，Acme Crygenics是一家高度工程化的组件和服务提供商，促进低温气体的生产、储存和分销，价格为$292,306，净额，包括下文讨论的计价期间调整的影响。对Acme Crygenics的收购加强了该公司在氢气、液化天然气和液化石油气应用方面的产品供应，并加强了多佛在清洁能源和燃料领域颇具吸引力的低温工业气体终端市场的参与。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。167,291所得税不可抵扣和#美元的无形资产99,000对于客户无形资产，$21,800对于非专利技术和$6,500为了商标。客户无形资产于收购日的公允价值乃采用收益法下的多期超额收益法厘定。无形资产的公允价值计量是基于重大的不可观察的投入，因此代表第三级投入。评估无形资产公允价值时使用的重要假设包括贴现未来现金流、客户流失率和贴现率。所购资产的公允价值还包括应收贸易账款#美元。14,644。总金额是$14,912，其中$268预计将无法收回。在截至2022年12月31日的年度内，公司记录了主要与递延税金和营运资本净额变化有关的计量期调整。这些调整是基于截至收购日已存在但不为人所知的事实和情况，这些情况导致商誉减少#美元。1,918.
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
以下是Acme Crygenics收购项下收购的资产和承担的负债在收购日的估计公允价值基础上的收购价格分配：
| | | | | | | | |
| 总计 | | | |
| 流动资产，扣除购入现金后的净额 | $ | 25,932 | | | | |
| 财产、厂房和设备 | 8,640 | | | | |
| 商誉 | 167,291 | | | | |
| 无形资产 | 127,300 | | | | |
| 其他资产和递延费用 | 5,057 | | | | |
| 流动负债 | (7,286) | | | | |
| 非流动负债 | (34,628) | | | | |
| 取得的净资产 | $ | 292,306 | | | | |
其他收购
2021年10月15日，公司收购了100液化天然气、氢气加注设备和解决方案以及微型液化解决方案的交钥匙供应商LIQAL B.V.(LIQAL B.V.)有表决权股票的%，价格为$27,701，扣除取得的现金，包括或有对价。对LIQAL的收购加强了该公司在清洁能源和燃料领域提供的液化天然气和氢气产品和解决方案，以及重要的创新能力和专有技术。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。23,473以及美元的无形资产8,235，主要与客户无形资产有关。
于2021年9月15日，本公司收购 100先进的电子射频传感器系统制造商Espy公司(“Espy”)有表决权股票的%，价格为$60,457，扣除获得的现金后的净额。对Espy的收购加强了该公司在工程产品部门提供完整的信号情报系统和集成软件的能力。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。29,317以及美元的无形资产21,100，主要与客户无形资产有关。出于美国所得税的目的，收购Espy被视为资产收购，导致商誉和无形资产被归类为可抵税。
2021年7月23日，公司收购了100为工业应用量身定做的3D可视化解决方案提供商CDS VisualInc.(CDS VisualInc.)有投票权的股票的%，价格为$29,147，扣除获得的现金后的净额。对CDS视觉的收购扩大了公司在工程产品领域面向客户的数字能力的覆盖范围。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。20,863以及美元的无形资产9,930，主要与技术有关。
2021年6月24日，公司收购了100消费者参与和品牌保护软件解决方案提供商Blue Bite LLC有投票权的股份的%，价格为美元30,143，扣除取得的现金，包括或有对价。对Blue Bite的收购加强了该公司在成像和识别领域提供的产品可追溯性和认证解决方案。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。20,458以及美元的无形资产13,250，主要与技术有关。
2021年6月23日，公司收购了100Quantex Arc Limited(“Quantex”)有表决权股份的百分比，Quantex是一家一次性使用、可回收泵的供应商，价格为$23,747，扣除取得的现金，包括或有对价。收购Quantex增强了泵和工艺解决方案部门为生物制药和其他卫生应用提供一次性泵的能力。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。14,327以及美元的无形资产11,034，主要与专利技术有关。
2021年4月19日，公司收购了100为便利和燃料零售行业提供安全无线通信解决方案的AvaLAN无线系统公司(AvaLAN)有表决权的股份的%，价格为$34,144，扣除获得的现金后的净额。对AvaLAN的收购将公司的触角伸向清洁能源和燃料领域的系统和软件产品。关于这项收购，该公司记录的商誉为#美元。26,803以及美元的无形资产14,630，主要与客户无形资产有关。
一在截至2021年12月31日的年度内，泵和过程解决方案部门完成了其他非实质性收购。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
以下是给你的礼物七RegO和Acme Cryogenics以外的收购，根据收购日期的估计公允价值将购买价格分配给所收购资产和所承担负债：
| | | | | | | | |
| 总计 | | | |
| 流动资产，扣除购入现金后的净额 | $ | 12,751 | | | | |
| 财产、厂房和设备 | 8,272 | | | | |
| 商誉 | 135,932 | | | | |
| 无形资产 | 78,179 | | | | |
| 其他资产和递延费用 | 4,485 | | | | |
| 流动负债 | (15,368) | | | | |
| 非流动负债 | (17,389) | | | | |
| 取得的净资产 | $ | 206,862 | | | | |
2021年所有收购中，分配给善意和主要无形资产分类的金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 拨款额 | | 使用寿命
(单位：年) |
| 善意-免税 | $ | 200,117 | | | 北美 |
| 善意-不可扣除 | 384,269 | | | 北美 |
| 客户无形资产 | 310,819 | | | 12 | - | 15 |
| 专利 | 49,056 | | | 7 | - | 12 |
| 非专利技术 | 44,180 | | | 7 | - | 12 |
| 商标 | 35,424 | | | 15 | - | 16 |
| | | | | |
| $ | 1,023,865 | | | | | |
备考资料(未经审核)
以下未经审计的预计运营业绩反映了2021年对Rego和Acme Crygenics的收购，就好像它们发生在2021年1月1日一样。形式上的信息不一定表明实际将发生的结果，也不表明合并后公司未来的经营结果。预计收益进行调整，以反映额外折旧和摊销费用的可比影响，扣除税项后，由有形资产和无形资产的公允价值计量产生；与收购有关的非经常性成本，扣除税项后，为#美元。5,855；和库存递增费用，扣除税后为#美元15,082。这些未经审计的备考调整是根据采购价格分配进行的。自2021年12月28日和2021年12月16日收购之日起至2021年12月31日，Rego和Acme Crygenics的实际收入和收益并不是实质性的。
| | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | |
| | | |
| 收入： | | | |
| 如报道所述 | $ | 7,907,081 | | | |
| 备考(未经审计) | 8,163,185 | | | |
| 收益： | | | |
| 如报道所述 | $ | 1,123,818 | | | |
| 备考(未经审计) | 1,145,106 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
其余部分的形式结果七2021年的收购以及2022年和2023年的收购没有列报，因为它们不被认为是实质性的。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
4.处置权
管理层定期评估多佛的业务在其运营中的战略契合性，并可能不时出于各种原因出售或停止某些业务。
2023
2023年10月11日，该公司达成最终协议，以约美元的价格出售工程产品部门内的运营公司De-Sta-Co680,000企业价值，须按惯例在结账后进行调整。这笔交易预计将在2024年第一季度完成，取决于惯例的完成条件，包括获得监管部门的批准。从2023年9月30日开始，De-Sta-Co已经符合被归类为持有待售的标准。截至2023年12月31日，公司将De-Sta-Co的资产和负债分别归类为流动资产和流动负债，这些流动资产和流动负债在综合资产负债表内持有供出售。该公司拥有不是截至2022年12月31日归类为持有待售的资产或负债。
下表列出了截至2023年12月31日分类为持有待售的De-Sta-Co业务相关的资产和负债。
| | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | |
| 持有待售资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 17,300 | | | |
| 应收账款净额 | 30,442 | | | |
| 库存，净额 | 46,159 | | | |
| | | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 21,035 | | | |
| 商誉 | 58,897 | | | |
| 持有待售的其他资产 | 18,811 | | | |
| | | |
| 持有待售资产总额 | $ | 192,644 | | | |
| | | |
| 为出售而持有的负债 | | | |
| 应付帐款 | $ | 20,080 | | | |
| 应计费用和递延收入 | 17,000 | | | |
| 其他待售负债 | 27,488 | | | |
| | | |
| | | |
| 持有待售负债总额 | $ | 64,568 | | | |
此次出售并不代表将对公司的运营和财务业绩产生重大影响的战略转变，因此，不符合作为非持续业务列报的资格。
曾经有过一2023年额外的非物质处置。
2022
曾经有过一2022年的非物质处置。
2021
2021年12月1日，公司完成了对UB的出售，UB是公司在气候与可持续发展技术部门的全资子公司。公司确认总代价为$229,024。这次出售带来的税前收益为#美元。181,615包括在截至2021年12月31日的年度综合收益表内。此次出售并不代表对业务和财务结果产生重大影响的战略转变，因此不符合作为非连续性业务列报的资格。
于2021年11月16日，本公司出售了RWB，这是一项工程产品部门内的权益法投资，总对价为$45,958，从而产生确认收益$24,723包括在截至2021年12月31日的年度综合收益表内。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
5.存货净额
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 原料 | $ | 696,220 | | | $ | 812,066 | |
| 正在进行的工作 | 223,655 | | | 230,865 | |
| 成品 | 425,561 | | | 458,881 | |
| 小计 | 1,345,436 | | | 1,501,812 | |
| 储备金减少 | (119,984) | | | (135,204) | |
| 总计 | $ | 1,225,452 | | | $ | 1,366,608 | |
在2022年12月31日，大约4%，采用LIFO法核算。2023年第四季度，公司将之前采用LIFO核算的库存核算方法改为先进先出。截至2023年12月31日 不是库存采用LIFO法核算。见注1 -业务描述和重要会计政策摘要.
6.财产、厂房和设备，净额
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 土地 | $ | 66,443 | | | $ | 62,495 | |
| 建筑物和改善措施 | 640,654 | | | 620,500 | |
| 机器、设备和其他 | 1,944,470 | | | 1,895,502 | |
| 财产、厂房和设备，毛额 | 2,651,567 | | | 2,578,497 | |
累计折旧 | (1,619,751) | | | (1,573,672) | |
| 财产、厂房和设备、净值 | $ | 1,031,816 | | | $ | 1,004,825 | |
折旧费用总额为$157,347, $148,910及$147,309截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止年度。
7.租契
公司的ROU资产和租赁负债在附注1 -业务描述和重要会计政策摘要中详细讨论。
租赁费用的构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 运营租赁成本： | | | | | |
| 固定 | $ | 58,665 | | | $ | 53,428 | | | $ | 54,397 | |
| 变量 | 8,318 | | | 7,512 | | | 6,281 | |
| 短期 | 22,392 | | | 22,097 | | | 17,847 | |
总计(1) | $ | 89,375 | | | $ | 83,037 | | | $ | 78,525 | |
| | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1)融资租赁成本和分包收入并不重要。
目录表
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
与租赁有关的补充现金流量信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | | | | | |
| 经营租赁的经营现金流 | $ | 58,846 | | | $ | 54,268 | | | $ | 55,921 | |
| 融资租赁的营运现金流 | 318 | | | 335 | | | 357 | |
| 融资租赁的现金流融资 | 3,231 | | | 2,917 | | | 3,073 | |
| 总计 | $ | 62,395 | | | $ | 57,520 | | | $ | 59,351 | |
| 以租赁义务换取的使用权资产： | | | | | |
| 经营租约 | $ | 50,997 | | | $ | 57,190 | | | $ | 47,666 | |
| 融资租赁 | 3,539 | | | 3,149 | | | 2,016 | |
| 总计 | $ | 54,536 | | | $ | 60,339 | | | $ | 49,682 | |
与租赁相关的补充资产负债表信息如下: | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| 经营租约 | | | |
| 使用权资产： | | | |
| 其他资产和递延费用 | $ | 209,729 | | | $ | 197,058 | |
| | | |
| 租赁负债： | | | |
| 其他应计费用 | $ | 48,790 | | | $ | 42,649 | |
| 其他负债 | 172,983 | | | 165,741 | |
| 经营租赁负债总额 | $ | 221,773 | | | $ | 208,390 | |
| | | |
| 融资租赁 | | | |
| 使用权资产： | | | |
| | | |
| | | |
财产、厂房和设备、净值(1) | $ | 7,992 | | | $ | 7,846 | |
| | | |
| 租赁负债： | | | |
| 其他应计费用 | $ | 3,070 | | | $ | 2,554 | |
| 其他负债 | 5,897 | | | 6,189 | |
| 融资租赁负债总额 | $ | 8,967 | | | $ | 8,743 | |
(1)融资租赁使用权资产扣除累计折旧美元后记录10,302及$8,017截至二零二三年十二月三十一日止年度及二零二二年十二月三十一日止年度之财务报表。
截至2023年12月31日，经营和融资租赁的未来租赁付款总额如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 运营中 | | 金融 |
| 2024 | $ | 55,883 | | | $ | 3,397 | |
| 2025 | 46,650 | | | 2,885 | |
| 2026 | 34,209 | | | 2,249 | |
| 2027 | 28,089 | | | 1,222 | |
| 2028 | 21,688 | | | 118 | |
| 此后 | 76,345 | | | 26 | |
| 租赁付款总额 | 262,864 | | | 9,897 | |
| 更少的兴趣 | (41,091) | | | (930) | |
| 租赁负债现值 | $ | 221,773 | | | $ | 8,967 | |
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
平均租赁条件和贴现率如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 加权平均剩余租赁年限(年) | | | | | |
| 经营租约 | 7.2 | | 7.8 | | 5.8 |
| 融资租赁 | 3.0 | | 3.6 | | 4.2 |
| 加权平均贴现率 | | | | | |
| 经营租约 | 4.0 | % | | 3.5 | % | | 2.7 | % |
| 融资租赁 | 3.9 | % | | 3.4 | % | | 3.4 | % |
8.信贷亏损
该公司主要通过产品和服务的销售面临信用损失。由于该等应收账款的短期性质，可能无法收回的应收账款金额的估计是基于应收账款余额的账龄以及有关客户财务状况的其他历史和前瞻性信息。当确定余额无法收回时，将注销。
根据对预期付款的评估以及所有其他合理可用的历史、当前和前瞻性信息，使用估计数来确定备抵。
下表提供了信用损失备抵的结转，该备抵从应收账款的摊销成本基础中扣除，以显示预计将收取的净额。
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | 2022 | 2021 |
1月1日的余额 | $ | 39,399 | | $ | 40,126 | | $ | 40,474 | |
| | | |
| 预期信用损失拨备，扣除追回 | 2,881 | | 5,552 | | 5,053 | |
| 从免税额中扣除的注销金额 | (10,395) | | (4,462) | | (5,307) | |
| 其他，包括处置和外币兑换 | (373) | | (1,817) | | (94) | |
| 12月31日的结余 | $ | 31,512 | | $ | 39,399 | | $ | 40,126 | |
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
9.商誉及其他无形资产
商誉
按可报告经营分部划分的善意公允价值变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 工程产品 | | 清洁能源与燃料 | | 成像与识别 | | 泵和过程解决方案 | | 气候与可持续发展技术 | | 总计 |
| 商誉 | $ | 733,874 | | | $ | 1,427,691 | | | $ | 1,106,202 | | | $ | 852,809 | | | $ | 508,807 | | | $ | 4,629,383 | |
累计减值损失(1) | (10,591) | | | — | | | — | | | (59,970) | | | — | | | (70,561) | |
| 2022年1月1日的余额 | 723,283 | | | 1,427,691 | | | 1,106,202 | | | 792,839 | | | 508,807 | | | 4,558,822 | |
| | | | | | | | | | | |
| 收购 | — | | | — | | | — | | | 200,513 | | | — | | | 200,513 | |
| 测算期调整 | (286) | | | 2,432 | | | (1,544) | | | 968 | | | — | | | 1,570 | |
| | | | | | | | | | | |
| 外币折算 | (10,455) | | | (38,705) | | | (26,399) | | | (14,785) | | | (1,067) | | | (91,411) | |
| 2022年12月31日的余额 | 712,542 | | | 1,391,418 | | | 1,078,259 | | | 979,535 | | | 507,740 | | | 4,669,494 | |
| | | | | | | | | | | |
| 收购 | — | | | — | | | — | | | 224,771 | | | 2,990 | | | 227,761 | |
| 测算期调整 | — | | | — | | | — | | | (5,103) | | | — | | | (5,103) | |
| 持有待售 | (58,897) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (58,897) | |
| 外币折算 | 5,736 | | | 17,884 | | | 14,701 | | | 9,368 | | | 743 | | | 48,432 | |
2023年12月31日余额 | $ | 659,381 | | | $ | 1,409,302 | | | $ | 1,092,960 | | | $ | 1,208,571 | | | $ | 511,473 | | | $ | 4,881,687 | |
(1)截至2023年12月31日的累计减值损失不受外币换算的影响。
在2023年和2022年期间，该公司确认增加了$227,761及$200,513如附注3-收购所述，分别计入因收购而产生的商誉。在截至2023年12月31日的年度内，公司记录了计价期调整，商誉减少了$5,103主要与泵和工艺解决方案部门2022年收购的营运资本调整有关。如附注4-处置所示，截至2023年12月31日，本公司将De-Sta-Co的资产和负债分别归类为流动资产和流动负债，这些流动资产和流动负债在综合资产负债表内持有供出售。因此，工程产品部门的商誉余额减少了#美元。58,897。有几个不是2023年或2022年期间的商誉处置。
年度减值测试
本公司于每年第四季度进行商誉减值测试，每当事件或情况显示减值可能已发生，或报告单位组成因其他原因(例如分部变动)而发生变化时。
本公司于2023年第四季度进行年度商誉减值测试，采用贴现现金流分析，详见附注1-业务说明及主要会计政策摘要。本公司对其每个报告单位进行了商誉减值量化测试，得出的结论是，其所有报告单位的公允价值都超过了它们的账面价值。商誉不需要减值。贴现现金流分析包括管理层对未来现金流和长期增长率的当前假设。所采用的贴现率是基于资本资产定价模型和公布的相关行业利率，考虑到报告单位和内部制定的预测所固有的风险和不确定性。2023年报告单位估值中使用的贴现率为10.6%.此外，该公司评估了目前的市值、预测和在2023损害测试。
尽管本公司认为2023年减值分析中使用的假设是合理的，并代表了预期结果，但实际结果可能与预期不同。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
无形资产
公司按主要资产类别划分的有限期和无限期无形资产如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 毛收入 金额 | | 累计 摊销 | | 账面净额 | | 毛收入 金额 | | 累计 摊销 | | 账面净额 |
| 摊销无形资产： | | | | | | | | | | | |
| 客户无形资产 | $ | 2,138,788 | | | $ | 1,094,053 | | | $ | 1,044,735 | | | $ | 1,881,402 | | | $ | 996,947 | | | $ | 884,455 | |
| 商标 | 274,711 | | | 147,212 | | | 127,499 | | | 265,466 | | | 132,791 | | | 132,675 | |
| 专利 | 206,871 | | | 142,719 | | | 64,152 | | | 219,199 | | | 146,337 | | | 72,862 | |
| 非专利技术 | 277,198 | | | 159,148 | | | 118,050 | | | 257,428 | | | 137,750 | | | 119,678 | |
| 总代理商关系 | 82,031 | | | 63,343 | | | 18,688 | | | 79,622 | | | 57,299 | | | 22,323 | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他 | 24,211 | | | 10,053 | | | 14,158 | | | 46,880 | | | 41,682 | | | 5,198 | |
| 总计 | 3,003,810 | | | 1,616,528 | | | 1,387,282 | | | 2,749,997 | | | 1,512,806 | | | 1,237,191 | |
| 未摊销无形资产： | | | | | | | | | | | |
| 商标 | 96,631 | | | — | | | 96,631 | | | 96,544 | | | — | | | 96,544 | |
| 无形资产总额，净额 | $ | 3,100,441 | | | $ | 1,616,528 | | | $ | 1,483,913 | | | $ | 2,846,541 | | | $ | 1,512,806 | | | $ | 1,333,735 | |
该公司记录了$283,1702023年收购无形资产的数量。有关更多信息，请参阅注3 -收购。此外，截至2023年12月31日止年度，公司通过非重大资产收购了部分知识产权资产。这些资产被归类为非专利技术并包含在成像和识别部门。
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，摊销费用为美元，160,116, $158,628及$142,814分别摊销费用主要包括与收购相关的无形摊销。
与2023年12月31日持有的无形资产相关的未来五年估计摊销费用如下：
| | | | | |
| 估计摊销 |
| 2024 | $ | 173,935 | |
| 2025 | 170,536 | |
| 2026 | 161,908 | |
| 2027 | 158,340 | |
| 2028 | 126,227 | |
10.其他应计费用和其他负债
下表详细列出了其他应计费用的主要组成部分：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| 经营租赁负债 | $ | 48,790 | | | $ | 42,649 | |
| 应计回扣和批量折扣 | 43,941 | | | 47,660 | |
| 保修 | 43,747 | | | 43,351 | |
所得税以外的其他税种 | 31,439 | | | 33,782 | |
| 重组和退出成本 | 21,759 | | | 14,510 | |
| 应计利息 | 20,723 | | | 20,591 | |
| 应计佣金（非员工） | 15,370 | | | 15,808 | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他 | 89,758 | | | 99,986 | |
| 其他应计费用合计 | $ | 315,527 | | | $ | 318,337 | |
目录表
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
下表详细介绍了其他负债（非流动）的主要组成部分： | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 经营租赁负债 | $ | 172,983 | | | $ | 165,741 | |
| 固定福利和其他退休后福利计划 | 86,066 | | | 92,630 | |
| | | |
| 递延补偿 | 79,268 | | | 82,479 | |
| 未确认的税收优惠 | 27,307 | | | 34,361 | |
| 法律和环境 | 26,991 | | | 30,139 | |
| 递延收入 | 19,544 | | | 19,879 | |
| 保修 | 7,117 | | | 5,098 | |
| | | |
| 其他 | 42,696 | | | 44,576 | |
| 其他负债总额 | $ | 461,972 | | | $ | 474,903 | |
保修
预计保修计划索赔在销售时提供。拨备金额基于历史成本，并根据新索赔进行调整。产品保修的账面金额变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 开始余额，1月1日， | $ | 48,449 | | | $ | 48,568 | | | $ | 51,088 | |
| 关于保证的规定 | 65,003 | | | 60,758 | | | 67,212 | |
| 已建立的定居点 | (62,911) | | | (59,612) | | | (65,498) | |
| 其他调整，包括购置和货币换算 | 323 | | | (1,265) | | | (4,234) | |
| 期末余额，12月31日 | $ | 50,864 | | | $ | 48,449 | | | $ | 48,568 | |
| | | | | |
11.重组活动
公司重组费用按分部划分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 工程产品 | $ | 9,510 | | | $ | 3,194 | | | $ | 9,507 | |
| 清洁能源与燃料 | 20,336 | | | 9,571 | | | 3,609 | |
| 成像与识别 | 5,918 | | | 4,702 | | | 4,589 | |
| 泵和过程解决方案 | 7,686 | | | 4,685 | | | 1,911 | |
气候与可持续发展技术 | 4,541 | | | 6,007 | | | 5,068 | |
| 公司 | 2,444 | | | 2,321 | | | 2,021 | |
| 总计 | $ | 50,435 | | | $ | 30,480 | | | $ | 26,705 | |
| 这些金额在合并损益表中分类如下： |
| 商品和服务的成本 | $ | 19,352 | | | $ | 6,855 | | | $ | 12,895 | |
| 销售、一般和行政费用 | 31,083 | | | 23,625 | | | 13,810 | |
| | | | | |
| 总计 | $ | 50,435 | | | $ | 30,480 | | | $ | 26,705 | |
重组费用为美元50,435在截至2023年12月31日的年度内产生的费用主要与清洁能源和燃料、工程产品以及泵和工艺解决方案部门的裁员和退出成本有关。这些重组计划于2022年和2023年启动，并根据当前的市场状况进行。与这些已宣布的重组计划相关的预期成本主要发生在2023年之前。然而，该公司将继续对其成本结构进行积极的调整，以适应当前的需求趋势，并可能在2024年期间实施超出已宣布计划范围的其他计划以及相关的重组费用。
2022年和2021年发生的重组费用还包括裁员、退出成本、与产品线退出相关的资产费用，以及对某些拉丁美洲国家的业务进行大规模清算。
目录表
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
该公司的遣散费和离职应计活动如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 遣散费 | | 出口 | | 总计 |
| 2021年1月1日的余额 | $ | 10,547 | | | $ | 4,366 | | | $ | 14,913 | |
| 重组费用 | 11,561 | | | 15,144 | | | 26,705 | |
| 付款 | (10,951) | | | (6,171) | | | (17,122) | |
| 其他，包括外币折算 | (427) | | | (10,272) | | | (10,699) | |
| 2021年12月31日的余额 | 10,730 | | | 3,067 | | | 13,797 | |
| 重组费用 | 15,388 | | | 15,092 | | | 30,480 | |
| 付款 | (13,975) | | | (8,159) | | | (22,134) | |
| 其他，包括外币折算 | (136) | | | (7,497) | | | (7,633) | |
| 2022年12月31日的余额 | 12,007 | | | 2,503 | | | 14,510 | |
| 重组费用 | 37,433 | | | 13,002 | | | 50,435 | |
| 付款 | (31,364) | | | (9,945) | | | (41,309) | |
| 其他，包括外币折算 | 570 | | | (2,447) | | | (1,877) | |
| 2023年12月31日的余额 | $ | 18,646 | | | $ | 3,113 | | | $ | 21,759 | |
2023年12月31日的重组应计余额主要反映当年启动的重组计划。
12.借款
借款包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
短期 | | | |
| 商业票据 | $ | 467,600 | | | $ | 734,936 | |
| 其他 | 682 | | | 836 | |
| | | |
| 短期借款 | $ | 468,282 | | | $ | 735,772 | |
截至2023年12月31日止年度，商业票据借款减少美元267,336.商业票据计划下的未偿借款的加权平均年利率为 5.51%和4.61分别截至2023年12月31日和2022年12月31日。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 账面金额(1) |
| | 本金 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
长期的 | | | | | |
3.15% 10-2025年11月15日到期的年份票据 | $ | 400,000 | | | $ | 398,737 | | | $ | 398,063 | |
1.25% 10-2026年11月9日到期的年期票据（欧元计价） | € | 600,000 | | | 657,628 | | | 631,522 | |
0.750% 8-2027年11月4日到期的年期票据（欧元计价） | € | 500,000 | | | 547,342 | | | 525,654 | |
6.65% 30-2028年6月1日到期的一年期债券 | $ | 200,000 | | | 199,557 | | | 199,456 | |
2.950% 10-2029年11月4日到期的年份票据 | $ | 300,000 | | | 297,787 | | | 297,408 | |
5.375% 30-2035年10月15日到期的一年期债券 | $ | 300,000 | | | 297,058 | | | 296,808 | |
6.60% 30-2038年3月15日到期的一年票据 | $ | 250,000 | | | 248,392 | | | 248,279 | |
5.375% 30-2041年3月1日到期的一年票据 | $ | 350,000 | | | 345,258 | | | 344,982 | |
| 其他 | | | — | | | 341 | |
| 长期债务总额 | | | $ | 2,991,759 | | | $ | 2,942,513 | |
| | | | | |
| | | | | |
(1) 公允价值扣除未摊销债务贴现和递延债务发行成本。未摊销债务折扣总额为美元10.9百万美元和美元12.7截至2023年12月31日和2022年12月31日，分别为百万。延期债务发行总成本为美元8.9百万美元和美元10.7分别截至2023年12月31日和2022年12月31日。
折扣在发行期限内使用实际利率法摊销为利息费用。延期发行成本在债务期限内按直线法摊销，因为这与实际利率法相近。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
2023年4月6日，公司签订新美元1.0十亿五年制及$500.0百万364天与银行辛迪加签订的无担保循环信贷安排（“信贷协议”）。新 五年制信贷便利取代了之前的美元11000亿美元五年制无担保循环信贷融资原定于2024年10月4日到期，并在执行新协议后被公司终止 五年制信贷安排。贷款人在五年制和364天信贷协议将终止，信贷协议下的贷款将分别于2028年4月6日和2024年4月4日到期。本公司可选择延长根据364天信贷安排至2025年4月4日，受其中规定的条件限制。信贷协议被指定为公司商业票据计划的流动性后盾，该计划从$1.010亿至3,000美元1.52023年第二季度为10亿美元，也可用于一般企业用途。在本公司的选择下，信贷协议下的贷款将按基本利率加适用保证金计息。信贷协议要求本公司支付融资费，并对本公司施加各种限制，其中包括要求维持综合EBITDA的最低利息覆盖比率与综合净利息支出的比率不低于3.0至1.截至2023年12月31日和2022年12月31日，有不是新信贷协议下的未偿还借款或以前五年制信贷安排。
于二零二三年十二月三十一日，本公司遵守信贷协议及其他长期债务契诺中的所有契约，综合EBITDA与综合利息开支净额的利息覆盖比率为14.5设置为1。
截至2023年12月31日，长期债务的未来期限如下：
| | | | | |
| 未来到期日 |
| 2024 | $ | — | |
| 2025 | 400,000 | |
| 2026 | 660,866 | |
| 2027 | 550,721 | |
| 2028 | 200,000 | |
| 2029年及其后 | 1,200,000 | |
| 总计 | $ | 3,011,587 | |
信用证和其他担保
截至2023年12月31日，该公司约有180.0这些信用证和债券主要是作为保险、保修和其他履约义务的担保而发行的。一般情况下，如果我们的义务发生违约，我们将只对这些担保的金额负责，这种可能性被认为是微乎其微的。
13.金融工具
衍生品
由于其业务的全球性和某些大宗商品风险，公司面临外币汇率变化的市场风险。为了管理这些风险，公司对未来12个月内发生的以非功能性货币计价的部分预测销售和购买进行了对冲，货币远期合同被指定为现金流对冲。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，该公司拥有名义总金额为#美元的合同。171,425及$184,565分别兑换货币，主要是欧元、英镑、瑞典克朗、加元、人民币和瑞士法郎。该公司认为，所有预测的现金流交易很可能都会发生。
此外，该公司还有未履行的合同，名义总金额为#美元。84,867及$102,509截至2023年12月31日和2022年12月31日，分别未被指定为对冲工具。这些工具用于减少公司经营以非功能性货币计价的应收账款和应付账款的风险。这些合同的损益记入其他收入，净额记入合并损益表。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
下表列出了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日持有的衍生工具的公允价值以及记录这些工具的资产负债表项目：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值资产(负债) | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 资产负债表标题 |
| 外币远期 | $ | 1,675 | | | $ | 944 | | | 预付资产和其他流动资产 |
| 外币远期 | (874) | | | (2,760) | | | 其他应计费用 |
| | | | | |
对于现金流量对冲，套期保值工具的估计公允价值变动计入累计其他综合收益(亏损)、税后净额，作为合并股东权益表的一个单独组成部分，并在被套期保值交易结算期间在合并收益表中重新分类为货物和服务的收入或成本。在收益中记录的套期保值活动的损益金额不大，预计将在未来12个月重新归类为收益的现金流对冲的未实现损益金额也不大；因此，没有提供额外的表格披露。对冲有效性的评估并无金额被排除，本公司受信用风险或有特征影响的衍生工具并不重要。
如果本公司持有的金融工具合同的交易对手不履行合同，本公司将面临信用损失；然而，由于本公司的政策是与评级较高的多元化交易对手签订合同，因此这些交易对手不太可能不履行合同。
该公司已指定欧元600,000和欧元500,000分别于2016年11月9日和2019年11月4日发行的欧元计价票据，作为其欧元计价业务净投资的一部分的对冲。欧元计价债务价值的变化在综合全面收益表的其他全面收益(亏损)内的外币换算调整中确认，以抵消欧元计价业务净投资价值的变化。汇率差异导致的欧元计价债务价值的变化被净投资的变化所抵消，这是因为对冲工具和被对冲的风险之间的高度有效性。
在其他综合收益中确认的净投资套期收益(亏损)金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
欧元计价债务的(亏损)收益 | $ | (45,805) | | | $ | 80,301 | | | $ | 94,003 | |
| | | | | |
| | | | | |
税收优惠(费用) | 10,438 | | | (17,824) | | | (20,976) | |
净投资套期保值的净(亏损)收益，税后净额 | $ | (35,367) | | | $ | 62,477 | | | $ | 73,027 | |
公允价值计量
ASC 820，公允价值计量和披露，建立了公允价值层次结构，要求公司在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。金融工具在层次结构中的分类是基于对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平。ASC 820确定了可用于计量公允价值的三个级别的投入，如下所示：
一级投入是相同资产或负债在活跃市场上的报价(未经调整)。
第2级投入包括第1级以外可直接或间接观察到的投入，例如类似资产和负债活跃市场的报价、非活跃市场相同或类似资产或负债的报价，或基本上整个资产或负债的可观察或可观察到的市场数据证实的其他投入。
第三级投入是不可观察的投入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要一个实体发展自己的假设。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
下表列出了截至2023年和2022年12月31日，公司按经常性公允价值计量的资产和负债：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日 | | | | 2022年12月31日 |
| | | 2级 | | | | | | 2级 | | |
| 资产： | | | | | | | | | | | |
| 外币现金流对冲 | | | $ | 1,675 | | | | | | | $ | 944 | | | |
| 负债： | | | | | | | | | | | |
| 外币现金流对冲 | | | 874 | | | | | | | 2,760 | | | |
| | | | | | | | | | | |
衍生工具合约按公允价值使用基于可观察到的市场输入(例如外币汇率和利率)的模型计量；因此，它们被归类于公允价值等级的第二级。
除了与按公允价值列账的金融工具有关的公允价值披露要求外，会计准则还要求披露公司所有金融工具的公允价值。
2023年和2022年12月31日长期债务的估计公允价值为美元2,950,401及$2,786,862，分别为。长期债务的估计公允价值是基于类似工具的报价市场价格，因此在公允价值层次中被归类为第二级。
由于现金及现金等值物、贸易应收账款、应付账款和短期借款的短期性质，其截至2023年和2022年12月31日的公允价值接近其公允价值。
14.所得税
所得税基于综合收益表中扣除所得税拨备前收益的以下组成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 国内 | $ | 755,429 | | | $ | 731,796 | | | $ | 835,773 | |
| 外国 | 514,577 | | | 555,709 | | | 565,053 | |
| 总计 | $ | 1,270,006 | | | $ | 1,287,505 | | | $ | 1,400,826 | |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的所得税费用（福利）包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 当前： | | | | | |
| 美国联邦政府 | $ | 143,294 | | | $ | 106,768 | | | $ | 150,990 | |
| 州和地方 | 18,873 | | | 1,450 | | | 28,106 | |
| 外国 | 143,216 | | | 140,696 | | | 154,147 | |
| 总电流 | 305,383 | | | 248,914 | | | 333,243 | |
| 延期： | | | | | |
| 美国联邦政府 | (28,471) | | | (4,760) | | | (14,143) | |
| 州和地方 | 4,047 | | | 303 | | | 3,165 | |
| 外国 | (67,781) | | | (22,328) | | | (45,257) | |
| 延期合计 | (92,205) | | | (26,785) | | | (56,235) | |
| 总费用 | $ | 213,178 | | | $ | 222,129 | | | $ | 277,008 | |
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
实际所得税率与美国联邦所得法定税率之间的差异如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美国联邦所得税税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 州税和地方税，扣除联邦所得税优惠 | 1.6 | | | 1.6 | | | 1.8 | |
| 海外运营税影响 | 0.4 | | | 0.1 | | | (0.2) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 外国衍生的无形收入 | (1.3) | | | (1.3) | | | (0.8) | |
| 股票奖励 | (0.4) | | | (0.2) | | | (0.8) | |
预提税金 | 2.4 | | | 0.1 | | | 0.1 | |
| 更改估值免税额 | (5.5) | | | (0.7) | | | — | |
| | | | | |
| 性情 | — | | | — | | | 0.3 | |
| 审计决议 | (0.6) | | | (3.2) | | | (1.4) | |
其他 | (0.8) | | | (0.1) | | | (0.2) | |
| 实际税率 | 16.8 | % | | 17.3 | % | | 19.8 | % |
产生递延税项资产和负债的暂时性差异的税收影响如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 递延税项资产： | | | |
| 应计薪酬、退休后和其他员工福利 | $ | 46,068 | | | $ | 46,008 | |
| 应计费用 | 20,154 | | | 20,608 | |
| 净营业亏损和其他结转 | 326,437 | | | 317,186 | |
| 盘存 | 28,729 | | | 30,569 | |
| 信贷损失准备 | 7,679 | | | 9,224 | |
| 累算保险 | 4,574 | | | 3,978 | |
| | | |
| 长期负债、保修和环境成本 | 1,864 | | | 2,851 | |
| 租赁义务 | 55,634 | | | 47,887 | |
| 资本化研究与开发 | 54,397 | | | 26,548 | |
| 递延税项总资产总额 | 545,536 | | | 504,859 | |
| 估值免税额 | (209,931) | | | (271,203) | |
| 递延税项资产总额，扣除估值免税额 | $ | 335,605 | | | $ | 233,656 | |
| 递延税项负债： | | | |
| 无形资产 | $ | (405,504) | | | $ | (417,809) | |
| 财产、厂房和设备 | (78,668) | | | (82,658) | |
| 租赁使用权资产 | (52,769) | | | (45,202) | |
| | | |
| 其他负债 | (34,642) | | | (27,447) | |
递延税项负债总额 | (571,583) | | | (573,116) | |
| 递延税项净负债 | $ | (235,978) | | | $ | (339,460) | |
| | | |
| 合并资产负债表分类如下： | | | |
| | | |
| 其他资产和递延费用 | $ | 110,405 | | | $ | 35,690 | |
| | | |
| 递延所得税 | (346,383) | | | (375,150) | |
| $ | (235,978) | | | $ | (339,460) | |
截至2023年12月31日，该公司拥有271,255与非美国税项亏损结转有关的递延税项资产，主要由非经营性活动及税项抵免结转所致。截至2023年12月31日的非美国亏损和信贷可结转，金额为1美元。59,816在2024年至2043年期间到期，剩余的美元211,439无限期地延续下去。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
截至2023年12月31日，该公司拥有55,182已记录的与美国联邦和州税收损失和税收抵免结转相关的递延税项资产。截至2023年12月31日的美国联邦和州税收损失和抵免可结转，金额为52,206在2024年至2043年期间到期，剩余的美元2,976无限期地延续下去。
本公司按司法管辖权维持与若干该等结转有关的递延税项资产的估值免税额，而该等结转的部分或全部很可能无法变现。截至2023年12月31日止年度，本公司录得估值津贴发放净额$69,716针对非美国税项亏损的结转，主要与内部重组有关，该重组是基于管理层对其更有可能变现的递延税项资产金额的重新评估。
在2023年，该公司记录了$30,413对某些外国子公司的当前和未来分配预扣税。如果管理层决定将额外的海外收益汇回国内，公司将需要在管理层做出决定的期间调整所得税拨备。
未确认的税收优惠
该公司提交美国联邦、州、地方和非美国的纳税申报单。该公司定期接受这些司法管辖区税务机关的审计，目前正在进行多项审计。在未来12个月内，不确定的税务头寸有合理的可能结清，这可能导致未确认税收优惠总额减少。这一减少可能会导致所得税优惠。由于可能解决美国联邦、州和非美国的审查，以及各种限制法规的到期，公司的未确认税收利益总额可能在未来12个月内发生变化，变化范围为零至$4,578。到2020年，美国所有重要的联邦、州、地方和非美国事务都已经完成。本公司相信已就所有所得税不明朗因素作出足够拨备。
下表是公司未确认税收优惠的年初和期末余额的对账：
| | | | | | | | | |
| | | | | | 总计 |
| 于2021年1月1日未确认的税务利益 | | | | | $ | 72,338 | |
| 根据与本年度相关的纳税状况计算的增加额 | | | | | 5,859 | |
| 增加前几年的纳税状况 | | | | | 3,784 | |
| 前几年的减税情况 | | | | | (13,008) | |
| 现金结算 | | | | | (1,490) | |
| 法规失效 | | | | | (2,831) | |
截至2021年12月31日未确认的税收优惠 (1) | | | | | 64,652 | |
| 根据与本年度相关的纳税状况计算的增加额 | | | | | 3,315 | |
| 增加前几年的纳税状况 | | | | | 3,421 | |
| 前几年的减税情况 | | | | | (39,439) | |
| 现金结算 | | | | | (411) | |
| 法规失效 | | | | | (3,352) | |
截至2022年12月31日未确认的税收优惠 (1) | | | | | 28,186 | |
| 根据与本年度相关的纳税状况计算的增加额 | | | | | 1,235 | |
| 增加前几年的纳税状况 | | | | | 2,223 | |
| 前几年的减税情况 | | | | | (3,361) | |
| 现金结算 | | | | | (1,791) | |
| 法规失效 | | | | | (3,983) | |
截至2023年12月31日的未确认税收优惠(1) | | | | | $ | 22,509 | |
(1) 如果确认，截至2023年12月31日，影响公司有效税率的潜在税收优惠净额为$18,367。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本公司录得收入$1,378, $8,931及$2,654分别作为与应计利息有关的所得税准备金的一个组成部分，以及对未确认税收优惠净减额的罚款。该公司已累计利息和罚款#美元。4,798于二零二三年十二月三十一日及6,175截至2022年12月31日，未包括在上表中。
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合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
15.股权和现金激励计划
公司通常根据董事会薪酬委员会在其定期安排的第一季度会议上采取的行动进行年度股权奖励。于本文件所述年度，员工奖励乃根据本公司2021年综合激励计划(“2021年计划”)及2012年股权及现金激励计划(“2012年计划”)的条款作出。
2021年5月7日，股东批准了2021年计划，以取代2012年计划，否则根据其条款，该计划将于2022年5月3日终止。在批准2021年计划后，不能根据2012年计划授予额外的奖励，其余的4,888,197根据2021年计划，可用于额外奖励授予目的的股票可供发行。2021年计划规定了股票期权和SARS、RSU、PSA、现金业绩奖励、董事股票和递延股票单位。在2021年计划下，总共8,300,000新授权的普通股预留供发行，导致总共13,188,197可供发行的授权股票。这些股票可能会因股票分红、股票拆分、资本重组、重组和其他类似变化而进行调整。
官员和其他关键员工以及非雇员董事有资格参加2021年计划，根据2012年计划也有资格参加，该计划有十年任期从2012年5月3日到2022年5月3日。
基于股票的补偿成本在合并收益表的销售、一般和行政费用中报告。下表总结了公司与所有股票激励计划相关的薪酬费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 税前股票补偿费用 | $ | 31,465 | | | $ | 30,821 | | | $ | 31,111 | |
| 税收优惠 | (3,266) | | | (2,993) | | | (2,859) | |
| 基于股票的薪酬支出总额，扣除税额 | $ | 28,199 | | | $ | 27,828 | | | $ | 28,252 | |
非典
SAR的每股行使价等于授予日公司股票在纽约证券交易所的收盘价。当SAR被行使时，就会发行新的普通股。SAR的行使期限由公司薪酬委员会在授予时确定。一般来说，SAR在之后 三年服务期限届满，并于十年.
2023年、2022年和2021年，公司发布了SAR，涵盖 359,715, 335,285和413,173分别是股份。 每笔SAR赠款的公允价值是在授予日期使用Black-Scholes期权定价模型进行估计的，并假设以下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 无风险利率 | 3.91 | % | | 1.86 | % | | 0.59 | % |
| 股息率 | 1.32 | % | | 1.25 | % | | 1.62 | % |
| 预期寿命(年) | 5.4 | | 5.4 | | 5.5 |
| 波动率 | 30.65 | % | | 29.46 | % | | 30.49 | % |
授权价 | $153.25 | | $160.21 | | $122.73 |
授出日的每股公允价值 | $47.27 | | $42.07 | | $29.08 |
预期波动率基于多佛的股价历史，包括多佛股票交易期权的隐含波动率。该公司使用历史数据来估计估值模型中的SAR演习和员工解雇模式。授予的SAR的预期寿命源自期权估值模型的输出，代表授予的SAR预计未偿还的平均时间段。奖励合同期限内各时期的利率基于授予时有效的美国国债收益率曲线。
目录表
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
截至2023年12月31日止年度，与根据2021年计划和2012年计划授予的SAR相关活动摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非典 |
| | 股份数量 | | 加权平均行权价 | | 加权平均剩余合同期限(年) | | 聚合内在价值 |
截至2023年1月1日未偿还 | 2,444,542 | | | $ | 98.70 | | | | | |
授与 | 359,715 | | | 153.25 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 没收/过期 | (65,178) | | | 142.25 | | | | | |
| 已锻炼 | (329,469) | | | 69.93 | | | | | |
截至2023年12月31日的未偿还债务 | 2,409,610 | | | 109.65 | | | 5.8 | | $ | 108,242 | |
| | | | | | | |
可于2023年12月31日行使 | 1,446,739 | | | $ | 86.31 | | | 4.3 | | $ | 97,651 | |
与尚未行使的SAR相关的未确认补偿费用为美元10,967于2023年12月31日。预计该成本将在加权平均期间确认 1.5好几年了。
有关严重急性呼吸系统综合症的其他资料如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
SARS的公允价值成为可行使的 | $ | 7,492 | | | $ | 8,939 | | | $ | 10,199 | |
| SARS的总内在价值被行使 | $ | 26,041 | | | $ | 11,992 | | | $ | 62,895 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
公益广告
已批出的PSA将在三年制必要的性能和服务期限。如果(1)公司达到了某些市场条件，以及(2)员工在绩效期间继续受雇于公司，则奖励将被授予。在某些非原因和退休的离职情况下，部分奖励可能会在离职后发生。
在2023年、2022年和2021年，公司发布了PSA，涵盖43,656, 40,087和50,371分别为股票。
所授予的公益广告是市况奖励，因为达标是基于多佛相对于其同行集团(S指数工业板块中的上市公司)在相关业绩期间的表现。这些奖项的表演期和获奖期约为三年。这些奖励在授予之日使用蒙特卡洛模拟模型(一种基于二项式网格的估值模型)进行估值，并在归属期间通常按比率确认。公允价值不会因未来市况而有所变动。在厘定已批出的私人资产增值权的公允价值时所用的假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 无风险利率 | 4.28 | % | | 1.68 | % | | 0.19 | % |
| 股息率 | 1.32 | % | | 1.25 | % | | 1.62 | % |
| 预期寿命(年) | 2.9 | | 2.9 | | 2.9 |
| 波动率 | 27.30 | % | | 31.10 | % | | 31.90 | % |
| | | | | |
| 授权价 | $153.25 | | $160.21 | | $122.73 |
| 授出日的每股公允价值 | $249.48 | | $196.40 | | $148.29 |
目录表
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合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
截至2023年12月31日止年度公益广告活动摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 股份数量 | | 加权平均 授予日期 公允价值 |
未归属于2023年1月1日 | 85,807 | | | $ | 170.03 | |
授与 | 43,656 | | | 249.48 | |
| | | |
| | | |
| 被没收 | (7,360) | | | 197.65 | |
| 既得 | (44,342) | | | 148.29 | |
未归属于2023年12月31日 | 77,761 | | | $ | 224.42 | |
截至2023年12月31日，与未归属的PSA相关的未确认补偿费用为美元9,599，将在加权平均期间内确认1.8好几年了。
RSU
该公司还拥有授权授予的限制性股票。公司普通股可以免费授予某些高级官员和关键员工。一般来说，限制限制这些股份在 三年制期间，限制按比例递减 三年制期本公司之 91,439, 79,556和87,1772023年、2022年和2021年的RSU分别为。这些奖励的公允价值是使用授予日多佛的收盘价（美元）确定的153.25, $160.21、和$122.73分别在2023年、2022年和2021年。
截至2023年12月31日止年度RSU的活动摘要如下： | | | | | | | | | | | |
| | 股份数量 | | 加权平均 授予日期 公允价值 |
未归属于2023年1月1日 | 147,676 | | | $ | 135.98 | |
授与 | 91,439 | | | 153.25 | |
| | | |
| | | |
| 被没收 | (12,513) | | | 148.95 | |
| 既得 | (73,628) | | | 133.83 | |
未归属于2023年12月31日 | 152,974 | | | $ | 145.45 | |
| | | |
截至2023年12月31日，与未归属的RSU相关的未确认补偿费用为美元10,387，将在加权平均期间内确认1.4好几年了。
董事股份
本公司向非雇员董事发行以下股份，作为担任本公司董事的部分报酬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 已授股份合计 | 11,309 | | | 10,730 | | | 7,917 | |
递延股票单位 | (7,487) | | | (7,247) | | | (5,322) | |
| | | | | |
| 净发行股份 | 3,822 | | | 3,483 | | | 2,595 | |
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
16.承付款和或有负债
担保
本公司已就出售某些业务及资产提供典型的赔偿，包括与环境、健康及安全、税务及雇佣事宜有关的陈述及保证及相关赔偿。*本公司并无就该等赔偿记录任何重大责任，亦不知悉任何会在该等赔偿下引致重大付款的索偿或其他资料。
诉讼
该公司的几家子公司参与了与清理联邦和州法规确定的废物处置场地有关的法律程序，这些法规规定，此类费用应在“潜在责任方”之间分配。在每一种情况下，该公司的负债程度相对于预计总支出和涉及的其他“潜在责任方”的数量而言似乎相对微不足道，预计对该公司来说无关紧要。此外，该公司的几家子公司与监管机构合作，在某些现有和以前的工厂厂址参与了持续的补救活动，并建立了适当的估计负债。截至2023年12月31日和2022年12月31日，这些估计的环境和其他事项责任，包括私人对暴露于可能和可评估的危险物质的索赔，并不重大。其他详情见附注10--其他应计费用和其他负债。
本公司及其部分附属公司亦参与多项与其业务有关的其他法律诉讼。这些诉讼主要涉及私人当事人提出的索赔，这些索赔涉及因使用公司产品、专利侵权、雇佣事项和商业纠纷而造成的伤害。管理层和法律顾问至少每季度审查这类诉讼的可能结果、合理预期发生的和目前为止应计的费用和支出，并考虑保险覆盖范围的可用性和范围。本公司已对这些可能和可估测的其他法律事项的负债进行了估计，截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月，这些估计负债并不重要。虽然目前无法预测这些法律行动的结果，但管理层认为，根据前述审查，本公司目前并未涉及任何个别或整体可能对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响的法律程序。
17.员工福利计划
该公司提供固定缴款退休计划，覆盖其大多数美国员工以及某些其他国家的员工。公司与固定缴款计划有关的费用为#美元。61,032, $57,543及$59,719截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度。
本公司发起了涵盖本公司及其子公司某些员工的合格固定收益养老金计划。这些计划的福利一般基于服务年限和员工薪酬。公司还通过不合格的计划向某些管理人员提供超过联邦税法规定的合格计划限制的补充退休福利。
2013年12月31日之后，美国合格和非合格固定福利计划对新员工关闭。截至2013年12月31日，所有符合养老金条件的员工只要继续受雇于参与受影响计划的公司，即可在2023年12月31日之前继续获得养老金福利。从2024年1月1日起，这些计划将被冻结，以备未来的任何福利应计。
该公司还维持其他退休后福利计划。这些计划不对新进入者开放，不被认为是重大的。补充计划和其他退休后福利计划由本公司的一般资产支持。
目录表
多佛公司
合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
债务和供资状况
下表汇总了与公司重大固定福利计划相关的福利义务变化、计划资产变化和资金状况，以及截至2023年12月31日和2022年在综合资产负债表中确认的金额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 限定的固定收益 | | 非限定补充福利 | | |
| | 美国计划 | | 非美国计划 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 福利义务的变化： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年初的福利义务 | $ | 319,901 | | | $ | 478,346 | | | $ | 215,317 | | | $ | 314,715 | | | $ | 32,503 | | | $ | 42,905 | | | | | |
服务成本 | 2,867 | | | 5,703 | | | 3,712 | | | 4,675 | | | 970 | | | 1,426 | | | | | |
| 利息成本 | 17,203 | | | 13,745 | | | 10,591 | | | 5,220 | | | 1,636 | | | 1,215 | | | | | |
| 计划参与者的缴费 | — | | | — | | | 2,251 | | | 2,186 | | | — | | | — | | | | | |
| 已支付的福利 | (17,701) | | | (17,680) | | | (11,953) | | | (9,756) | | | (6,582) | | | (3,831) | | | | | |
精算损失(收益)(1) | 22,384 | | | (126,985) | | | 16,884 | | | (72,977) | | | 662 | | | (9,596) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 修正 | — | | | — | | | 41 | | | (2,291) | | | — | | | 384 | | | | | |
| 定居点和削减量 | (25,348) | | | (33,228) | | | (1,116) | | | (8,849) | | | — | | | — | | | | | |
| 货币换算和其他 | — | | | — | | | 14,302 | | | (17,606) | | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 年终福利义务 | 319,306 | | | 319,901 | | | 250,029 | | | 215,317 | | | 29,189 | | | 32,503 | | | | | |
| 计划资产变动： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年初计划资产的公允价值 | 394,053 | | | 573,100 | | | 152,860 | | | 219,677 | | | — | | | — | | | | | |
| 计划资产的实际回报率 | 40,633 | | | (125,011) | | | 11,935 | | | (48,147) | | | — | | | — | | | | | |
| 公司缴费 | — | | | — | | | 9,516 | | | 9,059 | | | 6,582 | | | 3,831 | | | | | |
| 计划参与者的缴费 | — | | | — | | | 2,251 | | | 2,186 | | | — | | | — | | | | | |
| 已支付的福利 | (17,701) | | | (17,680) | | | (11,953) | | | (9,756) | | | (6,582) | | | (3,831) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 定居点和削减量 | (24,466) | | | (36,356) | | | (298) | | | (8,640) | | | — | | | — | | | | | |
| 货币换算和其他 | — | | | — | | | 11,454 | | | (11,519) | | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 计划资产年终公允价值 | 392,519 | | | 394,053 | | | 175,765 | | | 152,860 | | | — | | | — | | | | | |
资金到位（无资金到位）状态 | $ | 73,213 | | | $ | 74,152 | | | $ | (74,264) | | | $ | (62,457) | | | $ | (29,189) | | | $ | (32,503) | | | | | |
综合资产负债表中确认的金额包括： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产和负债： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他资产和递延费用 | $ | 73,213 | | | $ | 74,152 | | | $ | 1,938 | | | $ | 1,863 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | |
| 应计薪酬和雇员福利 | — | | | — | | | (731) | | | (1,774) | | | (5,477) | | | (7,243) | | | | | |
为出售而持有的负债(2) | — | | | — | | | (18,044) | | | — | | | — | | | — | | | | | |
固定福利和其他退休后福利计划 | — | | | — | | | (57,427) | | | (62,546) | | | (23,712) | | | (25,260) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总资产(负债) | 73,213 | | | 74,152 | | | (74,264) | | | (62,457) | | | (29,189) | | | (32,503) | | | | | |
| 累计其他综合损失（收益）： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 精算净损失(收益) | 57,870 | | | 55,227 | | | 42,926 | | | 31,607 | | | (24,435) | | | (28,304) | | | | | |
| 前期服务成本(积分) | — | | | — | | | (2,222) | | | (3,006) | | | — | | | 1,874 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 税(利)费 | (12,075) | | | (11,474) | | | (8,947) | | | (6,434) | | | 5,313 | | | 5,768 | | | | | |
累计其他全面亏损（收益）总额，扣除税款 | 45,795 | | | 43,753 | | | 31,757 | | | 22,167 | | | (19,122) | | | (20,662) | | | | | |
| 12月31日确认的净金额， | $ | 119,008 | | | $ | 117,905 | | | $ | (42,507) | | | $ | (40,290) | | | $ | (48,311) | | | $ | (53,165) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 累积福利义务 | $ | 319,306 | | | $ | 318,275 | | | $ | 242,619 | | | $ | 210,259 | | | $ | 29,189 | | | $ | 31,523 | | | | | |
(1)精算损失（收益）主要是由于贴现率波动和计划经验造成的。
(2) 截至2023年12月31日，De-Sta-Co资产和负债被分类为持待售。更多详细信息，请参阅注释4 -处置。
目录表
多佛公司
合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
该公司于2023年和2022年12月31日的净无资金状态包括净负债美元74,264及$62,457分别与公司的重要国际合格计划有关，其中一些计划位于由于当地法规而预先为计划提供资金在经济上不有利的地点。大部分国际义务与公司在德国、法国、英国和意大利的业务运营的固定养老金计划有关。
所有固定福利养恤金计划的累计福利义务为#美元。591,114及$560,057于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日。
2023年和2022年12月31日，累计福利义务超过计划资产的非美国养老金计划包括以下项目：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| | | |
| 累积利益义务 | $ | 227,442 | | | $ | 124,082 | |
| 计划资产的公允价值 | 158,653 | | | 64,112 | |
2023年和2022年12月31日，预计福利义务超过计划资产的非美国养老金计划包括以下项目：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 预计福利义务 | $ | 234,854 | | | $ | 200,671 | |
| | | |
| 计划资产的公允价值 | 158,653 | | | 136,351 | |
定期收益净成本
净定期福利成本（服务成本）的运营费用部分在公司的综合收益表中与类似的补偿成本一起报告。非运营部分（净定期福利费用的所有其他部分，包括利息成本、先前服务成本的摊销、削减和结算等）在合并收益表中的营业收入之外的其他收入（净额）中报告。
净定期福利成本的组成部分如下：
固定福利计划
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 限定的固定收益 | | 非合格补充福利 |
| | 美国计划 | | 非美国计划 | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 服务成本 | $ | 2,867 | | | $ | 5,703 | | | $ | 7,134 | | | $ | 3,712 | | | $ | 4,675 | | | $ | 5,749 | | | $ | 970 | | | $ | 1,426 | | | $ | 1,561 | |
| 利息成本 | 17,203 | | | 13,745 | | | 13,605 | | | 10,591 | | | 5,220 | | | 3,590 | | | 1,636 | | | 1,215 | | | 1,232 | |
| 计划资产的预期回报 | (26,208) | | | (29,104) | | | (28,980) | | | (7,331) | | | (7,191) | | | (7,188) | | | — | | | — | | | — | |
| 摊销： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 前期服务成本(积分) | — | | | 110 | | | 212 | | | (717) | | | (526) | | | (453) | | | 1,874 | | | 1,490 | | | 1,531 | |
精算损失(收益) | — | | | 2,300 | | | 10,012 | | | 656 | | | 1,747 | | | 3,938 | | | (3,207) | | | (2,016) | | | (1,672) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 结算和削减损失（收益） | 4,434 | | | 6,276 | | | 2,031 | | | (801) | | | (393) | | | 194 | | | — | | | — | | | (743) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净定期（福利）费用 | $ | (1,704) | | | $ | (970) | | | $ | 4,014 | | | $ | 6,110 | | | $ | 3,532 | | | $ | 5,830 | | | $ | 1,273 | | | $ | 2,115 | | | $ | 1,909 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
假设
公司每年确定精算假设。 用于确定福利义务的加权平均假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 限定的固定收益 | | 非限定补充福利 | | |
| | 美国计划 | | 非美国计划 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 贴现率 | 5.20 | % | | 5.55 | % | | 2.80 | % | | 3.57 | % | | 5.15 | % | | 5.50 | % | | | | |
| 平均工资增长 | 4.00 | % | | 4.00 | % | | 1.65 | % | | 1.70 | % | | 4.50 | % | | 4.50 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
目录表
多佛公司
合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
用于确定净定期福利成本的加权平均假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 限定的固定收益 | | 非合格补充福利 | | |
| | 美国计划 | | 非美国计划 | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | | | | | |
| 贴现率 | 5.55 | % | | 2.95 | % | | 2.65 | % | | 3.57 | % | | 1.18 | % | | 0.79 | % | | 5.50 | % | | 2.90 | % | | 2.45 | % | | | | | | |
| 平均工资增长 | 4.00 | % | | 4.00 | % | | 4.00 | % | | 1.67 | % | | 1.53 | % | | 1.51 | % | | 4.50 | % | | 4.50 | % | | 4.50 | % | | | | | | |
| 计划资产的预期回报 | 5.60 | % | | 5.60 | % | | 5.60 | % | | 4.69 | % | | 3.47 | % | | 3.40 | % | | 北美 | | 北美 | | 北美 | | | | | | |
该公司的贴现率假设是通过开发基于高质量公司债券的收益率曲线来确定的，这些债券的到期日与计划的预期收益支付流相匹配。然后，这些计划的预期现金流将被由此产生的年度现货汇率贴现。
计划资产
这些计划的主要财务目标是确保参与人退休福利。因此，计划财务管理的主要目标是促进资金状况的稳定和适当程度的增长。与此相关的和支持性的财务目标是结合对当前和预计的计划财务要求的审查而确定的。
由于涉及基金固定收益养老金计划，本公司的资金政策符合就业退休收入保障法(ERISA)和适用的国际法的资金要求。本公司负责监督计划资产投资的管理，并以其他方式确保计划的投资计划符合ERISA、其他相关法律和相关计划文件。在相关情况下，本公司聘请专业投资经理管理计划资产并实施投资过程。投资管理人在实施其投资程序时，有权和有责任在其适用的招股说明书或与计划的投资管理人协议的条款所规定的资产类别中选择适当的投资。
这些计划的资产进行投资，是为了实现符合审慎风险水平的计划的适当回报。这些计划的长期投资目标是产生投资回报，提供足够的资产以履行适用法规规定的所有福利义务。通过分析历史和预测的市场回报、统计分析、当前市场状况和计划资产投资的过去经验，制定用于净定期福利成本的预期资产回报率假设。
公司对我们的美国合格定义收益计划的实际和目标加权平均资产分配如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 当前目标 |
| 寻求回报的投资 | 28 | % | | 27 | % | | 30 | % |
| 负债对冲投资 | 72 | % | | 73 | % | | 70 | % |
| 其他 | — | % | | — | % | | — | % |
| 总计 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
寻求回报的投资包括多元化的国内外股票、美国高收益固定收益投资和新兴市场债券。负债对冲投资主要包括美国长期固定收益资产的多元化投资组合。虽然每个国家的非美国投资政策不同，但长期目标通常与美国养老金资产相同。
目录表
多佛公司
合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
按公允价值层级（定义见附注13 -金融工具）内资产类别划分的美国和非美国养老金计划资产的公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美国合格固定福利计划 |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 1级 | | 2级 | | | | 总公允价值 | | 1级 | | 2级 | | | | 总公允价值 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 公司债券 | $ | — | | | $ | 215,631 | | | | | $ | 215,631 | | | $ | — | | | $ | 201,203 | | | | | $ | 201,203 | |
| 政府证券 | — | | | 52,862 | | | | | 52,862 | | | — | | | 56,978 | | | | | 56,978 |
| 附带费用的现金和短期投资 | 3,901 | | | — | | | | | 3,901 | | | 2,900 | | | — | | | | | 2,900 |
| 按公允价值计算的总投资 | $ | 3,901 | | | $ | 268,493 | | | | | 272,394 | | | $ | 2,900 | | | $ | 258,181 | | | | | 261,081 |
| 按资产净值计量的投资* | | | | | | | | | | | | | | | |
| 集体资金 | | | | | | | 110,582 | | | | | | | | | 106,273 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 短期投资基金 | | | | | | | 9,543 | | | | | | | | | 26,699 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 总投资 | | | | | | | $ | 392,519 | | | | | | | | | $ | 394,053 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 非美国计划 |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总公允价值 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总公允价值 |
| 普通股 | $ | 54,557 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 54,557 | | | $ | 46,618 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 46,618 | |
| 固定收益投资 | — | | | 32,421 | | | — | | | 32,421 | | | — | | | 25,168 | | | — | | | 25,168 | |
| 共同基金 | 20,628 | | | — | | | — | | | 20,628 | | | 20,031 | | | — | | | — | | | 20,031 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | 2,237 | | | — | | | — | | | 2,237 | | | 909 | | | — | | | — | | | 909 | |
| 其他 | — | | | 499 | | | 18,652 | | | 19,151 | | | — | | | 996 | | | 16,294 | | | 17,290 | |
| 按公允价值计算的总投资 | $ | 77,422 | | | $ | 32,920 | | | $ | 18,652 | | | 128,994 | | | $ | 67,558 | | | $ | 26,164 | | | $ | 16,294 | | | 110,016 | |
| 按资产净值计量的投资* | | | | | | | | | | | | |
| 集体资金 | | | | | | | 41,502 | | | | | | | | | 39,675 | |
| 其他 | | | | | | | 5,269 | | | | | | | | | 3,169 | |
| 总投资 | | | | | | | $ | 175,765 | | | | | | | | | $ | 152,860 | |
*根据公允价值计量主题820(820-10分主题)，作为实际权宜之计，使用每股资产净值(或其等价物)以公允价值计量的某些投资不属于公允价值层次。包括这些是为了允许将公允价值和层次结构与养老金计划总资产进行对账。
普通股代表对国内外股票的投资，这些股票在活跃的交易所公开交易，并根据市场报价进行估值。
固定收益投资包括债券和票据，它们的估值基于市场报价，以及对其他政府和市政债券以及公司债券的投资，这些债券的估值基于信用评级相似的发行人目前可获得的可比证券的收益率。
根据可观察到的投入的性质，共同基金被归类为第1、2级或资产净值(“NAV”)，这是一种实际的权宜之计。集合基金和短期投资基金的估值使用资产净值作为实际的权宜之计，截至一年的最后一个营业日。资产净值是基于基金拥有的资产的基础价值减去负债，然后除以流通股数量。
上述方法可能产生的公允价值计算可能不能反映可实现净值或反映未来公允价值。此外，尽管本公司认为其估值方法与其他市场参与者是适当和一致的，但使用不同的方法或假设来确定某些金融工具的公允价值可能会导致在报告日期进行不同的公允价值计量。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
可观察数据的可获得性由计划管理层监测，以评估公允价值层次结构内金融工具的适当分类。根据这种投入的可用性，特定的证券可能会在不同级别之间转移。在这种情况下，应在报告期结束时报告转移情况。
2022年和2023年期间，使用重大不可观察投入(第3级)的计划资产的公允价值计量发生了变化，原因如下：
| | | | | |
| 3级 |
| 2021年12月31日的余额 | $ | 20,252 | |
| 计划资产的实际回报率： | |
| |
| 与截至2022年12月31日仍持有的资产有关 | (382) | |
| |
| |
| 与期内出售的资产有关 | — | |
| 购买 | 1,852 | |
| 销售和结算 | (4,808) | |
| 外币折算 | (620) | |
| 2022年12月31日的余额 | 16,294 | |
| 计划资产的实际回报率： | |
| 与2023年12月31日仍持有的资产相关 | (417) | |
| 与期内出售的资产有关 | (17) | |
| 购买 | 1,746 | |
| 销售和结算 | (346) | |
| 外币折算 | 1,392 | |
| 2023年12月31日的余额 | $ | 18,652 | |
未来估计
福利支付
退休人员的估计未来福利付款反映了预期的未来服务（冻结范围除外）如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 限定的固定收益 | | 非限定补充福利 | | |
| | 美国计划 | | 非美国计划 | |
| 2024 | $ | 30,930 | | | $ | 11,964 | | | $ | 5,616 | | | |
| 2025 | 29,031 | | | 11,379 | | | 2,366 | | | |
| 2026 | 27,631 | | | 12,489 | | | 4,626 | | | |
| 2027 | 26,842 | | | 15,279 | | | 1,841 | | | |
| 2028 | 25,629 | | | 14,037 | | | 5,795 | | | |
| 2029 - 2033 | 115,629 | | | 71,276 | | | 10,268 | | | |
投稿
2024年，该公司预计将支付约美元8.2 向其非美国计划提供100万美元和美元5.6 百万美元对其不合格的美国计划。 不是预计符合条件的美国计划将于2024年付款。
目录表
多佛公司
合并财务报表附注
（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
18.累计其他综合收益（损失）
累计其他全面收益（亏损）的组成部分如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 累计外币换算调整 | $ | (181,331) | | | $ | (220,224) | |
| 退休金和其他退休后福利计划 | (58,430) | | | (45,258) | |
| 现金流量对冲和其他公允价值变化 | 1,895 | | | (741) | |
| | $ | (237,866) | | | $ | (266,223) | |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度，从累计其他全面收益（亏损）重新分类至收益（亏损）的金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | |
| 外币折算： | | | | | | | |
| 外币兑换损失重新分类为收益 | $ | — | | | $ | 5,915 | | | $ | — | | | |
| 税收优惠 | — | | | — | | | — | | | |
| 税后净额 | $ | — | | | $ | 5,915 | | | $ | — | | | |
| 养老金和其他退休后福利计划： | | | | | | | |
精算(收益)损失摊销 | $ | (2,551) | | | $ | 2,965 | | | $ | 12,278 | | | |
| 摊销先前服务费用和过渡债务 | 1,157 | | | 1,074 | | | 1,304 | | | |
| 定居点和削减量 | 3,633 | | | 4,282 | | | 1,482 | | | |
| 税前合计 | 2,239 | | | 8,321 | | | 15,064 | | | |
| 税收优惠 | (538) | | | (1,842) | | | (3,423) | | | |
| 税后净额 | $ | 1,701 | | | $ | 6,479 | | | $ | 11,641 | | | |
| 现金流对冲： | | | | | | | |
净亏损（收益）重新分类为收益 | $ | 2,437 | | | $ | (4,797) | | | $ | (6,271) | | | |
税(利)费 | (483) | | | 1,065 | | | 1,400 | | | |
| 税后净额 | $ | 1,954 | | | $ | (3,732) | | | $ | (4,871) | | | |
由于某些业务大量清算，在综合收益表内的销售、一般和行政费用中确认了外币换算损失。
该公司确认其他收入中的精算净损益和以前的服务成本在合并收益表中的净额摊销。
现金流对冲主要由外币远期合约组成。公司在与被套期保值交易相同的项目中确认其现金流套期保值的已实现损益，如收入、商品和服务成本，或在综合收益表中的销售、一般和行政费用。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
19.细分市场信息
该公司将其运营公司分类为 五可报告的领域：工程产品、清洁能源和燃料、成像和识别、泵和过程解决方案以及气候和可持续发展技术。该公司的业务围绕类似的商业模式、进入市场的战略、制造实践和产品类别来构建，这提高了管理效率，使多佛的业务与其战略举措和资本分配优先事项更好地保持一致，并提供了更大的业绩透明度。经营部门被定义为企业的组成部分，可获得单独的财务信息，从事可能确认收入和产生费用的业务活动，并由实体的首席运营决策者或决策小组(由多佛的执行领导团队组成)定期评估，以做出资源分配决策和评估业绩。
这个五可报告的细分市场如下：
•工程产品部门为汽车售后市场、废物处理、工业自动化、航空航天和国防、工业绞车和提升机以及流体分配终端市场提供广泛的设备、部件、软件、解决方案和服务。
•清洁能源和燃料部门提供零部件、设备、软件、解决方案和服务，使传统和清洁燃料(包括液化天然气、氢气和电动汽车充电)、低温气体和其他有害物质在供应链上安全可靠地储存、运输和分配，以及便利零售、零售加油和洗车场所的安全和高效运营。
•成像与识别sEgment向全球包装和消费品、制药、工业制造、纺织和其他终端市场提供精密标记和编码、产品可追溯性、品牌保护和数字纺织品印花设备，以及相关的消耗品、软件和服务。
•泵和工艺解决方案部门制造特种泵和流量计、高精度精密元件、旋转和往复机械的专用仪器仪表和数字控制、流体连接解决方案以及塑料和聚合物加工设备，服务于一次性生物制药生产、多元化工业制造、化工生产、塑料和聚合物加工、石油和天然气中下游、能源转换、热管理应用和其他终端市场。
•气候与可持续技术部门是一家为商业制冷、供暖和制冷以及饮料罐头制造设备终端市场提供创新和节能设备、零部件的供应商。
管理层使用分部收益来评估分部业绩和分配资源。分部收益被定义为购买会计费用、重组和其他成本(利益)、处置成本、处置损失(收益)、公司费用/其他、利息费用、利息收入和所得税准备金之前的收益。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
分部财务信息和分部结果与合并结果的对账如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入： | | | | | |
| 工程产品 | $ | 2,004,587 | | | $ | 2,043,632 | | | $ | 1,780,827 | |
| 清洁能源与燃料 | 1,788,277 | | | 1,878,507 | | | 1,648,153 | |
| 成像与识别 | 1,116,732 | | | 1,123,815 | | | 1,163,367 | |
| 泵和过程解决方案 | 1,755,691 | | | 1,728,235 | | | 1,708,634 | |
| 气候与可持续发展技术 | 1,778,582 | | | 1,737,724 | | | 1,608,175 | |
| 部门间抵销 | (5,735) | | | (3,825) | | | (2,075) | |
| 总合并收入 | $ | 8,438,134 | | | $ | 8,508,088 | | | $ | 7,907,081 | |
| 净收益： | | | | | |
部门收益： | | | | | |
工程产品(1) | $ | 377,425 | | | $ | 346,519 | | | $ | 277,852 | |
| 清洁能源与燃料 | 328,604 | | | 352,993 | | | 327,186 | |
| 成像与识别 | 272,512 | | | 268,084 | | | 266,932 | |
| 泵和过程解决方案 | 484,405 | | | 533,018 | | | 575,593 | |
气候与可持续发展技术 | 305,380 | | | 254,484 | | | 185,517 | |
| 部门总收益 | 1,768,326 | | | 1,755,098 | | | 1,633,080 | |
采购会计费用 (2) | 164,943 | | | 181,103 | | | 141,980 | |
重组和其他成本 (3) | 63,673 | | | 38,990 | | | 38,436 | |
处置成本 (4) | 1,302 | | | — | | | — | |
处置损失（收益） (5) | — | | | 194 | | | (206,338) | |
企业费用/其他 (6) | 150,593 | | | 135,280 | | | 156,298 | |
| 利息支出 | 131,305 | | | 116,456 | | | 106,319 | |
| 利息收入 | (13,496) | | | (4,430) | | | (4,441) | |
| | | | | |
| 扣除所得税准备前收益 | 1,270,006 | | | 1,287,505 | | | 1,400,826 | |
| 所得税拨备 | 213,178 | | | 222,129 | | | 277,008 | |
| 净收益 | $ | 1,056,828 | | | $ | 1,065,376 | | | $ | 1,123,818 | |
| 分部利润率： | | | | | |
| 工程产品 | 18.8 | % | | 17.0 | % | | 15.6 | % |
| 清洁能源与燃料 | 18.4 | % | | 18.8 | % | | 19.9 | % |
| 成像与识别 | 24.4 | % | | 23.9 | % | | 22.9 | % |
| 泵和过程解决方案 | 27.6 | % | | 30.8 | % | | 33.7 | % |
气候与可持续发展技术 | 17.2 | % | | 14.6 | % | | 11.5 | % |
| 总细分市场 | 21.0 | % | | 20.6 | % | | 20.7 | % |
| 净收益 | 12.5 | % | | 12.5 | % | | 14.2 | % |
| 折旧和摊销： | | | | | |
其他折旧和摊销 (7): | | | | | |
| 工程产品 | $ | 28,073 | | | $ | 27,745 | | | $ | 27,036 | |
| 清洁能源与燃料 | 30,117 | | | 28,815 | | | 25,842 | |
| 成像与识别 | 15,293 | | | 14,185 | | | 14,189 | |
| 泵和过程解决方案 | 46,344 | | | 40,839 | | | 39,272 | |
| 气候与可持续发展技术 | 27,557 | | | 26,204 | | | 26,987 | |
| 其他折旧和摊销总额 | 147,384 | | | 137,788 | | | 133,326 | |
| 企业折旧及摊销 | 6,040 | | | 8,137 | | | 7,250 | |
| 折旧和摊销计入采购会计费用和重组等 | 164,039 | | | 161,613 | | | 149,547 | |
合并折旧和摊销总额 | $ | 317,463 | | | $ | 307,538 | | | $ | 290,123 | |
(1) 部门收益包括第四季度收益美元14,448由于库存中非重要部分的库存成本计算从LIFO法改为FIFO法。请参阅注1 -业务描述和重要会计政策摘要。
(2)采购会计费用主要包括无形资产的摊销以及与期内出售的购置库存公允价值上涨相关的费用。
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
(3)重组和其他成本与为裁员、设施整合和工厂关闭、产品线退出以及其他资产费用而采取的行动有关。重组和其他成本包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 重组 | $ | 50,435 | | | $ | 30,480 | | | $ | 26,705 | |
| 其他成本，净额 | 13,238 | | | 8,510 | | | 11,731 | |
| 重组和其他成本 | $ | 63,673 | | | $ | 38,990 | | | $ | 38,436 | |
(4)与出售De-Sta-Co相关的处置成本，预计将于2024年第一季度完成。
(5)处置损失（收益）包括与处置相关的营运资金调整。
(6) 某些费用在公司层面维持，不分配到分部。这些费用包括高管和职能薪酬成本、非服务养老金成本、非营业保险费用、共享业务服务和数字管理费用、交易相关费用以及与公司总部相关的各种行政费用。
(7) 其他折旧和摊销与不动产、厂房和设备以及无形资产有关，不包括与采购会计费用以及重组和其他成本相关的金额。
按分部划分的选定财务信息（续）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资本支出： | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 工程产品 | $ | 26,643 | | | $ | 39,765 | | | $ | 48,453 | |
| 清洁能源与燃料 | 25,421 | | | 33,489 | | | 25,167 | |
| 成像与识别 | 11,598 | | | 14,695 | | | 10,671 | |
| 泵和过程解决方案 | 60,860 | | | 82,817 | | | 44,578 | |
| 气候与可持续发展技术 | 61,790 | | | 41,426 | | | 34,335 | |
| 公司 | 6,280 | | | 8,770 | | | 8,261 | |
资本支出总额 | $ | 192,592 | | | $ | 220,962 | | | $ | 171,465 | |
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日的总资产： | 2023 | | 2022 |
工程产品 (8) | $ | 1,797,242 | | | $ | 1,771,689 | |
| 清洁能源与燃料 | 3,020,621 | | | 3,068,260 | |
| 成像与识别 | 1,812,704 | | | 1,821,649 | |
泵和过程解决方案 (9) | 2,654,421 | | | 2,161,210 | |
| 气候与可持续发展技术 | 1,466,141 | | | 1,525,449 | |
公司(10) | 597,384 | | | 548,262 | |
| | | |
| | | |
| 总资产 | $ | 11,348,513 | | | $ | 10,896,519 | |
(8) 工程产品包括分类为持作出售的De-Sta-Co资产。有关更多信息，请参阅注释4 -处置。
(9) 增长主要受到2023年收购的推动。有关更多信息，请参阅注释3 -收购。
(10) 公司资产主要由现金和现金等值物组成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 收入 | | 长寿资产(11) |
| | 截至十二月三十一日止的年度， | | 12月31日， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 |
| 美国 | $ | 4,711,019 | | | $ | 4,847,321 | | | $ | 4,305,957 | | | $ | 623,693 | | | $ | 629,140 | |
| 欧洲 | 1,757,118 | | | 1,792,020 | | | 1,797,138 | | | 321,628 | | | 291,921 | |
| 亚洲 | 924,539 | | | 939,093 | | | 901,141 | | | 59,496 | | | 57,253 | |
| 其他美洲 | 683,573 | | | 667,673 | | | 612,751 | | | 22,936 | | | 21,763 | |
| 其他 | 361,885 | | | 261,981 | | | 290,094 | | | 4,063 | | | 4,748 | |
| 合并合计 | $ | 8,438,134 | | | $ | 8,508,088 | | | $ | 7,907,081 | | | $ | 1,031,816 | | | $ | 1,004,825 | |
(11) 长期资产由净财产、厂房和设备组成。
美国是工程产品、清洁能源和燃料、泵和过程解决方案以及气候和可持续发展技术部门收入最大的地理市场，欧洲是成像和识别部门的最大市场。
目录表
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
收入根据公司客户的所在地分配给地区，在某些情况下，客户是中间商，而不一定是最终用户。该公司的业务为数千名客户提供服务，其中没有一家单独占合并收入的10%以上.
20.每股收益
下表列出了计算基本每股收益和稀释后每股收益时使用的信息的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| | | | | |
| 净收益 | $ | 1,056,828 | | | $ | 1,065,376 | | | $ | 1,123,818 | |
| | | | | |
| 普通股基本每股收益： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 净收益 | $ | 7.56 | | | $ | 7.47 | | | $ | 7.81 | |
| | | | | |
| 加权平均基本流通股 | 139,848,000 | | | 142,681,000 | | | 143,923,000 | |
| 稀释后每股普通股收益： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 净收益 | $ | 7.52 | | | $ | 7.42 | | | $ | 7.74 | |
| | | | | |
加权平均流通股 | 140,599,000 | | | 143,595,000 | | | 145,273,000 | |
下表是计算每股收益时使用的股票金额的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
加权平均流通股-基本 | 139,848,000 | | | 142,681,000 | | | 143,923,000 | |
假定行使SARS和赋予PSA和RSU的稀释效应 | 751,000 | | | 914,000 | | | 1,350,000 | |
加权平均流通股-稀释 | 140,599,000 | | | 143,595,000 | | | 145,273,000 | |
稀释每股收益金额是根据期间内已发行普通股的加权平均数计算的，如果是稀释性普通股，则为潜在普通股。潜在普通股包括在SARS以及PSA和RSU归属后可发行的增量普通股，按库存股方法确定。截至2021年12月31日、2023年、2022年和2021年12月31日止年度，不包括在上述计算中的反摊薄潜在普通股的加权平均数总计48,000, 21,173和1,072，分别为。
21.股东权益
股份回购
2020年11月，公司董事会批准了常备股份回购授权，根据该授权，公司可以回购最多202021年1月1日至2023年12月31日，百万股。
2022年8月31日，本公司签订了一项500,000与美国银行(“美国银行”)订立加速股份回购协议(“ASR协议”)，以加速股份回购计划(“ASR计划”)回购其股份。ASR计划被归类为权益，最初按公允价值入账，没有随后的重新计量。本公司根据2020年11月的股份回购授权进行ASR计划。该公司用商业票据的净收益为ASR计划提供资金。
根据ASR协议的条款，该公司向美国银行支付了#美元500,0002022年9月1日，在那一天收到了首批交付的3,201,025股份，占预计在ASC协议期间报废的股份的绝大多数。2022年12月，美国银行交付 691,270完成ASC计划的额外股份。2022年，公司共收到 3,892,295ASC协议完成后的股份。根据ASB协议最终回购的股份总数是基于ASC计划计算期内多佛普通股的成交量加权平均股价，减去折扣，即美元128.46在ASB计划期限内。
目录表
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（金额以千计，共享数据和另有说明除外）
截至2023年12月31日止年度，公司 不是股票回购。截至2022年和2021年，不包括ASC计划，公司回购了 641,428，以及182,951普通股，总成本为$85,000、和$21,637或$132.52、和$118.27分别为每股。
2020年11月股票回购授权于2023年12月31日到期后， 15,283,326股份仍未使用。
2023年8月，公司董事会批准了一项新的常备股份回购授权，根据该授权，公司可以回购最多20从2024年1月1日起至2026年12月31日止，1,000万股。
22.后续事件
2024年1月17日，公司完成了对洗车化学品及相关解决方案供应商Transchem Group(以下简称Transchem)的收购，价格约为美元29.62000万美元，扣除收购现金后，加上最高约为美元的潜在或有对价18.62000万美元，并须按惯例在结账后进行调整。Transchem将扩大公司在清洁能源和燃料领域的化工产品供应，专门从事洗涤性能和水回收技术，以减少用水量和降低运营商的成本。
2024年1月31日，公司完成了对Bulloch Technologies，Inc.的收购，Bulloch Technologies，Inc.是一家为便利零售业提供销售点(POS)、前院控制器和电子支付服务器解决方案的供应商，价格约为美元111.02000万美元，扣除收购现金后，加上最高约为美元的潜在或有对价14.82000万美元，并须按惯例在结账后进行调整。对Bulloch的收购扩大了我们在北美的产品范围，在清洁能源和燃料领域拥有高度互补的POS和前院解决方案。
附表II
估值及合资格账目
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 递延税额减值准备 | | 年初余额 | | 加法 | | 减量 | | | | 余额为 年终 |
| | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 | | $ | 271,203 | | | 31,388 | | | (92,660) | | | | | $ | 209,931 | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | $ | 306,066 | | | 4,960 | | | (39,823) | | | | | $ | 271,203 | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | $ | 287,679 | | | 38,514 | | | (20,127) | | | | | $ | 306,066 | |
| | | | | | | | | | |
| 后进先出储备 | | 年初余额 | | 计入成本和费用 | | 减量 | | | | 余额为 年终 |
| | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的年度(1) | | $ | 14,151 | | | 316 | | | (14,467) | | | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | $ | 13,155 | | | 2,329 | | | (1,333) | | | | | $ | 14,151 | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 | | $ | 7,149 | | | 7,220 | | | (1,214) | | | | | $ | 13,155 | |
(1)在2023年第四季度，该公司将以前按后进先出法核算的存货的会计方法改为先进先出法。见附注1--业务说明和重要会计政策摘要。 |
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估
根据在公司管理层参与和监督下进行的评估，公司首席执行官和首席财务官得出结论，公司根据交易法第13a-15(E)条规定的披露控制和程序自2023年12月31日起生效，以确保公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告，以及(Ii)积累并传达给公司管理层。包括其首席执行官和首席财务官，以便及时作出关于所需披露的决定。
内部控制的变化
于2023年第四季度，本公司财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变动。
内部控制的内在局限性
本公司的财务报告内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理保证，并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表。公司对财务报告的内部控制包括符合以下条件的政策和程序：
i.与保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关；
二、提供合理保证，保证必要时记录交易，以便根据公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行；
三、就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
管理层关于公司财务报告内部控制有效性的报告包含在本表格10-K的第8项中。管理层，包括公司首席执行官和首席财务官，并不期望公司的内部控制将防止或发现所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标得以实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何对内部控制的评价都不能绝对保证所有控制问题和舞弊事件都已被发现。此外，对未来期间控制有效性的任何评估都有这样的风险，即这些内部控制可能会因为业务条件的变化而变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。
项目9B。其他信息
a.没有。
b.在截至2023年12月31日的三个月内，没有董事或第16条官员通过或已终止S-K条例第408项所界定的10b5-1规则交易安排或非10b5-1规则交易安排。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
项目10.董事和高级管理人员与公司治理
根据本项目10规定必须包括的公司治理事项的信息将包括在2024年委托书中，该委托书将根据适用的美国证券交易委员会截止日期根据交易法规则14a-6提交给美国证券交易委员会，并通过引用并入本项目10。
以下是截至2024年2月9日的董事会成员名单。
黛博拉·L·德哈斯1,3
前德勤副董事长兼董事会效力中心执行合伙人
H·约翰·吉尔伯森3,4
已退休的董事董事总经理高盛
克里斯蒂安·C·格雷厄姆2,3
私人投资者
马克·A·豪兹1
迪尔公司董事长办公室高级顾问
迈克尔·F·约翰斯顿，董事会主席2,3
威斯蒂安公司退休首席执行官
迈克尔·曼利1,4
AutoNation公司首席执行官。
丹妮塔·K·奥斯特林1
安永律师事务所前合伙人兼高级主管
埃里克·A·斯皮格尔1,4
西门子美国公司前首席执行官兼前总裁
理查德·J·托宾
总裁和多佛公司首席执行官
斯蒂芬·M·托德1
安永环球有限公司前保险专业实务全球副主席
基思·E·旺德尔2,4
退休的总裁和哈雷戴维森公司的首席执行官。
1 审计委员会成员
2 补偿委员会成员
3 治理与提名委员会成员
4 财务委员会委员
与第16(A)条规定的报告合规性有关的信息将包括在我们的2024委托书中，并通过引用包含在本项目10中。
该公司通过了适用于其首席执行官和高级财务官的道德准则。该道德准则的副本可在我们的网站www.dovercoration.com上找到。如果对道德准则进行任何修改或放弃，我们将通过在我们的网站上发布信息来公开披露修改或放弃。
项目11.高管薪酬
根据本项目11必须包括的有关高管薪酬和薪酬委员会的信息将包括在我们的2024年委托书中，并通过引用并入本项目11。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
根据本条款第12条规定必须包括的某些受益所有人和管理层的担保所有权信息将包括在我们的2024年委托书中，并通过引用并入本条款第12条。
股权补偿计划
以下股权薪酬计划表提供了有关我们在2023年12月31日的股权薪酬计划的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (a) | | (b) | | (c) |
| 计划类别 | 行使未偿还期权、认股权证及权利时将发行的证券数目(1) | | 未偿还期权、权证和权利的加权平均行权价 | | 根据股权补偿计划未来可供发行的证券数量(不包括(A)栏所反映的证券)(2) |
| 股东批准的股权补偿计划 | 2,640,345 | | | $ | 109.65 | | | 11,926,888 | |
| 未经股东批准的股权补偿计划 | — | | | — | | | — | |
| 总计 | 2,640,345 | | | $ | 109.65 | | | 11,926,888 | |
1.(A)栏包括根据本公司2021年综合激励计划(“2021计划”)及2012年股权及现金激励计划(“2012计划”)根据已发行股票增值权(“SARS”)、限制性股票单位(“RSU”)及业绩奖励(“PSA”)发行的股份。PSA须在三年的履约期内满足适用的业绩标准。RSU和PSA没有反映在(B)栏的加权行使价格中，因为这些授标没有行使价格。
2.(C)栏包括根据本公司2021年计划可供未来发行的股份。根据2021年计划，公司可以授予股票期权、非典、限制性股票、RSU、PSA、董事股票或递延股票单位。根据2021年计划，可供发行的股票数量将减少(I)根据期权或SARS发行的每股股票减少一股，以及(Ii)根据限制性股票、RSU、PSA、董事股票或递延股票单位奖励发行的每股股票减少三股。
截至2023年12月31日，根据《2021年计划》及其前身计划(《2012年计划》)，已授权向员工和/或非员工董事发行股权证券。尽管2012年计划已经到期，不能再根据该计划授予其他奖励，但2012年计划下仍有未偿还的SARS、RSU和PSA，这反映在表(A)栏中。
项目13.某些关系和关联交易与董事独立性
本公司与持有超过5%普通股的实益拥有人、本公司董事或董事代名人、本公司高管或该等个人的直系亲属之间的任何独立董事、关联方交易政策以及任何须报告的交易、业务关系或债务的信息，将包括在2024年委托书中，并通过引用纳入本第13项中。
项目14.首席会计师费用和服务
关于本公司与其独立注册会计师事务所的关系以及根据本项目14须包括的向其支付的费用的信息将包括在2024年委托书中，并通过引用并入本项目14。
关于审计委员会根据本项目14须列入的预先核准政策和程序的信息将包括在2024年委托书中，并以引用方式并入本项目14。
第四部分
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| (1) | 财务报表。财务报表列于本表格10-K的“第8项.财务报表和补充数据”之下。 |
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| (2) | 日程表。以下财务报表明细表列于本表格10-K的“第8项.财务报表和补充数据”之下。所有其他附表都被省略，因为它们不是必需的、不适用的或所需的资料已列入财务报表或其附注。 |
•附表二-估值及合资格账目
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| (3) | 展品。以下展品作为本表格10-K的一部分存档或合并作为参考。这些证据将提交给美国证券交易委员会，但不会包括在提交给股东的年度报告的印刷版中。 |
展品索引 | | | | | |
| (3)(i) | 作为2019年5月7日提交的公司当前报告8-K表(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件3(I)(A)提交的公司第五次重复注册证书通过引用并入。 |
| (3)(Ii) | 自2023年2月10日起生效的公司修订和重新制定的章程，作为公司于2023年2月16日提交的最新报告8-K表(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件3.1通过引用并入本文。 |
| (4.1) | 公司与作为受托人的芝加哥第一国民银行于1998年6月8日签署的契约，作为公司于1998年6月12日提交的最新报告表格8-K(美国证券交易委员会档案编号：0001-04018)的附件4.1，通过引用并入本文。 |
| (4.2) | 2028年6月1日到期的6.65%债券(本金总额200,000,000美元)，作为1998年6月12日提交的公司当前报告8-K表(美国证券交易委员会文件编号：0001-04018)的附件44.4，通过引用并入。 |
| (4.3) | 本公司与作为受托人的北卡罗来纳州BankOne信托公司于2001年2月8日签订的契约，作为本公司2001年2月13日提交的最新报告Form 8-K(美国证券交易委员会档案编号：0001-04018)的附件4.1，通过引用并入本文。 |
| (4.4) | 第一补充契约，日期为2005年10月13日，在公司中，作为原始受托人的摩根大通信托公司，作为原始受托人，以及作为受托人的纽约银行，在2005年10月13日提交的公司当前报告8-K表(美国证券交易委员会档案号：0001-04018)中的附件4.1通过引用并入。 |
| (4.5) | 2035年10月15日到期的5.375%债券(本金总额300,000,000美元)，作为2005年10月13日提交的公司当前报告8-K表(美国证券交易委员会文件编号：0001-04018)的附件44.3通过引用并入。 |
| (4.6) | 本公司与作为受托人的纽约银行于2008年3月14日提交的本公司当前报告表格8-K(美国证券交易委员会档案号：第0001-04018号)中的第二份补充契约，日期为2008年3月14日，现以引用的方式并入本文。 |
| (4.7) | 本金总额为250,000,000美元，于2038年3月15日到期，相当于6.60厘的全球票据表格，作为本公司2008年3月14日提交的8-K表格报告(美国证券交易委员会档案编号：0001-04018)的附件44.3存档，以供参考。 |
| (4.8) | 本公司与作为受托人的纽约梅隆银行于2011年2月22日提交的本公司当前8-K报表(美国证券交易委员会档案第001-04018号)的附件4.1所附的第三补充契约，日期为2011年2月22日，通过引用并入本文。 |
| (4.9) | 2041年3月1日到期的5.375%债券表格(本金总额为350,000,000美元)，作为公司2011年2月22日提交的当前8-K表格(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件4.3，通过引用并入本文。 |
| (4.10) | 本公司与纽约梅隆银行(受托人)和纽约梅隆银行伦敦分行(付款代理人)于2013年12月2日签署的第四份补充契约，作为本公司于2013年12月3日提交的8-K表格(美国证券交易委员会档案第001-04018号)的附件4.1，通过引用并入本文。 |
| (4.11) | 本公司与作为受托人的摩根大通信托公司全国协会于2015年11月3日提交的作为本公司当前报告8-K表格(美国证券交易委员会档案第001-04018号)附件4.1的第五份补充契约，日期为2015年11月3日，通过引用并入。 |
| | | | | |
| (4.12) | 作为公司于2015年11月3日提交的8-K表格(美国证券交易委员会档案第001-04018号)的附件A，于2025年到期的票面利率为3.150的票据(本金总额为400,000,000美元)的全球票据表格以引用的方式并入本文。 |
| (4.13) | 本公司与作为受托人的摩根大通信托公司全国协会于2016年11月9日提交的作为本公司当前报告8-K表格(美国证券交易委员会档案第001-04018号)附件4.1的第六份补充契约，日期为2016年11月9日，通过引用并入。 |
| (4.14) | 作为2016年11月9日提交的公司当前8-K表格(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件A，于2026年到期的全球票据格式(本金总额为600,000,000欧元)(作为第六次补充契约的附件A)通过引用并入本文。 |
| (4.15) | 本公司与纽约梅隆银行于2019年11月4日签署的日期为2019年11月4日的第七份补充契约作为本公司于2019年11月4日提交的8-K表格(美国证券交易委员会档案第001-04018号)的附件4.1通过引用并入本文。 |
| (4.16) | 作为公司于2019年11月4日提交的8-K表格(美国证券交易委员会档案第001-04018号)的附件A，代表2027年到期的0.750%票据(本金总额5亿欧元)的全球票据表格(包括作为第七次补充契约的附件A)通过引用并入本文。 |
| (4.17) | 本公司与作为受托人的纽约梅隆银行于2019年11月4日提交的本公司当前报告8-K表格(美国证券交易委员会档案第001-04018号)的附件4.3，日期为2019年11月4日的第八份补充契约通过引用并入。 |
| (4.18) | 作为公司于2019年11月4日提交的8-K表格(美国证券交易委员会档案第001-04018号)的附件A，代表2029年到期的2.950%票据(本金总额为300,000,000美元)的全球票据表格通过引用并入本文。 |
| (4.19) | 根据交易法第12节登记的多佛公司证券描述，作为公司截至2019年12月31日的10-K表格年度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件4.19存档，以供参考。 |
| 本公司同意应要求向美国证券交易委员会提供一份与长期债务有关的任何文书的副本，根据该文书，授权证券总额不超过本公司合并资产总额的10%。 |
| (10.1) | 作为本公司于2023年4月11日提交的8-K报表(美国证券交易委员会文件第001-04018号)附件10.1提交的多佛公司、出借方、开证行、不时借款子公司以及作为行政代理的摩根大通银行之间于2023年4月6日签订的为期5年的信贷协议，现作为参考并入本文。 |
| (10.2) | 作为本公司于2023年4月11日提交的8-K表格(美国证券交易委员会文件第001-04018号)附件10.2提交的多佛公司、出借方、不时借款子公司与作为行政代理的摩根大通银行之间于2023年4月6日签订的364天信贷协议，通过引用并入本文。 |
| (10.3) | 多佛公司和艾伯基公司于2018年5月11日提交的作为公司当前8-K报表(美国证券交易委员会文件第001-04018号)附件10.2提交的税务事项协议，日期为2018年5月9日，现通过引用并入本文。 |
| (10.4) | 多佛公司高管年度激励计划于2009年1月1日修订并重述，作为公司2009年5月13日提交的当前8-K报表(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件10.2，通过引用将其并入。* |
| (10.5) | 作为公司截至2019年12月31日的10-K表格年度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)附件10.3的修订的多佛公司高管年度激励计划第一修正案通过引用并入。* |
| (10.6) | 多佛公司截至2020年9月21日修订和重述的递延补偿计划，作为公司截至2020年9月30日的10-Q表格季度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件10.1提交，以供参考。 |
| (10.7) | 多佛公司延期补偿计划的第一修正案，日期为2021年11月23日，作为公司截至2022年12月31日的10-K表格年度报告(美国证券交易委员会第001-04018号文件)的第10.6号附件，通过引用并入。* |
| (10.8) | 多佛公司养老金替代计划(前身为补充高管退休计划)，于2010年1月1日修订并重述，作为公司截至2009年12月31日的年度报告10-K表格的附件10.11(美国证券交易委员会档案第001-04018号)，通过引用并入。* |
| (10.9) | 作为公司截至2013年9月30日的10-Q表格季度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件10.2提交的、于2010年1月1日修订和重述的多佛公司养老金替代计划的第一修正案通过引用并入。* |
| | | | | |
| (10.10) | 日期为2016年11月28日的多佛公司养老金替代计划第二修正案，于2010年1月1日修订并重述，作为公司截至2016年12月31日的10-K表格年报的附件10.19(美国证券交易委员会文件第001-04018号)，通过引用并入。* |
| (10.11) | 作为公司截至2018年6月30日的10-Q表格季度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)附件10.2的多佛公司养老金替代计划的第三次修正案，日期为2018年5月8日，经修订并于2010年1月1日重新声明，通过引用并入。* |
| (10.12) | 多佛公司高管离职计划(经修订和重述，于2021年8月5日生效)，作为2021年8月11日提交的公司当前报告8-K表(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件10.1通过引用并入。* |
| (10.13) | 多佛公司高级管理人员变更控制服务计划(经修订和重述，于2021年8月5日生效)，作为2021年8月11日提交的公司当前报告8-K表(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件10.2，通过引用并入。* |
| (10.14) | 多佛公司2012年股权和现金激励计划，于2012年5月3日生效，作为公司截至2012年6月30日的10-Q表格季度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件10.1，通过引用并入。 |
| (10.15) | 多佛公司2012年股权和现金激励计划修正案1作为公司截至2013年12月31日的10-K表格年度报告(美国证券交易委员会第001-04018号文件)的附件10.25提交，通过引用并入。 |
| (10.16) | 多佛公司2012年股权和现金激励计划修正案于2014年8月6日通过并生效，该修正案作为公司截至2014年9月30日的10-Q表格季度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件10.1提交，以供参考。* |
| (10.17) | 作为公司截至2021年3月31日的10-Q表格季度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)附件10.1的多佛公司2012年股权和现金激励计划修正案3于2021年2月12日通过并生效，通过引用并入。* |
| (10.18) | 作为公司截至2014年3月31日的10-Q季度报告(美国证券交易委员会第001-04018号文件)的附件10.5，根据多佛公司2012年股权和现金激励计划作出的特别行政区特别行政区赠款的授权书格式通过引用并入。* |
| (10.19) | 根据多佛公司2012年股权和现金激励计划提供的特别行政区特别行政区奖励函表格，作为公司截至2014年12月31日的10-K表格年报(美国证券交易委员会第001-04018号文件)的附件10.25存档，以供参考。* |
| (10.20) | 根据多佛公司2012年股权和现金激励计划提供的特别行政区特别行政区拨款授权书表格，作为公司截至2016年3月31日的10-Q表格季度报告(美国证券交易委员会第001-04018号文件)的附件10.1存档，以供参考。* |
| (10.21) | 根据多佛公司2012年股权和现金激励计划提供的特别行政区特别行政区拨款授权书表格，作为公司截至2017年3月31日的10-Q表格季度报告(美国证券交易委员会第001-04018号文件)的附件10.1存档，以供参考。* |
| (10.22) | 作为公司截至2018年3月31日的10-Q季度报告(美国证券交易委员会第001-04018号文件)的附件10.1，根据多佛公司2012年股权和现金激励计划提供的特别行政区特别行政区赠款的授权函表格通过引用并入。* |
| (10.23) | 作为公司截至2019年3月31日的10-Q表格季度报告(美国证券交易委员会文件第001-04019号)附件10.1的多佛公司2012年股权和现金激励计划下的特别行政区特别行政区拨款授权书表格通过引用并入。* |
| (10.24) | 作为公司截至2020年3月31日的10-Q季度报告(美国证券交易委员会第001-04019号文件)附件10.1的多佛公司2012年股权和现金激励计划下的特别行政区特别行政区赠款授权书表格通过引用并入。* |
| (10.25) | 作为公司截至2021年3月31日的Form 10-Q季度报告(美国证券交易委员会档案第001-04018号)附件10.2的多佛公司2012年股权和现金激励计划下的特别行政区特别行政区赠款的2021年特别行政区奖励函通过引用并入。* |
| (10.26) | 根据多佛公司2012年股权和现金激励计划作出的绩效股票奖励授予函表格，作为公司截至2020年3月31日的10-Q表格季度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件10.3存档，以供参考。* |
| (10.27) | 作为公司截至2021年3月31日的10-Q季度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)附件10.4的多佛公司2012年股权和现金激励计划下的业绩股票奖励的2021年奖励授予函通过引用并入。* |
| (10.28) | 作为公司截至2021年3月31日的10-Q季度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)附件10.5的多佛公司2012年股权和现金激励计划下的RSU奖励的2021年奖励授予函通过引用并入。* |
| | | | | |
| (10.29) | 多佛公司2021年综合激励计划，作为公司2021年5月10日提交的当前8-K表格报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件10.1，通过引用并入。 |
| (10.30) | 根据多佛公司2021年综合激励计划(作为公司截至2021年12月31日年度报告10-K表格的附件10.40)(美国证券交易委员会文件第001-04018号)提供的2021年特别行政区特别行政区奖励拨款函通过引用并入。* |
| (10.31) | 根据多佛公司2021年综合激励计划作出的RSU奖励的2021年奖励授权书表格，作为公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件10.41，通过引用并入。* |
| (10.32) | 作为公司截至2021年12月31日年度报告10-K表格(美国证券交易委员会档案第001-04018号)附件10.43的多佛公司2021年综合激励计划下的特别行政区特别行政区奖励计划2022年特别行政区奖励函通过引用并入。* |
| (10.33) | 根据多佛公司2021年综合激励计划作出的RSU奖励的2022年授予函表格，作为公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(美国证券交易委员会第001-04018号文件)的附件10.44，通过引用并入。* |
| (10.34) | 根据多佛公司2021年综合激励计划作出的业绩股票奖励的2022年授予函表格，作为公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(美国证券交易委员会第001-04018号文件)的附件10.46，通过引用并入。* |
| (10.35) | 作为公司截至2022年12月31日年度报告10-K表格(美国证券交易委员会档案第001-04018号)附件10.37的多佛公司2021年综合激励计划下的特别行政区政府特别行政区奖励计划2023年特别行政区奖励函通过引用并入。* |
| (10.36) | 根据多佛公司2021年综合激励计划作出的RSU奖励的2023年授予函表格，作为公司截至2022年12月31日的10-K表格年度报告(美国证券交易委员会第001-04018号文件)的附件10.38，通过引用并入。* |
| (10.37) | 根据多佛公司2021年综合激励计划作出的业绩股票奖励的2023年奖励授权书表格，作为公司截至2022年12月31日的10-K表格年报(美国证券交易委员会第001-04018号文件)的附件10.39，通过引用并入。* |
(10.38) | 根据多佛公司2021年综合奖励计划*(1)提供的特别行政区2024年奖励授权书格式 |
(10.39) | 多佛尔公司2021年综合奖励计划下的RSU奖励的2024年奖励授权书*(1) |
(10.40) | 根据多佛公司2021年综合奖励计划*(1)作出的绩效股票奖励的2024年奖励授权书的格式 |
(10.41) | 理查德·J·托宾的雇佣协议日期为2018年3月16日，作为公司2018年3月20日提交的当前报告8-K表(美国证券交易委员会文件第001-04018号)的附件10.1，通过引用并入。* |
(10.42) | 理查德·J·托宾的雇佣协议修正案，日期为2021年2月19日，作为公司于2021年2月19日提交的当前8-K表格报告(美国证券交易委员会档案第001-04018号)的附件10.1，通过引用并入。* |
| (21) | 多佛尔的子公司(1) |
| (23) | 独立注册会计师事务所同意。3(1) |
| (24) | 授权书(包括在签名页内)。 |
| (31.1) | 由Brad M.Cerepak签署并注明日期的《1934年证券交易法》第13a-14条规定的证书。 |
| (31.2) | 根据理查德·J·托宾修订的1934年《证券交易法》第13a-14条规则进行的认证，签署并注明日期。 |
| (32) | 依据《美国法典》第18编第1350节的证明，由Richard J.Tobin和Brad M.Cerepak签署并注明日期(1) |
| (97.1) | 多佛公司退款政策(1) |
| (101) | 以下材料摘自多佛公司截至2023年12月31日的10-K表格年度报告，格式为iXBRL(内联可扩展商业报告语言)：(I)综合收益表，(Ii)综合全面收益表，(Iii)综合资产负债表，(Iv)股东权益综合报表，(V)综合现金流量表，以及(Vi)综合财务报表附注。 |
| (104) | 封面采用内联XBRL格式，包含在附件101中。(1) |
项目16.表格10-K摘要
没有。
签名
根据修订后的1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本10-K表格年度报告由经正式授权的以下签署人代表其签署。
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| | 多佛公司 |
| | |
| | /S/理查德·J·托宾 |
| | 理查德·J·托宾 |
| | 总裁与首席执行官 |
| 日期： | 2024年2月9日 | |
根据修订后的1934年证券交易法的要求，本10-K表格年度报告已由以下注册人以登记人的身份在指定日期签署。下列签署人均为董事或多佛公司(“本公司”)高级管理人员，现组成并委任理查德·托宾、布拉德·M·切雷帕克和伊万·M·卡布雷拉，以及他们各自(有全权单独行事)，其真正合法的事实代理人和代理人，以他或她的名义、职位和替代任何和所有身份，根据经修订的1934年证券交易法及其任何和所有修正案，签署公司截至2023年12月31日的财政年度10-K表格年度报告。并将其与所有证物及其他相关文件一并送交证券交易委员会及任何其他适当机构存档，并授予该等实际代理人及代理人及他们每一人全面权力及授权，以作出及执行在该处所内及周围所需及必需作出的每项作为及事情，以完全达到其本人如亲自到场时可能或可能作出的所有意图及目的，并在此批准及确认所有该等实际代理人及代理人或任何该等代理人或他们中的任何人均可凭借本条例合法地作出或导致作出该等作为及事情。
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| 签名 | | 标题 | | 日期 |
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| /S/迈克尔·F·约翰斯顿 | | 董事会主席 | | 2024年2月9日 |
| Michael F.约翰斯顿 | | | | |
| | | | |
| /S/理查德·J·托宾 | | 首席执行官、总裁兼董事（首席执行官） | | 2024年2月9日 |
| 理查德·J·托宾 | | | | |
| | | | |
| /s/ Brad M.塞雷帕克 | | 高级副总裁兼 首席财务官（首席财务官） | | 2024年2月9日 |
| 布拉德·M·塞帕克 | | | | |
| | | | |
| /s/ Ryan W.保尔森 | | 总裁副主计长 (首席会计主任) | | 2024年2月9日 |
| 瑞安·W保尔森 | | | | |
| | | | |
/s/黛博拉·L.德哈斯 | | 董事 | | 2024年2月9日 |
| 黛博拉·L·德哈斯 | | | | |
| | | | |
| /s/ H。小约翰·吉尔伯森 | | 董事 | | 2024年2月9日 |
| H·约翰·吉尔伯森 | | | | |
| | | | |
| /s/ Kristiane C.格雷厄姆 | | 董事 | | 2024年2月9日 |
| 克里斯蒂安·C·格雷厄姆 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
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/s/ Marc A.豪兹 | | 董事 | | 2024年2月9日 |
马克·A·豪兹 | | | | |
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| /s/迈克尔·曼利 | | 董事 | | 2024年2月9日 |
| 迈克尔·曼利 | | | | |
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| /s/Danita K. Ostling | | 董事 | | 2024年2月9日 |
| 丹妮塔·K·奥斯特林 | | | | |
| | | | |
| /s/ Eric A. Spiegel | | 董事 | | 2024年2月9日 |
| 埃里克·A·斯皮格尔 | | | | |
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| /s/斯蒂芬·M.托德 | | 董事 | | 2024年2月9日 |
| 斯蒂芬·M·托德 | | | | |
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| /s/ Keith E. Wandell | | 董事 | | 2024年2月9日 |
| 基思·E·旺德尔 | | | | |
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