2023年11月28日
美国 证券交易委员会
公司财务部
东北 F 街 100 号
华盛顿特区 20549
| 注意： | Aliya Ishmukhamedova | |
| Jan Woo | ||
| 瑞安·罗恩 | ||
| 斯蒂芬·克里科里安 | ||
| 回复： | 股份公司 Kaspi.kz | |
| 表格 F-1 注册声明草案第 2 号修正案 | ||
| 于 2023 年 11 月 9 日秘密提交 | ||
| CIK 编号 0001985487 | ||
女士们、先生们：
这封信列出了股份公司Kaspi.kz（以下简称 “公司”）对您在2023年11月24日的信函 中所载评论的回应，该信函涉及公司于2023年11月9日秘密提交的F-1注册声明草案的第2号修正案（第2号修正案）。美国证券交易委员会工作人员（以下简称 “工作人员”）的评论以粗体斜体文本列出，公司 的回应在每条评论之后立即以纯文本列出。
表格 F-1 注册声明草案第 2 号修正案
普通的
| 1. | 请补充向我们提供三级ADS存款协议。另请确认您 将使用您的 F-6 表格提交 2019 年 3 月 28 日的 GDR 存款协议。请参阅 F-6 表格第 3 (c) 项。 |
针对员工的评论，公司恭敬地告知员工，已补充提供三级ADS存款协议的形式。为完整起见，公司还提供了日期为2019年3月28日的第144A条/S条例存款协议（原始GDR存款协议）和2023年10月27日的III级ADS补充 协议（补充协议）。正如公司在对先前评论意见5的回应中所指出的那样，补充协议影响了对S条例全球存托凭证（S条例 GDR）的原始GDR存款 协议的修正和重述，该协议将更名为美国存托股票（ADS），并将受三级ADS存款 协议的管辖。三级ADS存款协议将自F-6表格宣布生效之日起生效，公司以书面形式向保管人确认该协议已生效。此外， 公司确认原始GDR存款协议和补充协议将分别作为F-6表格的附录提交。但是，公司恭敬地告知员工，鉴于根据补充协议，最初的GDR 存款协议或补充协议将在F-6表格生效之日后被全部取代，GDR 原始存款协议或补充协议对ADS的潜在购买者来说都不重要有关ADS的三级ADS存款协议。
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