附录 99.1
Bilibili Inc. 公布2024年第一季度财务业绩
中国上海，2024年5月23日，中国标志性品牌和领先的年轻一代视频社区哔哩哔哩有限公司（Bilibili或公司）（纳斯达克股票代码：BILI，香港交易所：9626）今天公布了截至2024年3月31日的第一季度未经审计的财务业绩。
2024 年第一季度亮点：
| • | 总净收入为人民币56.6亿元（7.845亿美元），同比增长12％。 |
| • | 广告收入为人民币16.7亿元（合2.311亿美元），同比增长31％ 。 |
| • | 增值服务（VAS）收入为人民币25.3亿元（3.503亿美元），同比增长17％。 |
| • | 毛利为人民币16.1亿元（合2.223亿美元），同比增长45％。 毛利率达到28.3％，高于去年同期的21.8％。 |
| • | 净亏损为人民币7.646亿元（1.059亿美元），而去年同期为人民币6.296亿元。同比增长主要是由于2023年第一季度记录的人民币3.365亿元的债务清偿收益。 |
| • | 调整后的净亏损1为人民币4.559亿元（合6,310万美元），同比下降56％。 |
| • | 2024年第一季度的运营现金流为人民币6.377亿元（合8,830万美元），而去年同期的 为负6.30亿元人民币。 |
| • | 平均每日活跃用户（DAU）为1.024亿，同比增长9％。 |
我们在2024年有了一个良好的开端。Bilibili董事长兼首席执行官陈锐表示，第一季度以社区全面健康增长和稳健的 财务表现为标志。随着内容的日益多样化，我们的社区正在蓬勃发展，使DAU同比增长9％，达到1.024亿。第一季度的 月活跃用户也达到了3.415亿美元的新高，同比增长8％。用户参与度继续保持强劲，平均每日花费时间达到105分钟，这是我们运营历史上的又一新高。同时，我们进一步执行了 商业化战略，将高质量的社区流量转化为收入增长。特别是，我们的广告业务的进展令我们感到鼓舞，该业务在第一季度同比增长了31％。展望 ，我们的目标是进一步增强我们的商业化能力，朝着盈利的道路前进。同时，我们将忠于我们的基本愿望，即为内容创作者提供平台，为用户营造一个受欢迎的 社区。
Bilibili首席财务官范山姆表示：“我们的商业化和运营效率 增强计划继续取得丰硕成果。在第一季度，总净收入同比增长12％，达到人民币56.6亿元，毛利同比增长45％。第一个 季度的毛利率达到28.3％，而去年同期为21.8％。此外，我们有意义地将调整后的营业亏损和调整后的净亏损同比分别缩小了52％和56％。在第一季度，我们创造了 人民币6.377亿元的运营现金流，而去年同期为负6.30亿元人民币。我们相信，我们取得的稳步进展使我们坚定地走上了实现盈利目标的正轨。
2024 年第一季度财务业绩
净收入总额。2024年第一季度的总净收入为人民币56.6亿元（7.845亿美元），同比增长12％。
增值服务 (VAS)。增值税收入为人民币25.3亿元（3.503亿美元）， 比2023年同期增长了17％，这得益于直播和其他增值服务的收入增加。
广告。广告收入为人民币16.7亿元（合2.311亿美元），比2023年同期增长31％， 主要归因于公司广告产品供应的改善和广告效率的提高。
手机游戏。 手机游戏的收入为人民币9.828亿元（1.361亿美元），同比下降13％，这主要是由于某些传统游戏的收入减少。该公司独家授权的策略游戏， 三国：牟鼎天 夏，计划于 2024 年 6 月 13 日发布。
知识产权衍生品等。来自知识产权衍生品和其他产品的收入为人民币4.843亿元（合6,710万美元），比2023年同期下降了5％。
收入成本。收入成本为人民币40.6亿元（5.622亿美元），比2023年同期增长2％。这一增长主要是由于收入分享成本的增加，但被内容成本和其他成本的降低部分抵消。收益分享成本是收入成本的关键组成部分，为人民币22.4亿元（3.099亿美元），比2023年同期增长13％。
总利润。毛利为人民币16.1亿元（合2.223亿美元），比2023年同期增长45％，这归因于净收入总额的增长以及提高的 货币化效率降低了与平台运营相关的成本。
总运营费用。总运营支出为人民币24.2亿元（3.357亿美元），比2023年同期下降了2％。
销售和营销费用。销售和营销费用为人民币9.271亿元（1.284亿美元）， 同比增长5％。
一般和管理费用。一般和管理费用为人民币5.318亿元 （7,370万美元），同比下降7％。减少的主要原因是与租金相关的支出减少。
研究和 开发费用。研发费用为人民币9.651亿元（1.337亿美元），同比下降6％。减少的主要原因是研发人员减少 。
运营损失。运营亏损为人民币8.186亿元（1.134亿美元），较2023年同期缩小了40％。
调整后的运营亏损1。调整后的运营亏损为人民币5.122亿元（合7,090万美元），较2023年同期缩小了52％。
其他收入总额，净额。其他总收入为人民币5,550万元（合770万美元），而2023年同期为人民币7.767亿元。这一变化主要归因于2023年第一季度回购可转换优先票据获得的人民币3.365亿元收益以及上市公司投资公允价值变动带来的人民币3.679亿元收益，两者在2024年第一季度均有所下降。
所得税支出。所得税支出为人民币160万元（合20万美元），而2023年同期为人民币3,170万元。
净亏损。净亏损为人民币7.646亿元（1.059亿美元），而2023年同期为 人民币6.296亿元。
调整后的净亏损1。调整后 净亏损为人民币4.559亿元（合6,310万美元），较2023年同期缩小了56％。
基本和摊薄后每股收益以及调整后的基本每股收益和 摊薄后每股收益1。每股基本净亏损和摊薄净亏损为人民币1.80元（0.25美元），而2023年同期每股亏损为人民币1.53元。调整后的每股 股基本亏损和摊薄净亏损为人民币1.06元（0.15美元），而2023年同期每股亏损为人民币2.51元。
现金和现金等价物、定期存款和短期 投资。截至2024年3月31日，该公司的现金及现金等价物、定期存款和短期投资为人民币129.2亿元（合17.9亿美元）。
1 调整后的运营亏损、调整后的净亏损以及调整后的基本和摊薄后每股收益均为非公认会计准则财务指标。有关非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅 “使用非公认会计准则 财务指标” 部分和标题为 “未经审计的公认会计准则和非公认会计准则业绩对账” 的表格。
回购可转换优先票据
2024年3月， 公司完成了2026年到期的1.375％的可转换优先票据（2026年4月票据）的回购权要约。2026年4月本金总额为4.293亿美元（人民币30.5亿元）的票据已有效交还 并进行了回购，总现金对价为4.293亿美元（人民币30.5亿元）。本次交易完成后，2026年4月票据、2027年票据和2026年12月票据的未偿还本金总额为4.325亿美元（人民币30.7亿元）。
电话会议
公司管理层将于美国东部时间2024年5月23日上午8点（北京/香港时间2024年5月23日晚上 8:00， ）主持财报电话会议。电话会议的详细信息如下：
活动标题：Bilibili Inc. 2024 年第一季度业绩电话会议
注册链接：https://register.vevent.com/register/BIdb280fdab7884a4497749497e7afe731
所有参与者必须使用上面提供的链接在电话会议之前完成在线注册流程。注册后，每位 参与者将收到一组参与者的拨入号码和一个个人 PIN，用于加入电话会议。
此外，电话会议的网络直播将在公司的投资者关系网站上播出，网址为 http://ir.bilibili.com，会议结束后将播出 网络直播的重播。
关于 bilibili Inc.
Bilibili是一个标志性品牌和领先的视频社区，其使命是丰富中国年轻一代的日常生活。Bilibili 提供种类繁多 的基于视频的内容，以 “你喜欢的所有视频” 作为其价值主张。Bilibili围绕有抱负的用户、高质量的内容、才华横溢的内容创作者以及他们之间牢固的情感纽带建立社区。Bilibili 率先推出了 子弹聊天功能，这是一项实时评论功能，通过展示观看同一视频的观众的想法和感受，改变了我们的用户观看体验。公司现已成为中国年轻一代各种兴趣爱好的温馨家园 ，也是向世界推广中国文化的前沿。
欲了解更多信息，请 访问：http://ir.bilibili.com。
使用非公认会计准则财务指标
公司使用非公认会计准则衡量标准，例如调整后的运营亏损、调整后的净亏损、每股 股和每股ADS的调整后净亏损、归属于Bilibili Inc.股东的基本净亏损、摊薄后和调整后的净亏损来评估其经营业绩以及用于财务和运营决策目的。该公司认为，非公认会计准则财务指标不包括股份薪酬支出、与通过企业 收购收购的无形资产相关的摊销费用、与通过企业收购收购的无形资产相关的所得税、上市公司投资的公允价值变动损益、可转换优先票据回购收益/亏损、与 组织优化相关的费用以及某些游戏的终止费用的影响，从而有助于确定其业务的潜在趋势项目。公司认为，非公认会计准则财务指标提供了有关公司 运营业绩的有用信息，增强了对公司过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了公司管理层在财务和运营 决策中使用的关键指标的知名度。
非公认会计准则财务指标不是根据美国公认会计原则定义的，也没有按照美国公认会计原则在 中列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性，在评估公司的经营业绩、现金流或流动性时，投资者不应孤立地考虑这些指标，也不应将其作为净亏损、经营活动或其他合并运营报表提供的现金流以及根据美国公认会计原则编制的现金流数据的替代品。
公司通过调整非公认会计准则财务指标与最具可比性的美国 GAAP绩效指标来缓解这些限制，在评估公司的业绩时应考虑所有这些指标。
有关非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅标题为 “未经审计的公认会计准则和非公认会计准则业绩对账” 的表格。
汇率信息
本公告包含 将某些人民币金额按指定汇率转换成美元（美元），仅为方便读者。除非另有说明，否则所有从人民币兑换美元的汇率均为7.2203元人民币兑1美元，即美联储委员会发布的H.10统计数据中规定的2024年3月29日的 汇率。公司未就所提及的人民币或美元金额可视情况按任何 特定汇率兑换成美元或人民币作出任何陈述。
安全港声明
本公告包含前瞻性陈述。这些声明是根据1995年美国私人证券 诉讼改革法案的安全港条款作出的。这些前瞻性陈述可以通过意愿、期望、预期、目标、未来、意向、计划、 信念、估计、信心、潜力、持续或其他类似表述等术语来识别。除其他外，管理层在本公告中的展望和报价以及 Bilibilis的战略和运营计划均包含前瞻性陈述。Bilibili还可以在向美国证券交易委员会提交的定期报告、向股东提交的中期和年度 报告、香港联合交易所有限公司（香港证券交易所）网站上发布的公告、通告或其他出版物、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或雇员向第三方发表的口头 声明中作出书面或口头前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括但不限于关于Bilibilis信念和期望的陈述，均为前瞻性陈述。 前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素： 经营业绩、财务状况和股票价格；Bilibilis战略；Bilibilis未来的业务发展、财务状况和经营业绩；Bilibilis留住和增加用户、会员和 广告客户数量、提供优质内容、产品和服务以及扩张的能力其产品和服务供应；在线竞争娱乐业；Bilibilis在其 可寻址用户社区中维护其文化和品牌形象的能力；Bilibilis管理其成本和支出的能力；与在线娱乐业相关的中国政府政策和法规、全球和中国的总体经济和商业状况以及与上述任何内容相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在公司向证券交易委员会和香港证券交易所提交的文件中。本公告和附件中提供的所有信息 均为截至公告发布之日，除非适用法律要求，否则公司没有义务更新此类信息。
投资者和媒体垂询，请联系：
在 中国：
Bilibili Inc.
杨茱丽叶
电话： +86-21-2509-9255分机 8523
电子邮件：ir@bilibili.com
皮亚森特金融通讯
吴海伦
电话： +86-10-6508-0677
电子邮件：bilibili@tpg-ir.com
在美国：
皮亚森特金融通讯
布兰迪·皮亚森特
电话： +1-212-481-2050
电子邮件：bilibili@tpg-ir.com
BILIBILI INC.
未经审计的简明合并运营报表
（所有金额均以千计，股票和每股数据除外）
| 在已结束的三个月中 | ||||||||||||
| 3月31日2023 | 十二月三十一日 2023 |
3月31日 2024 |
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| 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
| 净收入： |
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| 增值服务 (VAS) |
2,156,224 | 2,857,079 | 2,528,909 | |||||||||
| 广告 |
1,271,804 | 1,929,164 | 1,668,584 | |||||||||
| 手机游戏 |
1,131,619 | 1,006,858 | 982,810 | |||||||||
| 知识产权衍生品及其他 |
509,964 | 555,995 | 484,297 | |||||||||
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|
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| 净收入总额 |
5,069,611 | 6,349,096 | 5,664,600 | |||||||||
| 收入成本 |
(3,965,679 | ) | (4,689,114 | ) | (4,059,240 | ) | ||||||
| 毛利 |
1,103,932 | 1,659,982 | 1,605,360 | |||||||||
| 运营费用： |
||||||||||||
| 销售和营销费用 |
(880,186 | ) | (1,125,464 | ) | (927,059 | ) | ||||||
| 一般和管理费用 |
(571,695 | ) | (511,906 | ) | (531,777 | ) | ||||||
| 研究和开发费用 |
(1,026,712 | ) | (1,327,282 | ) | (965,120 | ) | ||||||
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| 运营费用总额 |
(2,478,593 | ) | (2,964,652 | ) | (2,423,956 | ) | ||||||
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|
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| 运营损失 |
(1,374,661 | ) | (1,304,670 | ) | (818,596 | ) | ||||||
| 其他收入： |
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| 投资收入/（亏损），净额（包括减值） |
286,402 | (199,004 | ) | (21,249 | ) | |||||||
| 利息收入 |
146,274 | 126,450 | 133,207 | |||||||||
| 利息支出 |
(57,706 | ) | (29,181 | ) | (31,574 | ) | ||||||
| 汇率（亏损）/收益 |
(7,712 | ) | 4,848 | (58,060 | ) | |||||||
| 债务清偿收益/（亏损） |
336,485 | — | (20,980 | ) | ||||||||
| 其他，净额 |
73,005 | 110,007 | 54,183 | |||||||||
|
|
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| 其他收入总额，净额 |
776,748 | 13,120 | 55,527 | |||||||||
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| 所得税支出前的亏损 |
(597,913 | ) | (1,291,550 | ) | (763,069 | ) | ||||||
| 所得税 |
(31,732 | ) | (5,140 | ) | (1,562 | ) | ||||||
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| 净亏损 |
(629,645 | ) | (1,296,690 | ) | (764,631 | ) | ||||||
| 归属于非控股权益的净亏损 |
1,959 | 206 | 16,086 | |||||||||
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| 归属于Bilibili Inc.股东的净亏损 |
(627,686 | ) | (1,296,484 | ) | (748,545 | ) | ||||||
| 每股净亏损，基本 |
(1.53 | ) | (3.13 | ) | (1.80 | ) | ||||||
| 每个 ADS 的净亏损，基本 |
(1.53 | ) | (3.13 | ) | (1.80 | ) | ||||||
| 每股净亏损，摊薄 |
(1.53 | ) | (3.13 | ) | (1.80 | ) | ||||||
| 摊薄后每份ADS的净亏损 |
(1.53 | ) | (3.13 | ) | (1.80 | ) | ||||||
| 普通股的加权平均数，基本 |
410,564,084 | 414,793,013 | 415,274,340 | |||||||||
| 加权平均广告数量，基本 |
410,564,084 | 414,793,013 | 415,274,340 | |||||||||
| 普通股的加权平均数，摊薄 |
410,564,084 | 414,793,013 | 415,274,340 | |||||||||
| ADS 的加权平均数，摊薄 |
410,564,084 | 414,793,013 | 415,274,340 | |||||||||
随附的说明是新闻稿不可分割的一部分。
BILIBILI INC.
未经审计的财务信息附注
（所有金额均以千计，股票和每股数据除外）
| 在已结束的三个月中 | ||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2023 | 2023 | 2024 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
| 基于股份的薪酬支出包括： |
||||||||||||
| 收入成本 |
12,462 | 15,014 | 13,677 | |||||||||
| 销售和营销费用 |
14,504 | 13,960 | 12,560 | |||||||||
| 一般和管理费用 |
137,616 | 150,226 | 157,824 | |||||||||
| 研究和开发费用 |
96,152 | 87,859 | 80,525 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 总计 |
260,734 | 267,059 | 264,586 | |||||||||
|
|
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BILIBILI INC.
未经审计的简明合并资产负债表
（所有金额均以千计，股票和每股数据除外）
| 十二月三十一日 2023 |
3月31日 2024 |
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| 人民币 | 人民币 | |||||||
| 资产 |
||||||||
| 流动资产： |
||||||||
| 现金和现金等价物 |
7,191,821 | 6,037,409 | ||||||
| 定期存款 |
5,194,891 | 5,050,823 | ||||||
| 受限制的现金 |
50,000 | 50,000 | ||||||
| 应收账款，净额 |
1,573,900 | 1,278,323 | ||||||
| 预付款和其他流动资产 |
2,063,362 | 1,877,483 | ||||||
| 短期投资 |
2,653,065 | 1,833,458 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动资产总额 |
18,727,039 | 16,127,496 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动资产： |
||||||||
| 财产和设备，净额 |
714,734 | 757,663 | ||||||
| 生产成本，净额 |
2,066,066 | 2,023,621 | ||||||
| 无形资产，净额 |
3,627,533 | 3,491,750 | ||||||
| 善意 |
2,725,130 | 2,725,130 | ||||||
| 长期投资，净额 |
4,366,632 | 4,365,225 | ||||||
| 其他长期资产 |
931,933 | 758,373 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动资产总额 |
14,432,028 | 14,121,762 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总资产 |
33,159,067 | 30,249,258 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债 |
||||||||
| 流动负债： |
||||||||
| 应付账款 |
4,333,730 | 4,530,078 | ||||||
| 工资和福利应付账款 |
1,219,355 | 932,820 | ||||||
| 应付税款 |
345,250 | 279,637 | ||||||
| 短期贷款和长期债务的流动部分 |
7,455,753 | 4,941,485 | ||||||
| 递延收入 |
2,954,088 | 2,987,606 | ||||||
| 应计负债和其他应付账款 |
1,795,519 | 2,058,980 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流动负债总额 |
18,103,695 | 15,730,606 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动负债： |
||||||||
| 长期债务 |
646 | 732 | ||||||
| 其他长期负债 |
650,459 | 611,201 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流动负债总额 |
651,105 | 611,933 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债总额 |
18,754,800 | 16,342,539 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| Bilibili Inc.的股东权益总额 |
14,391,900 | 13,910,438 | ||||||
| 非控股权益 |
12,367 | (3,719 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 股东权益总额 |
14,404,267 | 13,906,719 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 负债和股东权益总额 |
33,159,067 | 30,249,258 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
BILIBILI INC.
未经审计的精选简明合并现金流数据
（所有金额均以千计，股票和每股数据除外）
| 在已结束的三个月中 | ||||||||||||
| 3月31日 2023 |
十二月三十一日 2023 |
3月31日2024 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
| 净现金（用于）/由经营活动提供 |
(629,977 | ) | 640,396 | 637,697 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
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BILIBILI INC.
未经审计的 GAAP 和非 GAAP 业绩对账
（所有金额均以千计，股票和每股数据除外）
| 在已结束的三个月中 | ||||||||||||
| 3月31日 2023 |
十二月三十一日 2023 |
3月31日 2024 |
||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
| 运营损失 |
(1,374,661 | ) | (1,304,670 | ) | (818,596 | ) | ||||||
| 添加： |
||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 |
260,734 | 267,059 | 264,586 | |||||||||
| 与通过企业收购获得的无形资产相关的摊销费用 |
48,151 | 47,734 | 41,776 | |||||||||
| 某些游戏项目的终止费用 |
— | 354,811 | — | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
| 调整后的运营亏损 |
(1,065,776 | ) | (635,066 | ) | (512,234 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
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| 净亏损 |
(629,645 | ) | (1,296,690 | ) | (764,631 | ) | ||||||
| 添加： |
||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 |
260,734 | 267,059 | 264,586 | |||||||||
| 与通过企业收购获得的无形资产相关的摊销费用 |
48,151 | 47,734 | 41,776 | |||||||||
| 与通过企业收购获得的无形资产相关的所得税 |
(5,625 | ) | (5,563 | ) | (5,407 | ) | ||||||
| 上市公司投资的公允价值变动（收益）/亏损 |
(367,920 | ) | 76,839 | (13,186 | ) | |||||||
| 回购可转换优先票据的（收益）/亏损 |
(336,485 | ) | — | 20,980 | ||||||||
| 某些游戏项目的终止费用 |
— | 354,811 | — | |||||||||
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| 调整后的净亏损 |
(1,030,790 | ) | (555,810 | ) | (455,882 | ) | ||||||
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| 归属于非控股权益的净亏损 |
1,959 | 206 | 16,086 | |||||||||
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| 归属于Bilibili Inc.股东的调整后净亏损 |
(1,028,831 | ) | (555,604 | ) | (439,796 | ) | ||||||
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| 调整后的每股净亏损，基本 |
(2.51 | ) | (1.34 | ) | (1.06 | ) | ||||||
| 调整后的每份ADS净亏损，基本 |
(2.51 | ) | (1.34 | ) | (1.06 | ) | ||||||
| 调整后的每股净亏损，摊薄 |
(2.51 | ) | (1.34 | ) | (1.06 | ) | ||||||
| 摊薄后的每股ADS调整后净亏损 |
(2.51 | ) | (1.34 | ) | (1.06 | ) | ||||||
| 普通股的加权平均数，基本 |
410,564,084 | 414,793,013 | 415,274,340 | |||||||||
| 加权平均广告数量，基本 |
410,564,084 | 414,793,013 | 415,274,340 | |||||||||
| 普通股的加权平均数，摊薄 |
410,564,084 | 414,793,013 | 415,274,340 | |||||||||
| ADS 的加权平均数，摊薄 |
410,564,084 | 414,793,013 | 415,274,340 | |||||||||