美国
证券和 交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国 私人发行人的报告
根据规则 13a-16 或 15d-16
1934 年的 证券交易法
2024 年 5 月 月
委员会文件编号：001-36631
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
（其章程中指定的 注册人的确切姓名）
Carrera 13 No. 26A-47
哥伦比亚波哥大 哥伦比亚特区
（校长 行政办公室地址）
用勾号 标记注册人是否在 20-F 表格或 40-F 表格的封面下提交或将要提交年度报告：
| 20-F 表格 | X |
40-F 表格 |
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GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
目录
| 项目 | |
| 1. | 2024 年第一季度合并业绩报告
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商品 1
0 Haga 点击修改标题样式哥伦比亚特区波哥大 Carrera 13 号 26A-47-23 楼季度定期报告 1Q2024 Grupo Aval Aval Acciones y Valores S.A.
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免责声明 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（“Grupo Aval”）是一家在哥伦比亚和美国（“SEC”）发行证券的公司。因此， 它必须遵守哥伦比亚的证券监管和适用的美国证券法规。作为阿瓦尔金融集团的控股公司，Grupo Aval还受到金融监管局的检查和监督。
本文件中包含的合并 财务信息是根据国际会计准则理事会目前发布的《国际财务报告准则》列报的。本报告按要求解释了非国际财务报告准则指标（例如ROAA和ROAE等）的 计算详情。
该报告包括 前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过诸如 “可能”、“将”、 “应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、 “预测”、“潜在” 或 “继续” 之类的词语来识别这些前瞻性陈述，或者这些词语和其他类似词语的否定词。由于总体、经济和商业 状况的变化、利率和货币利率的变化以及我们在向国家资产登记局和美国证券交易委员会提交的文件中不时描述的其他风险， 的实际 业绩和事件可能与本文的预期存在重大差异。
此 文档的接收者有责任评估和使用此处提供的信息。随着时间的推移，本演示文稿中描述的事项以及我们 对这些事项的了解可能会发生广泛而实质性的变化，但我们明确表示不承担审查、更新或更正本报告中提供的 信息的任何义务，包括任何前瞻性陈述，也不打算在下一份收益报告之前为此类重大进展 提供任何更新。
本 文档的内容和其中包含的数字旨在提供所讨论主题的摘要，而不是全面的描述。
如果适用，在本文档中，我们 将数十亿称为数千万。
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1Q2024 合并业绩报告 根据国际财务报告准则以十亿比索报告的信息，每股信息除外 |
关于 GRUPO AVAL
哥伦比亚领先的 金融集团Grupo Aval通过以下渠道开展业务：哥伦比亚的四家商业银行（波哥大银行、西方银行、 大众银行和AV Villas银行）、哥伦比亚最大的私人养老金和遣散费基金管理公司（Porvenir）以及哥伦比亚最大的商业 银行（Corficolombiana）。此外，它通过Multibank通过波哥大银行的业务在巴拿马开展业务。
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（“Grupo Aval”）是哥伦比亚和美国（“SEC”）的证券发行商。
截至2024年3月31日，公司已发行 以下债券：
| 股票 | 现行证券 发行 | |
| 安全类型 | 普通股票 | 首选 股票 |
| 交易 系统 | 股票 交易所 | 股票 交易所 |
| 股票 交易所 | 哥伦比亚 证券交易所 (BVC) | |
| 已发行的 股票 (*) | 16,201,712,499 | 7,541,763,255 |
| 发行 金额 (*) | 16,201,712,499 | 7,541,763,255 |
| 存入的金额 (*) | 16,201,712,499 | 7,541,763,255 |
| 本地 债券 | |||
| 年 | 本金 （百万） | 费率 | 评级 |
| 2009 年第 期-A 系列-15 年 | 124,520 | 消费者价格指数 +5.2% | AAA —BRC 投资者服务有限公司 |
| 2016 年第 期-A 系列-10 年 | 93,000 | 消费者价格指数 +3.86% | |
| 2016 年第 期-A 系列-20 年 | 207,000 | 消费者价格指数 +4.15% | |
| 2017 年第 期-A 系列-25 年 | 300,000 | CPI +3.99% | |
| 2019 年第 期-C 系列-5 年 | 100,000 | 6.42% | |
| 2019 年第 期-A 系列-20 年 | 300,000 | 消费者价格指数 +3.69% | |
| 1,124,520 | |||
| 国际 债券 | |||
| 校长 | 费率 | 评级 | |
| U. S.（百万） | |||
| 2020 年第 期-10 年 | 美国 1,000 | 4.38% | Ba2/负值（穆迪） |
| BB+ Stable（惠誉） | |||
主要住所：哥伦比亚特区波哥大
地址：卡雷拉 13 号 26A — 47-23 楼
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目录 |
| 24 年第一季度主要业绩 | 4 |
| 合并财务业绩 | 5 |
| — 财务状况分析报表 | 7 |
| — 收入 报表分析 | 15 |
| 风险管理 | 19 |
| 关于市场风险的定量和定性 披露 | 19 |
| 公司治理 | 19 |
| ESG | 19 |
| 单独的财务业绩 | 21 |
| — 财务状况分析报表 | 21 |
| — 收入 报表分析 | 22 |
| Grupo Aval + Grupo Aval Limited | 23 |
| 定义 | 24 |
| 合并财务报表 | 25 |
| 单独财务报表 | 27 |
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1Q2024 合并业绩报告 根据国际财务报告准则以十亿比索报告的信息，每股信息除外 |
波哥大， 5 月 14 日第四，2024。Grupo Aval S.A.（纽约证券交易所代码：AVAL）报告称，24年第一季度的合并应占净收益为1137亿比索（每股4.8比索 ）。24年第一季度的投资回报率为2.7％，广告回报率为0.6％。
| • | 贷款总额达到189万亿比索，与23年第四季度相比增长1.5％，与23年第一季度相比增长2.2％。 合并存款达到189万亿比索，与23年第四季度相比增长4.0％，与23年第一季度相比增长6.1％ 。 |
| • | 在本季度 中，Aval银行的总贷款市场份额增长了32个基点，商业 贷款的市场份额增长了39个基点，消费贷款增加了42个基点，抵押贷款增加了17个基点。 |
| • | 按+90 PDL计算，我们的贷款组合质量在本季度下降了17个基点。 |
| • | 消费贷款的风险成本 在本季度下降了4个百分点。由于贷款余额的强劲增长，商业 贷款的风险成本略有增加。结果， 本季度的风险成本为2.9％，比23年第四季度高出24个基点。 |
| • | 在 第一季度中，贷款NIM在本季度增长了16个基点，达到4.3％。由于投资净资产净值降低，总净资产负债率下降了49个基点 至3.4％。 |
| • | 成本 与资产的效率比率从 23 年第四季度的 2.9% 提高至 2.8%。与 23 年第一季度相比，运营支出增长了 0.8% 。 |
| • | 季度的应占净收入为1137亿美元，投资回报率为0.6％，投资回报率为2.7％。 |
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1Q2024 合并业绩报告 根据国际财务报告准则以十亿比索报告的信息，每股信息除外 |
波哥大， 5 月 14 日第四，2024。Grupo Aval S.A.（纽约证券交易所代码：AVAL）报告称，24年第一季度的合并应占净收益为1137亿比索（每股4.8比索 ）。24年第一季度的投资回报率为2.7％，广告回报率为0.6％。
| 万亿哥伦比亚比索 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | 24 年第一季度对比 23 年第四季度 | 24 年第一季度对比 23 年第一季度 | |||||||
| 资产负债表 | 贷款总额 | $ 184.6 | $ 185.8 | $ 188.6 | 1.5% | 2.2% | ||||||
| 存款 | $ 178.4 | $ 182.0 | $ 189.2 | 4.0% | 6.1% | |||||||
| 存款/净贷款 | 1.00 x | 1.03 x | 1.06 x | 0.03 x | 0.06 x | |||||||
| 贷款质量 | 90 天 PDL/总贷款 | 3.4% | 4.0% | 4.1% | 17 个基点 | 70 bps | ||||||
| 津贴/90 天 PDL | 1.48 x | 1.36 x | 1.35 x | -0.01 x | -0.13 x | |||||||
| 风险成本 | 1.7% | 2.7% | 2.9% | 24 bps | 118 个基点 | |||||||
| 盈利能力 | 净利率 | 3.7% | 3.9% | 3.4% | (49) bps | (34) 个基点 | ||||||
| 费用收入比率 | 19.0% | 19.0% | 21.5% | 246 个基点 | 253 个基点 | |||||||
| 效率比 | 46.7% | 54.0% | 50.4% | (356) 个基点 | 369 个基点 | |||||||
| 可归净收益 | $ 0.43 | $ 0.08 | $ 0.11 | 37.2% | -73.2% | |||||||
| ROAA | 1.4% | 0.5% | 0.6% | 13 个基点 | (79) 个基点 | |||||||
| 咆哮 | 10.4% | 2.0% | 2.7% | 74 bps | (768) 个基点 |
贷款总额不包括 银行间和隔夜资金。90+ 的 PDL 定义为逾期 90 天以上的贷款。风险成本的计算方法是贷款和其他应收账款的减值 亏损减去已扣除资产的回收额除以平均贷款总额。净利息利率 包括净利息收入加上来自FVTPL的债务和股权投资的净交易收入除以平均利息收益总额 资产。费用收入比率的计算方法是佣金和费用的净收入除以净利息收入加上佣金和费用的净收入 、商品和服务销售的毛利、净交易收入、FVTPL规定的其他金融工具 的净收入以及其他总收入。效率比率的计算方法是其他支出总额除以净利息收入 加上佣金和费用净收入、商品和服务销售毛利、净交易收入、FVTPL规定的其他金融 工具的净收入以及其他总收入。ROAA 的计算方法是年化净收入除以 总资产的平均值。ROAE的计算方法是归属于Aval股东的净收益除以平均应占股东权益。 NS 指的是不重要的数字。
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
| Grupo Aval Acciones y Valores S.A. | |||||||||
| 国际财务报告准则下的合并 财务报表 | |||||||||
| 国际财务报告准则下的财务报表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | ||||||
| Ps 中的信息数十亿 | |||||||||
| 合并 财务状况表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | 19,327.8 | 18,597.9 | 18,568.3 | -0.2% | -3.9% | ||||
| 交易资产 | 13,585.5 | 15,451.1 | 15,384.5 | -0.4% | 13.2% | ||||
| 投资证券 | 31,969.1 | 34,425.7 | 36,560.0 | 6.2% | 14.4% | ||||
| 对冲衍生品资产 | 35.1 | 48.7 | 58.9 | 21.1% | 67.9% | ||||
| 贷款总额，净额 | 179,102.9 | 176,168.1 | 178,471.0 | 1.3% | -0.4% | ||||
| 有形资产 | 7,247.8 | 6,995.9 | 7,094.4 | 1.4% | -2.1% | ||||
| 善意 | 2,232.2 | 2,202.2 | 2,203.0 | 0.0% | -1.3% | ||||
| 特许权安排权利 | 13,536.2 | 13,557.3 | 13,568.4 | 0.1% | 0.2% | ||||
| 其他资产 | 31,841.5 | 33,734.8 | 34,983.5 | 3.7% | 9.9% | ||||
| 资产总数 | 298,878.2 | 301,181.6 | 306,892.0 | 1.9% | 2.7% | ||||
| 交易负债 | 1,517.6 | 2,154.4 | 1,193.1 | -44.6% | -21.4% | ||||
| 对冲衍生品负债 | 5.6 | 217.6 | 160.0 | -26.5% | N.A。 | ||||
| 客户存款 | 178,352.4 | 181,987.4 | 189,212.2 | 4.0% | 6.1% | ||||
| 银行间借款和隔夜 资金 | 8,799.8 | 15,081.9 | 17,222.0 | 14.2% | 95.7% | ||||
| 向银行和其他机构借款 | 29,346.9 | 22,218.5 | 21,170.2 | -4.7% | -27.9% | ||||
| 发行的债券 | 27,352.4 | 23,427.8 | 22,829.1 | -2.6% | -16.5% | ||||
| 向开发实体借款 | 4,539.5 | 4,813.1 | 4,864.3 | 1.1% | 7.2% | ||||
| 其他负债 | 18,737.1 | 19,760.5 | 19,165.0 | -3.0% | 2.3% | ||||
| 负债总额 | 268,651.1 | 269,661.2 | 275,816.0 | 2.3% | 2.7% | ||||
| 归属于母公司所有者的权益 | 16,175.7 | 16,782.7 | 16,452.2 | -2.0% | 1.7% | ||||
| 非控股性 权益 | 14,051.3 | 14,737.7 | 14,623.9 | -0.8% | 4.1% | ||||
| 权益总额 | 30,227.0 | 31,520.4 | 31,076.0 | -1.4% | 2.8% | ||||
| 负债和权益总额 | 298,878.2 | 301,181.6 | 306,892.0 | 1.9% | 2.7% | ||||
| 合并 损益表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 利息收入 | 7,008.3 | 7,421.9 | 7,236.2 | -2.5% | 3.3% | ||||
| 利息支出 | 5,459.5 | 5,891.6 | 5,555.8 | -5.7% | 1.8% | ||||
| 净利息收入 | 1,548.8 | 1,530.3 | 1,680.4 | 9.8% | 8.5% | ||||
| 贷款和其他应收账款 | 920.5 | 1,370.1 | 1,485.4 | 8.4% | 61.4% | ||||
| 其他金融资产 | (0.3) | (2.3) | 3.3 | N.A | N.A | ||||
| 追回扣除的金融 资产 | (133.7) | (132.5) | (128.6) | -2.9% | -3.8% | ||||
| 金融资产的净 减值亏损 | 786.5 | 1,235.3 | 1,360.1 | 10.1% | 72.9% | ||||
| 扣除减值损失后的净 利息收入 | 762.3 | 295.0 | 320.3 | 8.6% | -58.0% | ||||
| 佣金和 费用的净收入 | 842.3 | 766.9 | 892.3 | 16.3% | 5.9% | ||||
| 商品 和服务销售的毛利润 | 1,163.6 | 797.3 | 823.4 | 3.3% | -29.2% | ||||
| 净交易收入 | (81.3) | 202.3 | 243.6 | 20.4% | N.A | ||||
| FVTPL 强制要求的其他金融 工具的净收入 | 93.9 | 76.6 | 104.5 | 36.4% | 11.2% | ||||
| 其他收入总额 | 875.9 | 658.7 | 409.3 | -37.9% | -53.3% | ||||
| 其他支出总额 | 2,077.0 | 2,177.0 | 2,094.6 | -3.8% | 0.8% | ||||
| 扣除所得税支出的净 收入 | 1,579.8 | 619.7 | 698.8 | 12.8% | -55.8% | ||||
| 收入 税收支出 | 532.6 | 251.1 | 225.7 | -10.1% | -57.6% | ||||
| 该期间 净收入 | 1,047.3 | 368.6 | 473.1 | 28.4% | -54.8% | ||||
| 非控股性 权益 | 622.2 | 285.7 | 359.4 | 25.8% | -42.2% | ||||
| 归属于母公司所有者的净 收入 | 425.1 | 82.9 | 113.7 | 37.2% | -73.2% | ||||
| 关键 比率 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | ||||||
| 净利率 (1) | 2.8% | 2.8% | 3.0% | ||||||
| 净利息（包括净交易收入）(1) | 3.7% | 3.9% | 3.4% | ||||||
| 效率比 (2) | 46.7% | 54.0% | 50.4% | ||||||
| 90 天 PDL/贷款总额 (5) | 3.4% | 4.0% | 4.1% | ||||||
| 准备金支出/平均贷款总额 (6) | 1.7% | 2.7% | 2.9% | ||||||
| 津贴/90 天 PDL (5) | 1.48 | 1.36 | 1.35 | ||||||
| 津贴/贷款总额 | 5.1% | 5.4% | 5.6% | ||||||
| 扣除额/平均贷款总额 (6) | 1.8% | 2.6% | 2.5% | ||||||
| 贷款总额，净额/总资产 | 59.9% | 58.5% | 58.2% | ||||||
| 存款/贷款总额，净额 | 99.6% | 103.3% | 106.0% | ||||||
| 股权/资产 | 10.1% | 10.5% | 10.1% | ||||||
| 有形资产比率 (7) | 8.8% | 9.1% | 8.7% | ||||||
| 道路 (3) | 1.4% | 0.5% | 0.6% | ||||||
| 粉红色 (4) | 10.4% | 2.0% | 2.7% | ||||||
| 已发行股份 (EoP) | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | ||||||
| 已发行股份（平均） | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | 23,743,475,754 | ||||||
| 普通股价格 (EoP) | 555.0 | 468.0 | 430.0 | ||||||
| 优先股价格 (EoP) | 558.9 | 485.0 | 430.0 | ||||||
| 以 Ps 为单位的 BV/ EoP 份额 | 681.3 | 706.8 | 692.9 | ||||||
| EPS | 17.9 | 3.5 | 4.8 | ||||||
| 市盈率 (8) | 7.8 | 34.7 | 22.4 | ||||||
| P/BV (8) | 0.8 | 0.7 | 0.6 | ||||||
(1) NIM的计算方法是净利息 收入除以利息收益资产的平均值；(2) 效率比率的计算方法是：其他支出总额除以净利息 收入加上佣金和费用净收入、商品和服务销售毛利、净交易收入、FVTPL强制性的 其他金融工具的净收入以及其他收入总额；(3) ROAA计算为扣除少数股权前的收入 除以每个季度总资产的平均值；(4) ROAE按归属于Grupo的净收益计算Aval 的股东 除以每季度股东应占权益的平均值；(5) PDL 90+ 定义为 到期日超过 90 天的贷款包括应收利息账户。贷款总额不包括银行间和隔夜资金；(6) 指 期间的平均贷款总额；(7) 有形资产比率按总权益减去无形资产（不包括与特许权相关的资产）除以计算 br} 按总资产减去无形资产（不包括与特许权相关的资产）；(8) 基于优先股价格。
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
合并财务业绩
财务状况分析报表
1。资产
截至 3 月 31 日的总资产 st，2024年的总资产为306,8920亿比索，与3月31日的总资产相比增长了2.7％st， 2023 年，与 12 月 31 日相比增长了 1.9%第四，2023。增长主要是由于（i） 投资证券同比增长14.4％，净额为365,600亿比索；（ii）其他资产等价物同比增长9.9％，达到349,835亿比索；（iii）交易资产年增长13.2％，净额为153.845亿比索。
1.1 贷款组合
3月31日期间，总贷款 （不包括银行间和隔夜资金）增长了2.2％st，2024 年和 3 月 31 日st，2023年至188,6489亿比索，这主要是由于（i）商业贷款增长3.1％至109,4,614亿比索，（ii）抵押贷款 增长4.6％至188.530亿比索，以及（iii）消费贷款下降0.2％，至60,497亿比索。
银行同业 和隔夜基金较23年第一季度下降了90.3％，至3792亿比索，这是因为一年前波哥大银行刚刚从出售其对BHI的投资中获得了 的资源，并且尚未部署这些资源。
截至3月31日，损失补贴 为10,5572亿比索*st，2024年，净贷款额为178,4710亿比索。
| 笔贷款总额，净额 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 贷款总额 | |||||||||
| 商业贷款 | 106,129.9 | 107,047.8 | 109,461.4 | 2.3% | 3.1% | ||||
| 消费贷款 | 60,186.9 | 59,999.6 | 60,049.7 | 0.1% | -0.2% | ||||
| 抵押贷款 | 18,026.1 | 18,486.2 | 18,853.0 | 2.0% | 4.6% | ||||
| 小额信贷贷款 | 267.6 | 277.5 | 284.9 | 2.6% | 6.4% | ||||
| 贷款总额 | 184,610.5 | 185,811.2 | 188,648.9 | 1.5% | 2.2% | ||||
| 银行间和隔夜基金 | 3,920.0 | 392.6 | 379.2 | -3.4% | -90.3% | ||||
| 总贷款 | 188,530.4 | 186,203.8 | 189,028.1 | 1.5% | 0.3% | ||||
| 损失 津贴 | (9,427.5) | (10,035.7) | (10,557.2) | 5.2% | 12.0% | ||||
| 商业 贷款减值准备金 | (5,380.1) | (5,294.6) | (5,435.7) | 2.7% | 1.0% | ||||
| 消费者 贷款减值备抵金 | (3,630.9) | (4,307.4) | (4,647.1) | 7.9% | 28.0% | ||||
| 抵押贷款减值备抵金 | (376.2) | (380.0) | (414.7) | 9.1% | 10.3% | ||||
| 小额信贷 贷款减值备抵金 | (40.3) | (53.7) | (59.6) | 11.2% | 48.0% | ||||
| 笔贷款总额，净额 | 179,102.9 | 176,168.1 | 178,471.0 | 1.3% | -0.4% | ||||
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
以下 表显示了我们每个贷款类别的每种产品的总贷款构成。
| 贷款总额 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 一般用途 | 74,955.1 | 73,611.9 | 75,765.7 | 2.9% | 1.1% | ||||
| 营运资金 | 14,930.6 | 16,413.2 | 16,512.7 | 0.6% | 10.6% | ||||
| 金融租赁 | 10,892.9 | 11,706.8 | 11,736.2 | 0.3% | 7.7% | ||||
| 由开发银行资助 | 4,397.1 | 4,464.8 | 4,453.8 | -0.2% | 1.3% | ||||
| 透支 | 521.8 | 509.5 | 622.7 | 22.2% | 19.3% | ||||
| 信用卡 | 432.4 | 341.6 | 370.3 | 8.4% | -14.4% | ||||
| 商业 贷款 | 106,129.9 | 107,047.8 | 109,461.4 | 2.3% | 3.1% | ||||
| 工资贷款 | 33,360.4 | 32,619.6 | 32,801.9 | 0.6% | -1.7% | ||||
| 个人贷款 | 13,981.4 | 14,232.9 | 14,220.5 | -0.1% | 1.7% | ||||
| 信用卡 | 7,192.8 | 7,596.2 | 7,478.1 | -1.6% | 4.0% | ||||
| 汽车和车辆 | 5,439.0 | 5,332.4 | 5,354.7 | 0.4% | -1.5% | ||||
| 金融租赁 | 17.2 | 15.5 | 16.4 | 5.6% | -5.0% | ||||
| 透支 | 73.4 | 76.1 | 73.5 | -3.5% | 0.2% | ||||
| 其他 | 122.6 | 127.0 | 104.7 | -17.6% | -14.7% | ||||
| 消费者 贷款 | 60,186.9 | 59,999.6 | 60,049.7 | 0.1% | -0.2% | ||||
| 抵押 | 15,596.4 | 16,294.2 | 16,665.2 | 2.3% | 6.9% | ||||
| 住房租赁 | 2,429.7 | 2,192.0 | 2,187.7 | -0.2% | -10.0% | ||||
| 抵押贷款 贷款 | 18,026.1 | 18,486.2 | 18,853.0 | 2.0% | 4.6% | ||||
| 小额信贷 贷款 | 267.6 | 277.5 | 284.9 | 2.6% | 6.4% | ||||
| 贷款总额 | 184,610.4 | 185,811.2 | 188,648.9 | 1.5% | 2.2% | ||||
| 银行间和隔夜基金 | 3,920.0 | 392.6 | 379.2 | -3.4% | -90.3% | ||||
| 总贷款 | 188,530.4 | 186,203.8 | 189,028.1 | 1.5% | 0.3% | ||||
就贷款总额（不包括银行间和隔夜资金）而言，92.5％是国内贷款，7.5％是国外贷款（反映了多金融控股 业务）。就货币而言，83.4％是以比索计价的贷款，16.6％是以美元计价的贷款。
比索相对于美元同比升值17.3％ ，导致以 比索计价的美元贷款的增长指标疲软。
商业 贷款与 23 年第一季度相比增长了 3.1%，与 23 年第四季度相比增长了 2.3%。在过去的一年中，以比索计价的贷款增长了7.1％，而以美元计价的 贷款以美元计算增长了10.5％。
消费者 贷款在24年第一季度保持稳定。以比索计价的消费贷款每年增长0.6％，而以美元计价的贷款按美元计算，以美元计价的贷款增长6.4％。
抵押贷款 与 23 年第一季度相比增长了 4.6%，与 23 年第四季度相比增长了 2.0%。在过去的一年中，以比索计价的贷款增长了11.1％，而以美元计价的 贷款以美元计算增长了2.5％。
下表显示了每个细分市场的 贷款和应收账款构成。
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
| 贷款总额/细分市场 ($) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 银行服务 | 183,210.7 | 184,576.0 | 187,372.4 | 1.5% | 2.3% | ||||
| 商户银行 | 2,177.3 | 2,575.8 | 2,661.3 | 3.3% | 22.2% | ||||
| 养老金和遣散费基金管理 | - | - | - | - | - | ||||
| 持有 | 1,464.9 | 1,242.0 | 1,247.4 | 0.4% | -14.8% | ||||
| 淘汰 | (2,242.4) | (2,582.6) | (2,632.1) | 1.9% | 17.4% | ||||
| 贷款总额 | 184,610.5 | 185,811.2 | 188,648.9 | 1.5% | 2.2% | ||||
| 银行间和隔夜基金 | 3,920.0 | 392.6 | 379.2 | -3.4% | -90.3% | ||||
| 总贷款 | 188,530.4 | 186,203.8 | 189,028.1 | 1.5% | 0.3% | ||||
| 贷款总额/细分市场 (%) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | ||||||
| 银行服务 | 99.2% | 99.3% | 99.3% | ||||||
| 商户银行 | 1.2% | 1.4% | 1.4% | ||||||
| 养老金和遣散费基金管理 | 0.0% | 0.0% | 0.0% | ||||||
| 持有 | 0.8% | 0.7% | 0.7% | ||||||
| 淘汰 | -1.2% | -1.4% | -1.4% | ||||||
| 贷款总额 | 100.0% | 100.0% | 100.0% | ||||||
高利率和经济 放缓导致我们的贷款组合质量在本季度和全年中恶化。
| 过去 到期贷款 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 表演 | 101,440.5 | 101,940.1 | 103,879.1 | 1.9% | 2.4% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之间 | 710.3 | 604.8 | 892.0 | 47.5% | 25.6% | ||||
| 逾期 90 天 | 3,979.1 | 4,502.9 | 4,690.3 | 4.2% | 17.9% | ||||
| 商业 贷款 | 106,129.9 | 107,047.8 | 109,461.4 | 2.3% | 3.1% | ||||
| 表演 | 56,924.8 | 56,233.0 | 55,960.7 | -0.5% | -1.7% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之间 | 1,473.7 | 1,628.0 | 1,739.3 | 6.8% | 18.0% | ||||
| 逾期 90 天 | 1,788.3 | 2,138.5 | 2,349.7 | 9.9% | 31.4% | ||||
| 消费者 贷款 | 60,186.9 | 59,999.6 | 60,049.7 | 0.1% | -0.2% | ||||
| 表演 | 17,042.5 | 17,253.2 | 17,532.5 | 1.6% | 2.9% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之间 | 420.4 | 515.3 | 574.2 | 11.4% | 36.6% | ||||
| 逾期 90 天 | 563.2 | 717.6 | 746.3 | 4.0% | 32.5% | ||||
| 抵押贷款 贷款 | 18,026.1 | 18,486.2 | 18,853.0 | 2.0% | 4.6% | ||||
| 表演 | 229.5 | 229.9 | 232.0 | 0.9% | 1.1% | ||||
| 逾期 31 到 90 天之间 | 8.4 | 10.6 | 10.5 | -0.8% | 25.7% | ||||
| 逾期 90 天 | 29.8 | 37.0 | 42.3 | 14.3% | 42.2% | ||||
| 小额信贷 贷款 | 267.6 | 277.5 | 284.9 | 2.6% | 6.4% | ||||
| 贷款总额 | 184,610.5 | 185,811.2 | 188,648.9 | 1.5% | 2.2% | ||||
| 银行同业 和隔夜基金 | 3,920.0 | 392.6 | 379.2 | -3.4% | -90.3% | ||||
| 总贷款 | 188,530.4 | 186,203.8 | 189,028.1 | 1.5% | 0.3% | ||||
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
我们的30天PDL占贷款总额的比例在24年第一季度为5.9％ ，在23年第四季度为5.5％，在23年第一季度为4.9％。24年第一季度90天PDL占贷款总额的比率为4.1％，23年第四季度为4.0％，23年第一季度为3.4％。
| 逾期 30 天的贷款 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | |||
| 商用 | 4.4% | 4.8% | 5.1% | |||
| 消费者 | 5.4% | 6.3% | 6.8% | |||
| 抵押 | 5.5% | 6.7% | 7.0% | |||
| 小额信贷 | 14.2% | 17.2% | 18.5% | |||
| 笔贷款总额 | 4.9% | 5.5% | 5.9% | |||
| 逾期 90 天的贷款 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | |||
| 商用 | 3.7% | 4.2% | 4.3% | |||
| 消费者 | 3.0% | 3.6% | 3.9% | |||
| 抵押 | 3.1% | 3.9% | 4.0% | |||
| 小额信贷 | 11.1% | 13.3% | 14.9% | |||
| 笔贷款总额 | 3.4% | 4.0% | 4.1% |
归类为第二和第三阶段的贷款在24年第一季度为12.3％，在23年第四季度为11.7％，在23年第一季度为12.7％。在过去的12个月中，第二和第三阶段贷款/第二和第三阶段贷款的准备金有所改善，24年第一季度为38.0％，第二季度为37.9％，第二季度为37.9％，第二季度为33.9％，第二季度为33.9％。
| 分阶段贷款 (%) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | |||
| 归类为第 2 阶段的贷款/贷款总额 | 6.3% | 4.9% | 5.2% | |||
| 归类为第 3 阶段的贷款/贷款总额 | 6.4% | 6.8% | 7.0% | |||
| 贷款 归类为第 2 和第 3 阶段/贷款总额 | 12.7% | 11.7% | 12.3% | |||
| 第 1 阶段贷款/第 1 阶段贷款的补贴 | 0.9% | 1.1% | 1.1% | |||
| 第二阶段贷款补贴/第二阶段贷款津贴 | 12.1% | 14.1% | 14.8% | |||
| 第三阶段贷款补贴/第三阶段贷款津贴 | 55.5% | 55.2% | 55.3% | |||
| 第 2 阶段和第 3 阶段贷款的补贴 /第 2 阶段和第 3 阶段的贷款 | 33.9% | 37.9% | 38.0% |
Grupo Aval在90天内的 承保范围为24年第一季度的1.3倍，2023年第四季度的1.4倍，23年第一季度的1.5倍，其30天的PDL在24年第一季度为1.0倍，23年第四季度的1.0倍 ，23年第一季度的1.1倍。
扣除已扣除资产回收额占平均贷款总额的减值 亏损在24年第一季度为2.9％，在23年第四季度为2.7％，在23年第一季度为1.7％。 平均贷款总额的扣除额在24年第一季度为2.5％，在23年第四季度为2.6％，在23年第一季度为1.8％。
| 承保范围和风险成本 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | |||
| 减值补贴 /30 天 PDL | 1.1 | 1.0 | 1.0 | |||
| 减值准备金/90 天 PDL | 1.5 | 1.4 | 1.3 | |||
| 减值/贷款总额补贴 (*) | 5.1% | 5.4% | 5.6% | |||
| 减值 损失/30 天 PDL | 0.4 | 0.5 | 0.5 | |||
| 减值损失/90 天 PDL | 0.6 | 0.7 | 0.8 | |||
| 减值损失/平均贷款总额 (*) | 2.0% | 2.9% | 3.2% | |||
| 减值 亏损，扣除已扣除资产的回收额/平均贷款总额 (*) | 1.7% | 2.7% | 2.9% | |||
| 扣款 /平均贷款总额 (*) | 1.8% | 2.6% | 2.5% |
(*) 总贷款不包括银行间和隔夜资金。逾期 30 天 和逾期 90 天是根据资本加利息应收账款的基础计算的。
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
1.2 投资证券和交易 资产
3月31日期间，投资 证券和交易资产总额增长了14.0％，达到519.445亿比索的水平st，2024 年和 3 月 31 日st，2023 年，与 12 月 31 日相比增长了 4.1%st, 2023.
我们的总投资组合中有429.595亿菲律宾比索 投资于债务证券，在3月31日期间增长了18.6％st，2024 年和 3 月 31 日st， 2023 年，与 12 月 31 日相比增长了 6.3%st，2023。我们的投资证券总额中有7,489亿比索投资于 股权证券，在3月31日期间增长了4.3％st，2024 年和 3 月 31 日st，2023 年，与 12 月 31 日相比增长了 5.0% st, 2023.
| 投资 和交易资产 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 债务证券 | 5,145.6 | 7,113.4 | 7,770.1 | 9.2% | 51.0% | ||||
| 股权证券 | 6,525.1 | 6,260.2 | 6,378.3 | 1.9% | -2.3% | ||||
| 衍生资产 | 1,914.8 | 2,077.6 | 1,236.0 | -40.5% | -35.4% | ||||
| 交易 资产 | 13,585.5 | 15,451.1 | 15,384.5 | -0.4% | 13.2% | ||||
| 在 FVTPL 投资债务证券（不符合 SPPI 测试） | 1.4 | 1.9 | 1.9 | 0.6% | 38.6% | ||||
| FVOCI的债务证券 | 21,275.0 | 23,326.8 | 24,978.6 | 7.1% | 17.4% | ||||
| FVOCI的股票证券 | 903.1 | 1,117.3 | 1,370.6 | 22.7% | 51.8% | ||||
| FVOCI 的证券投资 | 22,178.1 | 24,444.1 | 26,349.2 | 7.8% | 18.8% | ||||
| 在AC投资债务证券 | 9,789.6 | 9,979.7 | 10,209.0 | 2.3% | 4.3% | ||||
| 投资 和交易资产 | 45,554.5 | 49,876.8 | 51,944.5 | 4.1% | 14.0% | ||||
我们的债务和股权投资证券（交易资产、FVTPL的债务证券投资、FVOCI 的证券投资和AC的债务证券投资）的平均收益率 在24年第一季度为7.9％，在23年第四季度为11.4％，在23年第一季度为11.7％。
1.3 现金和现金等价物
截至3月31日st， 2024年现金及现金等价物的余额为185,683亿比索，与3月31日相比下降了3.9％st，2023 年和 与 12 月 31 日相比为 0.2%st, 2023.
截至3月31日，现金及现金等价物 占客户存款的比率为9.8％st，2024年，截至12月31日为10.2％st，2023 年，截至 3 月 31 日为 10.8%st, 2023.
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
1.4 商誉和其他无形资产
截至3月31日的商誉 和其他无形资产st，2024 年达到 18,2223 亿比索比，与 3 月 31 日相比增长了 2.1%st， 2023 年，与 12 月 31 日相比为 0.4%st, 2023.
截至3月31日的商誉 st，2024 年为 2,030 亿比索，与 3 月 31 日相比下降了 1.3%st，2023 年，与 12 月 31 日相比增长了 0.03% st, 2023.
其他 无形资产，包括 “特许权安排权” 和其他无形资产，主要反映了Corficolombiana记录的大部分道路特许权 的价值。截至3月31日的其他无形资产st，2024 年达到 160.194 亿比索并与 3 月 31 日相比增长了 2.6%st，2023 年，与 12 月 31 日相比增长了 0.5%st, 2023.
2。 负债
截至 3 月 31 日的 st，2024年融资总额占总负债的92.6％，其他负债占7.4％。
2.1 资金
截至3月31日， 融资总额（按摊销成本计算的金融负债总额），包括（i）客户存款，（ii）银行间借款和隔夜 资金，（iii）向银行和其他机构借款，（iv）发行的债券以及（v）向开发实体借款的余额为255,2978亿比索st，2024 年与 3 月 31 日相比增长了 2.8%st，2023 年和 12 月 31 日相比为 3.1%st， 2023。截至24年第一季度，客户存款总额占总资金的74.1％，23年第四季度的73.5％，23年第一季度的71.8％。
24年第一季度 的平均资金成本为8.9％，23年第四季度的平均资金成本为9.5％，23年第一季度的平均资金成本为8.9％。
2.1.1 客户存款
| 客户 存款 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 支票账户 | 17,917.7 | 17,737.8 | 16,677.0 | -6.0% | -6.9% | ||||
| 其他存款 | 928.3 | 430.2 | 366.1 | -14.9% | -60.6% | ||||
| 非利息 方针 | 18,846.0 | 18,168.0 | 17,043.1 | -6.2% | -9.6% | ||||
| 支票账户 | 6,041.7 | 6,072.1 | 5,788.4 | -4.7% | -4.2% | ||||
| 定期存款 | 85,133.4 | 86,597.5 | 91,149.9 | 5.3% | 7.1% | ||||
| 储蓄存款 | 68,331.2 | 71,149.9 | 75,230.8 | 5.7% | 10.1% | ||||
| 利息 计息 | 159,506.4 | 163,819.4 | 172,169.1 | 5.1% | 7.9% | ||||
| 客户 存款 | 178,352.4 | 181,987.4 | 189,212.2 | 4.0% | 6.1% | ||||
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
截至 3 月 31 日，我们 的客户存款总额中st，2024年，支票账户占11.9％，定期存款占48.2％，储蓄账户占39.8％，其他 存款占0.2％。
下表显示了按细分市场划分的客户 存款构成。
| 存款 /分段 ($) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 银行服务 | 175,101.3 | 177,750.7 | 184,259.4 | 3.7% | 5.2% | ||||
| 商户银行 | 6,719.7 | 8,169.6 | 8,414.8 | 3.0% | 25.2% | ||||
| 养老金和遣散费基金管理 | 1.2 | 1.3 | 1.3 | -0.5% | 10.1% | ||||
| 持有 | - | - | - | N.A | N.A | ||||
| 淘汰 | (3,469.8) | (3,934.2) | (3,463.3) | -12.0% | -0.2% | ||||
| 总计 Grupo Aval | 178,352.4 | 181,987.4 | 189,212.2 | 4.0% | 6.1% | ||||
| 存款 /分段 (%) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | ||||||
| 银行服务 | 98.2% | 97.7% | 97.4% | ||||||
| 商户银行 | 3.8% | 4.5% | 4.4% | ||||||
| 养老金和遣散费基金管理 | 0.0% | 0.0% | 0.0% | ||||||
| 持有 | 0.0% | 0.0% | 0.0% | ||||||
| 淘汰 | -1.9% | -2.2% | -1.8% | ||||||
| 总计 Grupo Aval | 100.0% | 100.0% | 100.0% | ||||||
2.1.2 向银行和其他 借款（包括向开发实体借款）
截至3月31日st， 2024 年向银行和其他机构借款总额为 26,0345 亿比索相比下降了 23.2%st，2023 年，与 12 月 31 日相比为 3.7%st，2023。在过去的一年中，来自银行和其他机构的以比索计价的借款增长了0.4％，而银行和其他机构的以美元计价的 借款按美元计算下降了19.8％。
2.1.3 发行的债券
截至3月31日发行的债券总额 st，2024 年总额为 228.291 亿比索，与 3 月 31 日相比下降了 16.5%st，2023 年，与 12 月 31 日相比为 2.6%st，2023。在过去的一年中，以比索计价的债券下降了14.6％，而以美元计价的债券按美元计算下降了0.5％ 。
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3.非控股权益
Grupo Aval的非控股权 反映了第三方股东在其每家最相关的合并子公司 （波哥大银行、西方银行、大众银行、Banco AV Villas、Corficolombiana和Porvenir）中持有的少数股权。
截至3月31日st， 2024年的非控股权益为146,239亿比索与3月31日相比增长了4.1％st，2023 年，与 12 月 31 日相比下降了 0.8% st，2023。截至24年第一季度，非控股权益总额占总权益的47.1％，而23年第四季度为46.8％ ，23年第一季度为46.5％。
非控股性 利息总额来自我们的银行和Grupo Aval的合并少数股权的总和，其中适用了与 Grupo Aval合并过程相关的抵消额。
| 由 Aval 合并的 百分比 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 波哥大银行 | 68.9% | 68.9% | 68.9% | - | - | ||||
| 西方银行 | 72.3% | 72.3% | 72.3% | - | - | ||||
| 大众银行 | 93.7% | 93.7% | 93.7% | - | - | ||||
| Banco AV 别墅 | 79.9% | 79.9% | 79.9% | - | - | ||||
| Porvenir | 75.8% | 75.8% | 75.8% | - | - | ||||
| Corficolombiana | 40.5% | 40.5% | 40.5% | - | - | ||||
4。应占股东 权益
截至3月31日的应占股东权益 st，2024 年为 16,4522 亿比索比，与 3 月 31 日相比增长了 1.7%st，2023 年，与 12 月 31 日相比下降了 2.0%st, 2023.
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
损益表 分析
我们在24年第一季度归属于母公司所有者 的净收益为1137亿比索，与23年第一季度相比下降了73.2％，与23年第四季度相比增长了37.2％。
| 合并 损益表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 利息收入 | 7,008.3 | 7,421.9 | 7,236.2 | -2.5% | 3.3% | ||||
| 利息支出 | 5,459.5 | 5,891.6 | 5,555.8 | -5.7% | 1.8% | ||||
| 净利息收入 | 1,548.8 | 1,530.3 | 1,680.4 | 9.8% | 8.5% | ||||
| 贷款和其他应收账款 | 920.5 | 1,370.1 | 1,485.4 | 8.4% | 61.4% | ||||
| 其他金融资产 | (0.3) | (2.3) | 3.3 | -244.3% | N.A | ||||
| 追回扣除的金融 资产 | (133.7) | (132.5) | (128.6) | -2.9% | -3.8% | ||||
| 金融资产的净 减值亏损 | 786.5 | 1,235.3 | 1,360.1 | 10.1% | 72.9% | ||||
| 佣金和 费用的净收入 | 842.3 | 766.9 | 892.3 | 16.3% | 5.9% | ||||
| 商品 和服务销售的毛利润 | 1,163.6 | 797.3 | 823.4 | 3.3% | -29.2% | ||||
| 净交易收入 | (81.3) | 202.3 | 243.6 | 20.4% | N.A | ||||
| FVTPL 强制要求的其他金融 工具的净收入 | 93.9 | 76.6 | 104.5 | 36.4% | 11.2% | ||||
| 其他收入总额 | 875.9 | 658.7 | 409.3 | -37.9% | -53.3% | ||||
| 其他支出总额 | 2,077.0 | 2,177.0 | 2,094.6 | -3.8% | 0.8% | ||||
| 扣除所得税支出的净 收入 | 1,579.8 | 619.7 | 698.8 | 12.8% | -55.8% | ||||
| 收入 税收支出 | 532.6 | 251.1 | 225.7 | -10.1% | -57.6% | ||||
| 该期间 净收入 | 1,047.3 | 368.6 | 473.1 | 28.4% | -54.8% | ||||
| 非控股性 权益 | 622.2 | 285.7 | 359.4 | 25.8% | -42.2% | ||||
| 归属于母公司所有者的净 收入 | 425.1 | 82.9 | 113.7 | 37.2% | -73.2% | ||||
1。净利息收入
| 净利息收入 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 利息 收入 | |||||||||
| 商用 | 3,382.1 | 3,793.1 | 3,600.1 | -5.1% | 6.4% | ||||
| 银行间和隔夜资金 | 375.0 | 206.6 | 169.6 | -17.9% | -54.8% | ||||
| 消费者 | 2,178.6 | 2,380.6 | 2,335.8 | -1.9% | 7.2% | ||||
| 抵押贷款和住房租赁 | 408.4 | 446.3 | 468.5 | 5.0% | 14.7% | ||||
| 小额信贷 | 17.3 | 18.4 | 19.4 | 5.6% | 12.3% | ||||
| 贷款组合 | 6,361.4 | 6,844.9 | 6,593.4 | -3.7% | 3.6% | ||||
| 债务 证券投资的利息 | 646.9 | 576.9 | 642.7 | 11.4% | -0.6% | ||||
| 利息收入总额 | 7,008.3 | 7,421.9 | 7,236.2 | -2.5% | 3.3% | ||||
| 利息支出 | |||||||||
| 支票账户 | 62.5 | 80.7 | 73.0 | -9.5% | 16.9% | ||||
| 定期存款 | 2,216.4 | 2,608.1 | 2,525.5 | -3.2% | 13.9% | ||||
| 储蓄存款 | 1,591.8 | 1,527.3 | 1,442.5 | -5.6% | -9.4% | ||||
| 存款利息支出总额 | 3,870.6 | 4,216.1 | 4,041.0 | -4.2% | 4.4% | ||||
| 银行间借款和隔夜 资金 | 395.9 | 550.0 | 487.0 | -11.5% | 23.0% | ||||
| 向银行和其他机构借款 | 487.7 | 456.1 | 420.0 | -7.9% | -13.9% | ||||
| 发行的债券 | 562.6 | 507.2 | 457.0 | -9.9% | -18.8% | ||||
| 向开发实体借款 | 142.6 | 162.1 | 150.9 | -6.9% | 5.8% | ||||
| 财务债务的利息 支出总额 | 1,588.9 | 1,675.5 | 1,514.9 | -9.6% | -4.7% | ||||
| 利息支出总额 | 5,459.5 | 5,891.6 | 5,555.8 | -5.7% | 1.8% | ||||
| 净利息收入 | 1,548.8 | 1,530.3 | 1,680.4 | 9.8% | 8.5% | ||||
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
我们的净利息 收入在24年第一季度与23年第一季度相比增长了8.5％，达到16,804亿比索，与23年第四季度相比增长了9.8％。与23年第一季度相比的增长主要来自总利息收入增长3.3％，被总利息支出增长1.8％所抵消。
| 净利率 (NIM) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 合并 | |||||||||
| 净利率 (NIM) (*) | 3.71% | 3.85% | 3.36% | (49) | (34) | ||||
| NIM 的贷款 | 3.59% | 4.13% | 4.29% | 16 | 70 | ||||
| NIM 谈投资 | 4.17% | 2.73% | -0.23% | (296) | (440) | ||||
| 银行板块 | |||||||||
| 净利率 (NIM) (*) | 4.27% | 4.44% | 4.22% | (21) | (5) | ||||
| NIM 的贷款 | 4.47% | 4.99% | 5.07% | 8 | 60 | ||||
| NIM 谈投资 | 3.28% | 1.49% | -0.06% | (155) | (334) | ||||
2。金融 资产减值损失，净额
与23年第一季度相比，我们的金融资产减值 净亏损在24年第一季度增长了72.9％，至13,601亿比索，与23年第四季度相比增长了10.1％。
| 金融资产的净 减值亏损 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 贷款和其他应收账款 | 920.5 | 1,370.1 | 1,485.4 | 8.4% | 61.4% | ||||
| 其他金融资产 | (0.3) | (2.3) | 3.3 | N.A | N.A | ||||
| 追回扣除的金融 资产 | (133.7) | (132.5) | (128.6) | -2.9% | -3.8% | ||||
| 金融资产的净 减值亏损 | 786.5 | 1,235.3 | 1,360.1 | 10.1% | 72.9% | ||||
我们的年化 总风险成本在24年第一季度为3.2％，在23年第四季度为2.9％，在23年第一季度为2.0％。扣除扣除资产的回收后，我们的比率在24年第一季度为2.9％， 在23年第四季度为2.7％，在23年第一季度为1.7％。
(*) Grupo Aval的NIM在不计入 证券交易收入和投资按公允价值计入损益的债务证券（不符合 SPPI测试）的情况下在24年第一季度为3.0％，在23年第四季度和23年第一季度为2.8％。
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
3.非利息收入总额
| 非利息收入总额 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 来自佣金和费用的收入 | |||||||||
| 银行费用 (1) | 664.4 | 704.2 | 678.9 | -3.6% | 2.2% | ||||
| 信托活动和管理 服务 | 122.9 | 112.9 | 120.3 | 6.6% | -2.1% | ||||
| 养老金和遣散费基金管理 | 250.0 | 204.7 | 281.9 | 37.7% | 12.8% | ||||
| 保税仓库服务 | 47.3 | 45.7 | 45.8 | 0.2% | -3.2% | ||||
| 来自佣金和费用的总收入 | 1,084.5 | 1,067.5 | 1,126.9 | 5.6% | 3.9% | ||||
| 佣金和 费用产生的费用 | 242.2 | 300.6 | 234.6 | -22.0% | -3.2% | ||||
| 来自佣金和费用的净 收入 | 842.3 | 766.9 | 892.3 | 16.3% | 5.9% | ||||
| 商品和 服务销售收入 | 2,927.5 | 3,077.9 | 2,592.5 | -15.8% | -11.4% | ||||
| 销售 商品和服务的成本和支出 | 1,763.8 | 2,280.6 | 1,769.1 | -22.4% | 0.3% | ||||
| 来自商品和服务销售的总利润 | 1,163.6 | 797.3 | 823.4 | 3.3% | -29.2% | ||||
| 交易投资收入总额 | 591.0 | 708.8 | 301.4 | -57.5% | -49.0% | ||||
| 衍生品总收入 | (672.3) | (506.5) | (57.8) | -88.6% | -91.4% | ||||
| 净交易收入 | (81.3) | 202.3 | 243.6 | 20.4% | N.A | ||||
| FVTPL 强制要求的其他金融 工具的净收入 | 93.9 | 76.6 | 104.5 | 36.4% | 11.2% | ||||
| 其他收入 | |||||||||
| 外汇收益（亏损）， 净额 | 488.5 | 251.5 | 31.9 | -87.3% | 93.5% | ||||
| 出售投资 和 OCI 变现的净收益 | 27.5 | 44.5 | 53.4 | 20.0% | 93.9% | ||||
| 出售持有待售的非流动 资产的收益 | 1.1 | 12.0 | 3.9 | -67.4% | 266.8% | ||||
| 来自非合并投资的收入 (2) | 214.5 | 85.9 | 225.5 | 162.5% | 5.1% | ||||
| 资产估值的净收益 | 0.0 | 90.1 | 8.1 | -91.1% | N.A。 | ||||
| 其他运营收入 | 144.2 | 174.8 | 86.6 | -50.5% | -40.0% | ||||
| 其他收入总额 | 875.9 | 658.7 | 409.3 | -37.9% | -53.3% | ||||
| 非利息收入总额 | 2,894.5 | 2,501.7 | 2,473.1 | -1.1% | -14.6% | ||||
(1)包括银行服务佣金 、办公网络服务、信用卡和借记卡费用、汇票、支票和支票簿费用以及其他费用
| (2) | 包括 股权入账投资者的利润份额（扣除税款）和股息收入。 |
3.1 来自佣金和费用的净 收入
24年第一季度的佣金和费用净收入 总额为8,923亿比索，与23年第一季度相比增长了5.9％，与23年第四季度相比增长了16.3％。与23年第一季度相比，来自佣金 和费用的收入在24年第一季度增长了3.9％，达到11.269亿比索，与23年第四季度相比增长了5.6％。
3.2 商品和服务的销售毛利
与23年第一季度相比，商品和服务（非金融部门）销售的毛利 下降了29.2％，至8234亿比索，每季度增长了3.3％。
与2023年第一季度相比，基础设施 行业经历了46.1％的萎缩，原因是Coviandina等特许权正在从施工 转向运营阶段。与23年第一季度相比，能源和天然气行业增长了50.3％，这要归因于有利于 Promigas的天然气消耗量增加。
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
3.3 其他运营收入总额
| 其他 收入 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 衍生品总收入 | (672.3) | (506.5) | (57.8) | -88.6% | -91.4% | ||||
| 外国 汇兑收益（亏损），净额 | 488.5 | 251.5 | 31.9 | -87.3% | -93.5% | ||||
| 衍生品 和外汇收益（亏损），净额（1） | (183.7) | (255.0) | (25.9) | -89.8% | -85.9% | ||||
| 资产估值的净收益 | 0.0 | 90.1 | 8.1 | -91.1% | N.A。 | ||||
| FVTPL 强制要求的其他金融 工具的净收入 | 93.9 | 76.6 | 104.5 | 36.4% | 11.2% | ||||
| 出售投资 和 OCI 变现的净收益 | 27.5 | 44.5 | 53.4 | 20.0% | 93.9% | ||||
| 出售持有待售的非流动 资产的收益 | 1.1 | 12.0 | 3.9 | -67.4% | 266.8% | ||||
| 来自非合并投资的收入 (2) | 214.5 | 85.9 | 225.5 | 162.5% | 5.1% | ||||
| 其他运营收入 | 144.2 | 174.8 | 86.6 | -50.5% | -40.0% | ||||
| 其他运营收入总额 | 297.6 | 228.8 | 456.0 | 99.3% | 53.2% | ||||
(1)包括来自交易和套期保值衍生品的收入 ，反映在损益表上的净交易收入中。
(2)包括股权入账投资者的利润份额 （扣除税款）和股息收入。
24年第一季度的其他 总收入为4560亿比索，季度和年度业绩由衍生品和外汇收益的增加所推动。 此外，与 23 年第四季度相比，股息季节性影响了本季度。
4。其他开支
24年第一季度的其他 支出总额为20.946亿比索，与23年第一季度相比增长了0.8％，与23年第四季度相比下降了3.8％。以其他支出总额占总收入来衡量，我们的效率比 在24年第一季度为50.4％，在23年第四季度为54.0％，在23年第一季度为46.7％。
一般 和管理费用达到10.889亿比索，同比下降7.9％。与23年第一季度相比，营业税和存款保险分别增长了8.1％和9.0％。人事支出达到7688亿比索，季度增长2.7％。
24年第一季度的年化其他支出总额占平均总资产的百分比 为2.8％，23年第四季度为2.9％，23年第一季度为2.8％。
5。非控股权益
Grupo Aval的非控股权 主要反映了第三方股东在其每家直接合并子公司 （波哥大银行、西方银行、大众银行、Banco AV Villas、Corficolombiana和Porvenir）中持有的少数股权。
收益 报表中的非控股权益为3594亿比索，与23年第一季度相比下降了42.2％，与23年第四季度相比增长了25.8％。此外，非控股性 利息与扣除非控股权益前收益的比率在24年第一季度为76.0％，在23年第四季度为77.5％，在23年第一季度为59.4％。
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
风险管理
根据第 部分第五章第一章附录1 “发行周期信息” 第8.4.1.2.1段中给出的指示，截至2024年12月 ，截至2024年3月31日，报告中披露的相关风险暴露程度没有重大变化，也没有发现任何值得披露的新的相关风险基本法律通告 “国家证券和证券登记处 — RNVE” 的第三部分。
市场风险的定量和定性 分析
根据基本法律通告 “Registro” 第三部分第一章附录1 “信息 periódica de los emisores” 第8.4.1.4段的指示，截至2024年3月31日，与截至2024年3月31日的报告中报告的值得披露的信息相比，在24年第一季度，市场风险没有实质性的定性和定量变化 Nacional de Valores y Emisores — RNVE。
ESG
在 ESG 方面， 在本季度没有应报告的重大变化。
公司治理
关于 公司治理，2024年第一季度出现了以下重大变化：
章程修正案：
在2024年3月20日举行的Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 股东大会 普通会议上，章程第 19、21、22、28条的修正案获得批准，章程的第23条被删除。
总的来说， 改革包括取消董事会候补成员、将董事会组成从 7 改为 9 名成员、修改审计委员会的组成以及对 董事会秘书的任命作出一些澄清。
章程改革可在公司网页上查阅
董事会：
根据公司章程的 修正案，董事会的组成从 7 名成员变更为 9 名，值得注意的是 发生了以下 变化：
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
| • | 路易斯·卡洛斯·萨米恩托·古铁雷斯先生被任命为公司董事和 董事会主席，他在3月20日之前一直担任公司总裁兼法定代表 。萨米恩托·古铁雷斯先生接替路易斯·卡洛斯·萨米恩托·安古洛先生担任董事会主席 。 |
| • | 毛里西奥 卡德纳斯·穆勒、法比奥·卡斯特拉诺斯·奥尔多内斯、路易斯·费尔南多·洛佩斯·罗卡和 埃斯特·阿梅里卡·帕兹·蒙托亚再次当选为董事会成员。 |
| • | 安德烈斯 埃斯科巴尔·阿兰戈、何塞·毛里西奥·萨尔加·乌尔塔多和豪尔赫·席尔瓦·卢扬当选为 董事会成员。 |
| • | 由于这些变化，董事会现在主要由独立 董事组成（9 名董事中有 6 名）。 |
| • | 董事会费用定为出席每次会议的1,100万比索（合1100万美元），出席委员会每次会议的费用定为200万比索（合2,000,000美元）。 |
公司总裁：
由于被任命 为公司董事会成员兼主席，路易斯·卡洛斯·萨米恩托·古铁雷斯先生辞去了 公司总裁的职务。董事会一致选举玛丽亚·洛雷娜·古铁雷斯·博特罗博士为公司的新总裁 。
政策修正案：
由于 对章程的修订， “董事会任命和薪酬政策” 已由 股东就与候补成员相关的章节进行了修订。
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1Q2024 合并业绩报告 以十亿比索和低于 哥伦比亚国际财务报告准则报告的信息 |
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
单独的财务 报表
下面，我们单独列出 截至2024年第一季度末的财务报表摘要。所列结果符合 哥伦比亚国际财务报告准则（哥伦比亚国际财务报告准则）。除非另有说明，否则下文报告的信息以哥伦比亚比索（Ps）十亿比索（Ps）表示。
资产
资产主要由我们在波哥大银行（68.9％）、西方银行（72.3％）、大众银行（93.7％）、AV Villas Banco （79.9％）、AFP Porvenir（20.0％）、Corficolombiana（8.7％）和Grupo Aval Ltd.（GAL）100.0％的权益代表。
截至 3 月 31 日 的总资产st，2024 年总额为 20,3012 亿比索比，与 3 月 31 日相比下降了 2.1%，即 4,423 亿比索或st、2023 年和 与 12 月 31 日相比保持稳定st，2023。年度下降的主要原因是 我们的子公司宣布的股息减少。
负债
截至3月31日的负债总额 st，2024 年总额为 33.890 亿比索，与 12 月 31 日相比增长了 10.6%，即 3237 亿比索st，2023 年，与 3 月 31 日相比下降了 16.3% 或 6,619 亿比索st, 2023.
年度减少的主要原因是：（i）由于我们公司向股东申报的股息减少，应付账款减少了40.0％或4516亿比索； （ii）按摊销成本计算的借款减少了12.5％，即2185亿比索，与哥伦比亚比索的年升值一致； ；（iii）由于外汇变动，未偿债券减少了20.0％或2245亿比索另一方面， 季度增长主要是由于分红的季节性，应付账款增加了86.3％，即3140亿比索。
与截至12月31日的报告相比，Grupo Aval的财务负债 没有实质性变化st, 2023.
公平
截至3月31日st， 2024，股东权益为16,912.2比率，比12月31日公布的股东权益减少1.9％st，2023年及以上从截至3月31日公布的股票中上涨1.3％或219.6比索st，2023。这一变动主要反映了股息。
净收入
我们 单独财务报表中的净收益主要来自我们投资的权益法收益和其他收益，扣除控股公司的 运营、财务和税收支出。
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1Q2024 合并业绩报告 以十亿比索和低于 哥伦比亚国际财务报告准则报告的信息 |
在24年第一季度，我们的净利润为1196亿比索，与23年第四季度相比增长了57.3％，与23年第一季度相比下降了71.2％。利润的增加 是由更高的权益法收益来解释的。
我们的银行子公司 继续面临与信贷成本上涨相关的挑战，但在利润、费用和效率方面出现了积极的趋势。我们的 非金融部门表现如预期，每年下降29.2％，我们的养老基金在基于绩效的 费用方面表现强劲。
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1Q2024 合并业绩报告 以十亿比索和 国际财务报告准则下报告的信息 |
与 Grupo Aval Acciones y Valores S.A.（控股公司）和 Grupo Aval Limited 相关的信息
截至3月31日，控股公司 的总负债为16.537亿比索（5085亿比索的银行债务和以哥伦比亚比索计价的11.452亿比索的债券）st，2024。它还不可撤销和无条件地为Grupo Aval Limited根据其各自契约发行的 （144A/Reg S）2030（10亿美元）债券提供担保。截至3月31日st，2024年，此类债券的未偿还总额 （包括应付利息）为10亿美元，折算成比索后为38.448亿比索。
Grupo Aval Limited的债务由子公司贷款的利息收入以及现金和现金等价物偿还。迄今为止，Grupo Aval Limited尚未要求Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 提供现金来履行其义务。Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 偿还债务和债务 服务的主要现金来源是营业收入及其现金和现金等价物的回报。
合并后，截至3月31日，Grupo Aval Acciones y Valores S.A. 和Grupo Aval Ltd.的流动资产总额为5,308亿比索，总负债为5,4986亿比索，净负债为4,9678亿比索st，2024。除流动资产外，还向关联方提供了12,374亿比索的贷款，Grupo Aval Ltd.对AT1工具的投资为20.074亿比索。
| 截至 2024 年 3 月 31 日， 流动资产总额 | |
| 现金和现金等价物 | 408.5 |
| 固定收益投资 | 122.3 |
| 流动资产总额 | 530.8 |
截至2024年3月31日 31日，我们的合并双倍杠杆（按账面价值对子公司的投资、次级贷款、AT1投资、 和商誉占股东权益的百分比计算）为1.23倍。最后，我们综合介绍了我们的关键比率的演变：
| 债务 服务覆盖范围和杠杆比率 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 双杠杆 (1) | 1.27x | 1.22x | 1.23x | 0.00 | -0.04 | ||||
| 净负债/核心收益 (2) (3) | 6.21x | 3.30x | 3.42x | 0.12 | -2.79 | ||||
| 净负债/现金分红 (2) (3) | 14.73x | 4.78x | 4.95x | 0.17 | -9.78 | ||||
| 核心收益/利息支出 (2) | 2.06x | 3.60x | 3.73x | 0.13 | 1.67 | ||||
(1) 双 杠杆率是按账面价值（不包括重估）、次级贷款、AT1投资和 商誉占股东权益的百分比计算的子公司投资；（2）核心收益定义为来自股息、投资 和净营业收入的年化经常性现金流；（3）净负债按总负债减去现金和现金等价物以及固定收益投资计算
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1Q2024 的报告 |
定义
风险成本 的计算方法是贷款和其他应收账款的减值亏损减去已扣除资产的回收额除以平均总贷款
效率比率 的计算方法是：其他支出总额除以净利息收入加上佣金和费用净收入、 商品和服务销售的毛利、净交易收入、FVTPL规定的其他金融工具的净收入以及其他总收入
费用收入比率 的计算方法是佣金和费用的净收入除以净利息收入加上佣金和费用净收入、商品和服务销售的总利润、净交易收入、FVTPL规定的其他金融工具的净收入以及 其他收入总额。
总贷款不包括银行同业 和隔夜资金。
利息收入 资产按平均贷款总额、平均银行同业拆借和平均投资的总和计算。
净利息 收入是总利息收入和总利息支出之间的差额。
净利息 利润率包括净利息收入加上来自FVTPL的债务和股权投资的净交易收入除以平均利息收益总额 资产。
NIM on Loans 按平均贷款和金融租赁的净利息收入计算。
NIM on Investments 的计算方法是固定收益证券的净利息收入、通过利润进行交易的股票和固定收益投资证券 的净交易收入 以及银行间和隔夜基金与普通证券以及银行间和隔夜基金的净交易收入
非控制性 权益是指少数股东参与子公司的股权或净收益。
ROAA 的计算方法是按年化 净收入除以总资产的平均值。
ROAE的计算方法是归属于Aval股东的净收益 除以平均应占股东权益。
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
国际财务报告准则下的合并财务 报表
国际财务报告准则下的财务报表
Ps 中的信息 数十亿
| 合并 财务状况表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 现金和现金 等价物 | 19,327.8 | 18,597.9 | 18,568.3 | -0.2% | -3.9% | ||||
| 投资 和交易资产 | |||||||||
| 债务证券 | 5,145.6 | 7,113.4 | 7,770.1 | 9.2% | 51.0% | ||||
| 股权证券 | 6,525.1 | 6,260.2 | 6,378.3 | 1.9% | -2.3% | ||||
| 衍生资产 | 1,914.8 | 2,077.6 | 1,236.0 | -40.5% | -35.4% | ||||
| 交易资产 | 13,585.5 | 15,451.1 | 15,384.5 | -0.4% | 13.2% | ||||
| 在 FVTPL 投资债务证券 （不符合 SPPI 测试） | 1.4 | 1.9 | 1.9 | 0.6% | 38.6% | ||||
| 在FVOCI投资证券 | 22,178.1 | 24,444.1 | 26,349.2 | 7.8% | 18.8% | ||||
| AC 的债务证券投资 | 9,789.6 | 9,979.7 | 10,209.0 | 2.3% | 4.3% | ||||
| 投资 证券 | 31,969.1 | 34,425.7 | 36,560.0 | 6.2% | 14.4% | ||||
| 对冲衍生品 资产 | 35.1 | 48.7 | 58.9 | 21.1% | 67.9% | ||||
| 贷款总额 | |||||||||
| 商业贷款 | 110,049.8 | 107,440.4 | 109,840.6 | 2.2% | -0.2% | ||||
| 商业贷款 | 106,129.9 | 107,047.8 | 109,461.4 | 2.3% | 3.1% | ||||
| 银行间和隔夜基金 | 3,920.0 | 392.6 | 379.2 | -3.4% | -90.3% | ||||
| 消费贷款 | 60,186.9 | 59,999.6 | 60,049.7 | 0.1% | -0.2% | ||||
| 抵押贷款 | 18,026.1 | 18,486.2 | 18,853.0 | 2.0% | 4.6% | ||||
| 小额信贷贷款 | 267.6 | 277.5 | 284.9 | 2.6% | 6.4% | ||||
| 贷款总额 | 188,530.4 | 186,203.8 | 189,028.1 | 1.5% | 0.3% | ||||
| 损失补贴 | (9,427.5) | (10,035.7) | (10,557.2) | 5.2% | 12.0% | ||||
| 笔贷款总额，净额 | 179,102.9 | 176,168.1 | 178,471.0 | 1.3% | -0.4% | ||||
| 其他应收账款 ，净额 | 24,384.5 | 25,617.2 | 26,442.4 | 3.2% | 8.4% | ||||
| 持有待售的非流动 资产 | 100.1 | 101.2 | 103.1 | 1.9% | 3.0% | ||||
| 对联营企业和合资企业的投资 | 1,191.4 | 1,290.7 | 1,123.9 | -12.9% | -5.7% | ||||
| 自有财产、厂房和设备 供自用并在经营租赁中提供，净额 | 4,695.6 | 4,427.8 | 4,447.9 | 0.5% | -5.3% | ||||
| 使用权资产 | 1,382.7 | 1,337.0 | 1,419.7 | 6.2% | 2.7% | ||||
| 投资性房产 | 956.5 | 1,000.5 | 996.5 | -0.4% | 4.2% | ||||
| 生物资产 | 213.1 | 230.7 | 230.3 | -0.2% | 8.1% | ||||
| 有形 资产 | 7,247.8 | 6,995.9 | 7,094.4 | 1.4% | -2.1% | ||||
| 善意 | 2,232.2 | 2,202.2 | 2,203.0 | 0.0% | -1.3% | ||||
| 特许权安排权利 | 13,536.2 | 13,557.3 | 13,568.4 | 0.1% | 0.2% | ||||
| 其他无形资产 | 2,082.7 | 2,382.4 | 2,450.9 | 2.9% | 17.7% | ||||
| 无形的 资产 | 17,851.1 | 18,141.9 | 18,222.3 | 0.4% | 2.1% | ||||
| 当前 | 1,950.1 | 2,596.8 | 2,993.9 | 15.3% | 53.5% | ||||
| 已推迟 | 1,525.4 | 1,280.9 | 1,403.5 | 9.6% | -8.0% | ||||
| 收入 税收资产 | 3,475.5 | 3,877.7 | 4,397.4 | 13.4% | 26.5% | ||||
| 其他资产 | 607.4 | 465.6 | 465.7 | 0.0% | -23.3% | ||||
| 资产总数 | 298,878.2 | 301,181.6 | 306,892.0 | 1.9% | 2.7% | ||||
| 交易负债 | 1,517.6 | 2,154.4 | 1,193.1 | -44.6% | -21.4% | ||||
| 对冲衍生品 负债 | 5.6 | 217.6 | 160.0 | -26.5% | N.A。 | ||||
| 客户存款 | 178,352.4 | 181,987.4 | 189,212.2 | 4.0% | 6.1% | ||||
| 支票账户 | 23,959.4 | 23,809.9 | 22,465.4 | -5.6% | -6.2% | ||||
| 定期存款 | 85,133.4 | 86,597.5 | 91,149.9 | 5.3% | 7.1% | ||||
| 储蓄存款 | 68,331.2 | 71,149.9 | 75,230.8 | 5.7% | 10.1% | ||||
| 其他存款 | 928.3 | 430.2 | 366.1 | -14.9% | -60.6% | ||||
| 财务义务 | 70,038.5 | 65,541.3 | 66,085.7 | 0.8% | -5.6% | ||||
| 银行间借款和隔夜 资金 | 8,799.8 | 15,081.9 | 17,222.0 | 14.2% | 95.7% | ||||
| 向银行和其他机构借款 | 29,346.9 | 22,218.5 | 21,170.2 | -4.7% | -27.9% | ||||
| 发行的债券 | 27,352.4 | 23,427.8 | 22,829.1 | -2.6% | -16.5% | ||||
| 向开发实体借款 | 4,539.5 | 4,813.1 | 4,864.3 | 1.1% | 7.2% | ||||
| 按摊销成本计算的 金融负债总额 | 248,390.9 | 247,528.7 | 255,297.8 | 3.1% | 2.8% | ||||
| 法律相关 | 228.0 | 217.7 | 197.2 | -9.4% | -13.5% | ||||
| 其他条款 | 914.0 | 865.6 | 847.9 | -2.0% | -7.2% | ||||
| 规定 | 1,142.0 | 1,083.3 | 1,045.0 | -3.5% | -8.5% | ||||
| 当前 | 319.8 | 268.3 | 312.5 | 16.5% | -2.3% | ||||
| 已推迟 | 5,244.3 | 5,546.6 | 5,641.8 | 1.7% | 7.6% | ||||
| 收入 纳税负债 | 5,564.2 | 5,815.0 | 5,954.3 | 2.4% | 7.0% | ||||
| 雇员福利 | 886.9 | 907.8 | 926.8 | 2.1% | 4.5% | ||||
| 其他负债 | 11,144.0 | 11,954.4 | 11,238.8 | -6.0% | 0.9% | ||||
| 负债总额 | 268,651.1 | 269,661.2 | 275,816.0 | 2.3% | 2.7% | ||||
| 归属于母公司所有者的权益 | 16,175.7 | 16,782.7 | 16,452.2 | -2.0% | 1.7% | ||||
| 非控股性 权益 | 14,051.3 | 14,737.7 | 14,623.9 | -0.8% | 4.1% | ||||
| 权益总额 | 30,227.0 | 31,520.4 | 31,076.0 | -1.4% | 2.8% | ||||
| 负债和权益总额 | 298,878.2 | 301,181.6 | 306,892.0 | 1.9% | 2.7% | ||||
请访问我们的网站 https://www.grupoaval.com/investor-relations/financial-results, under 季度业绩-> 本地投资者信息、我们的合并和单独财务报表以及随附的附注。
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1Q2024 合并业绩报告 按照《国际财务报告准则》以十亿比索报告的信息 |
Grupo Aval Acciones y Valores S.A.
国际财务报告准则下的合并财务 报表
国际财务报告准则下的财务报表
Ps 中的信息 数十亿
| 合并 损益表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | |||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | ||||||||
| 利息 收入 | |||||||||
| 贷款组合 | 6,361.4 | 6,844.9 | 6,593.4 | -3.7% | 3.6% | ||||
| 债务 证券投资的利息 | 646.9 | 576.9 | 642.7 | 11.4% | -0.6% | ||||
| 利息收入总额 | 7,008.3 | 7,421.9 | 7,236.2 | -2.5% | 3.3% | ||||
| 利息支出 | |||||||||
| 支票账户 | 62.5 | 80.7 | 73.0 | -9.5% | 16.9% | ||||
| 定期存款 | 2,216.4 | 2,608.1 | 2,525.5 | -3.2% | 13.9% | ||||
| 储蓄存款 | 1,591.8 | 1,527.3 | 1,442.5 | -5.6% | -9.4% | ||||
| 存款利息支出总额 | 3,870.6 | 4,216.1 | 4,041.0 | -4.2% | 4.4% | ||||
| 银行间借款和隔夜 资金 | 395.9 | 550.0 | 487.0 | -11.5% | 23.0% | ||||
| 向银行和其他机构借款 | 487.7 | 456.1 | 420.0 | -7.9% | -13.9% | ||||
| 发行的债券 | 562.6 | 507.2 | 457.0 | -9.9% | -18.8% | ||||
| 向开发实体借款 | 142.6 | 162.1 | 150.9 | -6.9% | 5.8% | ||||
| 财务债务的利息 支出总额 | 1,588.9 | 1,675.5 | 1,514.9 | -9.6% | -4.7% | ||||
| 利息支出总额 | 5,459.5 | 5,891.6 | 5,555.8 | -5.7% | 1.8% | ||||
| 净利息收入 | 1,548.8 | 1,530.3 | 1,680.4 | 9.8% | 8.5% | ||||
| 金融资产减值 损失（回收） | |||||||||
| 贷款和其他应收账款 | 920.5 | 1,370.1 | 1,485.4 | 8.4% | 61.4% | ||||
| 其他金融资产 | (0.3) | (2.3) | 3.3 | N.A | N.A | ||||
| 追回扣除的金融 资产 | (133.7) | (132.5) | (128.6) | -2.9% | -3.8% | ||||
| 金融资产的净 减值亏损 | 786.5 | 1,235.3 | 1,360.1 | 10.1% | 72.9% | ||||
| 扣除减值损失后的净 利息收入 | 762.3 | 295.0 | 320.3 | 8.6% | -58.0% | ||||
| 来自 佣金和费用的收入 | |||||||||
| 银行费用 (1) | 664.4 | 704.2 | 678.9 | -3.6% | 2.2% | ||||
| 信托活动 | 122.9 | 112.9 | 120.3 | 6.6% | -2.1% | ||||
| 养老金和遣散费基金管理 | 250.0 | 204.7 | 281.9 | 37.7% | 12.8% | ||||
| 保税仓库服务 | 47.3 | 45.7 | 45.8 | 0.2% | -3.2% | ||||
| 来自佣金和费用的收入 | 1,084.5 | 1,067.5 | 1,126.9 | 5.6% | 3.9% | ||||
| 佣金和 费用产生的费用 | 242.2 | 300.6 | 234.6 | -22.0% | -3.2% | ||||
| 来自佣金和费用的净 收入 | 842.3 | 766.9 | 892.3 | 16.3% | 5.9% | ||||
| 商品和 服务销售收入 | 2,927.5 | 3,077.9 | 2,592.5 | -15.8% | -11.4% | ||||
| 销售 商品和服务的成本和支出 | 1,763.8 | 2,280.6 | 1,769.1 | -22.4% | 0.3% | ||||
| 来自商品和服务销售的总利润 | 1,163.6 | 797.3 | 823.4 | 3.3% | -29.2% | ||||
| 交易投资收入总额 | 591.0 | 708.8 | 301.4 | -57.5% | -49.0% | ||||
| 衍生品总收入 | (672.3) | (506.5) | (57.8) | -88.6% | -91.4% | ||||
| 净交易收入 | (81.3) | 202.3 | 243.6 | 20.4% | N.A | ||||
| FVTPL 强制要求的其他金融 工具的净收入 | 93.9 | 76.6 | 104.5 | 36.4% | 11.2% | ||||
| 其他收入 | |||||||||
| 外汇收益（亏损）， 净额 | 488.5 | 251.5 | 31.9 | -87.3% | -93.5% | ||||
| 出售投资 和 OCI 变现的净收益 | 27.5 | 44.5 | 53.4 | 20.0% | 93.9% | ||||
| 出售持有待售的非流动 资产的收益 | 1.1 | 12.0 | 3.9 | -67.4% | N.A。 | ||||
| 来自非合并投资的收入 (2) | 214.5 | 85.9 | 225.5 | 162.5% | 5.1% | ||||
| 资产估值的净收益 | 0.0 | 90.1 | 8.1 | -91.1% | N.A。 | ||||
| 其他运营收入 | 144.2 | 174.8 | 86.6 | -50.5% | -40.0% | ||||
| 其他收入总额 | 875.9 | 658.7 | 409.3 | -37.9% | -53.3% | ||||
| 其他 费用 | |||||||||
| 出售持有待售的非流动 资产的亏损 | 0.2 | 0.1 | 0.4 | N.A。 | 124.1% | ||||
| 人事费用 | 773.4 | 748.6 | 768.8 | 2.7% | -0.6% | ||||
| 一般和管理费用 | 1,087.2 | 1,182.3 | 1,088.9 | -7.9% | 0.2% | ||||
| 折旧和摊销 | 166.6 | 167.4 | 172.6 | 3.1% | 3.6% | ||||
| 其他资产的减值损失 | 0.4 | 2.6 | 1.0 | -62.7% | 159.1% | ||||
| 其他运营费用 | 49.2 | 75.9 | 62.9 | -17.1% | 27.7% | ||||
| 其他费用总计 | 2,077.0 | 2,177.0 | 2,094.6 | -3.8% | 0.8% | ||||
| 扣除所得税支出的净 收入 | 1,579.8 | 619.7 | 698.8 | 12.8% | -55.8% | ||||
| 所得税支出 | 532.6 | 251.1 | 225.7 | -10.1% | -57.6% | ||||
| 该期间 净收入 | 1,047.3 | 368.6 | 473.1 | 28.4% | -54.8% | ||||
| 该期间的净 收入归因于： | |||||||||
| 非控股性 权益 | 622.2 | 285.7 | 359.4 | 25.8% | -42.2% | ||||
| 归属于母公司所有者的净 收入 | 425.1 | 82.9 | 113.7 | 37.2% | -73.2% | ||||
| (1)包括 | 银行服务佣金 、办公网络服务、信用卡和借记卡费用、汇票费用、 支票和支票簿以及其他费用 |
| (2) | 包括 股权入账投资者的利润份额（扣除税款）和股息收入。 |
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1Q2024 的报告 以十亿比索和低于 哥伦比亚国际财务报告准则报告的信息 |
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
单独的财务 报表
哥伦比亚国际财务报告准则下的财务报表
Ps 中的信息 数十亿
| 单独的 财务状况表 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | Δ | ||||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | |||||||||
| 流动资产 | ||||||||||
| 现金和现金等价物 | 166.1 | 157.3 | 159.5 | 1.4% | -4.0% | |||||
| 交易证券 | 0.2 | 0.3 | 0.3 | 5.1% | 38.7% | |||||
| 按摊销 成本计算的金融资产 | 0.0 | 18.7 | 18.8 | 0.5% | N.A | |||||
| 来自相关 方的应收账款 | 1,029.9 | 445.0 | 760.8 | 71.0% | -26.1% | |||||
| 提前缴纳的税款 | 6.9 | 6.0 | 4.3 | -27.8% | -37.4% | |||||
| 其他应收账款 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -35.5% | 42.9% | |||||
| 其他非金融资产 | 0.1 | 0.1 | 0.1 | 43.7% | 49.5% | |||||
| 流动资产总额 | 1,203.1 | 627.3 | 943.9 | 50.5% | -21.5% | |||||
| 非流动 资产 | ||||||||||
| 对子公司和 关联公司的投资 | 18,082.6 | 18,645.2 | 18,317.6 | -1.8% | 1.3% | |||||
| 来自相关 方的应收账款 | 1,454.4 | 1,032.0 | 1,037.4 | 0.5% | -28.7% | |||||
| 财产和设备，净额 | 3.2 | 2.4 | 2.0 | -16.1% | -37.7% | |||||
| 递延所得税资产 | 0.1 | 0.3 | 0.3 | 6.5% | 138.7% | |||||
| 非流动资产总额 | 19,540.4 | 19,679.9 | 19,357.3 | -1.6% | -0.9% | |||||
| 资产总数 | 20,743.5 | 20,307.2 | 20,301.2 | 0.0% | -2.1% | |||||
| 负债 和股东权益 | ||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||
| 按摊余成本借款 | 21.0 | 20.9 | 20.3 | N.A | -3.4% | |||||
| 按摊销 成本计算的未偿债券 | 14.3 | 237.2 | 245.2 | 3.4% | N.A。 | |||||
| 应付账款 | 1,129.6 | 364.0 | 678.0 | 86.3% | -40.0% | |||||
| 雇员福利 | 2.3 | 2.9 | 2.7 | -6.9% | 15.5% | |||||
| 纳税负债 | 8.6 | 13.3 | 10.8 | -19.2% | 24.8% | |||||
| 其他非金融负债 | 1.2 | 1.2 | 1.2 | 0.0% | 0.0% | |||||
| 流动负债总额 | 1,177.1 | 639.5 | 958.2 | 49.8% | -18.6% | |||||
| 长期负债 | ||||||||||
| 按摊余成本借款 | 1,749.3 | 1,525.8 | 1,530.8 | 0.3% | -12.5% | |||||
| 未偿债券 | 1,124.5 | 900.0 | 900.0 | 0.0% | -20.0% | |||||
| 长期负债总额 | 2,873.8 | 2,425.8 | 2,430.8 | 0.2% | -15.4% | |||||
| 负债总额 | 4,050.9 | 3,065.3 | 3,389.0 | 10.6% | -16.3% | |||||
| 股东 权益 | ||||||||||
| 股东权益总额 | 16,692.6 | 17,241.9 | 16,912.2 | -1.9% | 1.3% | |||||
| 负债和股东权益总额 | 20,743.5 | 20,307.2 | 20,301.2 | 0.0% | -2.1% | |||||
GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A.
单独的财务 报表
哥伦比亚国际财务报告准则下的财务报表
Ps 中的信息 数十亿
| 单独的 财务状况表 | 0 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | 0 | Δ | ||||
| 24 年第一季度与 23 年第四季度的对比 | 24 年第一季度与 23 年第一季度的对比 | |||||||||
| 经营 收入 | ||||||||||
| 权益法收益，净额 | 412.5 | 83.9 | 119.4 | 42.3% | -71.1% | |||||
| 来自普通活动的其他收入 | 116.6 | 101.9 | 107.3 | 5.2% | -8.0% | |||||
| 总营业收入 | 529.1 | 185.8 | 226.7 | 22.0% | -57.2% | |||||
| 支出，净额 | ||||||||||
| 管理费用 | 18.7 | 22.2 | 22.9 | 3.5% | 22.6% | |||||
| 其他开支 | -0.1 | -0.4 | 0.0 | -101.6% | -106.1% | |||||
| 汇兑差额造成的损失 | -0.1 | 1.1 | 0.0 | -97.3% | -122.3% | |||||
| 营业 收入 | 510.6 | 163.0 | 203.7 | 25.0% | -60.1% | |||||
| 财务费用 | 81.5 | 79.4 | 73.1 | -7.9% | -10.3% | |||||
| 税前收入 | 429.1 | 83.6 | 130.6 | 56.2% | -69.6% | |||||
| 所得税支出 | 13.2 | 7.6 | 11.0 | 45.8% | -16.3% | |||||
| 净收入 | 415.9 | 76.1 | 119.6 | 57.3% | -71.2% | |||||
| 净收入 | 415.9 | 76.1 | 119.6 | 57.3% | -71.2% | |||||
请访问我们的网站 https://www.grupoaval.com/investor-relations/financial-results, under 季度业绩-> 本地投资者信息、我们的合并和单独财务报表以及随附的附注。
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1Q2024 的报告
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签名
根据1934年《证券 交易法》的要求，注册人已正式要求下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
日期：2024 年 5 月 15 日
| GRUPO AVAL ACCIONES Y VALORES S.A. | |||||
| 来自： | /s/ Jorge Adrian Rincon Plata | ||||
| 姓名： | 豪尔赫·阿德里安·林孔·普拉塔 | ||||
| 标题： | 首席法律顾问 | ||||