2023 年 12 月 13 日
美国证券交易委员会
公司 财务部
东北 F 街 100 号
华盛顿特区 20549
注意: | Aliya Ishmukhamedova |
Jan Woo |
瑞安·罗恩 |
斯蒂芬·克里科里安 |
回复: | 股份公司 Kaspi.kz |
F-1 表格 注册声明草案第 2 号修正案 |
于 2023 年 11 月 9 日秘密提交 |
CIK 编号 0001985487 |
女士们、先生们:
这封信阐述了 股份公司Kaspi.kz(以下简称 “公司”)对你在2023年12月11日的信中就公司于2023年11月9日秘密提交的F-1表格注册声明草案第2号修正案(第2号修正案)中的评论的回应。美国证券交易所 委员会工作人员(以下简称 “工作人员”)的评论以粗体斜体文本列出,公司的回应在每条评论之后立即以纯文本列出。
公司通过EDGAR秘密提交表格F-1注册声明草案的第3号修正案(第3号修正案)。
此处使用但未定义的大写术语具有第 3 号修正案中赋予它们的含义。
表格 F-1 注册声明草案第 2 号修正案
封面
1. | 请修改封面,明确指出出售 股东在发行中出售的美国存托凭证是现行美国GDR的一部分,该GDR将被重新指定为ADS。此外,请明确ADS将在每个交易所交易哪种货币。 |
针对工作人员的评论,公司修改了封面和其他披露内容,规定在 发行中出售的美国存托凭证将代表将重新指定为ADS的S监管GDR的一部分,并说明公司证券在每家证券交易所的报价货币。
2023 年 12 月 13 日
风险因素
ADS 将在多个 市场上交易,这可能会导致波动性增加...,第 65 页
2. | 请确认该风险因素最后一句话的准确性,以及当前股票 是否会留在当前市场中。修改风险因素,明确ADS也将在KASE上交易。 |
在 对员工评论的回应中,公司确认不同市场的交易可能会出现结算延迟。为了澄清这种风险的性质,公司修改了第65-66页的披露内容。此外,公司 修改了第65-66页的披露内容,以明确ADS的主要发行地点将是存托信托公司,而ADS的主要结算地点将是适用于此类证券交易所的清算系统。
* * * * *
如果你对这封信或来文有任何疑问,或者需要任何其他信息,请随时致电 +44 20 7786 9140 或通过电子邮件 (nppellicani@debevoise.com) 与我联系。
真的是你的,
/s/ Nicholas P. Pellicani
尼古拉斯·佩利卡尼
抄送: | Mikheil Lomtadze,股份公司 Kaspi.kz 首席执行官 |
Tengiz Mosidze,股份公司 Kaspi.kz 首席财务官
James C. Scoville、Debevoise & Plimpton 律师事务所
艾伦·卡尔塔什金,Debevoise & Plimpton LLP
Darina Kogan-Bellamy,White & Case LLP
Bree Peterson,White & Case 律师事务所
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