6-K 表格
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
外国发行人的报告
根据规则 13a-16 或 15d-16
1934 年《证券交易法》
2024 年 5 月
委员会文件编号：001-12568
BBVA 阿根廷银行股份有限公司
（将注册人姓名翻译成英文）
科尔多瓦大道 111 号，C1054AAA
阿根廷布宜诺斯艾利斯
（主要行政办公室地址）
用复选标记表示注册人是以 20-F 表格或 40-F 表格的封面提交 还是将提交年度报告：
| 20-F 表格 |
X |
40-F 表格 |
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用复选标记表示注册人是否在法规 S-T 规则 101 (b) (1) 允许的情况下以纸质形式提交 表格 6-K：
| 是的 |
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没有 |
X |
用复选标记表示注册人是否在法规 S-T 规则 101 (b) (7) 允许的情况下以纸质形式提交 表格 6-K：
| 是的 |
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没有 |
X |
用复选标记表明注册人是否通过提供本表格中包含的信息 也是在根据1934年 《证券交易法》第12g3-2 (b) 条向委员会提供信息：
| 是的 |
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没有 |
X |
如果标记为 “是”，请在下方注明根据规则 12g3-2 (b) 分配给注册人的 文件号：N/A
BBVA 阿根廷银行 S.A.
目录
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物品 |
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| 1. | 西班牙对外银行阿根廷股份有限公司报告了2024财年的第一季度合并收益。 |
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BBVA 阿根廷银行 S.A. 公布2024年第一季度业绩
布宜诺斯艾利斯，2024年5月22日——西班牙对外银行阿根廷有限公司（纽约证券交易所；BYMA；MAE：BBAR；LATIBEX： XBBAR）（”BBVA 阿根廷” 或”BBVA” 或”银行”）今天公布了截至2024年3月31日的第一季度（24年第一季度）的合并 业绩。
截至2020年1月1日，该银行 开始根据国际会计准则29报告公布其经通胀调整后的业绩。为了便于比较，根据国际会计准则第29号报告，更新了2023年和2024年可比季度 的数据，以反映截至2024年3月31日的每个时期 通货膨胀调整的累积影响。
24 年第一季度亮点
| · | BBVA 阿根廷在24年第一季度经通胀调整后的净收入为342亿美元，比2023年第四季度 （4Q23）公布的737亿美元低53.7％，比2023年第一季度（23年第一季度）公布的583亿美元低41.4％。 |
| · | 在24年第一季度，BBVA阿根廷分行 公布的经通胀调整后的平均资产回报率（ROAA）为1.6％，经通胀调整后的平均股本回报率（ROAE）为6.6％。 |
| · | 24年第一季度的营业收入为6,312亿美元，比23年第四季度的7,247亿美元下降12.9％，比23年第一季度的3,055亿美元低106.6％。 |
| · | 就活动而言，24年第一季度对私营部门的合并融资总额为2.7万亿美元，与23年第四季度相比，按实际价值计算下降了12.7％，与23年第一季度相比下降了21.9％。在本季度，这种变化主要是由下降推动的 信用卡 增长了17.9％，在 打折的 工具增长27.1％及以后 其他贷款上涨了19.7％。这被增加所抵消 预先融资和出口融资 上涨26.0％。截至24年第一季度，BBVA在私营部门贷款中的合并市场份额达到10.08％。 |
| · | 24年第一季度 合并存款总额为4.8万亿美元，按实际价值计算下降13.5％，同比下降21.7％。季度下降 的主要原因是储蓄账户和支票账户分别下降了25.3％和8.1％。截至24年第一季度，该银行在私人存款中的合并市场份额 达到7.37％。 |
| · | 截至24年第一季度 ，不良贷款率（NPL）达到1.23％，覆盖率为173.77％。 |
| · | 24年第一季度的累计效率 比率为65.4％，与23年第四季度的58.6％和23年第一季度的62.4％相比有所恶化。 |
| · | 截至24年第一季度，BBVA阿根廷分行 的监管资本比率达到35.6％，比最低监管要求超额1.4万亿美元，即336.0％。I 级比率 为 35.6%。 |
| · | 截至24年第一季度， 流动资产总额占该银行存款总额的91.9％。 |
来自首席财务官的消息
“新一届米莱政府对经济政策框架进行了实质性修改，并将精力集中在强有力的财政和货币调整上，以降低通货膨胀。今年头几个月 财政赤字减少，2023年12月阿根廷比索在国际储备积累的背景下大幅贬值后观察到的相对货币稳定，以及经济活动的收缩 ，使近期按月计量的通货膨胀有所放缓，但仍居高不下。
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尽管存在不确定性和相关风险，但根据BBVA Research的说法， 这些因素很可能会为未来几个月的通货膨胀放缓奠定基础。 在发布更全面的稳定计划的背景下， 最终将辅之以其他措施。BBVA Research 估计，年通货膨胀率将接近155％（从175％重新估计，到2023年底为211％），今年国内生产总值将下降约4.0％（而2023年下降1.6％）。值得一提的是，利率的下降速度快于预期， ，随着通货膨胀率的持续下降，预计利率将进一步下降。
截至2024年3月，该系统 的私人比索信贷同比增长171％，而BBVA阿根廷分行将其以比索计算的私人贷款组合增长了193％[1]。该系统和 银行的同比贷款增长均未超过通货膨胀率（截至2024年3月，通货膨胀率同比增长287.9％）。尽管如此，BBVA阿根廷分行 的合并市场份额同比增长了75个基点，从9.33％增至10.08％，十多年来首次超过两位数大关。 在合并私人存款方面，该系统增长了173％，而该银行增长了194％，两个 个案均未超过当年的通货膨胀。私人存款的合并市场份额为7.37％，高于去年同期的6.83％。
关于BBVA阿根廷分行，自2024年4月26日起，董事会 任命豪尔赫·布莱德尔为公司首席执行官（BCRA批准尚待公投）。豪尔赫·布莱德尔在 BBVA集团工作了20多年，在那里他担任过不同的角色和负责的职位。在阿根廷，他负责创新和商业 模式以及业务发展。到目前为止，他一直是Openpay的负责人。Openpay是一家于2017年被BBVA收购的初创公司， 在墨西哥、哥伦比亚、秘鲁和阿根廷开展业务，并负责南美客户解决方案部门。从这个角度来看， Jorge 一直是持续推动南美不同银行数字化转型和 业务可持续增长的关键资产。
截至该日，该银行已宣布以现金或实物分三期支付 股息。截至2023年12月31日，经通货膨胀调整后的总金额将为2642亿美元， ，根据BCRA法律，必须将其更新为每个付款日的当前货币价值。
与阿根廷银行在2024年第一季度 的业绩相比，营业收入是运营支出减少的产物，尽管表示营业收入下降，但 与23年第四季度的业绩形成鲜明对比，这主要是由2023年12月比索兑美元贬值导致的非凡业绩以及今年第一季度固有的季节性所致。
另一方面，截至2024年3月，BBVA阿根廷分行 的私人存款不良贷款为1.23％，远低于该系统的2.00％比率，这是截至2024年2月的最新指标。关于 流动性和偿付能力指标，该银行在本季度末分别为91.9％和35.6％，这无疑允许在经济复苏的情况下解决 业务增长问题。
在数字化方面，我们的服务产品以这样的方式发展 ，到2024年3月底，移动货币交易量与去年同期相比增长了71％。在 季度，与传统渠道相比，通过数字渠道获得的新客户占81％，而在2023年3月，这一比例为76％。
关于ESG，BBVA阿根廷分行对社会负有企业责任 ，这是该银行商业模式所固有的，促进包容性、金融教育并支持科学研究 和文化。该银行以最高的诚信、长期愿景和最佳实践开展工作，并通过西班牙对外银行集团在 主要可持续发展指数中占有一席之地。
最后，该银行积极监控其业务、财务 状况和经营业绩，以期在 阿根廷共和国的决定性年份保持竞争地位，应对背景挑战。”
1来源： 截至每个时期最后一天的BCRA资本余额。截至 2024 年 3 月 31 日的 Siscen 信息。
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卡门 莫里洛·阿罗约，BBVA 阿根廷首席财务官
24 年第一季度电话会议
布宜诺斯艾利斯时间 5 月 23 日星期四下午 12:00（美国东部标准时间上午 11:00）
要参与，请拨入：
+ 54-11-3984-5677（阿根廷）
+ 1-844-450-3851（美国）
+ 1-412-317-6373（国际）
Web 电话：点击这里
会议 代码：BBVA
网络直播 和重播：点击这里
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安全港声明
本新闻稿 包含某些前瞻性陈述，这些陈述反映了阿根廷BBVA银行及其管理层 对其业绩、业务和未来事件的当前看法和/或期望。我们使用 “相信”、“预测”、“计划”、 “期望”、“打算”、“目标”、“估计”、“项目”、“预测”、 “预测”、“指南”、“寻找”、“未来”、“应该” 等词语来识别前瞻性陈述，但它们并不是我们识别此类陈述的唯一方式。此类陈述受许多 风险、不确定性和假设的影响。我们提醒您，许多重要因素可能导致实际结果与本新闻稿中表达的计划、目标、预期、估计和意图存在重大差异。由于但不限于：(i) 阿根廷或拉丁美洲其他地区的总体经济、金融、商业、政治、 法律、社会或其他条件的变化，或者发达或新兴市场的变化，(ii) 区域、国家和国际商业和经济状况的变化，包括通货膨胀，(iii) 利率的变化 和存款成本，除其他外，这可能会影响利润率，（iv）意想不到的增长融资或其他成本，或 无法以有吸引力的条件获得额外的债务或股权融资，这可能会限制我们为现有业务提供资金和 为新活动提供资金的能力，（v）包括税收和银行监管在内的政府监管变化，（vii）阿根廷当局政策的变化，（viii）不利的法律或监管争议或程序，（viii）银行和金融服务竞争， （ix）变化在客户、债务人或交易对手的财务状况、信誉或偿付能力方面阿根廷BBVA银行， （x）增加贷款损失准备金，（xi）技术变革或无法实施新技术，（xii）消费者支出和储蓄习惯的改变 ，（xiii）实施业务战略的能力，（xiii）比索汇率 的波动。此处讨论的事项也可能受到阿根廷对外银行向美国证券交易委员会（SEC）和国家证券交易委员会（CNV）提交的 文件中不时描述的风险和不确定性的影响。提醒读者不要 过分依赖前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表本文件发布日期。BBVA 阿根廷银行没有 义务，明确表示不打算或义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
信息
本财报是根据 根据阿根廷中央银行（“BCRA”）制定的会计框架、国际财务报告 标准（“I.F.R.S.”）以及国际会计准则委员会（“I.A.S.B”） 和阿根廷经济科学专业委员会联合会（“F.A.S.B”）通过的决议编制的 C.P.E.”），并且 不包括对非金融公共部门债务工具适用国际财务报告准则第9号减值模型。
本新闻稿中的信息包含 未经审计的财务信息，逐项合并了西班牙对外银行阿根廷分行的所有银行活动，包括： BBVA 资产管理阿根廷有限公司、正在进行AFJP的合并清算程序、PSA Finance 阿根廷公司 Financiera S.A.（“PSA”）和大众金融服务公司金融有限公司（“VWFS”）。
BBVA Seguros Argentina S.A. 以 合并方式进行披露，记录为联营公司投资（按比例合并法上报），相应的 业绩报告为 “联营收入”），与Rombo Compaínía Financiera S.A.（“Rombo”）、 Play Digital S.A.（“MODO”）、Openpay 阿根廷股份有限公司和Interbanking S.A.
子公司的财务报表是在与西班牙对外银行阿根廷分行股份有限公司相同的日期和时期编制的。就合并公司PSA和VWFS而言， 财务报表是根据属于 “C组” 的机构的不列颠哥伦比亚省会计框架编制的， 考虑了国际财务报告准则9 5.5建立的模型。自2022年1月1日起的 “减值” 部分，不包括来自非金融公共部门的 债务工具。
BBVA集团为阿根廷 发布的信息是根据国际财务报告准则编制的，没有考虑BCRA规定的临时例外情况。
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季度业绩
| 损益表 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 净利息收入 | 787,768 | 751,616 | 508,840 | 4.8% | 54.8% |
| 净费用收入 | 50,504 | 53,974 | 43,933 | (6.4%) | 15.0% |
| 通过损益表按公允价值计量金融工具的净收益 | 27,871 | (105,662) | 27,065 | 126.4% | 3.0% |
| 通过OCI按摊销成本和公允价值减记资产的净收入 | 62,924 | 44,764 | 149 | 40.6% | n.m |
| 外汇和黄金收益 | 10,230 | 299,382 | 4,091 | (96.6%) | 150.1% |
| 其他营业收入 | 28,384 | 32,898 | 21,301 | (13.7%) | 33.3% |
| 贷款损失补贴 | (26,880) | (31,380) | (31,719) | 14.3% | 15.3% |
| 净营业收入 | 940,801 | 1,045,592 | 573,660 | (10.0%) | 64.0% |
| 人事福利 | (89,808) | (101,160) | (85,535) | 11.2% | (5.0%) |
| 行政开支 | (103,265) | (77,567) | (93,009) | (33.1%) | (11.0%) |
| 折旧和摊销 | (10,280) | (11,440) | (10,939) | 10.1% | 6.0% |
| 其他运营费用 | (106,264) | (130,761) | (78,704) | 18.7% | (35.0%) |
| 运营开支 | (309,617) | (320,928) | (268,187) | 3.5% | (15.4%) |
| 营业收入 | 631,184 | 724,664 | 305,473 | (12.9%) | 106.6% |
| 来自同事的收入 | (2,885) | 87 | (233) | n.m | n.m |
| 来自净货币头寸的收入 | (570,232) | (539,015) | (220,293) | (5.8%) | (158.9%) |
| 所得税前净收入 | 58,067 | 185,736 | 84,947 | (68.7%) | (31.6%) |
| 所得税 | (23,916) | (112,022) | (26,692) | 78.7% | 10.4% |
| 该期间的净收入 | 34,151 | 73,714 | 58,255 | (53.7%) | (41.4%) |
| 父母的所有者 | 34,777 | 74,619 | 58,292 | (53.4%) | (40.3%) |
| 非控股权益 | (626) | (905) | (37) | 30.8% | n.m |
| 其他综合收益 (OCI) (1) | (68,619) | 308,403 | (2,499) | (122.2%) | n.m |
| 综合收入总额 | (34,468) | 382,117 | 55,756 | (109.0%) | (161.8%) |
| (1) 扣除所得税。 | |||||
BBVA阿根廷第一季度净收入为342亿美元， 环比下降53.7％，或396亿美元，同比下降41.4％，同比下降241亿美元。这意味着每季度 的投资回报率为6.6％，每季度的ROAA为1.6％。
季度经营业绩主要是由营业收入减少所致，这主要是由于外汇收入和黄金收益的减少，尤其是与受阿根廷比索兑美元贬值影响的23年第四季度的 非凡业绩形成鲜明对比。这被以下因素所抵消：（i）通过损益衡量金融工具公允价值（FV）所得收入的更好的 业绩，也与 4Q的业绩形成鲜明对比的是，由于双重债券估值而出现亏损，（ii）按摊销成本减记资产的净收入增加，以及通过其他综合收益（OCI）出售通货膨胀挂钩债券获得的FV的 （通过向 BCRA行使看跌期权），以及（iii）降低人员福利和其他运营费用。
该期间的净收入受到净货币头寸收入的严重影响 。尽管24年第一季度的通货膨胀率略低于23年第四季度（24年第一季度为51.6％， 4季度为53.3％）[2]），与23年第四季度相比，24年第一季度货币状况的增长按比例增加 抵消了上述通货膨胀率的下降。这种增长受到了23年第四季度公共证券价值上涨的影响，尤其是在OCI估值标准下的 FV。
2资料来源： 国家统计与人口普查研究所（INDEC）。
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最后，OCI额度总亏损686亿美元，这主要是由于OCI按公允价值计算的金融工具的业绩，特别是通过对与通货膨胀挂钩的 （CER）国家国债投资组合的重估。
| 每股收益 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| ∆ % | |||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 财务报表信息 | |||||
| 该期间归属于母公司所有者的净收益（百万阿里亚尔，经通货膨胀调整后） | 34,777 | 74,619 | 58,292 | (53.4%) | (40.3%) |
| 已发行股票总数 (1) | 612,710 | 612,710 | 612,710 | - | - |
| 市场信息 | |||||
| BYMA普通股收盘价（阿里亚尔） | 3,068.6 | 1,775.3 | 537.7 | 72.9% | 470.7% |
| 纽约证券交易所ADS的收盘价（美元） | 8.5 | 5.4 | 3.9 | 55.9% | 116.3% |
| 每股账面价值（阿里亚尔） | 3,467.93 | 2,324.33 | 750.39 | 49.2% | 362.1% |
| 市值与账面比率（BYMA 价格）（%） | 88.49 | 76.38 | 71.66 | 15.9% | 23.5% |
| 每股收益（阿里亚尔） | 56.76 | 121.79 | 95.14 | (53.4%) | (40.3%) |
| 每则广告的收益(2)（以阿里亚尔为单位） | 170.28 | 365.36 | 285.41 | (53.4%) | (40.3%) |
| (1) 以千股为单位。 | |||||
| (2) 每股ADS占3股普通股 | |||||
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净利息收入
| 净利息收入 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 净利息收入 | 787,768 | 751,616 | 508,840 | 4.8% | 54.8% |
| 利息收入 | 1,276,536 | 1,333,722 | 966,560 | (4.3%) | 32.1% |
| 来自政府证券 | 56,206 | 321,446 | 408,907 | (82.5%) | (86.3%) |
| 来自私人证券 | 1,409 | 1,412 | 853 | (0.2%) | 65.2% |
| 贷款和其他融资的利息 | 411,447 | 508,830 | 369,193 | (19.1%) | 11.4% |
| 金融板块 | 3,230 | 4,050 | 2,000 | (20.2%) | 61.5% |
| 透支 | 69,858 | 64,620 | 67,055 | 8.1% | 4.2% |
| 折扣乐器 | 138,839 | 183,903 | 74,811 | (24.5%) | 85.6% |
| 抵押贷款 | 1,030 | 1,649 | 4,134 | (37.5%) | (75.1%) |
| 质押贷款 | 9,485 | 13,986 | 13,312 | (32.2%) | (28.7%) |
| 消费者贷款 | 39,946 | 51,379 | 47,032 | (22.3%) | (15.1%) |
| 信用卡 | 91,175 | 114,198 | 101,868 | (20.2%) | (10.5%) |
| 金融租赁 | 2,733 | 3,770 | 3,413 | (27.5%) | (19.9%) |
| 用于预先融资和出口融资的贷款 | 1,278 | 1,647 | 599 | (22.4%) | 113.4% |
| 其他贷款 | 53,873 | 69,628 | 54,969 | (22.6%) | (2.0%) |
| 反向回购交易的溢价 | 457,401 | 243,448 | 67,961 | 87.9% | n.m |
| CER/UVA 条款调整 | 348,994 | 257,550 | 118,866 | 35.5% | 193.6% |
| 其他利息收入 | 1,079 | 1,036 | 780 | 4.2% | 38.3% |
| 利息支出 | 488,768 | 582,106 | 457,720 | (16.0%) | 6.8% |
| 存款 | 434,640 | 554,718 | 430,336 | (21.6%) | 1.0% |
| 支票账户 | 199,882 | 136,741 | 49,223 | 46.2% | 306.1% |
| 储蓄账户 | 5,258 | 3,764 | 1,969 | 39.7% | 167.0% |
| 定期存款 | 156,604 | 336,621 | 299,460 | (53.5%) | (47.7%) |
| 投资账户 | 72,896 | 77,592 | 79,684 | (6.1%) | (8.5%) |
| 来自金融交易的其他负债 | 3,457 | 5,476 | 722 | (36.9%) | 378.8% |
| 收到的金融间贷款 | 8,440 | 9,661 | 8,105 | (12.6%) | 4.1% |
| 回购交易的溢价 | - | 3 | - | (100.0%) | 不适用 |
| CER/UVA 条款调整 | 42,231 | 12,247 | 18,554 | 244.8% | 127.6% |
| 其他利息支出 | - | 1 | 3 | (100.0%) | (100.0%) |
24年第一季度的净利息收入为7,878亿美元，环比增长4.8％，达到362亿美元，同比增长54.8％，合2789亿美元。在 24 年第一季度，按货币计算，利息收入的下降幅度低于 利息支出。前者是由于公共证券收入减少，后者是由于定期 存款和投资账户的支出降低。
在24年第一季度，利息收入总额为1.3万亿美元， 与23年第四季度相比下降了4.3％，与23年第一季度相比增长了32.1％。季度下降主要是由于（i）政府 证券收入减少，原因是中央银行于2023年12月终止了LELIQ的发行，减少了年底的发行量， 以及（ii）贷款（主要是贴现工具、信用卡和其他贷款）的收入减少，后者受到了下跌的影响 楼层规划。 这被以下因素部分抵消：（i）回购保费收入增加，利率低于LELIQ的应计利率，以及（ii）来自 通货膨胀挂钩债券的收入。
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收入 来自政府证券 与 23 年第四季度相比下降了 82.5%，与 23 年第一季度相比下降了 86.3%。如前所述，部分原因是LELIQ的平均排名较低。 这些结果中有87％是由通过OCI按公允价值计算的政府证券（其中99％是主权国库证券） 解释的，13％是由按摊销成本计算的证券（2027年固定利率的国库债券，2027年11月到期的国债私人0.70巴德拉利率 ，以及用于存款准备金整合的2025年国家国债CER）来解释。
贷款和其他融资 的利息收入总额为4114亿美元，环比下降19.1％，同比增长11.4％。季度下降主要是由于平均利率下降， 和活动减少，与今年第一季度的季节性一致。
来自CER/UVA调整的收入环比增长了35.5％ ，同比增长193.6％。季度增长的原因是延迟记录通货膨胀调整影响， 对后续财务报表的影响，季度通货膨胀与上一季度相似。 CER/UVA条款调整产生的利息收入中有81％是由与此类指数挂钩的债券产生的利息来解释的。
利息支出总额为4,888亿美元，这意味着 环比下降16.0％，同比增长6.8％。季度下降由下跌来描述 定期存款和 投资账户 支出（放松对最低费率的管制）和较低的交易量。
定期存款（包括投资 账户）的利息解释了47.0％的利息支出，而上一季度的利息为71.2％。环比下降了53.5％，同比下降了47.7％。
NIM
截至24年第一季度，净利率 （NIM）为56.1％，高于23年第四季度公布的50.0％。在24年第一季度，按比索计算的NIM为62.7％，按美元计算为1.2％。
| 资产负债表现-总计 | BBVA 阿根廷合并 | ||||||||
| 以百万阿里亚尔为单位。年化百分比的利率和利差 | |||||||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | |||||||
| 平均余额 | 已赚取/已付利息 | 平均实际利率 | 平均余额 | 已赚取/已付利息 | 平均实际利率 | 平均余额 | 已赚取/已付利息 | 平均实际利率 | |
| 赚取利息的资产总额 | 5,634,900 | 1,276,536 | 90.9% | 5,962,755 | 1,333,722 | 88.7% | 6,589,751 | 966,560 | 59.5% |
| 债务证券 | 3,087,009 | 796,706 | 103.5% | 2,816,442 | 771,355 | 108.7% | 3,303,092 | 562,920 | 69.1% |
| 向客户/金融机构贷款 | 2,449,172 | 479,815 | 78.6% | 2,944,063 | 562,358 | 75.8% | 3,176,705 | 403,605 | 51.5% |
| 向BCRA贷款 | 120 | 6 | 20.1% | 312 | 6 | 7.7% | 8 | 31 | 1622.2% |
| 其他资产 | 98,599 | 9 | 0.0% | 201,937 | 3 | 0.0% | 109,945 | 4 | 0.0% |
| 非赚取利息的资产总额 | 2,329,953 | - | 0.0% | 2,028,453 | - | 0.0% | 2,265,252 | - | 0.0% |
| 总资产 | 7,964,853 | 1,276,536 | 64.3% | 7,991,207 | 1,333,722 | 66.2% | 8,855,003 | 966,560 | 44.3% |
| 计息负债总额 | 3,749,919 | 488,768 | 52.3% | 3,622,063 | 582,106 | 63.8% | 4,531,958 | 457,720 | 41.0% |
| 储蓄账户 | 1,501,695 | 5,259 | 1.4% | 1,424,579 | 3,763 | 1.0% | 1,658,532 | 1,970 | 0.5% |
| 定期存款和投资账户 | 1,101,010 | 271,731 | 99.0% | 1,534,129 | 426,459 | 110.3% | 2,429,204 | 397,697 | 66.4% |
| 已发行的债务证券 | 11,224 | 3,312 | 118.4% | 16,010 | 5,155 | 127.8% | 171 | 198 | 470.1% |
| 其他负债 | 1,135,990 | 208,466 | 73.6% | 647,345 | 146,729 | 89.9% | 444,052 | 57,855 | 52.8% |
| 非计息负债总额 | 4,214,934 | - | 0.0% | 4,369,144 | - | 0.0% | 4,323,044 | - | 0.0% |
| 负债和权益总额 | 7,964,853 | 488,768 | 24.6% | 7,991,207 | 582,106 | 28.9% | 8,855,003 | 457,720 | 21.0% |
| NIM-总计 | 56.1% | 50.0% | 31.3% | ||||||
| 点差-总计 | 38.6% | 25.0% | 18.5% | ||||||
| 名义利率是在 365 天内计算的 | |||||||||
| 不包括通过损益按公允价值计量金融工具的净收益，也不包括通过OCI按摊销成本和公允价值减记资产的净收益 | |||||||||
| 计息支票账户包含在其他计息负债中。非计息账户包含在非计息负债中。 | |||||||||
| 8 |
|
| 资产和负债表现-AR$ | BBVA 阿根廷合并 | ||||||||
| 以百万阿里亚尔为单位。年化百分比的利率和利差 | |||||||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | |||||||
| 平均余额 | 已赚取/已付利息 | 平均实际利率 | 平均余额 | 已赚取/已付利息 | 平均实际利率 | 平均余额 | 已赚取/已付利息 | 平均实际利率 | |
| 赚取利息的资产总额 | 5,023,700 | 1,274,493 | 101.8% | 5,396,094 | 1,331,305 | 97.9% | 6,354,594 | 965,214 | 61.6% |
| 债务证券 | 2,751,688 | 796,626 | 116.1% | 2,461,224 | 771,246 | 124.3% | 3,264,073 | 562,753 | 69.9% |
| 向客户/金融机构贷款 | 2,180,963 | 477,861 | 87.9% | 2,739,759 | 560,053 | 81.1% | 2,982,375 | 402,430 | 54.7% |
| 向BCRA贷款 | 118 | 6 | 20.4% | 311 | 6 | 7.7% | 4 | 31 | 3244.4% |
| 其他资产 | 90,931 | - | 0.0% | 194,801 | - | 0.0% | 108,142 | - | 0.0% |
| 非赚取利息的资产总额 | 925,189 | - | 0.0% | 1,037,275 | - | 0.0% | 1,058,805 | - | 0.0% |
| 总资产 | 5,948,889 | 1,274,493 | 85.9% | 6,433,369 | 1,331,305 | 82.1% | 7,413,398 | 965,214 | 52.8% |
| 计息负债总额 | 2,642,378 | 488,621 | 74.2% | 2,814,022 | 581,825 | 82.0% | 3,572,394 | 457,534 | 51.9% |
| 储蓄账户 | 542,477 | 5,240 | 3.9% | 731,628 | 3,750 | 2.0% | 825,886 | 1,955 | 1.0% |
| 定期存款和投资账户 | 954,424 | 271,674 | 114.2% | 1,423,401 | 426,410 | 118.9% | 2,311,156 | 397,643 | 69.8% |
| 已发行的债务证券 | 11,224 | 3,312 | 118.4% | 16,010 | 5,155 | 127.8% | 171 | 198 | 470.1% |
| 其他负债 | 1,134,253 | 208,395 | 73.7% | 642,983 | 146,511 | 90.4% | 435,181 | 57,738 | 53.8% |
| 非计息负债总额 | 3,539,899 | - | 0.0% | 3,873,979 | - | 0.0% | 3,833,166 | - | 0.0% |
| 负债和权益总额 | 6,182,277 | 488,621 | 31.7% | 6,688,001 | 581,825 | 34.5% | 7,405,560 | 457,534 | 25.1% |
| NIM-AR$ | 62.7% | 55.1% | 32.4% | ||||||
| 点差-澳元 | 27.6% | 15.9% | 9.7% | ||||||
| 名义利率是在 365 天内计算的 | |||||||||
| 不包括通过损益按公允价值计量金融工具的净收益，也不包括通过OCI按摊销成本和公允价值减记资产的净收益 | |||||||||
| 计息支票账户包含在其他计息负债中。非计息账户包含在非计息负债中。 | |||||||||
| 资产负债表现-外币 | BBVA 阿根廷合并 | ||||||||
| 以百万阿里亚尔为单位。年化百分比的利率和利差 | |||||||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | |||||||
| 平均余额 | 已赚取/已付利息 | 平均实际利率 | 平均余额 | 已赚取/已付利息 | 平均实际利率 | 平均余额 | 已赚取/已付利息 | 平均实际利率 | |
| 赚取利息的资产总额 | 611,200 | 2,043 | 1.3% | 566,661 | 2,417 | 1.7% | 235,157 | 1,346 | 2.3% |
| 债务证券 | 335,321 | 80 | 0.1% | 355,218 | 109 | 0.1% | 39,020 | 167 | 1.7% |
| 向客户/金融机构贷款 | 268,209 | 1,954 | 2.9% | 204,304 | 2,305 | 4.5% | 194,330 | 1,175 | 2.5% |
| 向BCRA贷款 | 2 | - | 0.0% | 2 | - | 0.0% | 4 | - | 0.0% |
| 其他资产 | 7,668 | 9 | 0.5% | 7,137 | 3 | 0.2% | 1,804 | 4 | 0.9% |
| 非赚取利息的资产总额 | 1,404,764 | - | 0.0% | 991,177 | - | 0.0% | 1,206,447 | - | 0.0% |
| 总资产 | 2,015,964 | 2,043 | 0.4% | 1,557,838 | 2,417 | 0.6% | 1,441,604 | 1,346 | 0.4% |
| 计息负债总额 | 1,107,541 | 147 | 0.1% | 808,041 | 281 | 0.1% | 959,565 | 186 | 0.1% |
| 储蓄账户 | 959,218 | 19 | 0.0% | 692,951 | 14 | 0.0% | 832,646 | 16 | 0.0% |
| 定期存款和投资账户 | 146,586 | 57 | 0.2% | 110,728 | 49 | 0.2% | 118,048 | 54 | 0.2% |
| 其他负债 | 1,737 | 71 | 16.4% | 4,362 | 218 | 19.9% | 8,871 | 116 | 5.3% |
| 非计息负债总额 | 675,035 | - | 0.0% | 495,165 | - | 0.0% | 489,879 | - | 0.0% |
| 负债和权益总额 | 1,782,576 | 147 | 0.0% | 1,303,206 | 281 | 0.1% | 1,449,443 | 186 | 0.1% |
| NIM-外币 | 1.2% | 1.5% | 2.0% | ||||||
| 点差-外币 | 1.3% | 1.6% | 2.2% | ||||||
| 名义利率是在 365 天内计算的 | |||||||||
| 不包括通过损益按公允价值计量金融工具的净收益，也不包括通过OCI按摊销成本和公允价值减记资产的净收益 | |||||||||
| 计息支票账户包含在其他计息负债中。非计息账户包含在非计息负债中。 | |||||||||
| 9 |
|
净费用收入
| 净费用收入 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 净费用收入 | 50,504 | 53,974 | 43,933 | (6.4%) | 15.0% |
| 费用收入 | 91,087 | 107,271 | 85,246 | (15.1%) | 6.9% |
| 与负债挂钩 | 23,125 | 27,009 | 34,950 | (14.4%) | (33.8%) |
| 来自信用卡 (1) | 46,524 | 56,236 | 31,668 | (17.3%) | 46.9% |
| 与贷款挂钩 | 9,615 | 11,836 | 9,442 | (18.8%) | 1.8% |
| 来自保险 | 3,300 | 3,378 | 3,755 | (2.3%) | (12.1%) |
| 来自对外贸易和外币交易 | 5,115 | 4,188 | 3,917 | 22.1% | 30.6% |
| 其他费用收入 | 3,357 | 4,426 | 1,514 | (24.2%) | 121.7% |
| 与贷款承诺相关联 | 51 | 198 | - | (74.2%) | 不适用 |
| 来自提供的担保 | 64 | 50 | 25 | 28.0% | 156.0% |
| 与证券挂钩 | 3,293 | 4,376 | 1,489 | (24.7%) | 121.2% |
| 费用支出 | 40,583 | 53,297 | 41,313 | (23.9%) | (1.8%) |
| (1) 包括Puntos BBVA根据国际财务报告准则第15条规定的特许权使用费计划的业绩。 | |||||
截至24年第一季度的净费用收入总额为505亿美元，环比下降6.4％，至35亿美元，同比增长15.0％，或66亿美元。
在24年第一季度，费用收入总额为911亿美元，环比下降15.1％，同比增长6.9％。尽管所有线路的季度普遍下降，但下降的主要原因是 费用 来自信用卡，下降了17.3％，还有费用 与负债有关，下降了14.4％。关于前者， 除了受到与Puntos BBVA忠诚度计划相关的支出外，还受到活动和消费减少的影响。 关于与负债相关的费用，账户维护和套装费用增加并不能弥补活动的下降。
在费用支出方面，
总额为406亿美元，环比下降23.9％，同比下降1.8％。支出减少的原因是活动减少，再加上4T23中较高的
季节性费用支出形成鲜明对比。此外，与薪资营销活动相关的费用有所减少。
| 10 |
|
按公允价值计量金融工具的净收益 以及外汇和黄金收益/亏损
| 通过损益计算的按公允价值 (FV) 计算的金融工具的净收益 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 通过损益表从FV获得的金融工具净收入 | 27,871 | (105,662) | 27,065 | 126.4% | 3.0% |
| 来自政府证券的收入 | 34,905 | (136,757) | 22,156 | 125.5% | 57.5% |
| 来自私人证券的收入 | 259 | 1,285 | 2,489 | (79.8%) | (89.6%) |
| 利率互换 | - | (4) | 85 | 100.0% | (100.0%) |
| 外币远期交易收入 | (6,780) | 29,678 | 2,440 | (122.8%) | (377.9%) |
| 看跌期权多头头寸的收入 | (611) | (421) | (105) | (45.1%) | (481.9%) |
| 公司债券的收入 | 96 | 557 | - | (82.8%) | 不适用 |
| 其他 | 2 | - | - | 不适用 | 不适用 |
在24年第一季度，通过损益计算的按公允价值计算的金融 工具（FV）的净收益为279亿美元，环比增长126.4％，达到1335亿美元，同比增长3.0％，达到8.05亿美元。
季度业绩主要由 的增长来解释 来自政府证券的收入细列项目，这是由于主权债券通过损益按公允价值 进行估值，此外还与上一季度形成鲜明对比，前一季度记录了主权双重债券 估值造成的亏损，这是2023年12月当地货币大幅贬值的产物。
| 黄金和外币报价的差异 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 外汇和黄金收益/（亏损）(1) | 10,230 | 299,382 | 4,091 | (96.6%) | 150.1% |
| 从外汇头寸来看 | 3,549 | 283,007 | (8,939) | (98.7%) | 139.7% |
| 买入/出售外币的收入 | 6,681 | 16,375 | 13,030 | (59.2%) | (48.7%) |
| 通过损益表从FV获得的金融工具净收入 (2) | (6,780) | 29,678 | 2,440 | (122.8%) | (377.9%) |
| 外币远期交易收入 | (6,780) | 29,678 | 2,440 | (122.8%) | (377.9%) |
| 黄金和外币报价的总差额 (1) + (2) | 3,450 | 329,060 | 6,531 | (99.0%) | (47.2%) |
在24年第一季度，黄金和外币报价的总差额 显示利润为34亿美元，与23年第四季度相比下降了99.0％或3,256亿美元。
外汇 交易所和黄金收益的季度下降主要是由以下方面的较低业绩所致 来自外汇头寸的收入，与23年第四季度的 非凡业绩形成鲜明对比，这主要归因于双重债券。
| 11 |
|
其他营业收入
| 其他营业收入 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 营业收入 | 28,384 | 32,898 | 21,301 | (13.7%) | 33.3% |
| 保险箱租赁 (1) | 2,766 | 3,096 | 2,652 | (10.7%) | 4.3% |
| 杂项应收账款的调整和利息 (1) | 13,728 | 13,992 | 7,998 | (1.9%) | 71.6% |
| 惩罚性利息 (1) | 960 | 1,039 | 856 | (7.6%) | 12.1% |
| 已收回贷款 | 1,474 | 3,480 | 2,529 | (57.6%) | (41.7%) |
| 信用卡和借记卡的手续费收入 (1) | 1,930 | 1,798 | 1,848 | 7.3% | 4.4% |
| 费用费用回收 | 709 | 942 | 850 | (24.7%) | (16.6%) |
| 租金 | 1,126 | 820 | 952 | 37.3% | 18.3% |
| 辛迪加交易费 | 273 | 338 | 389 | (19.2%) | (29.8%) |
| 心怀不满的条款 | 243 | 807 | 313 | (69.9%) | (22.4%) |
| 其他营业收入 (2) | 5,175 | 6,586 | 2,914 | (21.4%) | 77.6% |
| (1) 包含在效率比计算中 | |||||
| (2) 包括效率比计算中使用的一些概念 | |||||
在24年第一季度，其他营业收入 总额为284亿美元，同比下降13.7％，下降45亿美元，同比增长33.3％，达到71亿美元。季度下降的部分原因是 下降了57.6％ 已收回贷款细列项目，此外还下降了21.4％ 其他营业收入顺序， 后者是由于考虑到 债券价格的波动性，为2023年用于支付股息的债券提供估值所产生的复苏.
| 12 |
|
运营费用
人事福利和管理 费用
| 人事福利和管理费用 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 人事福利和管理费用总额 | 193,073 | 178,727 | 178,544 | 8.0% | 8.1% |
| 人事福利 (1) | 89,808 | 101,160 | 85,535 | (11.2%) | 5.0% |
| 工资 | 48,449 | 44,406 | 49,930 | 9.1% | (3.0%) |
| 社会保障预扣和征收 | 15,743 | 17,478 | 14,528 | (9.9%) | 8.4% |
| 人事薪酬和奖金 | 1,188 | 4,056 | 2,032 | (70.7%) | (41.5%) |
| 人事服务 | 1,515 | 2,424 | 1,352 | (37.5%) | 12.1% |
| 其他 | 22,913 | 32,796 | 17,693 | (24.5%) | 29.5% |
| 管理费用 (1) | 103,265 | 77,567 | 93,009 | 33.1% | 11.0% |
| 差旅费用 | 659 | 572 | 464 | 15.2% | 42.0% |
| 外包管理费用 | 12,716 | 10,168 | 10,296 | 25.1% | 23.5% |
| 保安服务 | 2,812 | 2,077 | 2,127 | 35.4% | 32.2% |
| 向银行董事和监管委员会收取的费用 | 108 | 199 | 93 | (45.7%) | 16.1% |
| 其他费用 | 2,800 | 2,093 | 2,525 | 33.8% | 10.9% |
| 保险 | 711 | 784 | 737 | (9.3%) | (3.5%) |
| 租金 | 15,152 | 7,203 | 13,561 | 110.4% | 11.7% |
| 文具和用品 | 146 | 161 | 94 | (9.3%) | 55.3% |
| 电力和通信 | 3,366 | 3,413 | 3,156 | (1.4%) | 6.7% |
| 广告 | 7,074 | 4,548 | 6,005 | 55.5% | 17.8% |
| 税收 | 24,059 | 21,968 | 18,735 | 9.5% | 28.4% |
| 维护成本 | 8,271 | 8,511 | 8,188 | (2.8%) | 1.0% |
| 装甲运输服务 | 7,450 | 8,079 | 7,865 | (7.8%) | (5.3%) |
| 软件 | 6,824 | (1,542) | 10,582 | n.m | (35.5%) |
| 文件分发 | 4,867 | 2,538 | 2,684 | 91.8% | 81.3% |
| 商业报告 | 1,908 | 1,433 | 2,939 | 33.1% | (35.1%) |
| 其他管理费用 | 4,342 | 5,362 | 2,958 | (19.0%) | 46.8% |
| 人数* | |||||
| BBVA（银行） | 5,976 | 5,918 | 5,863 | 58 | 113 |
| 子公司 (2) | 92 | 91 | 94 | 1 | (2) |
| 员工总数* | 6,068 | 6,009 | 5,957 | 59 | 111 |
| 在分支机构中** | 3,734 | 3,795 | 1,919 | (61) | 1,815 |
| 在主办公室 | 2,245 | 2,214 | 4,038 | 31 | (1,793) |
| 分支机构总数*** | 242 | 243 | 243 | (1) | (1) |
| 拥有 | 111 | 112 | 113 | (1) | (2) |
| 已租用 | 131 | 131 | 130 | - | 1 |
| - | |||||
| 效率比 | |||||
| 效率比 | 65.4% | 46.4% | 62.4% | (3,602) 个基点 | (665) 个基点 |
| 累积效率比 | 65.4% | 58.6% | 62.4% | (522) 个基点 | (536) 个基点 |
| (1) 效率比计算中包含的概念 | |||||
| (2) 包括西班牙对外银行资产管理、PSA和VWFS。员工包括在总部。 | |||||
| *有效员工总数，扣除临时合同员工。不包括外籍人士。 | |||||
| **分支机构员工 + 商务中心经理 | |||||
| ***不包括行政分支机构 | |||||
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在24年第一季度，人事福利 和管理费用总额为1,931亿美元，与23年第四季度相比增长了8.0％或143亿美元，按实际价值计算，与23年第一季度相比增长了8.1％，即145亿美元 。
人事福利环比下降了11.2％，同比增长了5.0％。季度变化主要是由与假期 股票准备金和可变薪酬的通货膨胀调整形成鲜明对比来解释的，以及与工会在 2024 年第一季度进行的 与通货膨胀相匹配的工资谈判。
截至24年第一季度，管理费用 环比增长33.1％，同比增长11.0％。这主要由 (i) 外包管理费用、(ii) 租金、(iii) 软件服务、 (iv) 广告和 (v) 文件分发费用来解释。前三起与与母公司签订的以外币 货币签订的服务金额和价格的增加有关。
截至24年第一季度，季度效率比率 为65.4％，高于23年第四季度公布的46.4％和23年第一季度公布的62.4％。季度增长的原因是分子（支出）的增加 ，而分母（考虑到货币状况结果的收入）下降了，这尤其是由于利息 收入减少以及通货膨胀对货币状况的影响。
截至24年第一季度的累计效率比 为65.4％，高于23年第四季度报告的58.6％和23年第一季度报告的62.4％。该比率的恶化是由于 支出的增加，尤其是由于高通货膨胀导致净货币状况的大幅增加。
其他运营费用
| 其他运营费用 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 其他运营费用 | 106,264 | 130,761 | 78,704 | (18.7%) | 35.0% |
| 营业税 | 60,617 | 91,614 | 60,660 | (33.8%) | (0.1%) |
| 低于市场利率的贷款的初始损失 | 3,093 | 7,803 | 3,867 | (60.4%) | (20.0%) |
| 对存款担保基金（SEDESA）的捐款 | 1,645 | 1,939 | 2,272 | (15.2%) | (27.6%) |
| 融资租赁负债的利息 | 739 | 726 | 666 | 1.8% | 11.0% |
| 其他津贴 | 34,571 | 17,745 | 6,062 | 94.8% | 470.3% |
| 投资物业和其他非金融资产的出售或折旧损失 | - | 361 | - | (100.0%) | 不适用 |
| 索赔 | 511 | 916 | 1,068 | (44.2%) | (52.2%) |
| 其他运营费用 | 5,088 | 9,657 | 4,109 | (47.3%) | 23.8% |
在24年第一季度，其他运营支出 总额为862亿美元，同比下降18.7％，下降245亿美元，同比增长35.0％，达到276亿美元。
解释 季度下跌的关键因素在于 营业税订单项并输入 其他运营费用。由于 货币政策利率降低和活动减少，营业税下降了33.8％。
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来自同事的收入
这条线反映了非合并关联公司的业绩 。在24年第一季度，报告的亏损为29亿美元，这主要是由于该银行参与了BBVA Seguros Argentina S.A.、Rombo Compaíía Financiera S.A.、Interbanking S.A. 和Play Digital S.A. 以及阿根廷Openpay S.A.
所得税
2024年前三个月的累计所得税亏损239亿美元，与该季度的数字相符。 2024 年三个月的累计有效税率为 41%[3].
2023年前三个月的累计所得税仅亏损267亿美元，这意味着有效税率为31％。
3根据国际会计准则34，所得税是在中期 财政期间记录的，高于该财年预期的加权平均税率的最佳估计。
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资产负债表和活动
贷款和其他融资
| 贷款和其他融资 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 致公共部门 | 65 | 220 | 11 | (70.5%) | 490.9% |
| 到金融部门 | 17,831 | 24,915 | 20,919 | (28.4%) | (14.8%) |
| 非金融私营部门和海外居民 | 2,652,619 | 3,039,018 | 3,395,087 | (12.7%) | (21.9%) |
| 非金融私营部门和海外居民-AR$ | 2,289,311 | 2,732,295 | 3,206,164 | (16.2%) | (28.6%) |
| 透支 | 323,509 | 267,617 | 417,498 | 20.9% | (22.5%) |
| 打折的工具 | 514,205 | 702,771 | 558,996 | (26.8%) | (8.0%) |
| 抵押贷款 | 125,697 | 120,395 | 169,578 | 4.4% | (25.9%) |
| 质押贷款 | 42,407 | 67,222 | 105,273 | (36.9%) | (59.7%) |
| 消费贷款 | 199,943 | 230,192 | 356,291 | (13.1%) | (43.9%) |
| 信用卡 | 845,550 | 1,033,533 | 1,214,818 | (18.2%) | (30.4%) |
| 金融租赁应收账款 | 13,498 | 19,118 | 27,156 | (29.4%) | (50.3%) |
| 其他贷款 | 224,502 | 291,447 | 356,554 | (23.0%) | (37.0%) |
| 非金融私营部门和海外居民-外币 | 363,308 | 306,723 | 188,923 | 18.4% | 92.3% |
| 透支 | 9 | 19 | 30 | (52.6%) | (70.0%) |
| 打折的工具 | 902 | 4,236 | 3,104 | (78.7%) | (70.9%) |
| 信用卡 | 29,582 | 31,849 | 29,786 | (7.1%) | (0.7%) |
| 金融租赁应收账款 | 94 | 168 | 352 | (44.0%) | (73.3%) |
| 用于预先融资和出口融资的贷款 | 292,688 | 232,286 | 126,675 | 26.0% | 131.1% |
| 其他贷款 | 40,033 | 38,165 | 28,976 | 4.9% | 38.2% |
| 私营部门贷款总额的百分比（阿里亚尔） | 86.3% | 89.9% | 94.4% | (360) 个基点 | (813) 个基点 |
| 占私营部门外币贷款总额的百分比 | 13.7% | 10.1% | 5.6% | 360 bps | 813 个基点 |
| 经UVA调整的抵押贷款百分比/抵押贷款总额 (1) | 52.3% | 53.5% | 56.2% | (121) 个基点 | (397) 个基点 |
| 经UVA调整后的质押贷款百分比/质押贷款总额 (1) | 2.1% | 1.3% | 1.7% | 77 个基点 | 41 个基点 |
| 经UVA调整后的消费贷款百分比/消费贷款总额 (1) | 0.0% | 0.1% | 0.4% | (3) 个基点 | (39) 个基点 |
| 调整UVA的贷款百分比/贷款和其他融资总额 (1) | 0.1% | 0.0% | 0.1% | 0 bps | (8) 个基点 |
| 贷款和其他融资总额 | 2,670,515 | 3,064,153 | 3,416,017 | (12.8%) | (21.8%) |
| 津贴 | (59,869) | (68,869) | (104,149) | 13.1% | 42.5% |
| 净贷款和其他融资总额 | 2,610,646 | 2,995,284 | 3,311,868 | (12.8%) | (21.2%) |
| (1) 不包括应计利息调整的影响。 | |||||
| 以外币向非金融私营部门和海外居民提供贷款和其他融资 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 以百万美元计 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 外汇汇率* | 857.42 | 808.48 | 208.99 | 6.1% | 310.3% |
| 非金融私营部门和海外居民-外币（美元） | 424 | 250 | 233 | 69.3% | 81.9% |
| *截至期末，BCRA的 “A” 3500号通讯中的美元批发外汇汇率。 | |||||
截至24年第一季度，私营部门贷款总额为2.7万亿美元，环比下降12.7％，下降3,864亿美元，同比下降21.9％，下降7,425亿美元。
| 16 |
|
以比索计算的私营部门贷款 在24年第一季度下降了16.2％，同比下降了28.6％。在本季度，下降尤其受普遍季节性下降的推动， ，但特别是，下降了18.2％ 信用卡，其次是下降26.8％ 打折的工具，而且 下跌了23.0％其他贷款 （主要是由于 楼层规划）。下降部分被20.9％的增长所抵消 透支，主要是 因为它们的持续时间短.
以外币计价的私人 行业贷款环比增长18.4％，同比增长92.3％。季度增长主要由 增长 26.0% 来解释出口的融资和预先融资。以美元计量的私营部门外币贷款环比增长69.3％ ，同比增长81.9％。阿根廷比索兑美元汇率环比贬值5.7％，同比贬值75.6％[4].
在24年第一季度，贷款和其他 融资总额为2.7万亿美元，与23年第一季度相比下降了12.8％，下降了21.8％。
| 贷款和其他融资 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 非金融私营部门和海外居民-零售 | 1,243,179 | 1,483,191 | 1,875,746 | (16.2%) | (33.7%) |
| 抵押贷款 | 125,697 | 120,395 | 169,578 | 4.4% | (25.9%) |
| 质押贷款 | 42,407 | 67,222 | 105,273 | (36.9%) | (59.7%) |
| 消费贷款 | 199,943 | 230,192 | 356,291 | (13.1%) | (43.9%) |
| 信用卡 | 875,132 | 1,065,382 | 1,244,604 | (17.9%) | (29.7%) |
| 非金融私营部门和海外居民-商业 | 1,409,440 | 1,555,827 | 1,519,341 | (9.4%) | (7.2%) |
| 透支 | 323,518 | 267,636 | 417,528 | 20.9% | (22.5%) |
| 打折的工具 | 515,107 | 707,007 | 562,100 | (27.1%) | (8.4%) |
| 金融租赁应收账款 | 13,592 | 19,286 | 27,508 | (29.5%) | (50.6%) |
| 用于预先融资和出口融资的贷款 | 292,688 | 232,286 | 126,675 | 26.0% | 131.1% |
| 其他贷款 | 264,535 | 329,612 | 385,530 | (19.7%) | (31.4%) |
| 零售业贷款总额的百分比 | 46.9% | 48.8% | 55.2% | (194) 个基点 | (838) 个基点 |
| 占商业部门贷款总额的百分比 | 53.1% | 51.2% | 44.8% | 194 个基点 | 838 个基点 |
按实际价值计算，零售贷款 (抵押贷款、质押、消费卡和信用卡）环比下降16.2％，按实际价值计算同比下降33.7％。在本季度，主要下降幅度是 信用卡增长了17.9％， 质押贷款增长36.9％。
商业贷款（透支、 贴现票据、金融租赁应收账款、出口预融资和融资贷款以及其他贷款）按实际价值计算， 环比下降9.4％，同比下降7.2％。在本季度，降幅最大的是折扣工具，下降了15.4％，被 的增长所抵消 出口预融资和融资贷款 上涨26.0％。
正如前几个季度所观察到的那样， 贷款组合在2024年第一季度受到通货膨胀的影响，通货膨胀率达到51.6％。按名义价值计算，BBVA 阿根廷在本季度设法将零售、商业和总贷款组合分别增加了27.1％、37.4％和32.1％， 在任何情况下都没有超过季度通货膨胀水平。
4考虑到BCRA的 “A” 3500号通报中的美元外汇 批发汇率。
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| 贷款和其他融资-未重报的数字 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 以百万阿里亚尔为单位 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 非金融私营部门和海外居民-零售 | 1,243,179 | 978,218 | 483,605 | 27.1% | 157.1% |
| 非金融私营部门和海外居民-商业 | 1,409,440 | 1,026,124 | 391,718 | 37.4% | 259.8% |
| 贷款和其他融资总额 (1) | 2,670,515 | 2,020,919 | 880,719 | 32.1% | 203.2% |
| (1) 不包括津贴 | |||||
截至24年第一季度，总贷款 和其他融资与存款的比率为55.9％，高于23年第四季度的55.5％，低于23年第一季度的56.0％。
| 市场份额-私营部门贷款 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 以％计 | 个基点 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 私营部门贷款-银行 | 9.45% | 9.12% | 8.46% | 33 个基点 | 99 个基点 |
| 私营部门贷款-合并* | 10.08% | 9.85% | 9.33% | 23 个基点 | 75 bps |
| 基于每日 BCRA 信息。截至每个季度最后一天的资本余额。 | |||||
| * 整合 PSA、VWFS 和 Rombo | |||||
| 按经济活动划分的贷款 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 占贷款总额和其他融资总额的百分比 | 个基点 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 政府服务 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | n.m。 | n.m。 |
| 非金融公共部门 | 0.00% | 0.01% | 0.00% | n.m。 | n.m。 |
| 金融板块 | 0.67% | 0.81% | 0.61% | (15) 个基点 | 6 bps |
| 农业和畜牧业 | 5.02% | 4.91% | 4.68% | 11 bps | 34 个基点 |
| 采矿产品 | 5.86% | 7.34% | 2.91% | (148) 个基点 | 295 个基点 |
| 其他制造业 | 11.13% | 11.62% | 11.22% | (49) 个基点 | (9) 个基点 |
| 电力、石油、水和卫生服务 | 1.01% | 0.54% | 0.61% | 47 个基点 | 40 bps |
| 批发和零售贸易 | 8.77% | 8.18% | 6.15% | 59 个基点 | 262 个基点 |
| 运输 | 1.20% | 1.66% | 1.89% | (45) 个基点 | (69) 个基点 |
| 服务 | 2.42% | 1.85% | 2.47% | 57 bps | (5) 个基点 |
| 其他 | 17.54% | 15.23% | 16.03% | 231 个基点 | 151 个基点 |
| 施工 | 0.54% | 0.64% | 0.72% | (10) 个基点 | (18) 个基点 |
| 消费者 | 45.83% | 47.22% | 52.70% | (138) 个基点 | (686) 个基点 |
| 贷款总额和其他融资总额 | 100% | 100% | 100% | ||
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资产质量
| 资产质量 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 商业不良投资组合 (1) | 3,032 | 4,337 | 5,298 | (30.1%) | (42.8%) |
| 商业投资组合总额 | 1,305,626 | 1,372,303 | 1,327,758 | (4.9%) | (1.7%) |
| 商业不良投资组合/总商业投资组合 | 0.23% | 0.32% | 0.40% | (8) pbs | (17) pbs |
| 零售不良投资组合 (1) | 31,421 | 37,324 | 41,979 | (15.8%) | (25.2%) |
| 零售投资组合总额 | 1,503,547 | 1,867,014 | 2,273,540 | (19.5%) | (33.9%) |
| 零售不良投资组合/零售投资组合总额 | 2.09% | 2.00% | 1.85% | 9 pbs | 24 pbs |
| 不良投资组合总额 (1) | 34,453 | 41,661 | 47,277 | (17.3%) | (27.1%) |
| 总投资组合 | 2,809,173 | 3,239,317 | 3,601,298 | (13.3%) | (22.0%) |
| 不良投资组合总额/总投资组合 | 1.23% | 1.29% | 1.31% | (6) pbs | (9) pbs |
| 津贴 | 59,869 | 68,869 | 104,149 | (13.1%) | (42.5%) |
| 津贴/不良投资组合总额 | 173.77% | 165.31% | 220.30% | 846 页 | (4.653) pbs |
| 注销额的季度变化 | 9,263 | 12,422 | 8,233 | (25.4%) | 12.5% |
| 注销/总投资组合 | 0.33% | 0.38% | 0.23% | (5) pbs | 10 pbs |
| 风险成本 (CoR) | 3.76% | 3.95% | 3.73% | (19) pbs | 3 pbs |
(1) 不良贷款包括：根据BCRA债务人分类系统，向借款人提供的归类为 “服务不足（第三阶段）”、“高破产风险（第四阶段）”、“不可收回” 和/或 “技术决策不可追回”（阶段5）的所有贷款
| |||||
截至24年第一季度，资产质量比率或不良贷款（ 不良投资组合总额/总投资组合）表现良好，为1.23％，这与商业投资组合的良好表现一致。在 零售投资组合中，由于信用卡，不良贷款投资组合略有增加，但对不良贷款率没有重大影响。
覆盖率（补贴/不良投资组合总额）从23年第四季度的165.31％增加到24年第一季度的173.77％。
风险成本 （贷款损失补贴/平均贷款总额）在24年第一季度达到3.76％，而在23年第四季度为3.95％。 的增长是由总投资组合的名义增长、良好的表现和较低的费用来解释的。
| 贷款损失备抵分析 | BBVA 阿根廷合并 | |||||
| 以百万阿里亚尔为单位 | ||||||
| 2023 年 12 月 31 日的余额 | 第 1 阶段 | 第 2 阶段 | 第 3 阶段 | 津贴产生的货币结果 | 2024 年 3 月 31 日的余额 | |
| 其他金融资产 | 2,151 | 42 | - | 52 | (746) | 1,499 |
| 贷款和其他融资 | 68,869 | 3,487 | 3,033 | 7,767 | (23,287) | 59,869 |
| 其他债务证券 | 149 | 69 | - | - | (53) | 165 |
| 最终承诺 | 9,055 | 2,014 | 506 | 27 | (3,348) | 8,254 |
| 津贴总额 | 80,224 | 5,612 | 3,539 | 7,846 | (27,434) | 69,787 |
| 注意：为了与财务报表保持一致，必须从年初而不是季度开始记录 | ||||||
该银行在24年第一季度的准备金反映了截至2020年1月1日采用国际财务报告准则9所导致的预期亏损， 非金融政府部门发行的债务工具除外，这些工具不在该准则的范围之内。
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公共部门曝光率
| 净公共债务敞口* | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 国库和政府证券 | 1,127,687 | 1,479,822 | 832,259 | (23.8%) | 35.5% |
| 财政部和国民政府 | 1,127,687 | 1,479,822 | 832,259 | (23.8%) | 35.5% |
| 国库公共债务（以阿里亚尔计） | 896,546 | 1,136,417 | 830,436 | (21.1%) | 8.0% |
| 国库公共债务（美元） | 16,345 | 3,058 | 46 | 434.5% | n.m |
| 国库公共债务（以阿里亚尔计）与美元挂钩 | 214,797 | 340,347 | 1,777 | (36.9%) | n.m |
| 向非金融公共部门提供的贷款 | 65 | 220 | 11 | (70.5%) | 490.9% |
| AR$ 小计 | 896,546 | 1,136,417 | 830,436 | (21.1%) | 8.0% |
| 美元小计** | 231,141 | 343,405 | 1,823 | (32.7%) | n.m |
| 公共债务风险敞口总额 | 1,127,687 | 1,479,822 | 832,259 | (23.8%) | 35.5% |
| 不列颠哥伦比亚省曝光率 | 2,078,468 | 2,020,632 | 2,608,597 | 2.9% | (20.3%) |
| 乐器 | 45,562 | 197,498 | 2,060,958 | (76.9%) | (97.8%) |
| Leliqs | - | 91,708 | 2,051,393 | (100.0%) | (100.0%) |
| Notaliqs | 16,634 | 105,790 | 9,565 | (84.3%) | 73.9% |
| Lediv *** | 28,928 | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 回购/通行证 | 2,032,906 | 1,823,134 | 547,640 | 11.5% | 271.2% |
| 公共部门风险敞口百分比（不包括B.C.R.A.) /总资产 | 13.9% | 15.9% | 9.1% | (202) pbs | 482 页 |
| *不包括用于符合储备金要求的中央银行存款。包括用作抵押品的资产。 | |||||
| **包括以阿里亚尔计算的与美元挂钩的国库公共债务 | |||||
| ***以外币计价的证券 | |||||
24年第一季度公共 行业总敞口（不包括BCRA）总额为1.1万亿美元，同比下降23.8％，至3521亿美元，同比增长35.5％，达到2954亿美元。 季度下降的原因是与美元挂钩的国库债券（双重债券到期日）、 以及与通货膨胀相关的国库债务（通过行使BCRA看跌期权）的比索头寸下降。
短期流动性大部分 以回购协议的形式分配，按实际价值计算，回购期环比增长了11.5％。这可以通过中央银行完全取消LELIQ来解释。 BCRA的总敞口在24年第一季度增长了2.9％，这主要是由于回购协议，但也归因于Bonos Para la Restrucción de una una Argentina Lebre（BOPREAL）债券的头寸。
公共部门
（不包括BCRA）的敞口占总资产的13.9％，低于23年第四季度的15.9％，高于23年第一季度的9.1％。
| 20 |
|
存款
| 存款总额 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 存款总额 | 4,775,475 | 5,517,980 | 6,096,737 | (13.5%) | (21.7%) |
| 非金融公共部门 | 161,850 | 51,602 | 46,693 | 213.7% | 246.6% |
| 金融板块 | 3,104 | 3,901 | 3,992 | (20.4%) | (22.2%) |
| 非金融私营部门和海外居民 | 4,610,521 | 5,462,477 | 6,046,052 | (15.6%) | (23.7%) |
| 非金融私营部门和海外居民-AR$ | 3,223,170 | 3,553,436 | 4,781,917 | (9.3%) | (32.6%) |
| 支票账户 | 1,273,205 | 1,384,327 | 1,248,328 | (8.0%) | 2.0% |
| 储蓄账户 | 707,878 | 898,641 | 993,005 | (21.2%) | (28.7%) |
| 定期存款 | 951,349 | 969,671 | 1,954,571 | (1.9%) | (51.3%) |
| 投资账户 | 269,862 | 276,144 | 550,595 | (2.3%) | (51.0%) |
| 其他 | 20,876 | 24,653 | 35,418 | (15.3%) | (41.1%) |
| 非金融私营部门和国外资源-外币 | 1,387,351 | 1,909,041 | 1,264,135 | (27.3%) | 9.7% |
| 支票账户 | 269 | 983 | 355 | (72.6%) | (24.2%) |
| 储蓄账户 | 1,241,271 | 1,709,489 | 1,136,502 | (27.4%) | 9.2% |
| 定期存款 | 134,936 | 182,537 | 115,907 | (26.1%) | 16.4% |
| 其他 | 10,875 | 16,032 | 11,371 | (32.2%) | (4.4%) |
| 私营部门投资组合总额的百分比（以阿里亚尔计） | 69.9% | 65.1% | 79.1% | 486 页 | (918) pbs |
| 以外币计的私营部门投资组合总额的百分比 | 30.1% | 34.9% | 20.9% | (486) pbs | 918 页 |
| UVA 定期存款和投资账户的百分比/AR$ 定期存款和投资账户总额 | 0.0% | 1.3% | 2.4% | (128) pbs | (237) pbs |
| 向非金融私营部门存款和资源用外币出国 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 以百万美元计 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 外汇汇率* | 857.4 | 808.5 | 209.0 | 6.1% | 310.2% |
| 非金融私营部门和海外居民-外币（美元） | 1618 | 1557 | 1,560 | 3.9% | 3.7% |
| *截至期末，BCRA的 “A” 3500号通讯中的美元批发外汇汇率。 | |||||
截至24年第一季度， 存款总额达到4.8万亿美元，环比下降13.5％，下降7,425亿美元，同比下降21.7％，下降1.3万亿美元。
私人非金融部门 在24年第一季度的存款总额为4.6万亿美元，环比下降15.6％，同比下降23.7％。
私人非金融 行业的比索存款总额为3.2万亿美元，与23年第四季度相比下降9.3％，与23年第一季度相比下降32.6％。季度变化主要受储蓄账户下降21.2％和支票账户（尤其是无息支票 账户）下降8.0％的影响。
以比索表示的私人非金融 部门外币存款环比下降27.3％，同比增长9.7％。这主要由 23 年第四季度的季节性因素 来解释。以美元计算，这些存款环比增长3.8％，同比下降3.7％。
| 21 |
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| 私人存款 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 非金融私营部门和海外居民 | 4,610,521 | 5,462,477 | 6,046,052 | (15.6%) | (23.7%) |
| 活期存款 | 3,254,374 | 4,034,125 | 3,424,979 | (19.3%) | (5.0%) |
| 支票账户 | 1,273,474 | 1,385,310 | 1,248,683 | (8.1%) | 2.0% |
| 储蓄账户 | 1,949,149 | 2,608,130 | 2,129,507 | (25.3%) | (8.5%) |
| 其他 | 31,751 | 40,685 | 46,789 | (22.0%) | (32.1%) |
| 定期存款 | 1,356,147 | 1,428,352 | 2,621,073 | (5.1%) | (48.3%) |
| 定期存款 | 1,086,285 | 1,152,208 | 2,070,478 | (5.7%) | (47.5%) |
| 投资账户 | 269,862 | 276,144 | 550,595 | (2.3%) | (51.0%) |
| 活期存款占私人存款总额的百分比 | 71.6% | 74.1% | 57.0% | (251) pbs | 1.459 磅 |
| 定期存款占私人存款总额的百分比 | 28.4% | 25.9% | 43.0% | 251 页 | (1.459) pbs |
正如前几个季度所观察到的那样， 存款受到通货膨胀影响的影响。尽管如此，按名义价值计算，BBVA阿根廷分行设法将活期存款、 定期存款和存款总额分别增加了22.3％、44.0％和28.0％。
| 私人存款——未重报的数字 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 以百万阿里亚尔为单位 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 活期存款 | 3,254,374 | 2,660,650 | 883,030 | 22.3% | 268.5% |
| 定期存款 | 1,356,147 | 942,050 | 675,766 | 44.0% | 100.7% |
| 存款总额 | 4,610,521 | 3,602,700 | 1,571,863 | 28.0% | 193.3% |
截至24年第一季度，该银行的 交易存款（支票账户和储蓄账户）占非金融私人存款总额的67.5％，总额为3.2万亿美元，而23年第四季度为72.4％。
| 市场份额-私营部门存款 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 以％计 | 个基点 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 私营部门存款-合并* | 7.37% | 6.79% | 6.83% | 58 pbs | 54 pbs |
| 基于每日 BCRA 信息。截至每个季度最后一天的资本余额。 | |||||
| * 整合 PSA、VWFS 和 Rombo | |||||
其他资金来源
| 其他资金来源 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 其他资金来源 | 2,132,089 | 2,194,234 | 1,829,420 | (2.8%) | 16.5% |
| 中央银行 | 105 | 166 | 301 | (36.7%) | (65.1%) |
| 银行和国际组织 | 898 | 4,051 | 3,072 | (77.8%) | (70.8%) |
| 从当地金融机构获得的融资 | 20,380 | 38,525 | 68,212 | (47.1%) | (70.1%) |
| 公司债券 | 12,297 | 19,433 | - | (36.7%) | 不适用 |
| 公平 | 2,098,409 | 2,132,059 | 1,757,835 | (1.6%) | 19.4% |
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|
在24年第一季度，其他资金来源 总额为2.1万亿美元，环比下降2.8％，至621亿美元，同比增长16.5％，达到3,027亿美元。
本季度的变化 的主要原因是净资产下降了1.6％，其次是下跌了47.1％ 从当地金融机构获得的融资 由合并后的公司收取。
流动资产
| 流动资产总额 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 流动资产总额 | 4,390,576 | 5,030,988 | 4,797,801 | (12.7%) | (8.5%) |
| 银行的现金和存款 | 1,272,944 | 1,732,960 | 1,451,088 | (26.5%) | (12.3%) |
| 通过损益表按公允价值计算的债务证券 | 226,738 | 339,531 | 109,831 | (33.2%) | 106.4% |
| 政府证券 | 226,738 | 339,531 | 33,058 | (33.2%) | n.m |
| B.C.R.A. 的流动性账单 | - | - | 76,773 | 不适用 | (100.0%) |
| 净回购交易 | 2,032,906 | 1,823,133 | 547,637 | 11.5% | 271.2% |
| 其他债务证券 | 857,988 | 1,135,364 | 2,689,245 | (24.4%) | (68.1%) |
| 政府证券 | 841,354 | 937,867 | 705,071 | (10.3%) | 19.3% |
| B.C.R.A. 的流动性账单 | - | 91,708 | 1,974,609 | (100.0%) | (100.0%) |
| 不列颠哥伦比亚省的内部账单 | 16,634 | 105,789 | 9,565 | (84.3%) | 73.9% |
| 流动资产/存款总额 | 91.9% | 91.2% | 78.7% | 77 个基点 | 1,325 个基点 |
在24年第一季度，流动资产为4.4万亿美元，与23年第四季度相比下降了12.7％，或6,404亿美元，与23年第一季度相比下降了8.5％，或4,072亿美元。这主要是由银行现金和存款以及公共证券（LELIQ）的减少 推动的。
在本季度，流动性
比率（流动资产/总存款）达到91.9％。以本地和外币计算的流动性比率分别达到91.1％和93.7％。
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偿付能力
| 最低资本要求 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 最低资本要求 | 429,809 | 510,426 | 473,407 | (15.8%) | (9.2%) |
| 信用风险 | 287,383 | 336,740 | 335,078 | (14.7%) | (14.2%) |
| 市场风险 | 2,013 | 9,913 | 5,554 | (79.7%) | (63.8%) |
| 运营风险 | 140,413 | 137,230 | 132,775 | 2.3% | 5.8% |
| 综合资本-RPC (1) * | 1,874,075 | 1,942,276 | 1,616,560 | (3.5%) | 15.9% |
| 普通资本等级 1 (Con1) | 2,071,725 | 2,087,252 | 1,764,899 | (0.7%) | 17.4% |
| 免赔项目 con1 | (197,650) | (144,976) | (172,446) | (36.3%) | (14.6%) |
| 额外资本等级 2 (Con2) | - | - | 24,106 | 不适用 | (100.0%) |
| 过剩资本 | |||||
| 整合过剩 | 1,444,266 | 1,431,851 | 1,143,152 | 0.9% | 26.3% |
| 超额部分占最低资本要求的百分比 | 336.0% | 280.5% | 241.5% | 5,550 个基点 | 9,455 个基点 |
| 风险加权资产（根据不列颠哥伦比亚省法规，RWA）(2) | 5,267,978 | 5,925,939 | 5,795,597 | (11.1%) | (9.1%) |
| 监管资本比率 (1)/(2) | 35.6% | 32.8% | 27.9% | 280 pbs | 768 页 |
| 一级资本比率（普通资本级别1/ RWA） | 35.6% | 32.8% | 27.5% | 280 pbs | 810 磅 |
| * RPC 包含 100% 的季度业绩 | |||||
西班牙对外银行阿根廷分行在24年第一季度继续显示出强劲的 偿付能力指标。资本比率达到35.6％，高于23年第四季度的32.8％。超过监管要求的资本盈余为1.4万亿美元，占336.0％。
该比率的增长主要是由风险加权资产的下降推动的
。
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BBVA 阿根廷资产管理 S.A.
| 共同基金资产 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| FBA 租金比索 | 1,406,187 | 1,872,107 | 1,940,556 | (24.9%) | (27.5%) |
| FBA Renta Fija Plus | 25,240 | 30,872 | 12,160 | (18.2%) | 107.6% |
| FBA Ahorro Pesos | 20,578 | 24,118 | 11,434 | (14.7%) | 80.0% |
| FBA 奥里藏特 | 8,605 | 6,048 | 30,316 | 42.3% | (71.6%) |
| FBA 资格 | 14,998 | 7,389 | 23,598 | 103.0% | (36.4%) |
| FBA Acciones 阿根廷 | 5,318 | 6,539 | 4,852 | (18.7%) | 9.6% |
| FBA 拉丁美洲股票 | 3,164 | 3,025 | 3,157 | 4.6% | 0.2% |
| FBA 阿根廷奖金 | 2,682 | 1,830 | 4,329 | 46.6% | (38.0%) |
| FBA 全球赠金 | 1,999 | 846 | 1,761 | 136.3% | 13.5% |
| FBA Renta Mixta | 1,080 | 735 | 1,466 | 46.9% | (26.3%) |
| FBA Gestión I | 70 | 99 | 182 | (29.3%) | (61.5%) |
| FBA Orizonte Plus | 16 | 24 | 101 | (33.3%) | (84.2%) |
| FBA 退货总计 I | 10 | 20 | 78 | (50.0%) | (87.2%) |
| FBA 公共租赁 I | 10 | 17 | 43 | (41.2%) | (76.7%) |
| FBA Renta Fija Local | 4 | 6 | 12 | (33.3%) | (66.7%) |
| 总资产 | 1,489,961 | 1,953,675 | 2,034,045 | (23.7%) | (26.7%) |
| AMASAU 净收入 | 1,356 | 448 | 3,993 | 202.7% | (66.0%) |
| 市场份额-共同基金 | BBVA 资产管理 | ||||
| 以％计 | 个基点 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 共同基金 | 4.72% | 4.78% | 6.15% | (6) 个基点 | (137) 个基点 |
| 来源：阿根廷公用投资基金会 | |||||
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其他活动
主要相关事件
| · | 召集年度股东大会。自 2024 年 3 月 19 日起，董事会决定召开 2024 年 4 月 26 日的年度普通股和特别股东大会。 欲了解更多信息，请点击此处， |
· 20-F 年度报告。截至2024年4月17日，已向美国证券和 交易委员会提交了截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告。欲了解更多信息，请点击这里。
| · | 股息分配提案。自 2024 年 4 月 23 日起， 董事会决定向定于 2024 年 4 月 26 日举行的年度普通股和特别股东大会提议：部分注销用于未来业绩分配的可选储备金，金额为 2023 年 12 月 31 日以同类货币 表示，用于支付现金和/或实物股息，或以现金和/或实物形式支付股息两者的任意组合， 须事先获得 BCRA 的授权。根据INDEC公布的3月份消费者 价格指数，截至今天，这笔款项以同类货币计算达到4,006亿美元。欲了解更多信息，请点击这里 |
| · | C 级变动。截至2024年4月24日， 董事会在今天举行的股东大会之后的会议上接受了马丁·埃泽基尔·扎里奇 先生因个人原因自2024年5月1日起辞去总经理一职的申请。在阿根廷共和国中央银行批准后，豪尔赫·阿尔贝托·布莱德尔先生被任命接替他。此外，决定接替瓦内萨·鲍里斯女士担任 人才与文化总监古斯塔沃·费尔南德斯先生。欲了解更多信息，请点击这里。 |
| · | 股息分配的批准。截至2024年5月7日， BCRA的交易机构监管局已决定授权BBVA阿根廷银行股份有限公司以现金和/或实物形式分配利润 ，总额为2642亿美元（截至2023年12月31日以同类货币表示）。 根据BCRA “A” 7997号来文的规定，“非居民” 股东可以选择一次性收取全部或部分股息 ，只要这些资金直接用于重建自由阿根廷（BOPREAL）的 债券的初始认购。这些BOPREAL将受到适用法规规定的以 外币结算的转让或出售的限制。欲了解更多信息，请点击这里。 |
| · | 第一期分期付款和股息支付时间表。根据2024年4月26日举行的普通股和特别股东大会 的决定，截至2024年5月7日 ，BCRA金融和交易实体管理局于2024年5月3日获得的授权以及2024年5月6日举行的董事会 会议批准了截至2023年12月31日以同质 货币表示的2642亿美元的股息。截至本次相关事件，以同类货币计算的金额为4,006亿美元。分红将按如下方式支付：非居民股东可以选择分期领取股息，以便将 用于认购自由阿根廷重建债券（BOPREAL）。BCRA 有 |
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受邀参加BOPREAL -系列3的招标，其条款和条件详见第12795号通信，该来文可在www.bcra.gob.ar上查阅。 BOPREAL将受到BCRA “A” 7997号通报中规定的以外币结算的转让或出售的限制。如果超额订阅，将按比例发放。
如果他们不选择认购BOPREAL， 将以比索向非居民股东付款，除非他们表示打算根据下文详述的时间表分期交付经CER4.25％调整的国家 国债，股票代码为T5X4（CV代码9200；ISIN ARARGE320DV0），以比索支付款项。
向居民股东支付的款项将以比索支付 ，除非他们表示打算获得实物付款。居民股东无权订阅BOPREAL （“A” 7997号通讯）。
BOPREAL的付款将在BCRA进行招标的结算 之日支付。根据每期付款发布的付款通知，债券付款和比索付款将分三期支付，分别是5月14日、6月11日和7月11日。
美国存托股票（ADS） 的持有人将从适用该银行存托银行纽约梅隆银行上市的司法管辖区规则确定的日期起通过存托银行纽约梅隆银行获得付款。从这个意义上讲，截止日期和/或付款日期可能与此处报告的日期不同。
拟申报的股息 须缴纳2019年颁布的《所得税法》第97条规定的7％的预扣税。从股息分配中， （如果适用），银行以个人财产税替代负责人的身份正式支付的金额，对应于相关税已达到的股东的2022年和2023年期间，均符合第26,452号法律根据第23,966号法律第25条纳入的条款最后一段的条款 的条款。第385/2024号法令规定的 包容性和团结的阿根廷（国家）的预扣税将适用于BOPREAL的付款。
从这个意义上讲，截至2024年5月9日（截止日期），第一期分期付款将提供 ，并向其在银行股份登记处的现有股东支付1335亿美元（即每股217.9535538036美元，占6.127亿美元股本的21,795.35538036％）。欲了解更多信息，请点击这里。
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中小企业生产性投资融资 信贷额度 — 2024 年 3 月
BCRA为中小微企业（西班牙语缩写为MIPyMES）的生产性投资设立了融资额度，旨在为资本支出和/或 建设商品和/或服务生产和/或营销所需的设施提供资金，为营运资本融资， 对延期支票和其他工具进行折扣，以及适用法律允许的其他符合条件的特殊设施。
根据 以下条件， 设施应作为 2021/2022、2022、2022/2023、2023、2023/2024 和 MipyMe Mínimo Mínimo 配额的一部分予以授予：
| 账户 | 2022/2023 配额 | 2023 年配额 | 2023/2024 配额 | MipyMe 最低配额 |
| 适用的法律 | “B” 12413 — “A” 7612 | “B” 12544 — “A” 7720 | “B” 12667-“A” 7848 | “A” 7983 |
| 待分配的金额 | 至少，相当于该期初上个月非金融私营部门存款日均余额的7.5％（以比索计）。 | |||
| 应用程序的计算 | 1.10.2022 - 31.03.2023 | 1.04.2023 - 30.09.2023 | 1.10.2023 - 31.03.2024 | 截至2024年4月1日 |
| 最高利率 | 投资项目的年度名义固定利率上限为64.50％，其他用途的年度名义固定利率上限为75.50％。 | 投资项目的年度名义固定利率上限为74.50％，其他用途的年度名义固定利率上限为86.50％。 | 投资项目的年度名义固定利率上限为97％，其他用途的年度名义固定利率上限为109％。 | 各部分之间自由安排的利率。 |
| 货币 | 比索 | |||
| 最低期限 | 在发放时，信贷额度的平均期限应至少为24个月，但总期限不得少于36个月。最低期限不适用于旨在为营运资金提供资金和对延期支票和其他工具进行折扣的信贷额度。 | |||
截至2024年3月31日，该实体支付的总金额符合 BCRA的要求。支出报告如下：
| 配额 | 最低分配金额 (1) | 每日余额的简单平均值 (1) | 支出金额 (1) |
| 2021/2022 配额 | 32,447,048 | 43,434,402 | 62,449,414 |
| 2022 年配额 | 42,867,291 | 63,022,460 | 98,200,990 |
| 2022/2023 配额 | 58,558,806 | 86,880,132 | 127,355,598 |
| 2023 年配额 | 84,764,223 | 148,263,325 | 234,048,314 |
| 2023/2024 配额 | 135,740,381 | 129,484,282 | 220,930,680 |
| MipyMe 最低配额 | (*) | (*) | (*) |
(*) 截至本财务报表发布之日，通信 “B” 12413报告的期限尚未到期。
(1) 数字以名义表示。
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主要监管变化
停止回购交易（通信 “A” 7977，2024 年 11 月 3 日）。自3月18日起，投资基金与BCRA签订的回购协议已不再可用。
放松定期存款利率管制（通讯 “A” 7978，2024 年 11 月 3 日）。自2024年3月12日起，BCRA表示，定期存款利率将自由设定。
货币政策利率的变化（新闻稿， 03.11.2024）。截至2024年3月12日，货币政策利率为80％的年利率（之前为100％的年利率）。
MipyME 最低配额（通讯 “A” 7983 — 2024 年 3 月 21 日）。自2024年4月1日起，MipyMe Minimo配额将适用，这是一项简化的激励计划，旨在鼓励在降低准备金要求的基础上提供 信贷援助，取代了LIP配额。金融机构 只能受益于与中小企业信贷相关的存款准备金要求的削减，前提是这些融资的平均余额为 至少占其存入私人非金融部门的比索存款的7.5％，并且至少有30％的金额用于平均期限至少为24个月的投资 项目。适用费率将在各方之间自由设定。此外，还有一项新的 激励措施来鼓励长期贷款。向平均期限至少为36个月的中小企业投资项目提供融资，将使金融机构能够从其准备金要求中再减少40％的信贷金额。
股息分配（通讯 “A” 7984，2024 年 3 月 22 日）。根据 “股息分配” 规定，截至2024年12月31日，获得适当BCRA授权的金融机构将能够分6次等额、按月和连续分期分配 股息，最高金额为相应金额的60％。计算和付款必须以股东大会之日和每次 付款之日的统一货币计算。对于非居民股东，可通过BOPREAL一次性支付全部或部分款项：（i）它们只能分三分之一转移到国外或以外币出售，（ii）可以自由和完全地应用于其他交易，（iii）将 排除在外币货币状况之外（iv）BOPREAL可以认购未分配给非居民股东的股息金额 （不超过商定的金额）股东大会），（v）BOPREAL 可以由非居民股东认购 以比索支付的股息，而不是转移到国外（最高为截至2019年9月1日支付的股息金额，该金额由股东大会确定，并根据截至认购之日的消费者物价指数进行调整）。
货币政策利率的变化（新闻稿， 04.11.2024）。截至2024年4月12日，货币政策利率为70％的年利率（之前为80％的年利率）。
最低储备金要求（来文 “A” 7988，2024 年 11 月 4 日）。BCRA修改了最低储备金要求规定。从4月15日起，适用于货币市场基金中 比索即期存款的利率将为10％（之前为0％）。
货币政策利率的变化（新闻稿， 04.25.2024）。截至2024年4月25日，货币政策利率为60％的年利率（之前为70％的年利率）。
货币政策利率的变化（新闻稿， 05.02.2024）。截至2024年5月2日，货币政策利率为50％（之前的年利率为60％）。
股息分配。以外国 货币计算的全球净头寸。（通讯 “A” 7997，04.30.2024）。决定分销的金融机构
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根据通信 “A” 7984，允许分三次等额分期分红，按月分期和连续分期支付，金额不超过上述通报中对应的 金额。根据现行外汇法规，金融机构必须让每位非居民股东选择以现金分期获得全部或部分股息（ ），前提是这些资金直接用于 BOPREAL 的初级认购。在向股东付款之前，金融机构在 认购BOPREAL时可能拥有的最终外币头寸将排除在其外汇头寸限额之外。
最低储备金要求（通讯 “A” 8000，2024 年 3 月 5 日）。自2024年5月15日起，BCRA决定提高以下存款准备金系数。以比索为单位的 抵押贷款：最多 29 天的剩余期限：15%，截至剩余期限 30 天：10%。 货币市场基金的比索活期存款：15%。
PAIS 税。（第 385/2024 号法令 — 05.06.2024 + AFIP 5509/2024，05.09.2024）。（i）收购票据和外汇货币进行股息 分配以及（ii）BOPREAL订阅股息分配的利率扩大至17.5％。
货币政策利率的变化（新闻稿， 05.02.2024）。截至2024年5月2日，货币政策利率为40％的年利率（之前的年利率为50％）。
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词汇表
活跃客户：持有至少一种活跃 产品的持有者。在大多数情况下，活跃产品是指在过去3个月中至少有 “一次变动” 或最低余额的产品。
年利率：年利率
APY：年收益率百分比
风险成本（累计）：年初至今累计 贷款损失补贴/平均贷款总额。
平均贷款总额：上一年 年末贷款和其他融资总额与本期贷款和其他融资总额之间的平均值。
风险成本（每季度）：本期贷款 亏损补贴/平均贷款总额。平均贷款总额：上一季度末贷款和其他融资总额与当前 期总贷款和其他融资之间的平均值。
承保率： 预期信用损失模型下的季度准备金/不良投资组合总额。
数字客户：如果客户在过去三个月内至少使用互联网或手机 和短信银行登录过一次，则我们认为客户是网上银行的活跃用户。
效率比率（不包括累计的通货膨胀调整）： 累计（人事福利+管理费用 + 折旧和摊销）/累计（净利息收入 + 净 费用收入 + 通过损益按公允价值计量金融工具的净收入 + OCI 按摊销成本和公允价值减记资产产生的净收益 + 外汇和黄金收益中包含的一些概念 + 其他净营业收入中包含的一些概念）。
效率比率（不包括通货膨胀调整，每季度）： （人事福利+管理费用 + 折旧和摊销）/（净利息收入 + 净费用收入 + 通过损益按公允价值计量金融工具的净收益 + 通过OCI按摊销成本和 公允价值减记资产的净收益 + 其他净营业收入中包含的一些概念）。
效率比率（累计）：累计 （人事福利 + 管理费用 + 折旧和摊销）/累计（净利息收入 + 净费用收入 + 通过损益计量金融工具的公允价值净收入 + 按摊销 成本和按公允价值减记资产的净收益 + OCI 的公允价值减记资产的净收入 + 其他净营业收入中包含的一些概念+ 来自 的收入净货币头寸）。
效率比率（每季度）：（人事福利+ 管理费用 + 折旧和摊销）/（净利息收入 + 净费用收入 + 通过损益计量金融 工具的公允价值净收入 + 通过OCI按摊销成本和公允价值减记资产的净收益 + 外国 交易所和黄金收益 + 其他净营业收入中包含的一些概念+净货币头寸的收入）。
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流动性比率：（现金和银行存款 + 通过损益计算的按公允价值计算的债务证券（不包括私人证券）+ 净回购交易 + 其他债务证券（不包括私人 证券）/存款总额。
移动客户端：在过去三个月中使用移动设备在网上银行中至少活跃过 一次的客户。
净利率（NIM）—（每季度）：每季度 净利息收入/平均季度利息收益资产。
公共部门风险敞口（不包括BCRA）：（国家 和省政府公共债务 + 公共部门贷款 + 回购交易）/总资产。
ROA（累计）：归属于母公司所有者的期间 的累计净收入/平均资产总额。平均资产总额按去年 12 月的总资产与本期总资产之间的平均值计算，以当地货币表示。按一年 365 天 天计算。
ROA（季度）：归属于母公司所有者的期内净收益/平均资产总额。平均资产总额按上一季末的总资产与本期总资产之间的平均值计算，以当地货币表示。在一年 365 天内计算。
ROE（累计）：归属于母公司所有者的期间 的累计净收益/平均权益。平均净值是根据上一年 12 月 的净值与当期净值之间的平均值计算得出的，以当地货币表示。在一年 365 天内计算。
投资回报率（每季度）：归属于母公司所有者 的期内净收益/平均权益。平均净值的计算方法是上一季度末的净资产与当期净值 之间的平均值，以当地货币表示。在一年 365 天内计算。
利差：（季度 利息收入/季度平均计息资产）—（季度利息支出/季度平均计息 负债）。
其他条款
n.m.: 没有意义。意味着增加到 500% 以上，降幅低于 -500%。
不适用：不适用。
基点：基点。
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资产负债表
| 资产负债表 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 资产 | |||||
| 银行的现金和存款 | 1,272,944 | 1,732,960 | 1,451,088 | (26.5%) | (12.3%) |
| 现金 | 722,438 | 1,102,701 | 465,664 | (34.5%) | 55.1% |
| 金融机构和记者 | 550,506 | 630,259 | 984,849 | (12.7%) | (44.1%) |
| BCRA | 465,585 | 545,617 | 948,363 | (14.7%) | (50.9%) |
| 其他本地和外国金融机构 | 84,921 | 84,642 | 36,486 | 0.3% | 132.7% |
| 其他 | - | - | 575 | 不适用 | (100.0%) |
| 以公允价值计入损益的债务证券 | 228,613 | 342,791 | 109,831 | (33.3%) | 108.1% |
| 衍生品 | 12,036 | 15,165 | 4,367 | (20.6%) | 175.6% |
| 回购交易 | 2,032,906 | 1,823,133 | 547,637 | 11.5% | 271.2% |
| 其他金融资产 | 102,522 | 138,148 | 150,717 | (25.8%) | (32.0%) |
| 贷款和其他融资 | 2,610,646 | 2,995,284 | 3,311,868 | (12.8%) | (21.2%) |
| 非金融公共部门 | 65 | 220 | 11 | (70.5%) | 490.9% |
| B.C.R.A | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 其他金融机构 | 17,065 | 23,428 | 20,481 | (27.2%) | (16.7%) |
| 非金融私营部门和海外居民 | 2,593,516 | 2,971,636 | 3,291,376 | (12.7%) | (21.2%) |
| 其他债务证券 | 875,623 | 1,148,948 | 2,707,850 | (23.8%) | (67.7%) |
| 作为抵押品质押的金融资产 | 266,170 | 396,695 | 206,053 | (32.9%) | 29.2% |
| 当前所得税资产 | 204 | 243 | 297 | (16.0%) | (31.3%) |
| 对股票工具的投资 | 7,767 | 7,901 | 4,711 | (1.7%) | 64.9% |
| 对子公司和关联公司的投资 | 15,864 | 18,750 | 17,792 | (15.4%) | (10.8%) |
| 财产和设备 | 465,650 | 452,163 | 450,531 | 3.0% | 3.4% |
| 无形资产 | 50,912 | 50,244 | 45,166 | 1.3% | 12.7% |
| 递延所得税资产 | 30,446 | 4,315 | 5,966 | n.m | 410.3% |
| 其他非金融资产 | 130,902 | 158,058 | 137,874 | (17.2%) | (5.1%) |
| 持有待售的非流动资产 | 1,292 | 1,292 | 1,253 | - | 3.1% |
| 总资产 | 8,104,497 | 9,286,090 | 9,153,001 | (12.7%) | (11.5%) |
| 负债 | |||||
| 存款 | 4,775,475 | 5,517,980 | 6,096,737 | (13.5%) | (21.7%) |
| 非金融公共部门 | 161,850 | 51,602 | 46,693 | 213.7% | 246.6% |
| 金融部门 | 3,104 | 3,901 | 3,992 | (20.4%) | (22.2%) |
| 非金融私营部门和海外居民 | 4,610,521 | 5,462,477 | 6,046,052 | (15.6%) | (23.7%) |
| 按公允价值计入损益的负债 | 8,015 | 15,663 | - | (48.8%) | 不适用 |
| 衍生品 | 3,998 | 3,253 | 2,020 | 22.9% | 97.9% |
| 其他金融负债 | 540,702 | 679,657 | 514,740 | (20.4%) | 5.0% |
| 从不列颠哥伦比亚省和其他金融机构获得的融资 | 21,383 | 42,742 | 71,585 | (50.0%) | (70.1%) |
| 发行的公司债券 | 12,297 | 19,433 | - | (36.7%) | 不适用 |
| 当前所得税负债 | 191,784 | 291,367 | 61,954 | (34.2%) | 209.6% |
| 规定 | 52,056 | 31,422 | 38,414 | 65.7% | 35.5% |
| 递延所得税负债 | - | 35,504 | 21,995 | (100.0%) | (100.0%) |
| 其他非金融负债 | 373,953 | 489,766 | 562,246 | (23.6%) | (33.5%) |
| 负债总额 | 5,979,663 | 7,126,787 | 7,369,691 | (16.1%) | (18.9%) |
| 公平 | |||||
| 股本 | 613 | 613 | 613 | - | - |
| 非资本化捐款 | 6,745 | 6,745 | 6,745 | - | - |
| 资本调整 | 626,238 | 626,238 | 626,238 | - | - |
| 储备 | 985,773 | 985,773 | 826,100 | - | 19.3% |
| 留存收益 | 249,481 | - | 277,751 | 不适用 | (10.2%) |
| 其他累计综合收益 | 194,782 | 263,209 | (37,904) | (26.0%) | n.m |
| 该期间的收入 | 34,777 | 249,481 | 58,292 | (86.1%) | (40.3%) |
| 归属于母公司所有者的权益 | 2,098,409 | 2,132,059 | 1,757,835 | (1.6%) | 19.4% |
| 归属于非控股权益的权益 | 26,425 | 27,244 | 25,475 | (3.0%) | 3.7% |
| 权益总额 | 2,124,834 | 2,159,303 | 1,783,310 | (1.6%) | 19.2% |
| 负债和权益总额 | 8,104,497 | 9,286,090 | 9,153,001 | (12.7%) | (11.5%) |
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|
资产负债表—五个季度
| 资产负债表 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | |||||
| 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 2Q23 | 1Q23 | |
| 资产 | |||||
| 银行的现金和存款 | 1,272,944 | 1,732,960 | 1,111,751 | 1,330,499 | 1,451,088 |
| 现金 | 722,438 | 1,102,701 | 586,293 | 442,109 | 465,664 |
| 金融机构和记者 | 550,506 | 630,259 | 525,045 | 734,102 | 984,849 |
| B.C.R.A | 465,585 | 545,617 | 482,664 | 705,910 | 948,363 |
| 其他本地和外国金融机构 | 84,921 | 84,642 | 42,381 | 28,192 | 36,486 |
| 其他 | - | - | 413 | 154,288 | 575 |
| 以公允价值计入损益的债务证券 | 228,613 | 342,791 | 249,730 | 251,388 | 109,831 |
| 衍生品 | 12,036 | 15,165 | 29,988 | 10,215 | 4,367 |
| 回购交易 | 2,032,906 | 1,823,133 | 708,331 | 550,653 | 547,637 |
| 其他金融资产 | 102,522 | 138,148 | 202,272 | 284,137 | 150,717 |
| 贷款和其他融资 | 2,610,646 | 2,995,284 | 3,143,792 | 3,296,725 | 3,311,868 |
| 非金融公共部门 | 65 | 220 | 130 | 12 | 11 |
| B.C.R.A | - | - | - | - | - |
| 其他金融机构 | 17,065 | 23,428 | 10,529 | 22,188 | 20,481 |
| 非金融私营部门和海外居民 | 2,593,516 | 2,971,636 | 3,133,133 | 3,274,525 | 3,291,376 |
| 其他债务证券 | 875,623 | 1,148,948 | 2,565,106 | 3,185,364 | 2,707,850 |
| 作为抵押品质押的金融资产 | 266,170 | 396,695 | 336,633 | 249,190 | 206,053 |
| 当前所得税资产 | 204 | 243 | 284 | 252 | 297 |
| 对股票工具的投资 | 7,767 | 7,901 | 6,913 | 7,282 | 4,711 |
| 对子公司和关联公司的投资 | 15,864 | 18,750 | 17,373 | 17,333 | 17,792 |
| 财产和设备 | 465,650 | 452,163 | 447,132 | 447,289 | 450,531 |
| 无形资产 | 50,912 | 50,244 | 47,979 | 46,188 | 45,166 |
| 递延所得税资产 | 30,446 | 4,315 | 5,280 | 5,878 | 5,966 |
| 其他非金融资产 | 130,902 | 158,058 | 148,655 | 134,554 | 137,874 |
| 持有待售的非流动资产 | 1,292 | 1,292 | 1,253 | 1,253 | 1,253 |
| 总资产 | 8,104,497 | 9,286,090 | 9,022,472 | 9,818,200 | 9,153,001 |
| 负债 | |||||
| 存款 | 4,775,475 | 5,517,980 | 6,028,636 | 6,297,462 | 6,096,737 |
| 非金融公共部门 | 161,850 | 51,602 | 48,480 | 34,485 | 46,693 |
| 金融部门 | 3,104 | 3,901 | 2,990 | 5,927 | 3,992 |
| 非金融私营部门和海外居民 | 4,610,521 | 5,462,477 | 5,977,166 | 6,257,050 | 6,046,052 |
| 按公允价值计入损益的负债 | 8,015 | 15,663 | 202 | - | - |
| 衍生品 | 3,998 | 3,253 | 5,403 | 1,479 | 2,020 |
| 其他金融负债 | 540,702 | 679,657 | 488,902 | 872,877 | 514,740 |
| 从不列颠哥伦比亚省和其他金融机构获得的融资 | 21,383 | 42,742 | 54,578 | 86,834 | 71,585 |
| 发行的公司债券 | 12,297 | 19,433 | - | - | - |
| 当前所得税负债 | 191,784 | 291,367 | 50,008 | 85,986 | 61,954 |
| 规定 | 52,056 | 31,422 | 24,862 | 36,738 | 38,414 |
| 递延所得税负债 | - | 35,504 | 64,043 | 44,952 | 21,995 |
| 其他非金融负债 | 373,953 | 489,766 | 528,758 | 615,126 | 562,246 |
| 负债总额 | 5,979,663 | 7,126,787 | 7,245,392 | 8,041,454 | 7,369,691 |
| 公平 | |||||
| 股本 | 613 | 613 | 613 | 613 | 613 |
| 非资本化捐款 | 6,745 | 6,745 | 6,745 | 6,745 | 6,745 |
| 资本调整 | 626,238 | 626,238 | 626,238 | 626,238 | 626,238 |
| 储备 | 985,773 | 985,773 | 985,773 | 985,773 | 826,100 |
| 留存收益 | 249,481 | - | - | - | 277,751 |
| 其他累计综合收益 | 194,782 | 263,209 | (44,105) | (21,529) | (37,904) |
| 该期间的收入 | 34,777 | 249,481 | 174,862 | 152,479 | 58,292 |
| 归属于母公司所有者的权益 | 2,098,409 | 2,132,059 | 1,750,126 | 1,750,319 | 1,757,835 |
| 归属于非控股权益的权益 | 26,425 | 27,244 | 26,954 | 26,427 | 25,475 |
| 权益总额 | 2,124,834 | 2,159,303 | 1,777,080 | 1,776,746 | 1,783,310 |
| 负债和权益总额 | 8,104,497 | 9,286,090 | 9,022,472 | 9,818,200 | 9,153,001 |
| 34 |
|
资产负债表——外币敞口
| 外币敞口 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 资产 | |||||
| 银行的现金和存款 | 1,171,919 | 1,632,542 | 1,166,708 | (28.2%) | 0.4% |
| 以公允价值计入损益的债务证券 | 216,467 | 341,452 | 609 | (36.6%) | n.m |
| 其他金融资产 | 36,310 | 58,038 | 37,961 | (37.4%) | (4.3%) |
| 贷款和其他融资 | 356,372 | 298,631 | 164,157 | 19.3% | 117.1% |
| 其他金融机构 | 4 | 6 | 4 | (33.3%) | - |
| 非金融私营部门和海外居民 | 356,364 | 298,622 | 164,153 | 19.3% | 117.1% |
| 其他债务证券 | 72,064 | 112,306 | 22,946 | (35.8%) | 214.1% |
| 作为抵押品质押的金融资产 | 55,204 | 64,315 | 19,855 | (14.2%) | 178.0% |
| 对股票工具的投资 | 538 | 655 | 295 | (17.9%) | 82.4% |
| 外币资产总额 | 1,908,874 | 2,507,939 | 1,412,531 | (23.9%) | 35.1% |
| 负债 | |||||
| 存款 | 1,542,798 | 1,943,560 | 1,295,165 | (20.6%) | 19.1% |
| 非金融公共部门 | 154,723 | 33,560 | 30,498 | 361.0% | 407.3% |
| 金融板块 | 724 | 958 | 473 | (24.4%) | 53.1% |
| 非金融私营部门和海外居民 | 1,387,351 | 1,909,042 | 1,264,194 | (27.3%) | 9.7% |
| 其他金融负债 | 121,484 | 121,191 | 94,139 | 0.2% | 29.0% |
| 从不列颠哥伦比亚省和其他金融机构获得的融资 | 1,188 | 4,729 | 5,213 | (74.9%) | (77.2%) |
| 其他非金融负债 | 69,185 | 93,842 | 63,412 | (26.3%) | 9.1% |
| 外币负债总额 | 1,734,655 | 2,163,322 | 1,457,929 | (19.8%) | 19.0% |
| 外币净头寸-阿里亚尔 | 174,219 | 344,617 | (45,398) | (49.4%) | 483.8% |
| 外币净头寸-美元 | 203 | 426 | (217) | (52.3%) | 193.5% |
| *截至期末，BCRA的 “A” 3500号通讯中的美元批发外汇汇率。 | |||||
| 35 |
|
损益表
| 损益表 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | ∆ % | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 利息收入 | 1,276,536 | 1,333,722 | 966,560 | (4.3%) | 32.1% |
| 利息支出 | (488,768) | (582,106) | (457,720) | 16.0% | (6.8%) |
| 净利息收入 | 787,768 | 751,616 | 508,840 | 4.8% | 54.8% |
| 费用收入 | 91,087 | 107,271 | 85,246 | (15.1%) | 6.9% |
| 费用支出 | (40,583) | (53,297) | (41,313) | 23.9% | 1.8% |
| 净费用收入 | 50,504 | 53,974 | 43,933 | (6.4%) | 15.0% |
| 通过损益计算的按公允价值计算的金融工具的净收益 | 27,871 | (105,662) | 27,065 | 126.4% | 3.0% |
| 通过OCI按摊销成本和公允价值减记资产产生的净亏损 | 62,924 | 44,764 | 149 | 40.6% | n.m |
| 外汇和黄金收益 | 10,230 | 299,382 | 4,091 | (96.6%) | 150.1% |
| 其他营业收入 | 28,384 | 32,898 | 21,301 | (13.7%) | 33.3% |
| 贷款损失补贴 | (26,880) | (31,380) | (31,719) | 14.3% | 15.3% |
| 净营业收入 | 940,801 | 1,045,592 | 573,660 | (10.0%) | 64.0% |
| 人事福利 | (89,808) | (101,160) | (85,535) | 11.2% | (5.0%) |
| 管理费用 | (103,265) | (77,567) | (93,009) | (33.1%) | (11.0%) |
| 折旧和摊销 | (10,280) | (11,440) | (10,939) | 10.1% | 6.0% |
| 其他运营费用 | (106,264) | (130,761) | (78,704) | 18.7% | (35.0%) |
| 运营费用 | (309,617) | (320,928) | (268,187) | 3.5% | (15.4%) |
| 营业收入 | 631,184 | 724,664 | 305,473 | (12.9%) | 106.6% |
| 来自联营企业和合资企业的收入 | (2,885) | 87 | (233) | n.m | n.m |
| 来自净货币头寸的收入 | (570,232) | (539,015) | (220,293) | (5.8%) | (158.9%) |
| 所得税前收入 | 58,067 | 185,736 | 84,947 | (68.7%) | (31.6%) |
| 所得税 | (23,916) | (112,022) | (26,692) | 78.7% | 10.4% |
| 该期间的收入 | 34,151 | 73,714 | 58,255 | (53.7%) | (41.4%) |
| 父母的所有者 | 34,777 | 74,619 | 58,292 | (53.4%) | (40.3%) |
| 非控股权益 | (626) | (905) | (37) | 30.8% | n.m |
| 其他综合收益 (1) | (68,619) | 308,403 | (2,499) | (122.2%) | n.m |
| 综合收入总额 | (34,468) | 382,117 | 55,756 | (109.0%) | (161.8%) |
| (1) 扣除所得税。 | |||||
| 36 |
|
损益表 — 累计 3 个月
| 损益表-累计 3 个月 | BBVA 阿根廷合并 | ||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | |||
| 2024 | 2023 | ∆ % | |
| 利息收入 | 1,276,536 | 966,560 | 32.1% |
| 利息支出 | (488,768) | (457,720) | (6.8%) |
| 净利息收入 | 787,768 | 508,840 | 54.8% |
| 费用收入 | 91,087 | 85,246 | 6.9% |
| 费用支出 | (40,583) | (41,313) | 1.8% |
| 净费用收入 | 50,504 | 43,933 | 15.0% |
| 通过损益计算的按公允价值计算的金融工具的净收益 | 27,871 | 27,065 | 3.0% |
| 通过OCI按摊销成本和公允价值减记资产产生的净亏损 | 62,924 | 149 | n.m |
| 外汇和黄金收益 | 10,230 | 4,091 | 150.1% |
| 其他营业收入 | 28,384 | 21,301 | 33.3% |
| 贷款损失补贴 | (26,880) | (31,719) | 15.3% |
| 净营业收入 | 940,801 | 573,660 | 64.0% |
| 人事福利 | (89,808) | (85,535) | (5.0%) |
| 管理费用 | (103,265) | (93,009) | (11.0%) |
| 折旧和摊销 | (10,280) | (10,939) | 6.0% |
| 其他运营费用 | (106,264) | (78,704) | (35.0%) |
| 运营费用 | (309,617) | (268,187) | (15.4%) |
| 营业收入 | 631,184 | 305,473 | 106.6% |
| 来自联营企业和合资企业的收入 | (2,885) | (233) | n.m |
| 来自净货币头寸的收入 | (570,232) | (220,293) | (158.9%) |
| 所得税前收入 | 58,067 | 84,947 | (31.6%) |
| 所得税 | (23,916) | (26,692) | 10.4% |
| 该期间的收入 | 34,151 | 58,255 | (41.4%) |
| 父母的所有者 | 34,777 | 58,292 | (40.3%) |
| 非控股权益 | (626) | (37) | n.m |
| 其他综合收益 (OCI) (1) | (68,619) | (2,499) | n.m |
| 综合收入总额 | (34,468) | 55,756 | (161.8%) |
| (1) 扣除所得税。 | |||
| 37 |
|
损益表 — 5 个季度
| 损益表 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 经通货膨胀调整后，单位：百万阿里亚尔 | |||||
| 1Q24 | 4Q23 | 3Q23 | 2Q23 | 1Q23 | |
| 利息收入 | 1,276,536 | 1,333,722 | 1,364,045 | 1,163,229 | 966,560 |
| 利息支出 | (488,768) | (582,106) | (735,968) | (581,947) | (457,720) |
| 净利息收入 | 787,768 | 751,616 | 628,077 | 581,282 | 508,840 |
| 费用收入 | 91,087 | 107,271 | 90,312 | 103,499 | 85,246 |
| 费用支出 | (40,583) | (53,297) | (50,894) | (30,137) | (41,313) |
| 净费用收入 | 50,504 | 53,974 | 39,418 | 73,362 | 43,933 |
| 通过损益计算的按公允价值计算的金融工具的净收益 | 27,871 | (105,662) | 18,993 | 23,232 | 27,065 |
| 通过OCI按摊销成本和公允价值减记资产产生的净亏损 | 62,924 | 44,764 | 9,455 | 7,176 | 149 |
| 外汇和黄金收益 | 10,230 | 299,382 | 4,975 | 10,125 | 4,091 |
| 其他营业收入 | 28,384 | 32,898 | 24,761 | 23,001 | 21,301 |
| 贷款损失补贴 | (26,880) | (31,380) | (17,939) | (34,773) | (31,719) |
| 净营业收入 | 940,801 | 1,045,592 | 707,740 | 683,405 | 573,660 |
| 人事福利 | (89,808) | (101,160) | (98,583) | (90,898) | (85,535) |
| 管理费用 | (103,265) | (77,567) | (110,039) | (97,628) | (93,009) |
| 折旧和摊销 | (10,280) | (11,440) | (10,158) | (10,944) | (10,939) |
| 其他运营费用 | (106,264) | (130,761) | (100,112) | (91,166) | (78,704) |
| 运营费用 | (309,617) | (320,928) | (318,892) | (290,636) | (268,187) |
| 营业收入 | 631,184 | 724,664 | 388,848 | 392,769 | 305,473 |
| 来自联营企业和合资企业的收入 | (2,885) | 87 | 42 | 1,858 | (233) |
| 来自净货币头寸的收入 | (570,232) | (539,015) | (353,444) | (242,819) | (220,293) |
| 所得税前收入 | 58,067 | 185,736 | 35,446 | 151,808 | 84,947 |
| 所得税 | (23,916) | (112,022) | (12,470) | (56,670) | (26,692) |
| 该期间的收入 | 34,151 | 73,714 | 22,976 | 95,138 | 58,255 |
| 父母的所有者 | 34,777 | 74,619 | 22,383 | 94,187 | 58,292 |
| 非控股权益 | (626) | (905) | 593 | 951 | (37) |
| 其他综合收益 (OCI) (1) | (68,619) | 308,403 | (22,642) | 16,376 | (2,499) |
| 综合收入总额 | (34,468) | 382,117 | 334 | 111,514 | 55,756 |
| (1) 扣除所得税。 | |||||
| 38 |
|
比率
| 季度年化比率 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 以％计 | 个基点 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 盈利能力 | |||||
| 效率比 | 65.4% | 46.4% | 62.4% | 1,901 个基点 | 300 bps |
| 咆哮 | 1.6% | 3.2% | 2.6% | (163) 个基点 | (100) bps |
| 罗伊 | 6.6% | 15.3% | 13.7% | (866) 个基点 | (711) 个基点 |
| 流动性 | |||||
| 流动资产/存款总额 | 91.9% | 91.2% | 78.7% | 73 个基点 | 1,320 bps |
| 资本 | |||||
| 监管资本比率 | 35.57% | 32.78% | 27.89% | 280 bps | 768 个基点 |
| 一级资本比率（普通资本级别1/ RWA） | 35.57% | 32.78% | 27.89% | 280 bps | 768 个基点 |
| 资产质量 | |||||
| 不良投资组合总额/总投资组合 | 1.23% | 1.29% | 1.31% | (6) 个基点 | (8) 个基点 |
| 津贴/不良投资组合总额 | 173.77% | 165.31% | 220.30% | 846 个基点 | (4,653) 个基点 |
| 风险成本 | 3.76% | 3.95% | 3.73% | (19) 个基点 | 3 bps |
| 累计年化比率 | BBVA 阿根廷合并 | ||||
| 以％计 | 个基点 | ||||
| 1Q24 | 4Q23 | 1Q23 | QoQ | 同比 | |
| 盈利能力 | |||||
| 效率比 | 65.4% | 58.6% | 62.4% | 681 个基点 | 300 bps |
| 咆哮 | 1.6% | 2.7% | 2.6% | (109) 个基点 | (100) bps |
| 罗伊 | 6.6% | 13.0% | 13.7% | (642) 个基点 | (711) 个基点 |
| 流动性 | |||||
| 流动资产/存款总额 | 91.9% | 91.2% | 78.7% | 73 个基点 | 1,320 bps |
| 资本 | |||||
| 监管资本比率 | 35.6% | 32.8% | 27.9% | 280 bps | 768 个基点 |
| 一级资本比率（普通资本级别1/ RWA） | 35.6% | 32.8% | 27.9% | 280 bps | 768 个基点 |
| 资产质量 | |||||
| 不良投资组合总额/总投资组合 | 1.23% | 1.29% | 1.31% | (6) 个基点 | (8) 个基点 |
| 津贴/不良投资组合总额 | 173.77% | 165.31% | 220.30% | 846 个基点 | (4,653) 个基点 |
| 风险成本 | 3.76% | 3.68% | 3.73% | 8 个基点 | 3 bps |
| 39 |
|
BBVA 阿根廷简介
西班牙对外银行阿根廷分行（纽约证券交易所；BYMA；MAE：BBAR； LATIBEX：XBBAR）是西班牙对外银行集团的子公司，该集团自1996年起一直是主要股东。在阿根廷，自1886年以来，它一直是领先的私人金融 机构之一。在全国范围内，BBVA Argentina向广泛的客户群提供零售和企业银行业务，包括：个人、 中小企业和大型公司。
BBVA Argentina的目标是 根据客户的实际需求，为每个人带来机遇时代，提供最佳解决方案，并通过简单便捷的体验帮助他们做出 最佳财务决策。该机构依赖于坚实的价值观：“客户至上 ，我们从大处着眼，我们是一个团队”。同时，其负责任的银行模式旨在实现一个更具包容性和 可持续的社会。
投资者关系联系人
卡门·莫里洛·阿罗约
首席财务官
伊内斯·拉努斯
投资者关系官员
Belén Fourcade
投资者关系
investorelations-arg@bbva.com
ir.bbva.com.ar
| 40 |
|
签名
根据1934年《证券 交易法》的要求，注册人已正式要求下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| BBVA 阿根廷银行 S.A. | |||||
| 日期： | 2024年5月22日 | 来自： | /s/ 卡门·莫里洛·阿罗约 | ||
| 姓名： | 卡门·莫里洛·阿罗约 | ||||
| 标题： | 首席财务官 | ||||