美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
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根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的年度报告 |
对于 这财政年度已结束
要么
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根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的过渡报告 |
在过渡期内 到
委员会档案编号
美国斯凯奇公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
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(公司或组织的州或其他司法管辖区) |
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(美国国税局雇主识别号) |
(
(地址,包括邮政编码,电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
A 类普通股,面值 每股 0.001 美元 |
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(每个班级的标题) |
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(交易符号) |
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(注册的每个交易所的名称) |
根据该法第12(g)条注册的证券: 没有
按照《证券法》第405条的定义,用复选标记表明注册人是否是经验丰富的知名发行人。
根据该法第 13 条或第 15 (d) 条,用复选标记表明注册人是否无需提交报告。是的☐
用勾号指明注册人是否:(1) 在过去 12 个月内(或注册人必须提交此类报告的较短期限)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。
用复选标记表明注册人在过去 12 个月内(或注册人必须提交此类文件的较短期限)是否以电子方式提交了根据 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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☒ |
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加速过滤器 |
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☐ |
非加速过滤器 |
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☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否已根据萨班斯-奥克斯利法案(15 U.S.C. 7262(b))第404(b)条)提交了管理层对其财务报告内部控制有效性的评估的报告和证明。
如果 证券是 依据注册 第 12 (b) 节 的 这 法案, 表示为 检查 标记 是否 的财务报表 这 注册人包含在 这 备案 反映 这 的更正 一个 错误 到 先前发布的财务报表。☐
指明者 检查 标记 是否有 的 那些 错误 更正 是 重述 那个 需要一个 恢复 的分析 收到的基于激励的薪酬 任何 的 这 注册人’s 行政人员 o期间的官员 相关的恢复期限为 §240.10D-1 (b)。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的
截至2022年6月30日,注册人的非关联公司持有的有表决权和无表决权的A类和B类普通股的总市值约为美元
截至2023年2月15日已发行的A类普通股数量:
截至2023年2月15日已发行的B类普通股数量:
以引用方式纳入的文档
注册人就注册人2023年年度股东大会发布的最终委托书的部分内容以引用方式纳入第三部分。
Skechers U.S., INC. 及其子公司
10-K 表格
目录
第一部分 |
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第 1 项。 |
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B业务 |
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第 1A 项。 |
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R风险 F演员们 |
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6 |
项目 1B。 |
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U未解决 S员工 C评论 |
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14 |
第 2 项。 |
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公关歌剧 |
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14 |
第 3 项。 |
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L合法 P诉讼程序 |
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14 |
第 4 项。 |
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M葡萄酒 S安全 D披露 |
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15 |
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第二部分 |
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第 5 项。 |
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M市场 f要么 R注册人的普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券 |
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16 |
第 6 项。 |
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[R应得的] |
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16 |
第 7 项。 |
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M管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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17 |
项目 7A。 |
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关于市场风险的定量和定性披露 |
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22 |
第 8 项。 |
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财务报表和补充数据 |
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23 |
第 9 项。 |
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会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧 |
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45 |
项目 9A。 |
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控制和程序 |
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45 |
项目 9B。 |
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其他信息 |
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48 |
项目 9C。 |
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关于阻止检查的外国司法管辖区的披露 |
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48 |
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第三部分 |
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第 10 项。 |
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董事、执行官和公司治理 |
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49 |
项目 11。 |
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高管薪酬 |
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49 |
项目 12。 |
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某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务 |
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49 |
项目 13。 |
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某些关系和关联交易,以及董事独立性 |
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49 |
项目 14。 |
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首席会计师费用和服务 |
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49 |
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第四部分 |
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项目 15。 |
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展品和财务报表附表 |
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50 |
项目 16。 |
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10-K 表格摘要 |
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53 |
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签名 |
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54 |
i
特别注意事项 关于前瞻性陈述
本10-K表年度报告包含根据安全港条款做出的前瞻性陈述 1995 年《私人证券诉讼改革法》,包括有关未来收入、预计经营业绩、收益、支出、利润率、现金流、订单、预期的产品发货时间、库存水平、特定国家、类别或市场领域的未来增长或成功、对特定零售商的持续或预期分配、流动性、资本资源和市场风险、战略和目标的声明。前瞻性陈述包括但不限于任何可能预测、预测、表明或简单陈述未来业绩、业绩或成就的陈述,可以使用 “相信”、“预测”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“项目”、“将”、“可能”、“可能”、“可能” 或具有类似含义的此类词语的任何变体来识别。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性,可能导致实际业绩与前瞻性陈述中的预测存在重大差异,报告的业绩不应被视为我们未来业绩的指标。可能导致或促成这种差异的因素包括:
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COVID-19 疫情及其对我们在全球的业务、销售和经营业绩的不利影响; |
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我们管理供应链延误和中断影响的能力; |
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我们维持、管理和预测成本和适当库存水平的能力; |
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我们有能力继续生产和运送来自中国和越南的产品,这些产品可能会受到各种经济、政治、健康或贸易条件或中国或越南自然灾害的不利影响; |
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我们维护品牌形象以及预测、预测、识别和应对时尚趋势、消费者对产品的需求和其他市场因素变化的能力; |
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失去任何重要客户,行业零售商需求减少以及订单承诺的取消; |
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我们在消费者鞋类销售商中保持竞争力的能力,包括在竞争激烈的高性能鞋类市场中;以及 |
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全球经济、政治和市场状况,包括全球通货膨胀和外币汇率波动的影响、美国(“美国”)充满挑战的消费零售市场以及俄罗斯与乌克兰战争的影响。 |
此处包含的风险并非详尽无遗。本报告的其他部分可能包括可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响的其他因素。此外,我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营,新的风险因素不时出现。我们无法预测所有这些风险因素,也无法评估所有这些风险因素对我们业务的影响,也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。鉴于这些固有且不断变化的风险和不确定性,投资者不应过分依赖前瞻性陈述作为对实际业绩的预测,前瞻性陈述仅反映我们截至本年度报告发布之日的观点。除非适用的联邦和州证券法的报告要求另有要求,否则在本文件发布之日之后,我们没有义务公开发布对前瞻性陈述的任何修订。
1
第一部分
物品 1. |
商业 |
斯凯奇美国公司 舒适科技公司TM, 于 1992 年在加利福尼亚州注册成立,并于 1999 年在特拉华州重新注册成立。除非另有说明,否则斯凯奇美国公司、其合并子公司和以其主要受益人为主要受益人的某些可变权益实体(“VIE”)在本年度报告中被称为 “我们”、“我们”、“我们的”、“公司” 和 “斯凯奇”。本年度报告中提及的 “销售额” 是指根据美国公认会计原则报告的Skechers净销售额。我们的互联网地址是 www.skechers.com。我们的10-K表年度报告、10-Q表的季度报告、代表董事、高级管理人员和10%股东提交的8-K表格、表格3、4和5的当前报告,以及对根据《交易法》第13(a)或15(d)条提交或提供的报告的任何修正均可在我们的公司网站上免费获得, www.investors.skecher,在我们以电子方式向美国证券交易委员会(“SEC”)提交此类材料或将其提供给美国证券交易委员会(“SEC”)后,尽快在合理可行的情况下尽快完成。您可以通过查看此类申报来了解有关我们的更多信息 www.investors.skecher或者在 SEC 的网站上, www.sec.gov.
将军
我们设计和销售Skechers品牌的男士、女士和儿童生活方式鞋,以Skechers Performance品牌为男士和女士设计和销售高性能鞋,以Skechers Work品牌为男士和女士设计和销售工作鞋。我们设计和销售斯凯奇品牌的生活方式服装,并将斯凯奇品牌授权给其他人,用于配饰、宠物配饰、皮革制品、眼镜和医用磨砂膏等类别。Skechers 鞋类集风格、质量、舒适度、创新和价值于一身,吸引了众多消费者。我们的产品通过批发分销方式销售给百货商店和专卖店、运动零售商和独立零售商以及电子商务零售商,并通过斯凯奇实体店和数字商店直接销售给消费者。我们的目标是通过多样化的产品线、创新的广告和各种分销渠道来利用我们知名的斯凯奇品牌,实现全球业务的盈利增长。
我们认为,品牌知名度是鞋类业务成功的重要因素。我们通过针对男性、女士和儿童的全面营销活动积极推销我们的品牌。斯凯奇品牌得到印刷、电视、数字、广播、户外和新闻活动以及斯凯奇为BOBS捐赠活动的支持。为了进一步提高知名度,我们邀请了众多名人、前任和现任运动员以及有影响力的人物出现在我们的 竞选活动。在 2022,我们的品牌大使包括电视名人和艺人玛莎·斯图尔特、阿曼达·克洛茨、布鲁克·伯克、威利·纳尔逊和切斯卡、运动员克莱顿·克肖以及前运动员舒格·雷·伦纳德、托尼·罗莫、豪伊·朗、克里斯·卡特、梅布·凯弗莱齐吉和鲁斯蒂·华莱士。最近,文化和娱乐偶像史努比·道格加入了我们的品牌大使阵营。此外,支持我们高性能鞋的运动员包括跑步运动员爱德华·切塞雷克、精英高尔夫球手马特·菲茨帕特里克、布鲁克·亨德森和科林·蒙哥马利,以及职业泡菜球运动员泰森·麦格芬和凯瑟琳·帕伦托。
自1992年我们推出第一款Skechers USA运动型多功能鞋以来,我们扩大了产品范围并增加了销售额,同时大幅提高了我们的客户和客户群的广度和渗透率。我们的男士、女士和儿童产品系列受益于 Skechers 在风格、质量、舒适和创新方面的声誉,而且价格合理。我们的性能系列受益于我们的营销、产品开发、技术、赛道或赛道上的胜利以及运动员和穿着测试人员的反馈。
斯凯奇台词
我们提供各种 Skechers 品牌的鞋类系列,其中许多系列已发展成为知名品牌。这些系列中的大多数在销售和包装上都配有独特的鞋盒、吊牌和店内支持。
从时尚款式到为运动爱好者设计的生活用品和高性能鞋,我们的产品均通过公司标志性的舒适创新得到增强,包括其斯凯奇 Arch Fit® 技术、Skechers Max Cushioning® 技术、斯凯奇空气冷却记忆泡沫®、斯凯奇宽松版型® 技术、Skechers Stretch Fit® 技术、Skechers Hyper Burst® 技术和Fit Massage® 科技。
生活方式品牌。我们的生活方式产品包括美国斯凯奇、斯凯奇运动、斯凯奇活跃、摩登舒适、斯凯奇街、Foamies、Mark Nason、斯凯奇系列中具有慈善意识的BOBS,以及回收材料系列 Our Planet Matters 等。该部门销售的鞋类包括休闲、休闲运动、运动鞋、越野鞋、凉鞋、靴子和时装,还包括著名的斯凯奇Uno、Skechers Arch Fit® 和2022年新推出的Skechers Hands Free Slip-ins™。创新在我们的生活方式产品中也很重要,精选款式包括专利设计,包括经足疗师认证的足弓支撑和外底,可增强抓地力、稳定性和耐用性。
我们的生活方式系列包括与知名品牌和地产的合作,包括詹姆斯·戈德克朗等街头艺术家和tokidoki等知名动画人物。
2
高性能品牌。Skechers Performance 包括多个高科技鞋系列,每个系列都专为特定活动而设计,以最大限度地提高性能并提高舒适度。Skechers Performance 部门在设计鞋类时采用了材料和创新设计的最新进展,包括轻质的 UltraGO 和 H好极了 Burst中底化合物可提供舒适感和响应式反馈。斯凯奇表演包括 Skechers 这两个台词 GoRun,斯凯奇 GoWalk,斯凯奇 GoTrain,斯凯奇 GOTrail,还有 Skechers GO 高尔夫 还有 Skechers 的 Viper Court 可以玩泡菜球.
Skechers Kids。Skechers Kids 包括各种运动鞋、休闲装、靴子和凉鞋,适合所有年龄段的男孩和女孩——将最新趋势与创新的舒适技术相结合。 这个Skechers Kids 产品包括其同名系列、S-Lights、Skech-Air、Foamies、Twinkle Toes、Skechers Stretch Fit 和 Skechers Street。
斯凯奇的作品. Skechers Work 为在工作环境中使用防护鞋的专业人士提供全系列的男士和女士防滑和安全脚趾休闲鞋、靴子、徒步旅行鞋和运动鞋。Skechers 工作风格包括 Skechers 的舒适技术以及安全性和耐用性特征,例如钢、复合材料和轻质安全鞋头;高耐磨鞋底;耐穿刺;防水和静电消散技术。
斯凯奇服装.Skechers 为男士、女士和儿童设计和销售一系列生活方式服装。该系列以斯凯奇的特色为特色,这是世界各地的消费者对该品牌的期望。这些运动服旨在直接与该品牌的鞋类产品搭配使用。斯凯奇服装系列在斯凯奇零售店、我们的网站和批发客户处出售。
产品设计和开发
我们在产品设计方面的主要目标是以合理的价格为整个家庭开发创新、舒适、时尚、优质的鞋子。我们的高性能产品适用于想要一款能够在比赛要求下发挥性能的高科技鞋的专业和休闲运动员。我们的职业鞋旨在满足服务、医疗和建筑行业的规格和需求,同时满足产品销售市场的测试规范。
我们认为,我们产品的成功与我们识别鞋类市场趋势以及设计能够预测和适应消费者不断变化的偏好的产品能力有关。我们的设计师以各种方式汇编和分析生活方式趋势信息,包括审查和分析流行文化、服装和引领潮流的媒体;向客户咨询有关当前零售趋势的信息;参加主要鞋类贸易展以了解流行品牌、时尚和款式;以及订阅各种时装和色彩信息服务。此外,我们设计理念的一个关键组成部分是不断重新解释和改进我们最成功的风格。
采购
工厂。我们的产品由主要位于亚洲的独立合同制造商生产。我们不拥有或经营任何制造设施。我们认为,使用独立制造商可以大大提高我们的生产灵活性和产能,同时减少资本支出并避免管理大量生产劳动力的成本。
在可能的情况下,我们会尽量使用以前生产过我们鞋类的制造商,我们认为这可以提高连续性和质量,同时控制生产成本。 为了帮助避免由于政治不稳定、内乱、经济不稳定、政府政策或法规的变化、自然和人为灾害以及其他风险而导致我们的产品供应中断,我们从多个国家的多个设施采购产品。我们认为,在可预见的将来,我们第三方制造商工厂的现有产能足以应付预期的产量。
生产监督。为了保障产品质量和一致性,我们对生产的关键环节进行监督,从最初的原型制造到初始生产运行,再到最终制造。所有生产的监控由我们的内部生产部门在美国进行,而在亚洲,则由我们在中国和越南办事处工作的员工进行监控。我们相信,我们在亚洲的业务使我们能够更有效地谈判供应商和制造商的安排,缩短产品周转时间,并确保成品鞋的及时交付。此外,我们要求制造商以符合我们公司网站上发布的《斯凯奇供应商行为准则》的方式运营。我们与确保员工人性化条件的工厂合作,我们参与例行审计和监督程序,确保为我们的产品做出贡献的人受到文明和尊重。
质量控制。我们认为,质量控制是维护我们产品和品牌质量和声誉的重要而有效的手段。我们的质量控制计划旨在确保成品符合我们既定的设计规范,所有带有我们商标的商品都符合我们的质量标准。我们位于中国和越南的质量控制人员在生产过程的各个阶段执行一系列检验程序,包括生产前对关键原材料的原型、生产各个阶段的样品和材料以及发货前的最终产品进行检查和测试。我们的员工在每个主要制造商现场监督生产。对于我们的一些小批量制造商,我们的员工在重大生产运行期间会在现场,或者我们会对他们的生产基地进行突击访问,以进一步监督我们的制造规范的遵守情况。
3
可持续性。 我们认为,可持续发展是管理我们业务的重要责任。2021 年,我们推出了 Our Planet Matters,这是一个使用回收材料的男士、女士和儿童系列。我们与一家全球保护组织合作提供资金 它的该组织的全球努力与我们一致 利息s并承诺通过包装减少树木采伐和排放。
我们努力使消费者在2022年购买的超过2.25亿台斯凯奇的包装更具可持续性。自2016年以来,我们已将产品的包装塑料减少了99%,降至不到1%;所有这些都是可回收的。现在,许多设施可以回收93%的Skechers品牌鞋盒,而且我们所有的鞋模和薄纸包装均可回收并使用大豆或水基油墨印刷。此外,我们 99% 的鞋盒符合 FSC® 负责任资源标准,我们不断寻找新的改进方法,包括使用绿色材料、定期评估以及确保我们的物品经过 FSC 认证、回收或符合道德标准的收获。我们的运输方式反映了我们以绿色为导向的可持续发展方针:主纸箱采用大豆或水基油墨印制,100% 可回收;在管理我们 90% 以上业务的配送中心,我们的出境运输纸箱由 96%-100% 的回收材料制成,100% 可回收。
我们的许多设施在设计和运营时都考虑到了可持续性,其中包括位于南加州的北美配送中心的美国最大的LEED金牌认证设施之一。我们在加利福尼亚州洛杉矶不断扩大的公司办公室正在设计和开发,以获得LEED金级认证。我们位于比利时列日的欧洲配送中心获得了 BREEAM 非常好评级和精益与绿色认证。
广告和营销
我们秉承 “看不见、不为人知、未售出” 的营销理念,采取有针对性的360度营销方法,以增加流量,建立品牌知名度,并在市场中正确定位我们的多元化产品线。高级管理层直接参与塑造我们的形象以及广告和营销活动的构想、发展和实施。我们的营销策略采用全渠道方法,我们利用印刷、户外、电视、广播和数字媒体,以及公共关系、影响者和社交媒体、促销和店内活动。此外,我们在一些广告中聘用了名人和运动员代言人。
产品分销
我们有两个可报告的细分市场:批发和直接面向消费者。该公司的藏品通过百货商店和专卖店在大约180个国家和地区销售,并通过数字商店和大约4540家公司和第三方拥有的实体零售商店直接向消费者销售。该公司通过全资子公司、合资伙伴和分销商网络管理其国际业务。
我们的子公司和合资企业销售、营销和分销Skechers的产品,以在各自的国家/地区创造销售,并将他们的业绩合并到我们的财务报表中。我们的合资权益包括中国、马来西亚和新加坡(50%)、泰国和以色列(51%)、墨西哥(60%)和韩国(65%)。如果我们不直接通过我们的国际子公司和合资企业进行销售,则我们的鞋类通过分销商和被许可人网络进行分销,他们向百货商店、体育用品商店和专卖店销售我们的产品。
批发。 我们的批发部门主要包括向庞大的合作伙伴网络的销售。其中包括:百货商店、家庭鞋店、专业跑步和体育用品零售商以及大型俱乐部门店;代表全球约3,100家Skechers品牌门店的加盟商和被许可第三方商店运营商;专门的电子商务零售商;以及国际分销商。
直接面向消费者。我们的直接面向消费者的细分市场主要包括斯凯奇通过多种渠道直接向消费者进行的销售。其中包括约1,450家公司拥有的零售门店,其形式包括概念店、工厂直销店和大型零售店;数字商务网站和移动应用程序;以及通过特定国际市场的市场举办的直接面向消费者的销售
我们通过综合零售形式推行直接面向消费者的战略,这使我们能够在吸引广大消费者的有吸引力的环境中推广Skechers的全部产品。
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E-商业 – 我们公司拥有的电子商务业务使消费者能够购物、浏览、查找商店位置、进行社交互动、发表评论并沉浸在我们的品牌中。此外,电子商务业务提供了高效的零售分销渠道,这继续改善我们的客户服务和品牌体验。 |
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概念店 — 我们的概念店位于大街地区、主要旅游区或大都市的主要购物中心。我们的概念店是我们各种产品的展示柜。零售地点的选择通常是为了通过标牌、店面展示和室内设计为Skechers品牌创造最大的营销价值。这些商店还可用作产品测试场所。 |
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• |
工厂直销店— 我们的工厂直销店通常位于制造商在美国的直销中心和部分国际市场。我们的工厂直销店为我们提供了出售停产和过剩商品的机会。 |
4
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大 盒子 门店 – 我们的独立式和 附上 大 盒 商店,主要分布在各地 美国以及加拿大,使我们能够清算多余的商品、停产的产品线和奇数库存。 |
我们的国内、国际和第三方门店的门店数量、开业和关闭情况如下:
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地点数量 |
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2021 年 12 月 31 日 |
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已打开 |
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已关闭(1) |
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2022年12月31日 |
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国内门店 |
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515 |
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43 |
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(19 |
) |
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539 |
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国际门店 |
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845 |
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172 |
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(112 |
) |
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905 |
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分销商、被许可方和特许经营店 |
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2,946 |
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529 |
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(382 |
) |
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3,093 |
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斯凯奇门店总数 |
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4,306 |
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744 |
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(513 |
) |
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4,537 |
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(1) |
不反映因 COVID-19 疫情而暂时关闭。 |
许可
我们认为,选择性地向制造商授予Skechers品牌名称和我们的产品系列名称可以扩大和增强各个品牌,而无需大量资本投资或额外的增量运营支出。我们的多个产品系列以及其他子类别提供了许多潜在的许可机会,我们认为这些条款将为非鞋类产品的制造、分销或营销提供更有效的制造、分销或营销。
截至12月31日 2022,我们有27份有效的许可协议,其中我们是许可方。我们许可各种 Skechers 品牌的产品,包括服装、配饰、袜子和眼镜;医用磨砂膏;健身和瑜伽配饰以及寒冷天气产品。其他特定类别的系列包括斯凯奇运动服装、包包、背包和头饰;Twinkle Toes 背包和午餐盒;来自斯凯奇袜子和背包的 BOBS;以及斯凯奇工作袜子。我们在 Petco 还有来自斯凯奇宠物配饰的 BOBS。
配送设施和运营
我们认为,强大的分销支持是我们运营的关键因素。我们的配送网络包括 (i) 位于加利福尼亚的约 260 万平方英尺的北美配送中心,(ii) 位于比利时的约 220 万平方英尺的欧洲配送中心,(iii) 大约 160 万平方英尺的中国配送中心,(iv) 大约 30 万平方英尺的英国配送中心,(v) 位于中美洲、南美洲和亚洲的公司运营的配送中心或第三方配送中心,以及 (vi) 第三方制造商和其他国际配送中心第三方配送中心。
知识产权
我们拥有并使用各种商标,包括斯凯奇商标。我们的美国商标有大量的注册和待处理申请。此外,我们在162个国外进行了商标注册和商标申请。我们在美国和39个国外都有外观设计专利和待处理的外观设计和实用专利申请。我们不断寻求在必要时增加我们在国内和国际上的专利和商标的数量,以保护我们的知识产权。我们将我们的商标和其他知识产权视为宝贵的资产,并认为它们在营销我们的产品方面具有重大价值。我们大力保护我们的商标免受侵权,包括通过使用停止和终止信、行政诉讼和诉讼。
竞争
全球鞋业是一项竞争激烈的行业。尽管我们认为,就其全部产品范围而言,我们不会与任何一家公司直接竞争,但我们的产品与其产品类别中的其他品牌产品以及零售商(包括我们的一些客户)出售的自有品牌产品竞争。我们还与众多鞋类制造商、进口商和分销商竞争,争夺向消费者展示此类产品的有限货架空间。此外,合同制造能力的普遍可用性使新的市场进入者可以轻松进入市场。我们的一些竞争对手规模更大,存在的时间更长,具有很强的品牌知名度,占据了更大的市场份额和/或拥有比我们更多的财务、分销、营销和其他资源。
人力资本
截至12月31日, 2022,我们雇用了大约15,100名员工,其中约7,800名是全职员工,大约7,300名是兼职员工,主要是在我们的零售商店工作。
社会责任. 作为一个以家族为中心的品牌,斯凯奇建立在包容性、多元化、尊重和企业家精神的基础上,秉承以人为本的理念——为我们的员工和客户提供舒适和关怀。结合我们的反歧视政策,斯凯奇强调每位员工、申请人、承包商和客户都有权得到有尊严和尊重的待遇。在公司的各个层面,包括我们的工厂和供应商,人权是我们开展业务的核心价值观。美国的所有全职和兼职公司员工都接受骚扰和多元化培训,以及
5
我们在其他国家的全资业务的员工遵守当地有关工作场所人权、骚扰和多元化培训的法律. 由于具体涉及我们的工厂和供应商,我们提供员工和管理层培训,以确保 员工和公司谁负责监督我们的生产和制造商审计,他们知道与人权有关的最新问题。我们的《道德准则》、《公司行为准则》和《供应商行为准则》 编纂这些价值观以及我们对多元化、公平和包容性的承诺。这些 c节点是 在我们公司信息网站投资者关系页面的 “公司治理” 部分,位于 https://investors.skechers.com/corporate-governance/governance-documents. 我们打算 帖子对任何修改或豁免s 的, 这些代码在我们的网站上。在我们网站上找到或通过我们的网站以其他方式访问的信息未纳入本年度报告,也不构成本年度报告的一部分。
斯凯奇专注于减少其碳足迹。我们已将环境改善作为公司设施的重中之重。我们不断扩大的公司办公室目前正在建设中,将我们的环保理念融入到我们不断扩大的足迹中,继续着眼于未来。所有四座公司建筑的设计都将在建成后获得LEED金级认证,其中包括太阳能电池板。
社区.斯凯奇鼓励积极参与更广泛的社区,每年都会在美国和世界各地为儿童举办慈善步行活动。我们通过赞助社区服务日以及献血、食物捐赠和鞋子捐赠活动来促进慈善捐赠和志愿服务。此外,我们定期向非营利组织捐赠产品。2022年,该公司向有需要的人捐赠了超过10.5万双新鞋,向Petco Love基金会捐赠了超过150万美元,以帮助拯救美国和加拿大有需要的动物的生命。
健康与安全. Skechers 提供的生活方式和高性能产品塑造了我们的文化,注重健康,并承诺为所有员工提供安全健康的工作环境。该公司提供健康的午餐选择、内部健身顾问和企业锻炼计划。我们为接种 COVID-19 疫苗提供带薪休假,并为我们的公司员工和国内配送中心员工提供现场疫苗接种诊所。 我们对公司设施进行了调整,增加了清洁规程,向员工分发了个人防护设备和清洁用品;在公共区域安装了非接触式门和水龙头。
人才。 我们在休闲、创造性的氛围和有趣、快节奏的环境中提供有竞争力的福利,员工可以随时学习和成长。员工福利旨在帮助员工及其家人保持健康,实现财务目标,并帮助他们平衡工作和个人生活。福利包括健康和保健计划、培训和发展计划、员工股票购买计划、儿童保育激励计划、现场电动汽车充电站和产品折扣。
物品 1A. |
风险因素 |
除了本年度报告中的其他信息外,在评估我们和我们的业务时还应考虑以下因素。
与我们的业务和行业相关的风险
我们未来的成功取决于我们在消费者面前保持品牌名称和形象的能力。
我们迄今为止的成功很大程度上归功于斯凯奇品牌的实力。维持、推广和发展我们的品牌取决于我们开发高质量、创新和时尚前卫产品的能力,以及我们开展新颖和相关的营销和广告活动的能力。无法执行或这些领域的不利发展可能会对我们的品牌产生负面影响。如果我们或我们的任何产品受到任何形式的负面宣传,我们的品牌也可能受到负面影响。如果我们无法维护、推广和发展我们的品牌,那么我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流可能会受到实质性的不利影响。
我们未来的成功还取决于我们应对不断变化的消费者偏好、识别和解释消费者趋势以及成功推销新产品的能力。
鞋类行业受消费者偏好快速变化的影响。我们的鞋类的持续受欢迎要求我们准确识别不断变化的消费者偏好,并及时做出有效的回应。对现有和新产品的需求和市场接受度不确定,取决于以下因素:
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对产品创新、设计和开发的大量投资; |
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对产品质量的承诺;以及 |
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重大而持续的营销工作和支出,包括与监测消费者趋势有关的开支。 |
我们经常需要在产品设计和营销支出前几个月做出决定 可以确定消费者的接受程度。因此,我们可能无法成功地通过获得市场认可的新产品来应对不断变化的消费者偏好。如果我们无法识别和有效应对不断变化的消费者偏好,我们可能会遇到库存过剩、降价幅度高于正常水平、退货、订单取消或无法盈利地销售我们的产品,我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流可能会受到重大不利影响。
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我们面临着激烈的竞争,包括来自高性能鞋类市场公司的竞争,资源比我们多得多,如果我们无法有效竞争,我们的市场份额可能会下降,我们的业务可能会受到损害。
在产品供应、定价、生产成本以及广告和营销支出方面,我们面临着来自鞋类行业其他知名公司的激烈竞争。如果我们不能充分及时地预测和应对竞争对手,消费者对我们产品的需求可能会大幅下降。我们的一些竞争对手拥有比我们更多的财务、技术、工程、制造、营销和分销资源。他们在这些领域的更大能力可能使他们能够更好地承受制鞋业的周期性衰退,在价格和生产方面更有效地竞争,更有效地跟上鞋类技术的快速变化,并更快地开发新产品。新公司也可能进入我们竞争的市场,从而进一步加剧竞争。此外,由于我们作为时尚和生活方式鞋类公司的历史声誉,消费者对我们的性能特征的负面看法可能会使我们在高性能鞋类市场中处于竞争劣势。我们将来可能无法成功竞争,竞争加剧可能导致价格降低、成本增加、利润率降低、市场份额流失以及无法产生足以维持或扩大新产品开发和营销的现金流,这将对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们的策略涉及许多风险,这些风险可能会预防或延迟 成功开设新门店并对我们的业绩产生负面影响 现有门店。
我们成功开设和运营新门店的能力取决于许多因素,包括我们确定合适门店位置的能力,其可用性超出了我们的控制范围;谈判可接受的租赁条款,包括所需的租户改善补贴;寻找足够的库存以满足新门店的需求;雇用、培训和留住门店人员;成功地将新门店整合到我们的现有业务中;以及满足新地理区域的时尚偏好。
此外,可以在我们目前门店很少或没有的地区开设新门店。向新市场的任何扩张都可能带来竞争、销售和分销方面的挑战,这些挑战与我们在现有市场中遇到的挑战不同。这些挑战中的任何一个都可能对我们的业务和经营业绩产生不利影响。此外,在现有市场开设任何新门店都可能导致这些市场中现有门店的销售减少。我们可能会决定关闭销售额下降的门店,这可能会导致额外的成本、支出、资产减值或资产减记。
我们的全球零售业务已经并将继续需要大量的投资和资源投入,并且面临许多风险和不确定性。
我们的全球零售业务需要在租赁物业改善、库存和人员方面进行大量投资。我们还对全球零售空间做出了重要的经营租赁承诺。由于与我们的全球零售业务相关的高固定成本结构,门店表现不佳或关闭可能会导致大量的租赁终止成本、租赁权益改善的注销或减值以及与员工相关的解雇成本。我们全球零售业务的成功还取决于我们识别和适应全球消费者支出模式和零售购物偏好的变化的能力,包括从实体渠道向数字和移动渠道的转变。我们未能成功应对这些因素可能会对我们的零售业务产生不利影响,损害我们的品牌和声誉,并可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响。
我们的许多零售商店在很大程度上依赖于由以下来源产生的客户流量 购物中心和工厂直销商场或旅游业。
我们的许多概念店都在购物中心内,而我们的一些工厂直销店位于制造商的奥特莱斯购物中心内。我们依靠获得显著的地理位置和购物中心的整体成功来吸引客户流量。购物中心的整体成功可能会受到我们无法控制的因素的负面影响,例如其他零售商关闭门店。我们的一些概念店占据街道位置,这在很大程度上依赖于旅游业产生的客户流量。旅游业可能受到诸如经济放缓或社会或政治事件等外部因素的不利影响。购物中心或旅游业产生的客户流量的任何大幅下降都会对我们现有门店的销售产生不利影响,或者阻碍我们在新市场开设零售门店的能力,这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。
我们依靠关键人员来快速有效地管理我们的业务 不断变化的市场,如果我们无法留住现有员工,我们的 业务可能会受到损害。
我们未来的成功取决于董事会主席兼首席执行官罗伯特·格林伯格、总裁兼董事会成员迈克尔·格林伯格以及执行副总裁、首席运营官兼董事会成员戴维·温伯格的持续服务。这些人中任何人或任何其他关键员工的服务中断都可能对我们造成伤害。我们未来的成功还取决于我们识别、吸引和留住更多合格人员的能力。我们行业中对员工的竞争非常激烈,我们可能无法成功地吸引和留住此类人员。
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我们 H保存 A S重要的 W工作 F原力 And A回复 S主题 To R风险 R兴高采烈的 To H人类 C资本 M管理。
我们在全球雇用了大约 15,100 名员工,运营开支的很大一部分与薪酬和福利有关。尽管我们在人力资本管理上花费了大量的时间和开支,但我们无法确保我们能够保持一支快乐而富有成效的员工队伍。如果我们无法提供有竞争力的薪酬和福利、适当的培训和发展、令人信服的工作环境或维持员工满意度,我们的文化可能会受到不利影响,我们的声誉可能会受到损害,并可能产生与人员流动相关的成本。
与供应链相关的风险
如果我们未能维持适当的库存水平,我们的业务可能会受到损害。
在收到所有客户的订单之前,我们会向制造商下订购某些产品。我们这样做是为了最大限度地降低购买成本、填写客户订单所需的时间以及无法交付的风险。我们还维持某些产品的库存,我们预计这些产品的需求将增加。斯凯奇鞋类受欢迎程度的任何意外下降或其他不可预见的情况都可能使我们和我们的客户难以准确预测需求,并且我们可能无法销售提前从制造商那里订购的产品或库存中的产品。库存水平超过客户需求可能会导致库存减记和以折扣价出售多余库存,这可能会严重损害我们的品牌形象,并对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。相反,如果我们低估了消费者对我们产品的需求,或者如果我们的制造商未能在需要时提供产品,我们可能会出现库存短缺。库存短缺可能会延迟向客户发货,对零售商和分销商关系产生负面影响,并降低品牌忠诚度。
我们的国际销售和制造业务面临在国外开展业务的风险,特别是在中国和越南,这可能会影响我们制造或销售产品、从外国供应商那里获得产品或控制产品成本的能力。
在截至2022年12月31日的年度中,我们几乎所有的销售额 来自国外制造的鞋类的销售,其中大多数在中国和越南制造。我们还在多个国外销售鞋类,并计划增加我们的国际销售力度,这是我们增长战略的一部分。外国制造和销售面临多种风险,包括:政治和社会动荡,包括恐怖主义;不断变化的经济状况,包括劳动力成本上涨;原材料成本上涨;货币汇率波动;劳动力短缺和停工,包括因疾病爆发导致疫情或疫情蔓延造成的停工;电力短缺;运输延误;过境产品的损失或损坏;征用;国有化;调整、取消或停工国内的以及国际关税、关税、配额、进出口管制和其他非关税壁垒;不同法律标准的风险(特别是在知识产权方面);遵守外国法律;国内外政府政策的变化;以及我们可能不得不支付高额运费以加快向客户交付产品的可能情况。如果我们向客户收取大量的空运产品保费,而我们无法收取这些费用,则我们的毛利将受到负面影响。除了 COVID-19 疫情的影响,包括供应链限制,迄今为止,我们尚未受到任何此类风险的重大影响,但我们无法预测此类事态发展发生的可能性或由此对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流造成的长期不利影响。
特别是,由于我们的大多数产品都是在中国和越南制造的,因此与中国或越南的贸易或政治关系可能发生不利变化,中国或越南的政治不稳定,劳动力成本的增加,长期恶劣天气条件或自然灾害(例如中国或越南的地震或台风)的发生,或者中国或越南爆发大流行病,可能会严重干扰我们产品的制造和/或运输,并对我们产生重大不利影响操作。我们的业务运营可能会受到中华人民共和国(“中国”)当前和未来的政治环境的不利影响。通过监管和国有制,中华人民共和国政府已经并将继续对中国经济的几乎所有部门行使实质性控制权。我们在中国经营的能力可能会受到中国法律法规变化的不利影响,包括与税收、进出口关税、原材料、环境法规、土地使用权、财产和其他事项有关的法律法规。在现任领导下,中华人民共和国政府一直在推行经济改革政策,鼓励私营经济活动和加强经济权力下放。但是,无法保证中华人民共和国政府将继续推行这些政策,也无法保证不会在未经通知的情况下不时对这些政策进行重大修改。中华人民共和国政府改变政策可能会对我们的利益产生不利影响,其中包括:法律、法规或其解释的变化、没收性税收、货币兑换、进口或供应来源的限制,或私营企业的征用或国有化。
我们依赖独立的合同制造商,因此面临产品供应中断的风险。
我们的鞋类产品目前由独立的合同制造商制造。在截至2022年12月31日的年度中,我们产品的前五名制造商的产量约为 39.0%占我们总购买量的。一家制造商解释了 16.5%截至2022年12月31日止年度的总购买量。
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我们与其他鞋类公司竞争生产设施,而且我们没有与任何合同制造商签订长期合同。根据我们目前与他们的安排,这些制造商通常可以随时单方面终止与我们的关系。如果我们目前的制造商停止与我们开展业务,我们的产品制造可能会中断。尽管我们相信我们可以找到替代制造商,但我们可能无法与替代制造商建立像我们现在的关系一样有利的关系。例如,新制造商的价格可能更高,付款条件更差,制造能力降低,质量标准较低或交货周期更长。如果我们无法提供符合我们标准的产品,或者我们的鞋类生产延迟或变得更加昂贵,我们的业务和财务状况就会受到损害。
截至本报告提交之日,COVID-19 疫情虽然不是重大问题,但此前曾导致中国和越南政府暂时关闭我们在中国的一些工厂,并对越南的其他工厂实施限制,从而导致我们产品的发货延迟。这些制造商可能会再次遇到类似的挑战,或者我们的制造商或制造商所依赖的任何原材料供应商可能会遇到新的困难,包括公共卫生状况导致的长期制造或运输中断,例如最近的 COVID-19 疫情,由于政府施加的限制而导致的产能可用性降低,未能达到我们的质量控制标准,未能在最后期限之前完成生产或制造成本增加。这可能导致我们的客户取消订单、拒绝接受交货或要求降低购买价格,所有这些都可能对我们的现金流产生负面影响,损害我们的业务和经营业绩。
如果我们遇到影响物流和配送系统的问题,我们向市场交付产品的能力可能会受到干扰。
我们依靠自有或独立运营的配送设施来运输、仓储和运送产品给客户。我们的物流和配送系统包括计算机控制和自动化设备,这些设备可能面临与安全或计算机病毒、软件和硬件的正常运行、电源中断或其他系统故障相关的风险。基本上,我们所有的产品都是在几个地方分销的。因此,我们的运营可能会因配送中心附近的旅行限制、地震、洪水、火灾或其他自然灾害而中断。我们的业务中断保险可能无法充分保护我们免受分销系统重大中断的潜在不利影响,例如长期客户流失或品牌形象的侵蚀。此外,我们的分销能力取决于第三方及时提供服务,包括将产品运往和运出我们的分销设施。如果我们遇到影响配送系统的问题,我们满足客户期望、管理库存、完成销售和提高运营效率的能力可能会受到重大不利影响。
与经济和政治状况、流行病和其他外部因素相关的风险
全球市场状况的不确定性可能会继续对我们的业务、经营业绩或财务状况产生负面影响。
全球经济和政治状况的不确定状态,包括通货膨胀和充满挑战的消费零售市场的影响,可能会对我们的业务产生负面影响,而业务取决于总体经济环境和消费者的全权支出水平。如果当前的经济形势没有改善或疲软,我们可能无法维持或增加对现有客户的销售,无法向新客户进行销售,开设和经营新的零售门店,维持现有门店的销售水平,在盈利的基础上维持或增加我们的国际业务,或者维持或改善我们的运营收入占销售额的百分比。此外,如果销售额出现意外下降,我们的经营业绩将取决于我们及时相应地降低成本和管理运营其他方面的能力。这些挑战包括(i)管理我们的基础设施,(ii)根据需要招聘和维持适当数量的合格员工,(iii)管理库存水平以及(iv)控制其他费用。
俄罗斯与乌克兰的持续战争以及美国、北约和其他国家随后实施的经济制裁可能会影响全球经济状况或我们向受影响地区的客户销售产品的能力。这场冲突还可能对该地区以外的经济产生更广泛的影响,例如其他国家可能抵制俄罗斯石油和天然气对全球通货膨胀的影响。此外,全球政治、社会和监管条件的任何不利发展,包括地缘政治冲突、政治动荡、内乱、恐怖活动、战争行为、公共腐败、没收、民族主义以及美国或国际上的其他经济或政治不确定性,也可能影响我们的业务。任何此类事态发展对美国的任何负面情绪也可能对我们的业务和声誉产生不利影响。如果不确定的全球市场状况持续很长一段时间或恶化,我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到重大不利影响。
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我们的业务或财务状况的变化可能会对我们的业务产生不利影响 我们的全球经济状况导致的客户。
全球金融危机可能会影响银行系统和金融市场,并导致信贷市场紧缩、贷款标准和条款更加严格、通货膨胀率上升以及固定收益、信贷、货币和股票市场的波动性加大。此外,我们的业务可能会受到其他经济状况的不利影响,例如我们的某些主要分销商破产,这可能会损害我们的分销渠道,或者流动性减少或无法获得信贷来为我们的重要客户购买我们的产品提供资金。我们的客户还可能遇到对我们产品的需求疲软或其他业务困难。如果未来全球市场的经济、金融或政治状况恶化,需求可能低于预期,不足以实现我们预期的财务业绩。这些事件中的任何一个都可能损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
自然灾害、气候变化的影响、包括 COVID-19 疫情在内的流行病以及其他我们无法控制的事件可能会对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响。
自然灾害或其他灾难性事件可能会对我们的运营、国际商业和全球经济造成损害或中断,因此可能对我们产生负面影响。我们的业务运营可能会因地震、飓风、龙卷风、洪水、火灾、极端天气事件、电力短缺、COVID-19 等流行病、恐怖主义、政治动荡、电信故障、破坏、网络攻击、地缘政治不稳定、战争、气候变化的影响以及其他我们无法控制的事件而中断。尽管我们维持灾难恢复计划,但此类事件可能会干扰我们或客户和供应商的运营,包括员工和合同专业人员无法工作、设施破坏、生命损失以及对供应链、电力、基础设施和信息技术系统完整性的不利影响,所有这些都可能严重增加我们的成本和支出,延迟或减少来自客户的收入,并破坏我们维持业务连续性的能力。我们可能会承担巨额成本,以提高基础设施与气候相关的弹性,以及以其他方式准备、应对和减轻气候变化的影响。我们的保险可能不足以弥补我们可能承受的损失或额外费用。重大自然灾害或其他破坏我们或客户或供应商运营的事件可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和前景产生重大不利影响。
我们的业务严重依赖员工、合同专业人员和客户的健康和安全。COVID-19 疫情等健康危机对我们的业务、运营和未来财务业绩的影响可能包括但不限于对我们的营业收入、营业利润率、净收入、每股收益和运营现金流的不利影响,因为支出的减少速度可能不会与收入下降的速度相同。此外,我们的季度和年度收入增长率和支出占收入的百分比可能与历史增长率有很大差异,我们未来的经营业绩可能低于预期。
我们的销售受到影响消费者支出和消费者信心的经济状况和不确定性的影响。
在经济不确定性或衰退时期,消费者信心和非必需品支出通常会下降。我们的批发客户通过减少库存和/或增加促销活动来预测和应对经济状况和不确定性的不利变化。我们的零售商店也受到这些条件的影响,可能会出现消费者流量和支出下降的情况。因此,削弱消费者信心和支出的因素,尤其是总体经济状况恶化、消费者信贷可用性、消费者债务水平、通货膨胀、外汇波动对旅游和游客支出的影响、投资回报的波动、对失业的担忧、能源成本或税收或利率的增加、房地产市场低迷、对大流行病(例如 COVID-19 疫情的影响)的恐惧和影响,以及战争行为、自然灾害等其他因素或者恐怖分子或影响消费者信心的政治事件已经并将继续(与 COVID-19 疫情有关)对我们的运营和财务状况产生重大不利影响,这些事件对我们的批发客户产生了负面影响,也可能减少了零售商店的支出,也可能通过我们的电子商务业务。
加利福尼亚可能发生自然灾害或经济状况恶化 增加我们的运营费用或对我们的销售收入产生不利影响。
我们的大部分业务都在加利福尼亚州,包括我们的96家零售门店、位于曼哈顿海滩的总部以及位于兰乔贝拉戈的北美配送中心。加州经济状况的下滑可能会对我们的业务产生重大的不利影响。此外,加利福尼亚的自然灾害或其他灾难性事件,例如地震或野火,可能会严重干扰我们的业务,包括我们唯一的国内配送中心的运营。与业务不那么集中在加利福尼亚的竞争对手相比,我们可能更容易受到这些问题的影响。
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我们的环境、社会和治理 (“ESG”) 承诺和披露可能会使我们面临声誉风险和法律责任。
我们的品牌和声誉与我们对各种企业ESG计划的公开承诺有关,包括我们与可持续发展、多元化和包容性相关的目标。我们对这些事项的披露以及任何未能实现或准确报告我们承诺的失败或被认为的失败都可能损害我们的声誉,对我们的客户关系或我们的招聘和留用工作产生不利影响,并使我们面临潜在的法律责任。对ESG问题的日益关注已经促成了旨在减轻气候变化对环境影响的法律和监管要求的采纳,以及要求与气候相关的披露的法律和监管要求的采纳,并将继续导致这些要求的通过。如果新的法律或法规比当前的法律或监管要求更为严格,我们可能会承受更大的合规负担和履行此类义务的成本。我们对自愿披露框架和标准的选择以及对这些框架和标准的解释或适用可能会不时发生变化,也可能无法满足投资者或其他利益相关者的期望。我们在运营和供应链中报告ESG事项的流程和控制措施也在不断发展,用于识别、衡量和报告ESG指标的多种不同标准,包括美国证券交易委员会、欧洲和其他监管机构可能要求的ESG相关披露,此类标准可能会随着时间的推移而发生变化,这可能会导致对我们当前的目标、报告的实现这些目标的进展或未来实现此类目标的能力进行重大修改。
与货币汇率相关的风险
外币汇率波动可能会对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响。
外币波动会影响我们的收入和盈利能力。货币汇率的变化可能会在一个时期对我们的财务业绩产生正面或负面影响,而不会对另一个时期的财务业绩产生正面或负面影响,这可能使我们难以比较不同时期的经营业绩。货币汇率波动还可能对制造我们产品的第三方产生不利影响,使他们的原材料成本或其他生产成本更加昂贵且更难以融资,从而提高我们、我们的分销商和/或我们的被许可方的价格。我们目前不参与与这些货币汇率风险相关的套期保值活动。有关与外币波动相关的风险的更详细讨论,请参阅第7A项:“有关市场风险的定量和定性披露”。
此外,我们的外国子公司以美元购买产品,这会导致这些产品的成本因外币汇率而异,并影响向客户收取的价格。我们的外国分销商还以美元购买产品并以当地货币出售,这会影响外国消费者的价格。随着美元相对于外币走强,我们的收入和利润在折算成美元时会减少,我们的利润率可能会受到外币汇率导致的产品成本增加的负面影响。尽管我们通常努力通过提价和进一步降低成本的行动来减轻汇率波动的影响,但我们可能无法完全抵消这种影响(如果有的话)。我们的成功在一定程度上取决于我们管理或减轻这些外币影响的能力,因为美元相对于其他货币的价值变化可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
与法律和监管事项相关的风险
税法的变化或可能征收的额外关税、配额、关税和其他贸易限制可能会对我们的销售和盈利能力产生不利影响。
我们在海外制造并进口到美国、欧盟和其他国家的所有产品均需缴纳关税。我们无法预测美国或海外的税法是否会有不利的变化、额外的关税、配额、关税、反倾销税、保障措施、防止恐怖主义的货物限制或未来对我们产品进口实施的其他贸易限制。此类行为可能会对我们以具有竞争力的价格生产和销售鞋类的能力产生不利影响,并可能对我们的销售和经营业绩产生不利影响。
美国或其他国家的贸易政策和进出口法规的变更或我们未能遵守此类法规可能会对我们的声誉、业务、财务状况和经营业绩产生重大影响。
在我们目前销售产品或开展业务的地区或国家,管理对外贸易、制造、开发和投资的法律和政策的变化可能会对我们的业务产生不利影响。美国总统府已经制定或提议修改贸易政策,包括谈判或终止贸易协定,对进口到美国的商品征收更高的关税,对个人、公司或国家的经济制裁,以及影响美国与我们开展业务的其他国家之间贸易的其他政府法规。对于我们来说,为了适应或遵守任何此类变化而改变业务运营可能既耗时又昂贵。
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此外,c美国或其他国家贸易政策的变更或拟议的变更可能会导致以下方面的限制和经济抑制因素 国际贸易。关税和美国贸易政策的其他变化过去和将来都可能引发报复行动 受影响的国家以及某些外国政府已经或正在考虑对以下国家实施报复措施 某些美国商品。此外,任何新兴的保护主义或民族主义趋势都是 美国或者在其他国家可以 影响贸易环境。与许多其他跨国公司类似,该公司做了大量工作 将受到美国贸易政策变更影响的业务 美国和国外(包括 与关税、国际贸易协定或经济制裁有关的政府行动)。这样的变化是有可能的 对美国经济或其某些部门或我们开展业务的另一个国家的经济产生不利影响 运营、我们的行业和全球对我们产品的需求,因此可能会对我们产生重大不利影响 业务、财务状况和经营业绩
如果我们的合同制造商、供应商或 被许可人违反劳动、贸易或其他法律。
我们要求我们的独立合同制造商、供应商和被许可方遵守适用的法律和法规。制造商必须证明,在生产过程中既未使用被定罪、强迫或契约劳动(定义为美国法律),也未使用童工(由制造商所在国家的法律定义),补偿是根据当地法律支付的,其工厂符合当地安全法规。尽管我们提倡合乎道德的商业惯例,而且我们的采购人员会定期访问和监督我们的独立合同制造商、供应商和被许可人的运营,但我们无法控制他们或他们的劳动行为。如果我们的独立合同制造商、供应商或被许可方违反劳动法或其他法律或背离美国普遍认可的合乎道德的劳动惯例,则可能对我们造成负面影响,损害我们在美国的声誉,或使我们在特定外国的业务行为不受欢迎,或不切实际,所有这些都可能损害我们的业务。
此外,如果我们或我们的外国制造商违反美国或对外贸易法律或法规,我们可能会被征收额外关税、巨额罚款、扣押和没收我们试图进口的产品,或者失去我们的进口特权。可能违反美国或外国法律或法规的行为可能包括进口产品的记录保存不足、对进口产品的产地、配额类别、分类、营销或估值的错误陈述或错误、欺诈性签证或劳工违规行为。这些因素的影响可能使我们在特定国家的业务行为不可取或不切实际,并对我们的经营业绩产生负面影响。
与现有和/或相关的中断、费用和潜在责任 未来针对我们的意想不到的诉讼可能会产生重大不利影响 关于我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
除了我们的意外损失准备金中包含的法律事项外,我们偶尔还会参与正常业务过程中产生的诉讼,我们无法确定未来任何此类意外诉讼可能产生的任何责任的范围。我们没有理由相信,就任何其他此类意外损失而言,我们有合理的可能性或可能性造成重大损失或超过记录应计额的重大损失。但是,诉讼结果本质上是不确定的,关于辩护和和解的评估和决定可能会在短时间内发生重大变化。因此,尽管我们认为,对于我们没有为意外损失预留金额的事项,出现这种结果的可能性微乎其微,但如果在同一报告期内以超出我们预期的金额解决了其中一项或多项法律问题,则我们在特定报告期的合并财务报表可能会受到重大不利影响。此外,未来任何意想不到的诉讼,无论是非曲直如何,都可能严重转移管理层对我们运营的注意力,并导致产生巨额的律师费。此类中断、律师费以及这些意想不到的未来索赔所造成的任何损失可能会对我们的业务或财务状况产生重大不利影响。
如果我们无法保护我们的,我们的竞争能力可能会受到威胁 知识产权或者如果我们因知识产权被起诉 侵权。
我们认为,我们的商标、外观设计专利和其他专有权利对我们的成功和竞争地位至关重要。我们在几乎所有的产品上都使用商标,并认为拥有易于识别的独特商标是为我们的商品创造市场、识别我们以及将我们的商品与其他商品区分开来的重要因素。我们认为我们的 Skechers®,Skechers Slip-ins®Skechers 免提套装®,斯凯奇表演™,斯凯奇 GoRun®,斯凯奇 GoWalk®,斯凯奇 GO 高尔夫®,斯凯奇 GoTrain®,随身携带的 Skechers®, ®,
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®,斯凯奇卡利®,斯凯奇街™,美国斯凯奇®,斯凯奇活跃™,斯凯奇运动活跃版™,Skechers Work™,Max 缓冲®,按摩贴身®,马克·纳森®,D'Lites®,DLT-A®,BOBS®,Glide Step®,斯凯奇航空®,Skechers Kids™,Twinkle Toes®,S 灯®,宽松版型®,Arch Fit®,UltraGO®,Hyper Burst®,斯凯奇记忆海绵™,以及风冷式记忆海绵®商标是我们最宝贵的资产之一,我们已经在许多国家注册了这些商标。此外,我们拥有许多其他商标,用于营销我们的产品。我们还拥有多项设计专利和实用专利,涵盖各种鞋子中使用的组件和功能。我们认为,我们的专利和商标足以使我们能够像目前一样开展业务。尽管我们大力保护我们的商标免受侵权,但我们无法保证将来能够为我们的知识产权获得专利或商标保护,也无法保证对未来的产品给予足够的保护。此外,我们过去曾因专利和商标侵权而被起诉,无法确定我们的活动不会也不会侵犯他人的知识产权。如果我们被迫起诉侵权方,捍卫我们的知识产权或为自己辩护免受知识产权索赔
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其他人则可能面临巨额支出和责任,以及管理层将注意力从业务上转移开来,这可能会对我们的业务或财务状况产生负面影响。
此外,我们采购和分销产品的外国法律可能无法像美国法律那样保护知识产权。我们无法保证,我们在美国境外为建立和保护我们的商标和其他知识产权而采取的行动将足以防止他人模仿我们的产品,或者在必要时成功质疑另一方的假冒产品或基于以下原因侵犯我们知识产权的产品:商标或专利侵权。假冒产品的持续销售可能会对我们的销售和品牌产生不利影响,并导致消费者的偏好从我们的产品上移开。我们在保护美国境外的知识产权方面可能会面临巨额费用和责任,如果我们无法成功保护我们的权利或解决与他人的知识产权冲突,我们的业务或财务状况可能会受到不利影响。
破坏或损害我们的信息安全系统、信息技术系统和支持我们业务的基础设施,可能会导致私人信息泄露、业务中断和声誉受损,这可能会损害我们的业务、经营业绩和财务状况。
作为我们日常业务的一部分,我们利用信息安全和信息技术系统和网站来安全存储和传输有关我们的客户、员工、供应商和其他人的专有或私人信息。我们的网络、托管服务提供商或供应商系统的安全漏洞可能会使我们面临丢失或滥用这些信息、诉讼和潜在责任的风险。黑客和数据窃贼越来越复杂,他们进行大规模复杂的自动攻击,零售业一直是最近许多网络攻击的目标。尽管我们采取措施保护这些敏感信息,但我们可能没有足够的资源或复杂的技术来预测或防止针对我们、我们的客户或其他委托我们提供信息的人的快速变化的网络攻击。实际或预期的攻击可能会导致我们产生成本,包括部署更多人员和保护技术、培训员工以及聘请第三方专家和顾问的费用。
我们投资于行业标准的安全技术,以保护个人信息。计算机能力的进步、新的技术发现或其他发展可能会导致我们使用技术来保护交易或其他数据免遭泄露或泄露。此外,数据和安全漏洞也可能由于非技术问题而发生,包括我们或与我们有商业关系的人的违规行为,导致未经授权泄露个人或机密信息。尽管我们维持的保险旨在为与客户、员工或公司数据被盗、丢失、欺诈性或非法使用相关的网络风险提供保障,但我们的网络安全系统的任何入侵或泄露都可能导致私人信息泄露和违反适用的隐私和其他法律,包括法律和财务费用在内的重大潜在责任,以及客户对我们的安全措施失去信心,这可能会对我们的安全措施造成损害品牌和对我们的业务、财务状况和声誉产生不利影响。此外,我们必须遵守为保护业务和个人数据而制定的日益复杂和严格的监管标准。遵守现有和拟议的法律法规可能代价高昂,任何不遵守这些监管标准的行为都可能使我们面临法律和声誉风险。滥用或未能保护个人信息还可能导致违反数据隐私法律法规、政府机构或其他机构对我们提起诉讼、损害我们的声誉和信誉,并可能对收入和利润产生负面影响。
与我们的股票和股票价格相关的风险
我们的季度收入和经营业绩因多种因素而波动,包括鞋类需求的波动、交货延迟以及我们估计的年化税率的潜在波动,这可能会导致我们的股价波动。
过去,我们的季度收入和经营业绩差异很大,预计将来会由于多种因素而波动,其中许多因素是我们无法控制的。我们的主要客户没有义务购买预计金额,也没有义务不时取消订单、更改交货时间表或更改订购的产品组合,而不会受到任何处罚。因此,我们可能无法准确预测我们的季度销售额。此外,我们的支出部分基于我们对未来销售的预期,我们可能无法及时调整支出以弥补任何意想不到的收入变化。因此,相对于我们的收入,我们的支出可能不成比例地大,这可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。
我们的年化税率基于对本年度国内和国际经营业绩的预测,我们会在每个季度末进行必要的审查和修改。我们年化税率的任何季度波动都可能对我们的季度经营业绩产生重大影响,任何一个季度的业绩都可能不代表全年业绩。收入或净收益与证券分析师和投资者预期水平相比的任何短缺都可能导致我们的A类普通股交易价格下跌。
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一位主要股东能够控制几乎所有需要股东批准的事项,他的利益可能与我们其他股东的利益有所不同。
截至2022年12月31日, 我们的董事会主席兼首席执行官罗伯特·格林伯格实益拥有我们已发行B类普通股的87.3%,格林伯格的直系亲属又实益拥有我们已发行B类普通股的8.1%。A类普通股和B类普通股的持有人拥有相同的权利,唯一的不同是A类普通股的持有人有权获得每股一票,而B类普通股的持有人有权在提交股东表决的所有事项上每股获得十张选票。 因此,截至2022年12月31日, 格林伯格先生实益拥有我们股东有资格投出的总选票数的53.1%,格林伯格先生及其直系亲属的其他实益拥有的股份,格林伯格先生及其直系亲属实益拥有股东有资格投的总选票数的58.6%。因此,格林伯格先生能够对所有需要股东批准的事项行使重大控制权。需要股东批准的事项包括选举董事和批准合并或其他业务合并交易。格林伯格先生还对我们的管理和运营产生了重大影响。由于这种影响,未经格林伯格先生批准,某些交易不太可能发生,包括代理竞赛、要约、公开市场购买计划或其他可能使我们的股东有机会在当时的A类普通股市场价格上实现溢价的交易。由于格林伯格先生的利益可能与其他股东的利益不同,因此他的实质性控制能力,需要股东批准的行动,可能导致公司采取不符合所有股东利益的行动。投票权的差异也可能对我们的A类普通股的价值产生不利影响,因为投资者或任何潜在的未来购买者认为我们的B类普通股的投票权具有更高的价值。
我们的章程文件和特拉华州法律可能会禁止收购,这可能会对我们的股票价值产生不利影响。
特拉华州法律、我们的公司注册证书或章程的规定可能会使第三方更难收购我们,即使完成此类交易将有利于我们的股东。格林伯格先生拥有大量实益所有权,加上优先股的授权、我们A类普通股和B类普通股之间不同的投票权、董事会的分类以及公司注册证书和章程中缺乏累积投票权,可能会产生延迟、推迟或阻止控制权变更的效果,可能会阻碍我们以高于A类市场价格的价格竞标A类普通股普通股,可能会对我们类别的市场价格产生不利影响普通股。
物品 1B. |
未解决的员工评论 |
没有。
物品 2. |
属性 |
我们的公司总部位于加利福尼亚州洛杉矶或附近的多处物业中,总面积约为248,000平方英尺。我们拥有和租赁部分公司总部。
我们的北美配送中心位于南加州的主园区占地约260万平方英尺,该园区是从合资企业HF Logistics-SKX(“合资企业”)租用的。该合资企业于2010年1月与HF Logistics I, LLC(“HF”)成立,目的是建造和运营该设施,并已合并到我们的财务报表中。另外向第三方租赁了240万平方英尺的配送中心空间。主校区的租约将在2036年8月的不同日期到期,剩余空间的租约将在2028年5月之前的不同日期到期。
根据运营租约,我们的欧洲配送中心在比利时列日占地约220万平方英尺。这些租赁的原始期限为10至15年,从2016年1月至2020年7月开始,可自动延长五年,除非我们或房东在原始租赁期到期前12个月或当时适用的五年延期结束前12个月以书面形式终止租约。
我们的中国配送中心在中国太仓占地约160万平方英尺。
我们几乎所有的零售商店和陈列室都是租赁的,条款到期至2036年1月。租约规定,租金上涨要么与出租人运营支出的增加、相关地理区域消费者物价指数的波动有关,要么是商店总销售额超过基本年租金的百分比。
我们租赁了位于亚洲、中美洲、欧洲、北美和南美洲的大部分国际行政办公室、陈列室和分销设施。截至2037年10月,房地产租约的到期日期各不相同。
物品 3. |
法律诉讼 |
迈克尔·孔蒂诉罗伯特·格林伯格等人— 2022年7月21日,一名股东代表我们公司在特拉华州财政法院的衍生诉讼中起诉斯凯奇和某些前任和现任董事会成员,指控其违反信托义务、浪费公司资产、违反坦率义务和违反与某些执行官个人使用两家公司拥有的两家公司所有权有关的合同飞机。该申诉要求斯凯奇因被告涉嫌违反信托义务而蒙受实际赔偿,该判决指示我们公司采取
14
采取一切必要行动,改革和改善其公司治理做法,因涉嫌违反雇佣协议而解雇某些执行官的职务,判决指示出售公司拥有的一架飞机,以及律师、会计师和专家的费用、成本和开支。我们认为我们有值得称道的辩护,并打算大力捍卫这个问题。尽管如此,鉴于这些诉讼处于初期阶段,可用信息有限,我们无法预测本次法律诉讼的结果,也无法预测本案的不利结果是否会对我们的经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
除了我们的意外损失准备金中包含的事项外,我们偶尔还会参与正常业务过程中产生的诉讼,我们无法确定未来任何此类意外诉讼可能产生的任何责任的范围。我们没有理由相信,就任何其他此类意外损失而言,我们有合理的可能性或可能性造成重大损失或超过记录应计额的重大损失。但是,诉讼结果本质上是不确定的,关于辩护和和解的评估和决定可能会在短时间内发生重大变化。因此,尽管我们认为,对于我们未为意外损失预留金额的事项,出现这种结果的可能性微乎其微,但如果在同一报告期内以超出我们预期的金额对公司解决了一项或多项法律问题,则我们在特定报告期的合并财务报表可能会受到重大不利影响。
物品 4. |
矿山安全披露 |
不适用。
15
部分II
物品 5. |
注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券 |
我们的A类普通股在纽约证券交易所的交易代码为 “SKX”。
持有者
截至2023年2月15日,我们的A类普通股共有81名登记持有人(包括未定受益所有人的提名持有人)和39名B类普通股的登记持有人。这些数字不包括以被提名人名义持有股份的受益所有人。B类普通股未公开交易,但应持有人的要求,每股可转换为一股A类普通股。
股息信息
自成立以来,我们没有申报或支付过普通股的任何现金分红,我们目前也无意在可预见的将来为普通股支付任何股息。我们的董事会定期审查我们的股息政策,以确定申报分红是否合适。
公司购买股权证券
2022年1月31日,公司董事会批准了一项股票回购计划(“股票回购计划”),根据该计划,公司可以不时购买面值每股0.001美元的A类普通股,总回购价格不超过5亿美元。股票回购计划将于2025年1月31日到期,不要求公司收购任何特定数量的股份。 在截至12月31日的三个月中没有回购, 2022年,根据股票计划可能购买的股票的最大美元价值为4.258亿美元.
股权补偿计划信息
我们的股权薪酬计划信息按本10-K表年度报告第三部分第12项的规定提供。
性能图
下图显示了2017年12月31日至2022年12月31日期间我们的A类普通股股东的总回报率,相对于罗素1000指数、标普零售精选行业指数和同业集团指数的表现,后者由耐克公司、阿迪达斯股份公司、史蒂芬·麦登有限公司、金刚狼环球公司、Crocs, Inc.和Deckers Outdoor Corporation组成。截至2022财年,我们认为标普零售精选行业指数的成员更好地代表了我们的业务。
5 年累计总回报的比较
(以美元计) |
|
2017 |
|
|
2018 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||||
斯凯奇美国公司 |
|
|
100.00 |
|
|
|
60.49 |
|
|
|
114.14 |
|
|
|
94.98 |
|
|
|
114.69 |
|
|
|
110.86 |
|
罗素 1000 |
|
|
100.00 |
|
|
|
95.22 |
|
|
|
125.14 |
|
|
|
151.37 |
|
|
|
191.42 |
|
|
|
154.80 |
|
标普零售精选行业 |
|
|
100.00 |
|
|
|
92.12 |
|
|
|
104.99 |
|
|
|
148.70 |
|
|
|
212.60 |
|
|
|
145.17 |
|
同行小组 |
|
|
100.00 |
|
|
|
116.76 |
|
|
|
165.94 |
|
|
|
219.31 |
|
|
|
243.31 |
|
|
|
166.51 |
|
物品 6. |
[已保留] |
16
物品 7. |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-K表年度报告其他地方包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。 我们打算通过本次讨论向读者提供信息,以帮助他们了解我们的合并财务报表、这些财务报表中某些关键项目的不同时期变化、导致这些变化的主要因素,以及某些会计原则如何影响我们的合并财务报表。讨论还提供了有关我们各个业务部门的财务业绩的信息,以更好地了解这些细分市场及其业绩如何影响我们公司的整体财务状况和经营业绩。
在2022年第一季度,公司将其报告结构调整为两个可报告的细分市场,即批发和直接面向消费者。前一时期的金额已重新计算。批发包括对百货商店、家庭鞋店、专业跑步和体育用品零售商以及大型俱乐部门店、加盟商和持牌第三方商店运营商、专业电子商务零售商以及国际分销商的销售。直接面向消费者包括通过公司拥有的实体店和数字平台以及特定国际市场托管的数字市场等综合零售形式向消费者直接销售。除了我们的细分市场调整外,t本10-K表格的此部分通常讨论2022年和2021年的项目以及2022年和2021年之间的逐年比较。有关本10-K表格中未包含的2020年项目和逐年比较的讨论可在” 中找到第二部分——第7项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——经营业绩”和”—流动性和资本资源”在我们的 截至2021年12月31日的财政年度的10-K表年度报告于2022年2月25日向美国证券交易委员会提起诉讼.
概述
今年对公司来说是一个重要的里程碑。不只是我们的 30第四在业务方面,我们还实现了创纪录的74亿美元的销售额,比上年增长了11亿美元,增长了18%。我们的持续增长表明了我们品牌的实力以及对我们创新产品组合的强劲需求。这一年还带来了挑战,包括主要在中国暂时关闭与COVID相关的门店、运费和物流成本上涨、库存水平升高以及供应链中断导致我们的配送网络拥堵。我们之所以能够应对这些挑战,要归功于全球斯凯奇组织的灵活性、创造力和奉献精神。
我们的核心产品理念是舒适、时尚、创新和质量,价格合理,继续引起消费者的共鸣,我们将继续专注于尽快提供舒适科技鞋类以满足消费者的需求。我们仍然专注于执行我们的长期增长战略,并相信我们完全有能力到2026年实现100亿美元的销售目标。我们承诺进行以下投资以支持我们的全球增长战略:
|
• |
批发:产品开发、营销、分销基础设施和销售能力。 |
|
• |
直接面向消费者:产品开发、营销、新门店、数字商务能力和分销基础设施。 |
批发板块的增长预计将源于扩大我们与现有合作伙伴的现有货架空间,收购新的合作伙伴,支持增量特许经营和斯凯奇品牌特许门店的增长,以及向现有合作伙伴推出新产品。预计直接面向消费者的细分市场的增长将源于我们数字商务能力的提高、实体零售业务的扩大以及第三方数字平台和市场的利用。
17
操作结果
以下是我们经营业绩中的部分信息:
|
|
截至12月31日的年度 |
|
|
改变 |
|
||||||||||
(以千计) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
% |
|
||||||
销售 |
|
$ |
7,444,550 |
|
|
$ |
6,310,187 |
|
|
|
1,134,363 |
|
|
|
18.0 |
|
销售成本 |
|
|
3,929,193 |
|
|
|
3,185,816 |
|
|
|
743,377 |
|
|
|
23.3 |
|
毛利 |
|
|
3,515,357 |
|
|
|
3,124,371 |
|
|
|
390,986 |
|
|
|
12.5 |
|
毛利率 |
|
|
47.2 |
|
% |
|
49.5 |
|
% |
|
|
|
|
|
(230 |
) bps |
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
卖出 |
|
|
583,626 |
|
|
|
499,532 |
|
|
|
84,094 |
|
|
|
16.8 |
|
一般和行政 |
|
|
2,385,061 |
|
|
|
2,026,652 |
|
|
|
358,409 |
|
|
|
17.7 |
|
运营费用总额 |
|
|
2,968,687 |
|
|
|
2,526,184 |
|
|
|
442,503 |
|
|
|
17.5 |
|
占销售额的百分比 |
|
|
39.9 |
|
% |
|
40.0 |
|
% |
|
|
|
|
|
(20 |
) bps |
运营收益 |
|
|
546,670 |
|
|
|
598,187 |
|
|
|
(51,517 |
) |
|
|
(8.6 |
) |
营业利润率 |
|
|
7.3 |
|
% |
|
9.5 |
|
% |
|
|
|
|
|
(210 |
) bps |
其他费用 |
|
|
(24,413 |
) |
|
|
(28,430 |
) |
|
|
4,017 |
|
|
|
(14.1 |
) |
所得税前收益 |
|
|
522,257 |
|
|
|
569,757 |
|
|
|
(47,500 |
) |
|
|
(8.3 |
) |
所得税支出(福利) |
|
|
93,095 |
|
|
|
(245,875 |
) |
|
|
338,970 |
|
|
n/m |
|
|
净收益 |
|
|
429,162 |
|
|
|
815,632 |
|
|
|
(386,470 |
) |
|
|
(47.4 |
) |
减去:归属于非控股权益的净收益 |
|
|
56,134 |
|
|
|
74,129 |
|
|
|
(17,995 |
) |
|
|
(24.3 |
) |
归属于美国斯凯奇公司的净收益 |
|
$ |
373,028 |
|
|
$ |
741,503 |
|
|
|
(368,475 |
) |
|
|
(49.7 |
) |
销售
销售额增长了11亿美元,增长了18.0%,达到74亿美元,增长了18.0%,这要归因于国内增长20.0%,国际增长了16.6%。批发销售额增长了23.2%,直接面向消费者的销售额增长了10.2%。由于销量的增加和平均销售价格的上涨,整体销售额有所增加。
毛利率
毛利率主要下降230个基点至47.2% 受运费和物流成本上涨的推动,但被平均销售价格的上涨部分抵消。
运营费用
运营支出增加了4.425亿美元,增长了17.5%,达到30亿美元,占销售额的百分比增长了20个基点,达到39.9%。销售支出增加了8,410万美元,增长了16.8%,达到5.8%,这主要是由于数字广告和全球营销的需求创造支出增加。一般和管理费用增加了3.584亿美元,增幅为17.7%,达到24亿美元,这是由于国内配送中心的供应链和物流挑战以及批量驱动的支出增加导致的1.939亿美元的人工和薪酬成本以及7,540万美元的仓库和配送费用增加。这些成本中包括与国内配送中心供应链挑战有关的大约9,000万美元的人工和配送费用。
其他费用
其他支出从2,840万美元减少了400万美元,至2440万美元,这主要是由于欧洲、中东和非洲外币汇率的改善。
所得税
所得税支出(福利)和有效税率如下:
|
|
截至12月31日的年度 |
|
|||||
(以千计) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
所得税支出(福利) |
|
$ |
93,095 |
|
|
$ |
(245,875 |
) |
有效税率 |
|
|
17.8 |
% |
|
|
(43.2 |
)% |
所得税支出为9,310万美元,而2021年的所得税优惠为2.459亿美元,这是通过实体内部转让3.468亿美元的某些知识产权建立递延所得税资产。我们的有效税率为17.8%,而前一年的税率为负43.2%,其中包括知识产权转让60.9%收益的影响。
我们的所得税支出(收益)和有效所得税税率受到所得税前国内外收益(亏损)组合的重大影响。在我们开展业务的外国司法管辖区,适用的法定税率从0.0%到34.0%不等,平均而言,这通常大大低于美国联邦和州的合并法定税率约为25.0%。
18
参见注释 10 –合并财务报表的所得税以获取更多信息。
合并子公司净收益中的非控股权益
非控股权益是指归属于我们的合资伙伴的净收益或亏损的份额。归属于非控股权益的净收益从7,410万美元下降了1,800万美元,至5,610万美元, 主要是由于我们的合资企业(主要是中国)的收益减少,这是由于中国的COVID导致门店关闭。
分部运营的结果
批发
|
|
截至12月31日的年度 |
|
|
2022年与2021年的变化 |
|
|
2021 年与 2020 年的变化 |
|
|||||||||||||||||||
(以千计) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
销售 |
|
$ |
4,632,429 |
|
|
$ |
3,758,640 |
|
|
$ |
2,835,010 |
|
|
|
873,789 |
|
|
|
23.2 |
|
|
|
923,630 |
|
|
|
32.6 |
|
毛利 |
|
|
1,669,276 |
|
|
|
1,437,517 |
|
|
|
1,112,558 |
|
|
|
231,759 |
|
|
|
16.1 |
|
|
|
324,959 |
|
|
|
29.2 |
|
毛利率 |
|
|
36.0 |
% |
|
|
38.2 |
% |
|
|
39.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
(220 |
) bps |
|
|
|
|
|
|
(100 |
) bps |
2022 年与 2021 年的比较
批发销售额增长了9亿美元,增长了23.2%,达到46亿美元,这主要是受美洲和欧洲、中东和非洲28.7%的增长33.9%的推动。 销量增长了18.2%,每单位的平均销售价格增长了4.8%.
批发毛利率下降了220个基点至36.0%,这是由于单位平均成本的上涨,这主要是由运费和物流成本的增加所推动的,但平均销售价格的上涨部分抵消了这一点。
2021 年到 2020 年的比较
批发销售额增长了9亿美元,增长了32.6%,达到38亿美元,增长了32.6%,这是受2020年COVID相关市场关闭影响的美洲增长30.1%,欧洲、中东和非洲增长37.3%,亚太地区增长32.3%。销量增长了27.9%,每单位的平均销售价格增长了3.6%。
批发毛利率下降了100个基点至38.2%,这主要是由于单位平均成本的上涨,但被单位平均销售价格的上涨部分抵消。
直接面向消费者
|
|
截至12月31日的年度 |
|
|
2022年与2021年的变化 |
|
|
2021 年与 2020 年的变化 |
|
|||||||||||||||||||
(以千计) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|||||||
销售 |
|
$ |
2,812,121 |
|
|
$ |
2,551,547 |
|
|
$ |
1,778,420 |
|
|
|
260,574 |
|
|
|
10.2 |
|
|
|
773,127 |
|
|
|
43.5 |
|
毛利 |
|
|
1,846,081 |
|
|
|
1,686,854 |
|
|
|
1,093,240 |
|
|
|
159,227 |
|
|
|
9.4 |
|
|
|
593,614 |
|
|
|
54.3 |
|
毛利率 |
|
|
65.6 |
% |
|
|
66.1 |
% |
|
|
61.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
(50 |
) bps |
|
|
|
|
|
|
460 |
bps |
2022 年与 2021 年的比较
直接面向消费者的销售额增长了2.606亿美元,增长了10.2%,达到28亿美元,其中美洲增长了13.8%,欧洲、中东和非洲增长了25.3%,亚太地区增长了1.8%。销量增长了6.6%,每单位的平均销售价格增长了3.4%。
直接面向消费者的毛利率下降了50个基点至65.6%,这是由于平均单位成本的上涨,这主要是由运费的增加所推动的,但平均销售价格的上涨部分抵消了这一点。
2021 年到 2020 年的比较
直接面向消费者的销售额增长了8亿美元,达到26亿美元,增长了43.5%,增长了43.5%,这得益于美洲增长了48.6%,亚太地区增长了31.6%,欧洲、中东和非洲在2020年经历了COVID限制的76.8%。每单位的平均销售价格增长了14.7%,销量增长了25.0%。
直接面向消费者的毛利率增长了460个基点至66.1%,这主要是受平均销售价格上涨的推动。
流动性和资本资源
流动性展望
截至2022年12月31日,我们的现金及现金等价物为6.157亿美元。截至2022年12月31日,在美国境外持有的金额为5.168亿美元,占83.9%,约2.067亿美元可供汇回美国,无需缴纳额外的美国联邦所得税和适用的非美国所得税和预扣税。
19
我们通过与某些合同制造商的计息公开购买安排为我们的生产活动提供部分资金。这些设施目前的利率介于 0.0%和 0.4%根据工厂的不同,可获得30至60天的融资。我们认为,使用这些安排为我们提供了额外的流动性和灵活性。我们与任何制造商都没有长期合同, h但是,我们与许多人有着长期的合作关系,并相信我们的关系是 积极的.
截至 2022 年 12 月 31 日,我们有 我们的循环信贷额度中未使用的信贷容量为7.473亿美元,另外还有2.5亿美元可通过手风琴功能获得。 我们认为,预期的运营现金流、现有的现金和投资余额、循环信贷额度下的可用借款以及当前的融资安排将足以为我们提供必要的流动性,为未来十二个月的预期营运资金和资本需求提供资金。
现金流
截至2022年12月31日,我们的营运资金为20亿美元,较2021年12月31日的19亿美元营运资金增加了1亿美元。截至2022年12月31日,我们的现金及现金等价物为6.157亿美元,而截至2021年12月31日为7.963亿美元。我们的主要运营现金来源是向客户收取的款项。我们现金的主要用途是库存的购买、销售、一般和管理费用以及资本支出。
运营活动
2022年,经营活动提供的净现金为2.383亿美元,2021年为2.122亿美元。2022年经营活动产生的现金流增加了2620万美元,这归因于库存购买量的减少,但批发销售应收账款余额的增加部分抵消了这一增长。
投资活动
2022年用于投资活动的净现金为2.875亿美元,而2021年为3.447亿美元。5,720万美元的减少是由于投资购买量和收益的减少,但部分被资本支出的增加所抵消。
我们的资本投资仍然侧重于支持我们的战略增长优先事项,发展我们的直接面向消费者的业务,以及扩大我们的品牌在国际上的影响力。截至2022年12月31日止年度的资本支出约为3.590亿美元,其中包括用于扩大全球分销基础设施的1.323亿美元,用于投资零售商店和直接面向消费者的技术的1.037亿美元,以及对我们在国内和印度扩建的公司办公室的8,880万美元投资。我们预计,2023年的资本支出约为3亿美元至3.5亿美元, 我们将继续投资于我们的战略优先事项,包括增加门店、增加全渠道能力和增加关键市场的分销能力。我们预计将通过可用现金和借款相结合的方式为持续的资本支出提供资金.
融资活动
与之相比,2022年用于融资活动的净现金为1.181亿美元 2021 年为 4.339 亿美元。下降的主要原因是长期借款的还款额减少了3.920亿美元,但部分被回购7,420万美元的普通股所抵消。
资本资源和潜在资本需求
股票回购计划
2022年1月31日,公司董事会批准了一项股票回购计划(“股票回购计划”),根据该计划,公司可以不时购买面值每股0.001美元的A类普通股,总回购价格不超过5亿美元。股票回购计划将于2025年1月31日到期,不要求公司收购任何特定数量的股份。 截至12月31日, 2022,根据股票回购计划,仍有4.258亿美元可供使用。
融资安排
截至2022年12月31日,未偿短期和长期借款为3.393亿美元,其中2.574亿美元与我们的国内和中国配送中心贷款有关,5,440万美元与我们在中国的业务有关,其余与我们的国际业务有关。我们的长期债务义务包含财务和非金融契约,包括交叉违约条款。截至本年度报告发布之日,我们遵守了与短期和长期借款相关的所有债务契约。 有关其他信息,请参阅附注6——合并财务报表的财务承诺。
承诺
截至2022年12月31日,我们在合并资产负债表中未反映为负债的实质性现金需求包括对外国制造商的约11亿美元的未平仓收购承诺。
20
我们需要提供备用信用证,以支持正常业务过程中产生的某些债务,并且可以选择提供信用证来代替存放现金抵押品。尽管信用证在资产负债表外,但与之相关的大多数债务在合并资产负债表中均反映为负债。
关键会计政策和估算值的使用
编制合并财务报表要求我们进行估计,这些估算会影响报告的资产、负债、销售和支出金额以及或有资产和负债的相关披露。我们的估计和判断基于历史经验以及在当时情况下被认为合理的其他各种假设。实际结果可能与这些估计值有所不同。
我们认为,以下关键会计估计受到在编制合并财务报表时使用的重大判断的影响。
退货和退款准备金. 收入是在扣除客户退货的估计值以及潜在的争议金额或退款后入账的。根据我们的历史经验,我们在销售时对产品退货承担责任。 我们的退款准备金基于可收性百分比,该百分比基于历史趋势、当前经济状况和退款应收账款的性质等因素。
坏账备抵金.应收账款是在扣除客户无力付款造成的估计损失后入账的。为了最大限度地减少无法收回的可能性,我们会根据外部信用报告服务、客户发布的财务报表以及我们的账户经验,定期审查和调整客户的信用价值。我们通过分析已知的无法收回的账款、过期的应收账款、客户所在国家或行业的经济状况、历史损失和客户的信誉来确定储备金金额。后来确定并明确确定为无法收回的款项将从该储备金中扣除或注销。坏账备抵记作一般和管理费用。
无法收回的账户造成物质损失的可能性主要取决于特定国家或地区的总体经济状况的恶化。储备金已足以弥补所有可能的此类损失。对于未被明确确定为高风险的应收账款,我们会根据历史损失率占销售额的百分比提供储备金。
库存储备. 库存以成本或可变现净值中较低者列报。对于过剩和流动缓慢的库存,将记录库存储备。我们的分析包括审查期末库存数量与年初至今的销售额、客户的现有订单以及可预见的将来的销售预测的关系。净可实现价值是根据历史销售经验逐一确定的。库存估值可能会受到公众和消费者偏好、产品需求、零售商和消费者购买模式变化以及客户库存管理的影响。
诉讼储备金. 可能且可以合理估计的索赔的估计金额在我们的合并财务报表中记为负债。这些估计储备金发生实质性变化的可能性将取决于可能出现的额外信息或新的索赔,以及特定诉讼的有利或不利结果。在我们剩余的未决诉讼中,很大一部分的可能性和金额(或损失范围)都不确定。因此,我们无法对剩余未决诉讼的不利结果可能造成的责任做出合理的估计。随着更多信息的出现,我们将评估与未决诉讼相关的潜在责任,并修改我们的估计。我们对潜在负债估算的此类修订可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大影响。
税收估算. 通过某些知识产权的实体内部转让和其他交易建立递延所得税资产,需要管理层做出重要的估计和假设,以确定此类知识产权的公允价值。递延所得税资产的估值需要大量的估计和假设,包括但不限于未来的收入增长、贴现率和资产的预期寿命,这些资产本质上是不确定的,最终可能与我们的实际业绩存在重大差异。必要时,我们会记录估值补贴,以将递延所得税资产减少到更有可能变现的金额。我们递延所得税资产的预期实现发生重大变化的可能性取决于未来的应纳税所得额以及我们在运营所在的各种国内和国际税务管辖区中税收筹划策略的有效性。我们对应纳税所得额的预测进行评估,以确定递延所得税资产的可收回性以及估值补贴的需求。
汇率
我们从几乎所有的国内产品销售和部分国际产品销售以及特许权使用费收入中获得美元。从离岸合同制造商处购买的库存主要以美元计价。但是,我们产品的购买价格可能会受到合同制造商的美元与当地货币之间汇率波动的影响,这可能会影响我们未来的商品成本。在2022年和2021年期间,汇率波动没有对我们的库存成本产生实质性影响。我们不针对此类汇率风险进行套期保值活动。
21
最近的会计公告
有关最近通过和最近发布的会计准则,请参阅合并财务报表附注中的附注1——重要会计政策摘要。
物品 7A. |
关于市场风险的定量和定性披露 |
市场风险是指市场利率和价格(例如利率和外币汇率)的不利变化所产生的潜在损失。利率的变化和外币汇率的变化已经并将对我们的经营业绩产生影响。
利率波动。截至2022年12月31日,我们有1.228亿美元和2.165亿美元的未偿本期和长期借款,视利率变动而定。利率上调200个基点将使截至2022年12月31日的年度的利息支出增加约660万美元。我们预计,在2023年剩余时间内,利率的变化不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。我们的无抵押循环信贷额度收取的利率基于SOFR,我们的北美配送中心建设贷款基于一个月的彭博短期银行收益率指数(“BSBY”)。我们的中国配送中心和中国运营贷款基于中国人民银行提供的参考利率。我们向公司合资企业提供的贷款 HF Logistics I, LLC(“HF”), HF Logistics-SKX, LLC(“合资企业”),通过合资公司的全资子公司(“HF”)-T1”),是 基于伦敦银行同业拆借利率每日浮动利率加上1.75%的保证金。 这些利率的变化将影响对未清余额收取的利息。
我们可能会订立利率互换等衍生金融工具,以限制长期债务的利率风险。截至2022年12月31日,我们已经推出了一种衍生工具,用于对冲我们在北美配送中心签订的1.295亿美元浮动利率债务的现金流。该工具是固定衍生工具的变量,截至2022年12月31日,名义金额为1.295亿美元。我们的收入利率为一个月伦敦银行同业拆借利率,平均工资率为0.795%。我们使用的利率互换协议通过在贷款期限内将浮动利率债务转换为固定利率基础,从而减少利率变动对未来利息支付的影响,从而有效改变了我们的利率风险敞口。
外汇汇率波动。我们面临的市场风险是,外币汇率的变化会影响我们的非美元本位货币外国子公司的收入、支出、资产和负债。此外,外汇汇率的变化可能会影响我们的库存承诺的价值。此外,我们产品的库存购买可能会受到合同制造商美元与当地货币之间汇率波动的影响,这可能会对未来销售的商品成本产生影响。我们主要通过以美元计价这些购买和承诺来管理这些风险。
美国以外的资产和负债位于我们设有子公司或合资企业的地区:美洲、欧洲、中东和非洲以及亚太地区。我们对使用美元以外本位货币的外国子公司和合资企业的投资通常被视为长期投资。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度,外币波动导致累计外币折算亏损3,660万美元和2,100万美元的亏损,这些亏损被递延并作为股东权益累计其他综合亏损的一部分入账。到2022年12月31日,这些汇率每降低200个基点将使我们的净投资价值减少约8,750万美元。
22
物品 8. |
财务报表和补充数据 |
合并财务报表索引
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页面 |
独立注册会计师事务所的报告 ( |
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24 |
合并资产负债表 |
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26 |
合并收益表 |
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27 |
合并综合收益表 |
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28 |
合并权益表 |
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29 |
合并现金流量表 |
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30 |
合并财务报表附注 |
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31 |
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23
独立注册会计师事务所的报告
股东和董事会
斯凯奇美国公司
加利福尼亚州曼哈顿海滩
对合并财务报表的意见
我们审计了随附的截至2022年12月31日和2021年12月31日的斯凯奇美国公司(“公司”)合并资产负债表,截至2022年12月31日的三年中每年的相关合并收益、综合收益、权益和现金流表,以及随附指数中列出的相关附注和财务报表附表(统称为 “合并财务报表”)。我们认为,合并财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则,在所有重大方面公允列报了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况,以及截至2022年12月31日的三年中每年的经营业绩和现金流量。
我们还根据上市公司会计监督委员会(美国)(“PCAOB”)的标准,根据中制定的标准,对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计 内部控制 — 综合框架 (2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)发布,我们于2023年2月28日发布的报告对此表达了无保留的意见。
意见依据
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例,我们对公司必须保持独立性。
我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和进行审计,以合理地确定合并财务报表是否存在重大错报,无论是由于错误还是欺诈所致。
我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是错误还是欺诈所致,以及执行应对这些风险的程序。此类程序包括在测试的基础上审查与合并财务报表中的金额和披露内容有关的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估合并财务报表的总体列报情况。我们认为,我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
关键审计事项
下文通报的关键审计事项是本期对合并财务报表的审计中产生的问题,该事项已通报或要求告知审计委员会,并且:(1)与合并财务报表相关的账目或披露,(2)涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并财务报表的总体看法,而且通过通报下述关键审计事项,我们也不会就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独意见。
所得税会计
如公司合并财务报表附注10所述,截至2022年12月31日的财年公司所得税支出为9,310万美元,其中730万美元为美国联邦税收支出,830万美元为美国州税收支出,其余7,750万美元为国外税收支出。该公司通过其全资子公司和几家合资企业在全球多个司法管辖区开展业务。
我们将公司所得税准备金的会计核算确定为一项关键的审计事项。公司的所得税准备流程包括:(i)来自多个外国司法管辖区的报告和数据积累,(ii)递延所得税资产和负债的评估,以及(iii)制定转让定价研究和相关决定中使用的某些复杂假设。由于解决这些问题所需的审计工作的性质和范围,包括所需的专业技能或知识的范围,对所得税条款的这些特定内容进行审计尤其具有挑战性。
我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序包括:
|
• |
评估管理层对递延所得税资产和负债的计算。 |
24
|
• |
测试税收条款的数学准确性和计算,并同意相关的来源信息。 |
|
• |
利用在转让定价方面具有专业技能和知识的人员来协助评估某些假设的合理性,以及与公司对公司间交易的转让定价研究相关的总体结论。 |
|
• |
聘用具有国内外税收专业技能和知识的人员,协助评估所得税规定的适当性和准确性. |
//BDO USA,LLP
自2013年以来,我们一直担任公司的审计师。
加利福尼亚州洛杉矶
2023年2月28日
25
SKECHERS USA., INC.和子公司
合并资产负债表
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截至12月31日, |
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(以千计,面值除外) |
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2022 |
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2021 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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短期投资 |
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贸易应收账款,减去美元备抵金 |
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其他应收账款 |
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库存 |
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预付费用和其他 |
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流动资产总额 ($) |
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财产、厂房和设备,净额 |
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经营租赁使用权资产 |
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递延所得税资产 |
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长期投资 |
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善意 |
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其他资产,净额 |
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非流动资产总额 ($) |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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负债和权益 |
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流动负债 |
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应付账款 |
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$ |
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$ |
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应计费用 |
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经营租赁负债 |
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当前的长期借款分期付款 |
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短期借款 |
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流动负债总额 (美元) |
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长期经营租赁负债 |
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长期借款 |
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递延所得税负债 |
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其他长期负债 |
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非流动负债总额 (美元) |
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负债总额 |
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承付款和或有开支(注7) |
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股东权益 |
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优先股,$ |
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A 类普通股,$ |
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B 类普通股,$ |
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额外的实收资本 |
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累计其他综合亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
留存收益 |
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Skechers U.A., Inc. 股票 |
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非控股权益 |
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股东权益总额 |
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负债和权益总额 |
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$ |
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$ |
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见合并财务报表附注。
26
SKECHERS USA., INC.和子公司
合并收益表
|
截至12月31日的财年 |
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(以千计,每股数据除外) |
2022 |
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2021 |
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2020 |
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销售 |
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$ |
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销售成本 |
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毛利 |
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运营费用 |
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卖出 |
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一般和行政 |
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运营费用总额 |
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运营收益 |
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其他收入总额(支出) |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税前收益 |
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所得税支出(福利) |
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( |
) |
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净收益 |
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减去:归属于非控股权益的净收益 |
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|
归属于美国斯凯奇公司的净收益 |
$ |
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$ |
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|
$ |
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|
归属于美国斯凯奇公司的每股净收益 |
|
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基本 |
$ |
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$ |
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稀释 |
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$ |
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用于计算归属于Skechers U.S.A., Inc.的每股净收益的加权平均股数 |
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基本 |
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稀释 |
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见合并财务报表附注。
27
SKECHERS USA., INC.和子公司
合并综合收益表
|
|
截至12月31日的年度 |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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净收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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其他综合收益,扣除税款 |
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衍生品合约的未实现净收益(亏损) |
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( |
) |
外币折算调整的收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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综合收入 |
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|
减去:归属于非控股权益的综合收益 |
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|
归属于斯凯奇美国公司的综合收益 |
|
$ |
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|
|
$ |
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|
$ |
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|
见合并财务报表附注。
28
SKECHERS USA., INC.和子公司
合并权益表
|
|
股份 |
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金额 |
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累积的 |
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A 级 |
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B 级 |
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A 级 |
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B 级 |
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额外 |
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其他 |
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斯凯奇 |
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总计 |
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常见 |
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|
常见 |
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|
常见 |
|
|
常见 |
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付费 |
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综合的 |
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已保留 |
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U.S.A.,Inc. |
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非控制性 |
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股东们 |
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(以千计) |
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股票 |
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|
股票 |
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|
股票 |
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|
股票 |
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首都 |
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损失 |
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收入 |
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|
公正 |
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利益 |
|
|
公正 |
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截至2019年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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) |
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净收益 |
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— |
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— |
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外币折算调整 |
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对非控股权益的分配 |
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) |
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( |
) |
被收购企业的非控股权益 |
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衍生合约的未实现净亏损 |
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) |
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( |
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股票补偿费用 |
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员工股票购买计划的收益 |
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根据激励奖励计划发行的股票 |
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兑换员工预扣税的股票 |
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将B类普通股转换为A类普通股 |
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截至2020年12月31日的余额 |
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净收益 |
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外币折算调整 |
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来自非控股权益的出资 |
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对非控股权益的分配 |
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收购非控股权益 |
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( |
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衍生合约的未实现净收益 |
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股票补偿费用 |
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员工股票购买计划的收益 |
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根据激励奖励计划发行的股票 |
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兑换员工预扣税的股票 |
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将B类普通股转换为A类普通股 |
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2021 年 12 月 31 日的余额 |
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净收益 |
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外币折算调整 |
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对非控股权益的分配 |
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衍生合约的未实现净收益 |
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股票补偿费用 |
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员工股票购买计划的收益 |
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根据激励奖励计划发行的股票 |
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兑换员工预扣税的股票 |
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回购普通股 |
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将B类普通股转换为A类普通股 |
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截至2022年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
见合并财务报表附注。
29
SKECHERS USA., INC.和子公司
合并现金流量表
|
|
截至12月31日的年度 |
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(以千计) |
|
2022 |
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2021 |
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2020 |
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来自经营活动的现金流 |
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净收益 |
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$ |
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为使净收益与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整 |
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折旧和摊销 |
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坏账和回报准备金 |
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股票补偿 |
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递延所得税 |
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净结算收益 |
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外币调整净额 |
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经营资产和负债的变化 |
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应收款 |
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库存 |
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其他资产 |
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应付账款 |
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其他负债 |
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经营活动提供的净现金 |
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来自投资活动的现金流 |
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资本支出 |
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购买投资 |
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出售收益和投资到期日 |
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用于投资活动的净现金 |
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来自融资活动的现金流 |
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员工股票购买计划的净收益 |
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长期借款的还款 |
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长期借款的收益 |
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短期借款(还款)的净收益 |
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与股票薪酬相关的员工税的支付 |
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回购普通股 |
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收购非控股权益 |
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来自非控股权益的出资 |
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对非控股权益的分配 |
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由(用于)融资活动提供的净现金 |
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汇率对现金和现金等价物的影响 |
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现金和现金等价物的净变化 |
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期初的现金和现金等价物 |
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期末的现金和现金等价物 |
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现金流信息的补充披露 |
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在此期间支付的现金用于: |
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所得税,净额 |
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斯凯奇墨西哥的收购价格调整 |
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ROU 资产换成租赁负债 |
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见合并财务报表附注。
30
SKECHERS USA., INC..和子公司
合并财务报表附注
(1) |
重要会计政策摘要 |
列报基础
斯凯奇美国公司及其子公司(“公司”)设计、开发、销售和分销鞋类。公司的合并财务报表是根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂法(“ASC”)中规定的美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)编制的。在合并中,所有重要的公司间余额和交易均已清除。为了符合本年度的列报方式,对前几年的合并财务报表进行了某些重新分类,包括但不限于将特许权使用费收入合并到销售中。
估计数的使用
为了按照公认会计原则编制这些合并财务报表,公司对资产、负债、收入和支出以及或有资产和负债的披露做出了许多估计和假设。需要使用估算值的重要领域主要涉及坏账准备金、回报和客户退款、库存储备、诉讼准备金和递延所得税的估值。实际结果可能与这些估计有重大差异。
收入确认
该公司的收入来自鞋类和服装的销售以及通过许可斯凯奇品牌获得的特许权使用费。公司确认销售收入,扣除预计回报,不包括销售税和增值税。收入在销售时或发货时确认,也就是控制权移交给客户的时间点。
批发销售在发货时予以确认。 对于在公司零售商店与客户进行交易,直接面向消费者的收入在销售时确认,通过其网站进行的销售在发货时予以确认。
根据历史经验计算的客户商品退货估算,销售额会减少。公司为潜在的争议金额或客户的退款保留了储备金。公司的退款准备金基于可收回性百分比,该百分比使用历史趋势、当前经济状况和退款性质等因素计算得出。
公司通过象征性许可协议获得特许权使用费收入,在该协议中,第三方销售带有公司品牌的产品。签署新的许可协议后,公司将获得预付费用,通常称为预付特许权使用费。当公司预计特许权使用费将超过最低保障额时,这些费用最初是根据许可产品的销售额进行递延和确认的。对于公司预计特许权使用费不会超过最低保障额的那些安排,将在许可期限内按直线方式确认预计收回的特许权使用费的估计值。
坏账补贴
公司为可能因客户无力付款而造成的估计损失提供储备金。公司通过分析已知的无法收回的账款、过期的应收账款、历史损失及其客户的信誉来确定储备金金额。坏账备抵记作一般和管理费用。
仓库和配送成本
公司的配送网络相关费用包含在一般和管理费用中。配送费用,包括采购、接收、检查、分配、水陆运输、仓储和包装产品的职能共计 $
产品设计和开发成本
公司将产品设计和开发成本计入一般和管理费用。产品设计和开发总成本约为 $
广告
广告费用在广告首次投放期间或代言合同有效期内计入支出。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的广告支出约为美元
31
所得税
公司使用差异预计将逆转的年份的现行税率确认应纳税临时差额的递延所得税负债和可扣除的临时差额和营业亏损结转的递延所得税资产。递延所得税优惠或支出是根据递延所得税净资产或递延所得税负债变动而确认的。当部分或全部递延所得税资产很可能无法变现时,就会记录估值补贴。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括短期投资,短期投资是高度流动的投资,购买时到期日为三个月或更短。
库存
库存以成本(基于先入先出法)或可变现净值的较低者列报。产品成本包括运费和手续费。公司估算过时或流动缓慢的库存造成的损失,并在做出此类决定时保留库存成本。与库存储备相关的费用在销售成本中确认。
财产、厂房和设备
不动产、厂房和设备按成本列报,扣除累计折旧。折旧是在资产的估计使用寿命范围内使用直线法计算的。 公司每年或在事实和情况表明账面价值可能受到减值时对门店进行减值审查。在截至2022年12月31日、2021年或2020年12月31日的年度中,公司没有记录重大减值费用。
建筑物 |
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|
建筑物改进 |
|
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家具、固定装置和设备 |
|
|
租赁权改进 |
|
|
善意
企业收购按照收购法进行入账,方法是将收购的有形和无形资产的收购价格以及承担的负债分配给他们。 收购的资产和承担的负债按其公允价值入账,收购价格超过分配金额的部分记作商誉。 截至2022年12月31日和2021年12月31日,该公司的收入为美元
无形资产
在其他净资产中,公司拥有可摊销的无形资产,包括重新获得的权利,总账面价值为美元
非控制性权益
该公司成立了几家合资企业,要么分销公司的产品,要么建造公司的国内分销设施。这些合资企业是可变利益实体(“VIE”),公司被视为主要受益人。该决定基于公司与VIE之间的关系,包括管理协议、治理文件和其他合同安排。具体而言,公司具有以下两个特征:(a)指导对实体经济业绩影响最大的实体活动的权力;(b)吸收可能对VIE造成重大影响的实体损失的义务,或从该实体获得可能对VIE具有重大意义的利益的权利。尽管公司可能不持有多数股权,但这些实体的资产负债和经营业绩仍包含在公司的合并财务报表中。
2021年3月,以美元的价格收购了与香港合资企业相关的少数股权
32
外币折算
公司的报告货币是美元。某些国际业务使用相应的当地货币作为其本位货币,而另一些则使用美元作为其本位货币。非美元本位币子公司的折算调整包含在其他综合收益中。以非本位币计价的交易因汇率波动而产生的外币交易收益(亏损)在收益中列报。使用非美元本位币的子公司的资产和负债按资产负债表日期的汇率折算。净收益和现金流项目按该期间的加权平均汇率折算。长期投资性质的公司间贷款的折算作为其他综合收益折算调整的一部分。
金融工具的公允价值
适用的会计准则所定义的公允价值层次结构将估值技术中使用的投入的使用优先级分为以下三个级别:
|
• |
级别1:活跃市场中相同资产或负债的报价市场价格。 |
|
• |
级别 2:其他可观察到的基于市场的输入或由市场数据证实的不可观察的输入。 |
|
• |
第 3 级:无法通过反映报告实体自身假设的市场数据证实的不可观察的输入。 |
公司的一级投资主要包括货币市场基金和美国国债;二级投资主要包括公司票据和债券、资产支持证券和活跃交易的共同基金;公司目前没有任何三级资产或负债。该公司有
正常业务过程中产生的应收款、应付账款和其他金额的账面金额接近公允价值,因为此类票据的到期日相对较短。公司短期和长期借款的账面金额被视为二级负债,根据公司目前的利率和类似债务的可用条款,其账面价值近似于公允价值。
衍生工具
公司使用利率衍生品的目标是增加利息支出的稳定性并管理利率变动的风险。为了实现这一目标,公司使用利率互换作为其利率风险管理战略的一部分。该公司的利率互换被指定为现金流对冲工具,涉及从交易对手那里获得可变金额,以换取在协议有效期内支付固定利率的款项,而无需交换标的名义金额。通过使用利率互换,如果交易对手未能按照衍生品合约的条款履行义务,公司将面临与信贷相关的损失。 为了降低这种风险,公司根据信用评级和其他因素与主要金融机构签订衍生品合约。 截至2022年12月31日,利率互换的所有交易对手均按照其合同义务行事。
最近的会计公告
2020 年 3 月,FASB 发布了 ASU 2020-04 参考利率改革(主题848):促进参考利率改革对财务报告的影响, 经后续ASU(统称为 “ASU 2020-04” 和 “ASU 2022-06”)修订和补充,这为合同修改和某些与预计将终止的参考利率过渡相关的套期保值关系提供了切实可行的便利。该指南适用于使用伦敦银行同业拆借利率作为参考利率的借贷工具,有效期至2024年12月31日。该公司已经对该亚利桑那州立大学进行了评估,预计其采用不会对其合并财务报表产生重大影响。
33
(2) |
现金、现金等价物、短期和长期投资 |
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截至2022年12月31日 |
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(以千计) |
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调整后的成本 |
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公允价值 |
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现金和现金等价物 |
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短期投资 |
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长期投资 |
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现金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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|
$ |
— |
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第 1 级 |
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货币市场基金 |
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美国国债 |
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总等级 1 |
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第 2 级 |
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公司票据和债券 |
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资产支持证券 |
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— |
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共同基金 |
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不适用 |
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— |
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第 2 级总计 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2021年12月31日 |
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(以千计) |
|
调整后的成本 |
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|
公允价值 |
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现金和现金等价物 |
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短期投资 |
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长期投资 |
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现金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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第 1 级 |
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货币市场基金 |
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— |
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美国国债 |
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— |
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总等级 1 |
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第 2 级 |
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公司票据和债券 |
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— |
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资产支持证券 |
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— |
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共同基金 |
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不适用 |
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— |
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第 2 级总计 |
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— |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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公司的投资包括美国国债、公司票据和债券以及资产支持证券,公司有意和能力持有至到期,因此被归类为持有至到期。该公司在其递延薪酬计划中持有共同基金,这些基金被归类为交易证券。出于战略原因,包括但不限于对信用恶化的预期和期限管理,公司可能会在规定的到期日之前出售其某些投资。公司长期投资的到期日低于
在评估一项投资的当前预期信用损失时,公司会审查违约的历史经验、损失、信用评级、期限和宏观经济趋势等因素,包括当前状况和预测的合理和可支持程度。
(3) |
租赁 |
公司定期为零售商店、分销设施、办公室、陈列室和汽车签订不可取消的经营租约。零售商店的初始条款通常从
34
公司的房地产租赁可能需要额外支付租金百分比、房地产税或其他与居住相关的费用。 租金百分比t,可变成本, 发生时在合并财务报表中确认并以租赁协议中的具体条款为基础。房地产税和其他与入住相关的成本是非租赁组成部分.
经营租赁成本和其他信息:
|
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截至12月31日的年度 |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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固定租赁成本 |
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$ |
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$ |
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可变租赁成本 |
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用于租赁的运营现金流 |
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加权平均剩余租赁期限 |
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加权平均折扣率 |
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% |
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% |
下表列出了截至2022年12月31日的未来租赁付款:
年(以千计) |
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经营租赁 |
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2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此后 |
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租赁付款总额 |
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减去:估算利息 |
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( |
) |
经营租赁负债 |
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$ |
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|
截至2022年12月31日,该公司的经营租约(主要是新零售门店)尚未开始,这将产生额外的投资回报率为美元
(4) |
不动产、厂房和设备 |
财产、厂房和设备概述如下:
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|
截至12月31日, |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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土地 |
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$ |
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$ |
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建筑物和装修 |
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家具、固定装置和设备 |
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租赁权改进 |
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不动产、厂房和设备共计 |
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减去累计折旧和摊销 |
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财产、厂房和设备,净额 |
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$ |
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$ |
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|
折旧费用为 $
(5) |
应计费用 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的应计费用汇总如下:
|
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截至12月31日, |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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应计工资单、税款及其他 |
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$ |
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$ |
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退货准备金负债 |
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应计库存购买 |
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应计费用 |
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$ |
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$ |
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(6) |
财务承诺 |
该公司有 $
35
长期借款如下:
|
|
截至12月31日, |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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HF-T1 配送中心贷款 |
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$ |
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$ |
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HF-T2 配送中心建设贷款 |
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中国配送中心建设贷款 |
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中国配送中心扩建建设贷款 |
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中国运营贷款 |
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其他 |
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小计 |
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减去:本期分期付款 |
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长期借款总额 |
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$ |
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$ |
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|
循环信贷额度
公司维持循环信贷额度以管理流动性;包括营运资金和资本支出。 2021 年 12 月 15 日,公司修改了其 $
经修订的信贷协议要求公司将调整后的最大总净杠杆比率维持在
截至 2022 年 12 月 31 日,有 $
HF-T1 配送中心贷款
为了为公司北美配送中心的建设和改善提供资金,该公司与 HF Logistics I, LLC(“HF”), HF Logistics-SKX, LLC(“合资企业”),通过合资公司的全资子公司(“HF”)-T1”),与之签订了经修订和重述的建筑贷款协议 北卡罗来纳州美国银行作为行政代理人和贷款人,北卡罗来纳州CIT银行和北卡罗来纳州雷蒙德·詹姆斯银行作为贷款人(统称为 “经修订的建筑贷款协议”)。根据经修订的建筑贷款协议,双方同意贷款人将贷款 $
HF-T1 还与北卡罗来纳州美国银行签订了 ISDA 主协议(及其相关附表,“互换协议”),以管理 HF-T1 根据互换协议与北卡罗来纳州美国银行同时达成的衍生品和/或套期保值交易
36
截至 2022年12月31日,利率互换的名义总额为美元
HF-T2 配送中心建设贷款
2020年4月3日,该合资企业通过合资企业(“HF-T2”)的全资子公司HF Logistics-SKX T2, LLC与作为行政代理人和贷款人的美国银行签订了建筑贷款协议(统称为 “2020年建筑贷款协议”),根据该协议,合资企业获得了高达美元的贷款
中国配送中心建设贷款
2018年9月29日,公司通过其太仓子公司(“TC子公司”)签订了一份
中国配送中心扩建建设贷款
2022年10月18日,公司签订了贷款协议
中国运营贷款
该公司已进入某些担保信贷额度,以支持其中国合资企业的运营。截至2022年12月31日,营运资金贷款余额约为美元
下表列出了上文讨论的公司债务下所需的未来本金支付:
年(以千计) |
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到期日 |
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2023 |
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$ |
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2024 |
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— |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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|
|
此后 |
|
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|
|
|
|
$ |
|
|
37
(7) |
承付款和或有开支 |
产品和其他融资
该公司通过与某些国际制造商的计息开放式采购安排为生产活动提供部分资金。这些安排目前的利率介于
诉讼
根据公认会计原则,在已知或认为可能出现亏损且金额可以合理估计的情况下,公司将在合并财务报表中记录意外亏损负债。在确定估计损失或损失范围时,需要作出重大判断,以估计记录损失的金额和时间。对诉讼和政府诉讼可能造成的损失的估计本质上很难预测,尤其是在案件处于程序阶段或者存在未具体说明或不确定的损害赔偿、潜在处罚或罚款索赔时。因此,除了截至2022年12月31日的合并财务报表中应计金额外,公司无法确定其负债的最终金额(如果有),也无法估计未来的诉讼相关成本;但是,公司认为,与诉讼相关的索赔给公司造成个人或总体重大损失的可能性微乎其微。公司确认与意外损失有关的法律费用为已发生的费用。
(8) |
股东权益和股票补偿 |
普通股
公司的法定股本包括
该公司有两类已发行和流通普通股:A类普通股和B类普通股。A类普通股的持有人和B类普通股的持有人拥有基本相同的权利,包括对任何已申报的股息或现金或财产分配的权利,以及在偿还公司债务后通过清算或解散公司获得收益的权利。这两个类别的投票权不同,A类普通股的持有人有权
在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度中,某些B类股东进行了转换
股票回购计划
2022年1月31日,公司董事会批准了一项新的股票回购计划(“股票回购计划”),根据该计划,公司可以不时购买其A类普通股,总回购价格不超过美元
下表汇总了公司的股票回购活动:
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截至12月31日的年度 |
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2022 |
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2021 |
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回购的股票 |
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平均每股成本 |
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$ |
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$ |
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回购股票的总成本(以千计) |
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$ |
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$ |
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|
38
激励奖励计划
总共有
在截至2022年12月31日的年度中,公司授予了限制性许可 具有基于时间的归属以及基于绩效的奖励的股票。基于业绩的奖励包括与公司相对于同行公司的股东总回报率相关的市场状况,以及与年度每股收益增长相关的财务业绩状况。绩效奖励的归属和最终支付将在年底确定
该公司发行了以下股票工具:
|
|
截至12月31日的年度 |
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|||||||||||||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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|||||||||||||||
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|
已授予 |
|
|
加权平均授予日公允价值 |
|
|
已授予 |
|
|
加权平均授予日公允价值 |
|
|
已授予 |
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|
加权平均授予日公允价值 |
|
||||||
限制性股票 |
|
|
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$ |
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|
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$ |
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$ |
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基于业绩的限制性股票 |
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$ |
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$ |
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$ |
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基于市场的限制性股票 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
与本计划相关的公司未归属股份的状况和变动摘要如下:
|
|
股份 |
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加权平均授予日公允价值 |
|
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2020 年 1 月 1 日未归属 |
|
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已授予 |
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|
Vested/已发布 |
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( |
) |
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已取消 |
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( |
) |
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截至 2020 年 12 月 31 日未归属 |
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已授予 |
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Vested/已发布 |
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( |
) |
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已取消 |
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( |
) |
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截至 2021 年 12 月 31 日未归属 |
|
|
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已授予 |
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Vested/已发布 |
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( |
) |
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已取消 |
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( |
) |
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截至 2022 年 12 月 31 日未归属 |
|
|
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|
公司根据授予之日公司普通股的收盘市场价格确定限制性股票奖励和任何与业绩相关的组成部分的公允价值。对于具有基于绩效的归属要求的股票奖励,公司评估在整个业绩期内实现绩效标准的可能性,并将根据其估计的可能结果向上或向下调整股票薪酬支出。某些基于绩效的奖励包含市场状况组成部分,这些组成部分使用蒙特卡罗模拟模型在授予之日进行估值。此类奖励的公允价值在执行期间按比例计费,不根据实际成绩进行调整。
公司确认,作为一般和管理费用的一部分,薪酬支出为 $
39
股票购买计划
经公司股东于2017年5月23日批准,2018年员工股票购买计划(“2018年ESPP”)共提供了
对于 截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度,公司认可了 $
(9) |
每股收益 |
基本每股收益和摊薄后每股收益的计算方法是净收益除以以下公式:基本每股收益,该期间已发行普通股的加权平均数;对于摊薄后的每股收益,使用库存股法计算已发行普通股和可能摊薄的普通股的加权平均数之和。
每股收益的计算方法如下:
|
|
截至12月31日的财年 |
|
|||||||||
(以千计,每股数据除外) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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|||
归属于美国斯凯奇公司的净收益 |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
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|
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已发行普通股的加权平均值,基本 |
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非既得股份的稀释效应 |
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已发行普通股的加权平均值,摊薄 |
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上述不包括的反稀释普通股 |
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归属于美国斯凯奇每股普通股的净收益: |
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基本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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稀释 |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
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|
(10) |
所得税 |
公司的所得税支出前收益包括以下内容:
|
|
截至12月31日的财年 |
|
|||||||||
(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
|
|||
美国业务 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
国外业务 |
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所得税前收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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所得税包括以下内容:
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|
截至12月31日的财年 |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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当前 |
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联邦 |
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$ |
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$ |
( |
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州 |
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国外 |
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已推迟 |
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联邦 |
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( |
) |
州 |
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( |
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( |
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( |
) |
国外 |
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( |
) |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
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|
( |
) |
所得税支出(福利) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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40
所得税不同于适用于所得税前收入的法定税率,如下所示:
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截至12月31日的财年 |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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预期所得税支出 |
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$ |
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$ |
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州所得税,扣除联邦福利 |
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( |
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外国收入的税率差异 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
未确认的税收优惠的变化 |
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实体内部知识产权转让 |
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( |
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外国直接投资扣除额 |
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不可扣除的补偿 |
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税收抵免 |
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股票补偿的超额税 |
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《冠状病毒援助、救济和经济安全法》提供的福利 |
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( |
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不可扣除的股份取消 |
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美国对外国收入征税 |
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其他 |
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估值补贴的变化 |
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所得税支出(福利) |
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有效税率 |
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% |
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( |
)% |
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% |
公司的所得税支出(收益)和有效所得税税率受到公司所得税前国内外收益(亏损)组合的重大影响。在公司开展业务的非美国司法管辖区,适用的法定税率通常低于美国,范围从
该公司是 对全球无形低税收收入(“GILTI”)征税。GILTI对超过外国公司有形资产的认定回报率的外国收入征税,并被视为期内成本。
引起递延所得税资产和负债的临时差异的税收影响如下所示:
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截至12月31日, |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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递延所得税资产 |
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库存调整 |
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应计费用 |
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坏账和退款准备金 |
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预付款 |
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实体内知识产权转移 |
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第 174 节资本化成本 |
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亏损结转 |
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商业信贷结转 |
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基于股份的薪酬 |
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经营租赁负债 |
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估值补贴 |
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( |
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( |
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递延所得税资产总额 |
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递延所得税负债 |
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预付费用 |
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使用权资产 |
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不动产、厂房和设备的折旧 |
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递延所得税负债总额 |
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递延所得税净资产 |
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$ |
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$ |
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41
截至2022年12月31日,合并外国净营业亏损结转额约为美元
2021年12月,公司完成了向瑞士的某些知识产权的实体内转让,主要是为了与当前和未来的国际业务保持一致。根据待摊销的已转让知识产权的估计公允价值,此次转让导致瑞士知识产权的纳税基础得到提高,外国递延所得税资产也相应增加。结果,公司录得的税收优惠为 $
截至2022年12月31日,美国联邦和净营业亏损结转额为美元
|
|
截至12月31日, |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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期初余额 |
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$ |
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本年度税收职位的增加 |
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上一年度税收状况的增加 |
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上一年度税收状况的削减 |
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( |
) |
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( |
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解决不确定的税收状况 |
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( |
) |
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与时效到期相关的削减 |
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( |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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当前未确认的税收优惠被记录为预付支出的减少额,并在记录时包含在税收支出中。长期未确认的税收优惠记作长期应付税款的增加,其中一部分包含在税收支出中,一部分记录为递延所得税负债的减少。如果被识别,$
公司缴纳的所得税金额将接受世界各地税务司法管辖区的持续审计。公司对任何不确定税收状况的潜在结果的估计取决于其对当时存在的相关风险、事实和情况的评估。该公司认为,它已经为这些事项做好了充分的准备。但是,公司的未来业绩可能包括在审计解决期间对其估计进行有利或不利的调整,这可能会影响公司的有效税率。
公司估算与所得税事项相关的利息和罚款,这些利息和罚款包含在所得税支出(收益)中。金额为 $ (
截至2022年12月31日,公司的纳税申报通常在美国和大多数外国司法管辖区接受截至2018年12月31日或之后的年度的审查,以及截至2012年12月31日或之后的年度的多个亚洲和欧洲税务管辖区的审查。在这一年中,公司将未确认的税收优惠余额减少了 $
公司在美国持有的现金和现金等价物以及运营中提供的现金足以满足公司未来十二个月在美国的流动性需求。但是,截至2022年12月31日,公司可能会汇回在美国境外持有的某些资金,这些资金已全部缴纳了所有适用的美国和非美国税款。该公司已经规定了其在中国的合资企业以及智利子公司向瑞士中间母公司的预期分配的税收影响。否则,由于需要现金作为运营资本和持续的海外扩张,该公司预计其任何其他外国子公司都没有必要以任何形式的应纳税股息向外国中间母公司分配资金。根据现行适用的税法,如果公司选择将公司指定为无限期再投资的部分或全部资金汇回美国境外,则汇回的金额无需缴纳联邦所得税,但可能需要缴纳适用的非美国所得税和预扣税以及某些州所得税。除了某些税收限制外,我们在中国的合资企业的收益分配也有限制,因为当地法律目前要求其维持美元
42
(11) |
员工福利计划 |
该公司有401(k)利润分享计划,涵盖以下美国员工:
Skechers U.S.A., Inc. 的递延薪酬计划(“计划”)允许符合条件的员工在不合格的基础上将最高金额的薪酬推迟到未来某个日期。该计划规定,公司根据公司薪酬委员会的决定,向参与的员工全权缴款。捐款是
(12) |
关联方交易 |
斯凯奇基金会(“基金会”)是501(c)(3)非营利实体,不是公司的子公司或其他附属机构。该公司在基金会中没有财务利益。但是,该公司的两名高管和董事,公司总裁迈克尔·格林伯格和公司首席运营官戴维·温伯格也是该基金会的高级管理人员和董事。在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度中,公司的捐款为美元
该公司向高管和员工收取的应收账款为美元
(13) |
细分和地理信息 |
在 2022 年第一季度, 该公司完善了管理层评估业绩和分配资源的方式,现在将其可报告的细分市场业绩列为批发和直接面向消费者。为了反映这些变化,对比期进行了重新调整。管理层继续主要根据销售额和毛利率来评估细分市场的业绩。公司的其他成本和支出是汇总分析的,不分配给各细分市场。以下是公司按细分市场和地理区域划分的运营情况:
细分信息
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截至12月31日的年度 |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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批发销售 |
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$ |
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$ |
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毛利 |
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毛利率 |
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直接面向消费者的销售 |
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毛利 |
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毛利率 |
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总销售额 |
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毛利 |
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毛利率 |
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% |
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% |
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|
% |
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|
截至12月31日, |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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可识别资产 |
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批发 |
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$ |
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直接面向消费者 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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43
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|
截至12月31日的年度 |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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不动产、厂房和设备的增加 |
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批发 |
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直接面向消费者 |
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总计 |
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$ |
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地理信息
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截至12月31日的年度 |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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地域销售 |
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国内批发 |
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国内直接面向消费者 |
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国内销售总额 |
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国际批发 |
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国际直接面向消费者 |
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国际销售总额 |
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总销售额 |
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区域销售 |
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美洲(美国) |
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$ |
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$ |
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欧洲、中东和非洲 (EMEA) |
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亚太地区(APAC) |
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总销售额 |
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中国销售 |
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$ |
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$ |
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截至12月31日, |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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财产、厂房和设备,净额 |
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国内 |
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$ |
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国际 |
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总计 |
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中国不动产、厂房和设备,净额 |
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$ |
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$ |
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该公司对其的销售额
位于美国境外的资产主要包括现金、应收账款、库存、不动产、厂房和设备以及其他资产。在美国境外持有的净资产为美元
公司定期评估客户履行义务的能力,并提供估计的可疑账目。国内应收账款通常不需要抵押品。外国应收账款通常由信用证抵押。公司在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度的预期信贷损失准备金中增加的金额为美元
公司按地域划分的应收账款,不包括坏账准备金和退款,汇总如下:
|
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截至12月31日, |
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(以千计) |
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2022 |
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2021 |
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国内应收账款 |
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$ |
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$ |
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国际应收账款 |
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44
该公司的前五名制造商生产了以下产品:
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截至12月31日的年度 |
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(占总产量的百分比) |
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2022 |
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2021 |
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2020 |
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制造商 #1 |
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制造商 #2 |
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制造商 #3 |
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制造商 #4 |
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制造商 #5 |
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总计 |
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物品 9. |
会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧 |
没有。
物品 9A. |
控制和程序 |
本10-K表年度报告的附录中附有我们的首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“CFO”)的证书,这是《交易法》第13a-14条所要求的。本 “控制和程序” 部分包括有关认证中提及的控制和控制评估的信息。
评估披露控制和程序
我们维持披露控制和程序,旨在确保公司在根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息在规定的时间内记录、处理、汇总和报告,并确保收集和传达此类信息,以便及时就所需的披露做出决定。截至本10-K表年度报告所涉期末,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对根据《交易法》第13a-15条设计和运营披露控制和程序的有效性进行了评估。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序是有效的,当时处于合理的保证水平。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制,该术语在《交易法》第13a-15(f)条中定义。财务报告的内部控制包括以下政策和程序:
|
(i) |
与维护记录有关,这些记录以合理的细节准确和公平地反映了我们资产的交易和处置; |
|
(ii) |
提供合理的保证,确保在必要时记录交易,以便根据公认的会计原则编制财务报表,并且我们的收入和支出仅根据管理层和董事的授权进行;以及 |
|
(iii) |
为防止或及时发现可能对我们的财务报表产生重大影响的未经授权获取、使用或处置我们的资产提供合理的保证。 |
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下,我们根据以下框架,对截至2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估 内部控制——综合框架 (2013) 由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。
根据我们在框架下的评估 内部控制—综合框架(2013), 我们的管理层得出结论,我们对财务报告的内部控制自2022年12月31日起生效。
我们的独立注册会计师BDO USA, LLP对本10-K表年度报告中包含的合并财务报表进行了审计,并发布了截至2022年12月31日我们对财务报告内部控制的有效性的认证报告,如下所示。
45
对控制有效性的固有限制
我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,预计我们的披露控制或对财务报告的内部控制不会防止或发现所有错误和所有欺诈行为。控制系统,无论设计和操作多么精良,只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。控制系统的设计必须反映资源限制这一事实,并且必须将控制的好处与其成本相比加以考虑。此外,由于所有控制系统固有的局限性,任何控制措施评估都无法绝对保证不会发生因错误或欺诈而导致的错误陈述,也不能确保发现公司内部的所有控制问题和欺诈事件(如果有)。这些固有的限制包括这样的现实,即决策中的判断可能是错误的,而崩溃可能由于简单的错误或错误而发生。也可以通过某些人的个人行为、两人或更多人的串通或管理层无视控制来规避控制。任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的某些假设,无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。对未来时期控制措施有效性的任何评估都存在风险。随着时间的推移,由于条件的变化或对政策或程序的遵守程度下降,控制措施可能会变得不足。由于具有成本效益的控制系统固有的局限性,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生,而无法被发现。
财务报告内部控制的变化
在2022年第四季度,我们的财务报告内部控制没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
46
独立注册会计师事务所的报告
股东和董事会
斯凯奇美国公司
加利福尼亚州曼哈顿海滩
关于财务报告内部控制的意见
根据中制定的标准,我们对截至2022年12月31日的斯凯奇美国公司(“公司”)对财务报告的内部控制进行了审计 内部控制 — 综合框架 (2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布(“COSO标准”)。我们认为,根据COSO标准,截至2022年12月31日,公司在所有重大方面对财务报告保持了有效的内部控制。
我们还根据上市公司会计监督委员会(美国)(“PCAOB”)的标准,审计了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表、截至2022年12月31日的三年中每年的相关合并收益、综合收益、权益和现金流报表,以及随附指数和我们2月28日的报告中列出的相关附注和财务报表附表,2023 对此发表了无保留的意见。
意见依据
公司管理层负责维持对财务报告的有效内部控制,并评估财务报告内部控制的有效性,包括在随附的第9A项《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计,就公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例,我们必须对公司保持独立。
我们根据PCAOB的标准对财务报告内部控制进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计,以合理地确定是否在所有重大方面对财务报告进行了有效的内部控制。我们的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大缺陷的风险,以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括在当时情况下执行我们认为必要的其他程序。我们认为,我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
财务报告内部控制的定义和限制
公司对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理的保证,并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表提供合理的保证。公司对财务报告的内部控制包括:(1) 与保存记录有关的政策和程序,这些记录应以合理的详细程度准确、公允地反映公司资产的交易和处置;(2) 提供合理的保证,即在必要时记录交易以允许根据公认的会计原则编制财务报表,并且公司的收支只能根据管理层的授权进行公司董事;以及 (3) 就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理的保证。
由于其固有的局限性,对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来时期任何有效性评估的预测都可能因条件变化而导致控制不足,或者对政策或程序的遵守程度可能恶化。
//BDO USA,LLP
加利福尼亚州洛杉矶
2023年2月28日
47
物品 9B. |
其他信息 |
没有。
物品 9C. |
关于阻止检查的外国司法管辖区的披露 |
不适用。
48
第三部分
物品 10. |
董事、执行官和公司治理 |
本第10项所要求的信息特此以引用方式纳入我们的最终委托书,该委托书将在2022财年结束后的120天内根据第14A条提交。
物品 11. |
高管薪酬 |
本第11项所要求的信息特此以引用方式纳入我们的最终委托书,该委托书将在2022财年结束后的120天内根据第14A条提交。
物品 12. |
某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务 |
本第12项所要求的信息特此以引用方式纳入我们的最终委托书,该委托书将在2022财年结束后的120天内根据第14A条提交。
物品 13. |
某些关系和关联交易,以及董事独立性 |
本第13项所要求的信息特此以引用方式纳入我们的最终委托书,该委托书将在2022财年结束后的120天内根据第14A条提交。
物品 14. |
首席会计师费用和服务 |
本第14项所要求的信息特此以引用方式纳入我们的最终委托书,该委托书将在2022财年结束后的120天内根据第14A条提交。
49
第四部分
物品 15. |
展品和财务报表附表 |
1. |
财务报表。 本10-K表年度报告第8项中列出的财务报表已纳入此处。 |
2. |
财务报表附表 |
附表二-估值和合格账户
(以千计) |
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余额为 年初 |
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成本 充电至 开支 |
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扣除额 和 注销 |
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余额为 年底 |
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截至2020年12月31日的年度 |
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退款津贴 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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可疑账款备抵金 |
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( |
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销售退货和补贴的责任 |
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( |
) |
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为库存储备 |
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( |
) |
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截至2021年12月31日的年度 |
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退款津贴 |
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可疑账款备抵金 |
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销售退货和补贴的责任 |
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为库存储备 |
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截至2022年12月31日的年度 |
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退款津贴 |
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可疑账款备抵金 |
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( |
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销售退货和补贴的责任 |
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( |
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为库存储备 |
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( |
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见独立注册会计师事务所的随附报告
50
展品索引
展品编号 |
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描述 |
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3.1 |
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经修订和重述的日期为1999年4月29日的公司注册证书(参照截至2015年9月30日的季度注册人10-Q表附录编号3.1纳入)。 |
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3.1(a) |
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对2015年9月24日经修订和重述的公司注册证书的修正案(参考截至2015年9月30日的季度注册人10-Q表附录编号3.2)。 |
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3.2 |
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1998年5月28日的章程(参考注册人于1998年7月29日提交的S-1表格(文件编号333-60065)的注册声明附录编号3.2)。 |
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3.2(a) |
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自1999年4月8日起生效的章程修正案(以引用截至2005年12月31日的注册人10-K表附录编号3.2(a)的方式纳入)。 |
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3.2(b) |
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自 2007 年 12 月 18 日起生效的《章程第二修正案》(参照注册人于 2007 年 12 月 20 日提交的 8-K 表附录编号3.1 纳入其中)。 |
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3.2(c) |
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章程第三修正案的发布日期为2019年5月15日(引用注册人于2019年5月17日提交的8-K表附录编号3.1)。 |
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4.1 |
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A类普通股证书样本表格(参照1999年5月12日提交的经修订的S-1表格注册声明(文件编号333-60065)的附录编号4.1纳入)。 |
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4.2 |
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证券的描述。 |
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10.1* |
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斯凯奇美国公司递延薪酬计划(参考注册人于2013年5月3日提交的8-K表的附录编号10.1)。 |
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10.1(a)* |
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F第一修正案 斯凯奇美国公司递延薪酬计划 (参照注册人提交的截至2020年12月31日年度提交的10-K表格的附录编号10.1(a)纳入其中。 |
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10.2* |
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2006 年度激励薪酬计划(参照注册人于 2016 年 4 月 29 日提交的最终委托书附录 A 纳入)。 |
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10.2(a)* |
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2006年年度激励薪酬计划的第一修正案(参照注册人于2016年4月29日提交的最终委托书附录B纳入)。 |
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10.3* |
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2017年激励奖励计划(参照注册人于2017年5月1日提交的最终委托书附录A纳入)。 |
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10.4* |
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2017年激励奖励计划下的限制性股票协议(基于时间的归属)表格(参考注册人截至2017年12月31日止年度的10-K表格附录编号10.6)。 |
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10.5* |
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2017年激励奖励计划下的限制性股票协议(基于绩效的归属)表格(参考注册人提交的截至2020年12月31日年度10-K表的附录编号10.6)。 |
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10.6* |
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2018年员工股票购买计划(参照注册人于2017年5月1日提交的最终委托书附录B纳入)。 |
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10.7 |
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注册人与其董事和执行官之间的赔偿协议表格(参照注册人截至1999年12月31日止年度的10-K表附录编号10.6)。 |
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10.8 |
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注册人、格林伯格家族信托基金和迈克尔·格林伯格于1999年6月9日签订的注册权协议(参照注册人截至1999年6月30日的季度10-Q表附录编号10.7)。 |
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10.9* |
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注册人与某些股东于1999年6月8日签订的税收补偿协议(参照注册人截至1999年6月30日的季度10-Q表附录编号10.8纳入)。 |
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10.10* |
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注册人与迈克尔·格林伯格于2019年5月23日签订的雇佣协议,自2019年1月1日起生效(参照注册人于2019年5月24日提交的8-K表附录编号10.1纳入)。 |
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10.11 |
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注册人与大卫·温伯格于2019年5月23日签订的雇佣协议,自2019年1月1日起生效(引用注册人于2019年5月24日提交的8-K表附录10.2)。 |
51
展品编号 |
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描述 |
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10.12 |
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特拉华州有限责任公司、注册人的全资子公司Skechers R.B., LLC与HF Logistics I, LLC于2010年4月12日签订的关于合资企业特拉华州有限责任公司HF Logistics-SKX, LLC的所有权和管理的有限责任公司协议(参考注册人截至2011年12月31日的10-K表附录编号10.11)。 |
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10.12(a) |
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特拉华州有限责任公司兼注册人全资子公司Skechers R.B., LLC与HF Logistics I, LLC于2015年8月11日就合资企业特拉华州有限责任公司HF Logistics-SKX, LLC的所有权和管理问题对经修订和重述的有限责任公司协议的第一修正案(参照注册人8月17日提交的8-K表的附录号10.1注册成立)2015)。 |
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10.12(b) |
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特拉华州有限责任公司、注册人的全资子公司Skechers R.B., LLC与HF Logistics I, LLC于2019年2月12日就合资企业特拉华州有限责任公司HF Logistics-SKX, LLC的所有权和管理问题对经修订和重述的有限责任公司协议的第二修正案 (参照注册人截至2018年12月31日止年度的10-K表格的附录编号10.14(b)纳入). |
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10.12(c) |
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特拉华州有限责任公司、注册人的全资子公司Skechers R.B., LLC与HF Logistics I, LLC于2019年12月26日就合资企业特拉华州有限责任公司HF Logistics-SKX, LLC的所有权和管理问题对经修订和重述的有限责任公司协议的第三修正案 (参照注册人截至2019年12月31日止年度的10-K表格的附录编号10.14(c)纳入). |
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10.13 |
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HF Logistics-SKX T1, LLC是HF Logistics-SKX T1, LLC与特拉华州有限责任公司、注册人北美银行作为行政代理人和贷款人的全资子公司Skechers R.B., LLC与北卡罗来纳州CIT银行和雷蒙德·詹姆斯签订的合资企业的全资子公司HF Logistics-SKX T1, LLC于2015年8月12日签订的经修订和重述的贷款协议北卡罗来纳州银行作为贷款人(参照注册人于2015年8月17日提交的8-K表的附录编号10.2)。 |
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10.13(a)** |
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HF Logistics-SKX T1, LLC与作为行政代理人和贷款人的特拉华州有限责任公司Skechers R.B., LLC签订的合资企业的全资子公司 HF Logistics-SKX T1, LLC与特拉华州有限责任公司Skechers R.B., LLC签订的截至2020年3月18日的经修订和重述的贷款协议第一修正案 A. 和北卡罗来纳州雷蒙德·詹姆斯银行作为贷款人。(参照注册人于2020年3月24日提交的8-K表格的附录编号10.1并入)。 |
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10.14 |
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注册人的合资企业斯凯奇中国有限公司的全资子公司斯凯奇太仓贸易物流有限公司与中国建设银行股份有限公司于2018年9月29日签订的关于中国太仓配送中心的中国信用卡贷款协议(参考注册人截至2018年9月30日的季度10-Q表格(文件编号001-14429)附录编号10.1)。 |
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10.15 |
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注册人的合资企业斯凯奇中国有限公司的全资子公司斯凯奇太仓贸易物流有限公司与中国建设银行股份有限公司于2018年8月28日签订的关于中国太仓配送中心的抵押合同(参考注册人截至2018年9月30日的季度10-Q表格(文件编号001-14429)附录编号10.2合并)。 |
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10.16** |
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注册人合资企业斯凯奇中国有限公司的全资子公司斯凯奇太仓贸易物流有限公司与中国建设银行股份有限公司于2018年7月24日签订的关于中国太仓配送中心的担保协议(参照注册人截至2018年9月30日的季度10-Q表格(文件编号001-14429)附录编号10.3合并)。 |
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10.17 |
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注册人的合资企业斯凯奇中国有限公司的全资子公司斯凯奇太仓贸易物流有限公司与中国建设银行股份有限公司于2018年9月29日签订的关于紧密管理固定资产贷款项目的合作协议,内容涉及中国太仓的配送中心。(参照注册人截至2018年9月30日的季度10-Q表格(文件编号001-14429)附录编号10.4合并)。 |
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10.18 |
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注册人与北卡罗来纳州美国银行、美国汇丰银行、北卡罗来纳州摩根大通银行和其他贷款机构于2019年11月21日签订的信贷协议(参照注册人于2019年11月21日向美国证券交易委员会提交的8-K表附录编号10.1)。 |
52
展品编号 |
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描述 |
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10.18(a) |
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第一修正案 日期为 M 的信贷协议3 月 23 日,2021年,由注册人以及北卡罗来纳州美国银行、美国北美汇丰银行、北美摩根大通银行和其他贷款机构(参照注册人截至2021年3月31日的季度10-Q表格(文件编号001-14429)附录编号10.1合并)。 |
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10.18(b) |
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注册人与北卡罗来纳州美国银行、美国汇丰银行、北美州摩根大通银行和其他贷款机构于2021年12月15日签订的第二份信贷协议修正案(参照注册人于2021年12月16日向美国证券交易委员会提交的8-K表格的附录编号10.1并入). |
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10.19 |
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Skechers USA Retail, LLC于2019年11月21日由Skechers USA Retail, LLC以及注册人美国银行和其他贷款机构的全资子公司Skechers USA Retail, LLC于2019年11月21日向美国证券交易委员会提交的8-K表附录编号10.2合并)。 |
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10.20 |
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加利福尼亚有限责任公司、注册人的全资子公司斯凯奇美国零售有限责任公司与美国银行北美分行于2021年12月15日签订的重申协议(参照注册人于2021年12月16日向美国证券交易委员会提交的8-K表格的附录编号10.2并入). |
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10.21 |
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注册人的合资企业斯凯奇中国有限公司的全资子公司斯凯奇太仓贸易物流有限公司与中国银行股份有限公司签订的关于中国太仓配送中心的贷款合同,日期为2022年10月18日(参照注册人截至2022年9月30日的季度10-Q表格(文件编号001-14429)的附录编号10.1纳入). |
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21.1 |
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注册人的子公司。 |
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23.1 |
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独立注册会计师事务所的同意。 |
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31.1 |
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根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(a)条对首席执行官进行认证。 |
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31.2 |
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根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(a)条对首席财务官进行认证。 |
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32.1*** |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条进行认证。 |
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101.INS |
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行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
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101.SCH |
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内联 XBRL 分类扩展架构文档。 |
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101.CAL |
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内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
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101.DEF |
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内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
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101.LAB |
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内联分类扩展标签 Linkbase 文档。 |
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101.PRE |
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内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
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104 |
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封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
* |
管理合同或补偿计划或安排必须作为证物提交。 |
** |
C根据《交易法》第24b-2条,美国证券交易委员会已对证物中的某些信息给予保密处理。文件中省略了此类信息,并单独提交给了美国证券交易委员会秘书。 |
*** |
根据S-K法规第601(b)(32)(ii)项,就交易法第18条而言,本证物不应被视为 “已归档”,也不得以其他方式受该节的责任约束,也不得将其视为以引用方式纳入根据《证券法》或《交易法》提交的任何文件中。 |
物品 16. |
10-K 表格摘要 |
没有。
53
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条的要求,注册人已正式安排下列签署人于2023年2月28日在加利福尼亚州曼哈顿海滩市代表其签署本报告,并获得正式授权。
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美国斯凯奇公司 |
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来自: |
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/s/ 罗伯特·格林伯格 |
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罗伯特·格林伯格 |
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董事会主席和 首席执行官 |
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告由以下人员代表注册人以规定的身份和日期签署。
签名 |
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标题 |
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日期 |
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/s/ 罗伯特·格林伯格 |
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董事会主席兼首席执行官 |
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2023年2月28日 |
罗伯特·格林伯格 |
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(首席执行官) |
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/s/ 迈克尔·格林伯格 |
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总裁兼主任 |
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2023年2月28日 |
迈克尔·格林伯格 |
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/s/ 大卫·温伯格 |
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执行副总裁、首席运营官 |
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2023年2月28日 |
大卫温伯格 |
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兼董事 |
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/s/John Vandemore |
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首席财务官 |
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2023年2月28日 |
约翰·范德莫尔 |
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(首席财务和会计官) |
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/s/ 凯瑟琳·布莱尔 |
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导演 |
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2023年2月28日 |
凯瑟琳布莱尔 |
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/s/ Morton D. Erlich |
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导演 |
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2023年2月28日 |
莫顿·埃利希 |
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/s/ Zulema Garcia |
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导演 |
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2023年2月28日 |
祖莱玛·加西亚 |
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/s/ 尤兰达·马西亚斯 |
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导演 |
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2023年2月28日 |
尤兰达·马西亚斯 |
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/s/ 理查德·西斯金德 |
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导演 |
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2023年2月28日 |
理查德·西斯金德 |
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54