附录 99.1



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联系人：
Gary S. Maier
企业传播与投资者关系副总裁
(310) 972-5124


美国汽车零部件公司报告了2023财年第四季度和年度的销售额创纪录

-提供2024财年指导；随着财年的发展，利润率的提高和自由现金产生有望获得势头—

加利福尼亚州洛杉矶 — 2023 年 6 月 13 日 — Motorcar Parts of America, Inc. (纳斯达克股票代码：MPAA）今天公布了截至2023年3月31日的2023财年第四季度和年度业绩，反映了包括该公司的旋转电气和新兴制动相关产品在内的多个类别的创纪录销售和强劲需求 。

2023 财年第四季度业绩

2023财年第四季度的净销售额从上一年的1.639亿美元增长了18.8％，达到创纪录的1.947亿美元。

第四财季的业绩得益于春季和夏季产品需求的增加以及最近 实施的提价。

2023 财年的净收入 第四季度为150万美元，摊薄后每股亏损0.07美元，而去年同期的净亏损为32.2万美元，合每股亏损0.02美元。

第四财季业绩受到1,040万美元的所得税支出或87.7％的有效税率 的影响。

利息支出从去年同期的400万美元增加了780万美元，即摊薄每股0.30美元，至1,190万美元。利息支出的增加 主要是由于市场利率的提高——主要与客户供应商融资计划有关，占增长额的490万美元。该公司预计将在整个新财年实现有意义的年化价格上涨， 将有助于增加净收入。

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美国汽车零部件有限公司
2-2-2

如附录1所详述，非现金项目使业绩受益约150万美元，摊薄后每股收益0.07美元。包括 员工留用信贷在内的净现金项目被与供应链中断相关的过渡成本部分抵消，使业绩受益92.2万美元，摊薄后每股收益0.05美元，详见附录1。本季度的业绩也受到价格上涨未完全吸收的通货膨胀成本的影响。

2023 财年第四季度业绩包括 510 万美元的员工留用信贷 (ERC)，与 在 COVID-19 疫情期间产生的费用有关。疫情之后，实施了与员工相关费用相关的成本削减计划，同时还实施了其他持续的降低成本的战略机会，从而使未来每年的运行费用减少了约500万美元 。

上年度净亏损32.2万美元，合每股亏损0.02美元，受到约190万美元（合每股0.10美元）非现金项目的影响，详见 附录1。该公司还受到约320万美元（合每股0.17美元）的其他成本的影响，其中包括与去年供应链中断相关的过渡成本。

2023 财年第四季度的毛利润从去年同期的2580万美元增长了40.3％，至3620万美元。2023财年第四季度的毛利占净销售额的百分比为 18.6％，而去年同期为15.7％。2023财年第四季度的毛利率受益于价格上涨。 2023财年第四季度的毛利率受到价格上涨未完全吸收的通货膨胀成本的影响，以及公司管理库存水平时对管理费用吸收减少以及产品组合变化导致的单位成本增加 的影响。除上述项目外，2023财年第四季度的毛利率还受到非现金项目360万美元（即 1.9%）的影响，87.9万美元（占0.5％）受到过渡性供应链中断的影响，部分被员工留用信贷所抵消，详见附录3。

随着某些价格上涨的全部好处得以实现，以及销量 销量的增加和预期的运营效率的提高，预计毛利率的改善将得到加强。最近的部分价格上涨是在第四财季末实现的，余额将在2024财年上半年生效。

“2023财年创纪录的销售额得益于我们产品的实力和良好的客户关系，成为 非自由裁量汽车零部件的重要供应商加强了这种关系。我们预计，有利的行业数据表明，消费者继续推迟购买新车，平均车龄将达到12.5年的历史新高，我们预计，我们的地位将进一步增强。 此外，随着2024财年的发展，我们预计运营效率将提高，销量将增加，尤其是来自我们新兴的制动相关产品线，并受益于 董事会的合理定价上涨，以帮助抵消通货膨胀和更高的利率。” 董事长、总裁兼首席执行官塞尔温·乔夫说。

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美国汽车零部件有限公司
3-3-3

“尽管今年存在不利因素，但我们仍然对我们的业务持乐观态度。我们已经为增长和盈利奠定了坚实的基础，下文讨论的2024财年指导方针证明了这一点 ，并预计在多个产品线产品的支持下，利润率和现金流将得到改善，” 乔夫说。

十二个月业绩

2023 财年的净销售额增长了 5.0%从去年的6.503亿美元 增至创纪录的6.831亿美元。去年净销售额受到1330万美元核心收入的积极影响，这是由于客户配送中心的库存调整，销售 的收益随着产品组合的变化而变化。

销售受益于春季和夏季产品需求的增加以及最近实施的提价。

2023 财年的净亏损为420万美元，合每股0.22美元，而去年同期的净收益为740万美元，摊薄每股收益为0.38美元。如上述 2023 财年第四季度讨论所述，2023 财年的业绩包括 510 万美元的员工留用信贷。

利息支出从去年同期的1,560万美元增加了2400万美元，即每股0.93美元，至3,960万美元。利息支出的增加主要是由于市场利率的提高——主要与客户供应商融资计划有关，约占增长的1,720万美元。

如附录2所详述，非现金项目对业绩的影响约为820万美元，合每股0.42美元。对业绩的其他影响，包括与供应链中断相关的 过渡成本（部分被员工留用信贷抵消）约为850万美元，合每股0.44美元，详见附录2。2023财年的净亏损受到上面讨论的本季度其他各种项目的影响。

2023 财年的毛利润为1.14亿美元，而去年同期为1.179亿美元。毛利润 占2023财年净销售额的百分比为16.7％，而去年同期为18.1％。2023财年的毛利率受到非现金项目1,550万美元（占2.3％）的影响， 过渡性供应链中断影响了950万美元，占1.4％，但部分被员工留用信贷所抵消，详见附录4。此外，2023财年的毛利率还受到上面讨论的本季度各种项目的影响 。随着某些价格上涨的全部好处得到实现，以及销量的增加和运营效率的提高，预计毛利率的改善将得到加强。

2024 财年的注意事项

•
2023 财年没有客户或股票损失。
•
与某位客户先前延误相关的订购活动已恢复。
•
在某些客户更换延迟之后，与制动器相关的新业务现在势头增强。
•
订单增加带来的产量和采购量增加，从而更好地吸收管理成本；以及新的业务活动，利润率的提高 有望从中受益。
•
管理层正在与客户合作，应对大幅上升的 利率环境和客户供应商融资计划成本的影响。
•
缓解供应链挑战。
•
随着墨西哥的扩建工程现已完成，资本支出要求已大大减少。
•
最近的3200万美元战略可转换票据补充了管理层的持续目标和目标，同时增加了公司的营运资金，以支持建立可持续的股东价值。
 
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美国汽车零部件有限公司
4-4-4

2024 财年指导方针

美国汽车零部件公司预计，其截至2024年3月31日的财年的净销售额将在7.2亿美元至7.4亿美元之间， 同比增长5.4％至8.3％。预计营业收入将在6000万至6500万美元之间，此前租赁负债和远期合约的非现金外汇影响、客户货架上核心重估的非现金影响 以及供应链中断。该公司估计，其他非现金项目将约为1600万美元，包括核心和制成品保费摊销和基于股份的薪酬， ，影响营业收入的特殊电动汽车相关研发支出的现金支出将约为200万美元。该公司估计，折旧和摊销将约为1200万美元。

使用非公认会计准则衡量标准

本新闻稿包括以下非公认会计准则指标——息税折旧摊销前利润，这不是衡量公认会计原则下财务业绩的指标， 不应被视为衡量财务业绩的净收入的替代方案。该公司认为，这项非公认会计准则指标与相应的GAAP指标一起考虑，可以为投资者和 管理层提供有关与公司经营业绩相关的财务和业务趋势的有用信息。但是，这项非公认会计准则指标存在重大局限性，因为它没有反映根据公认会计原则确定的与 公司业务运营相关的所有成本和其他项目。此外，该公司的非公认会计准则指标的计算方式可能有所不同，因此无法与其他公司的类似指标进行比较。因此，根据公认会计原则，投资者应考虑将 非公认会计准则指标作为财务业绩指标的替代品或优于这些指标。有关息税折旧摊销前利润与净收益（相应的GAAP指标）的定义和对账，请参阅本新闻稿中包含的财务 表。此外，有关该措施的更多信息，请参阅本新闻稿所附的表格8-K以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件。

业绩电话会议和网络直播

董事长、总裁兼首席执行官塞尔温·乔夫和首席财务官大卫·李将于太平洋时间今天上午10点 主持投资者电话会议，讨论公司的财务业绩和运营。电话会议将通过www.motorcarparts.com的网络直播或致电（888）440-5584（国内）或（646）960-0457（国际）直播，向所有感兴趣的投资者开放。对于那些无法收听直播的人，电话会议将存档在 Motorcar Parts of America 的网站www.motorcarparts.com上。 电话会议还将在太平洋时间2023年6月13日下午 1:00 左右至太平洋时间2023年6月20日晚上 8:59 之间播放，请使用接入码：1545314 拨打 (800) 770-2030（国内）或 (647) 362-9199（国际）和 。

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美国汽车零部件有限公司
5-5-5

关于 Motorcar Parts of America, Inc

Motorcar Parts of America, Inc. 是 汽车售后零件的再制造商、制造商和分销商，包括交流发电机、起动器、车轮轴承和轮毂总成、制动钳、刹车片、制动盘、制动主缸、制动助力器、涡轮增压器以及用于 进口和国产乘用车、轻型卡车和重型应用的诊断测试设备。其产品销往美国、加拿大和墨西哥的汽车零售店和专业维修市场，工厂位于 加利福尼亚州、纽约、墨西哥、马来西亚、中国和印度，行政办公室位于加利福尼亚州、田纳西州、墨西哥、新加坡、马来西亚和加拿大。此外，该公司的电动汽车子公司为电力传动系中多个部件的性能、耐久性和生产设计和制造测试 解决方案，为汽车和航空航天行业的电气化提供仿真、仿真和生产应用程序，包括 电动汽车充电系统。更多信息可在 www.motorcarparts.com 上找到。
 
1995年的《私人证券诉讼改革法》为某些前瞻性陈述提供了 “安全港”。本新闻稿中包含的非历史事实的陈述 是基于公司当前对未来发展及其对公司的潜在影响的预期和信念的前瞻性陈述。这些前瞻性 陈述涉及重大风险和不确定性（其中一些是公司无法控制的），可能会因各种因素而发生变化。还提到了公司于2023年6月向美国证券交易委员会（SEC）提交的10-K表年度 报告以及向美国证券交易委员会（SEC）提交的10-Q表格中列出的风险因素，以了解公司面临的其他风险和不确定性。公司没有义务公开更新或修改任何 前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
 
# # #
 
（财务表见下文）

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美国汽车零部件有限公司和子公司
合并运营报表

   
截至3月31日的三个月
    
截至3月31日的财年
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
   
（未经审计）
              
                         
净销售额
  
$
194,727,000
    
$
163,916,000
    
$
683,074,000
    
$
650,308,000
  
销售商品的成本
    
158,576,000
      
138,148,000
      
569,112,000
      
532,443,000
  
毛利
    
36,151,000
      
25,768,000
      
113,962,000
      
117,865,000
  
运营费用：
                                
一般和行政
    
12,677,000
      
15,943,000
      
54,756,000
      
57,499,000
  
销售和营销
    
4,487,000
      
5,671,000
      
21,729,000
      
22,833,000
  
研究和开发
    
1,992,000
      
2,871,000
      
10,322,000
      
10,502,000
  
租赁负债和远期合约对外汇的影响
    
(6,738,000
)
    
(3,442,000
)
    
(9,291,000
)
    
(1,673,000
)
运营费用总额
    
12,418,000
      
21,043,000
      
77,516,000
      
89,161,000
  
营业收入
    
23,733,000
      
4,725,000
      
36,446,000
      
28,704,000
  
利息支出，净额
    
11,880,000
      
4,045,000
      
39,555,000
      
15,555,000
  
所得税支出前的收入（亏损）
    
11,853,000
      
680,000
      
(3,109,000
)
    
13,149,000
  
所得税支出
    
10,394,000
      
1,002,000
      
1,098,000
      
5,788,000
  
                                 
净收益（亏损）
  
$
1,459,000
    
$
(322,000
)
  
$
(4,207,000
)
  
$
7,361,000
  
每股基本净收益（亏损）
  
$
0.07
    
$
(0.02
)
  
$
(0.22
)
  
$
0.38
  
摊薄后的每股净收益（亏损）
  
$
0.07
    
$
(0.02
)
  
$
(0.22
)
  
$
0.38
  
已发行股票的加权平均数：
                                
基本
    
19,492,962
      
19,104,198
      
19,340,246
      
19,119,727
  
稀释
    
19,603,394
      
19,104,198
      
19,340,246
      
19,559,646
  

美国汽车零部件有限公司和子公司
合并资产负债表

   
2023年3月31日
    
2022年3月31日
  
资产
            
流动资产：
            
现金和现金等价物
  
$
11,596,000
    
$
23,016,000
  
短期投资
    
2,011,000
      
2,202,000
  
应收账款——净额
    
119,868,000
      
85,075,000
  
库存 — 净额
    
339,675,000
      
370,503,000
  
库存未退回
    
16,579,000
      
15,001,000
  
合约资产
    
25,443,000
      
27,500,000
  
应收所得税
    
2,156,000
      
301,000
  
预付费用和其他流动资产
    
20,150,000
      
13,387,000
  
流动资产总额
    
537,478,000
      
536,985,000
  
厂房和设备——净额
    
46,052,000
      
51,062,000
  
经营租赁资产
    
87,619,000
      
81,997,000
  
递延所得税
    
32,625,000
      
26,982,000
  
长期合同资产
    
318,381,000
      
310,255,000
  
善意
    
3,205,000
      
3,205,000
  
无形资产-净额
    
2,143,000
      
3,799,000
  
其他资产
    
1,062,000
      
1,413,000
  
总资产
  
$
1,028,565,000
    
$
1,015,698,000
  
负债和股东权益
                
流动负债：
                
应付账款
  
$
119,437,000
    
$
147,469,000
  
应计负债
    
22,329,000
      
20,966,000
  
应计客户成品退货
    
37,984,000
      
38,086,000
  
合同负债
    
40,340,000
      
42,496,000
  
循环贷款
    
145,200,000
      
155,000,000
  
其他流动负债
    
4,871,000
      
11,930,000
  
经营租赁负债
    
8,767,000
      
6,788,000
  
定期贷款的当前部分
    
3,664,000
      
3,670,000
  
流动负债总额
    
382,592,000
      
426,405,000
  
定期贷款，减去流动部分
    
9,279,000
      
13,024,000
  
可转换票据，关联方
    
30,994,000
      
-
  
合同负债，减去流动部分
    
193,606,000
      
172,764,000
  
递延所得税
    
718,000
      
126,000
  
经营租赁负债，减去流动部分
    
79,318,000
      
80,803,000
  
其他负债
    
11,583,000
      
7,313,000
  
负债总额
    
708,090,000
      
700,435,000
  
承诺和意外情况
                
股东权益：
                
优先股；每股面值0.01美元，已授权5,000,000股；未发行
    
-
      
-
  
A系列初级参与优先股；面值每股0.01美元，已授权20,000股；未发行
     -
       -
  
普通股；面值每股0.01美元，已授权5,000,000股；截至2023年3月31日和2022年3月31日分别已发行19,494,615股和19,104,751股和已发行19,104,751股
    195,000       191,000  
额外的实收资本
    
231,836,000
      
227,184,000
  
留存收益
    
88,747,000
      
92,954,000
  
累计其他综合亏损
    
(303,000
)
    
(5,066,000
)
股东权益总额
    
320,475,000
      
315,263,000
  
总负债和股东权益
  
$
1,028,565,000
    
$
1,015,698,000
  

其他信息和非公认会计准则财务指标

为了补充根据美国公认会计原则（“GAAP”）列报的合并财务报表，公司在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和十二个月中纳入了以下补充信息和非公认会计准则财务指标。除其他外，除了 以及相应的GAAP指标外，该公司还使用此类额外信息和非公认会计准则调整后的财务指标来帮助分析其业务业绩。
 
该公司认为，这些信息有助于更全面地了解公司的经营业绩以及影响公司 业务的因素和趋势。但是，应将这些信息视为公司根据公认会计原则编制的财务报表中包含的信息的补充，而不是替代或优于这些信息。此外，该公司 的非公认会计准则指标的计算方式可能有所不同，因此无法与其他公司的类似指标进行比较。

该公司将息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益。下文提供了息税折旧摊销前利润与净收入的对账情况，以及有关此类项目的 信息。

影响截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月净收入的项目
 附录 1

   
截至3月31日的三个月
  
   
2023
    
2022
  
   
$
    
每股
    
$
    
每股
  
GAAP 净收益（亏损）
  
$
1,459,000
    
$
0.07
    
$
(322,000
)
  
$
(0.02
)
                                 
影响净收益（亏损）的非现金项目
                                
核心产品和制成品保费摊销
  
$
2,608,000
    
$
0.13
    
$
2,947,000
    
$
0.15
  
重估——客户货架上的核心
    
1,032,000
      
0.05
      
1,154,000
      
0.06
  
基于股份的薪酬支出和应计收益
    
1,164,000
      
0.06
      
1,830,000
      
0.10
  
租赁负债和远期合约对外汇的影响
    
(6,738,000
)
    
(0.34
)
    
(3,442,000
)
    
(0.18
)
税收影响 (a)
    
484,000
      
0.02
      
(622,000
)
    
(0.03
)
影响净收益（亏损）的非现金项目总额
  
$
(1,450,000
)
  
$
(0.07
)
  
$
1,867,000
    
$
0.10
  
                                 
影响净收益（亏损）的现金项目
                                
供应链中断和相关成本 (b)
  
$
2,951,000
    
$
0.15
    
$
3,938,000
    
$
0.21
  
新产品线的启动成本和过渡费用以及遣散费 (c)
    
923,000
      
0.05
      
358,000
      
0.02
  
员工留用信贷 (d)
    
(5,104,000
)
    
(0.26
)
    
-
      
-
  
税收影响 (a)
    
308,000
      
0.02
      
(1,074,000
)
    
(0.06
)
影响净收益（亏损）的现金项目总额
  
$
(922,000
)
  
$
(0.05
)
  
$
3,222,000
    
$
0.17
  
                                 
(a) 税收影响是通过对上述项目适用25.0％的所得税税率来计算的；该税率可能与该期间的实际所得税税率不同。
(b) 在截至2023年3月31日的三个月中，包括影响毛利的291.3万美元和包含在运营费用中的38,000美元。
在截至2022年3月31日的三个月中，包括影响毛利的33.7万美元和包含在运营费用中的60.1万美元。
(c) 在截至2023年3月31日的三个月中，包括运营费用中的92.3万美元。
在截至2022年3月31日的三个月中，包括运营费用中的35.8万美元。
(d) 在截至2023年3月31日的三个月中，包括影响毛利的（2,034,000美元）和包含在运营费用中的（307万美元）。

注意：截至2023年3月31日的十二个月的业绩包括510万美元的员工留用信贷（ERC）。ERC 用于补偿 先前在 COVID-19 疫情期间产生的费用。疫情之后，实施了与员工相关费用相关的成本削减计划，同时还实施了其他持续的降低成本的战略机会，从而使 未来每年减少约500万美元的运行费用。

影响截至2023年3月31日和2022年3月31日的十二个月净收入的项目
 第 2 号附录

   
截至3月31日的十二个月
  
   
2023
    
2022
  
   
$
    
每股
    
$
    
每股
  
GAAP 净（亏损）收入
  
$
(4,207,000
)
  
$
(0.22
)
  
$
7,361,000
    
$
0.38
  
                                 
影响净（亏损）收入的非现金项目
                                
核心产品和制成品保费摊销
  
$
11,791,000
    
$
0.61
    
$
11,960,000
    
$
0.61
  
重估——客户货架上的核心
    
3,736,000
      
0.19
      
4,671,000
      
0.24
  
基于股份的薪酬支出和应计收益
    
4,685,000
      
0.24
      
7,384,000
      
0.38
  
租赁负债和远期合约对外汇的影响
    
(9,291,000
)
    
(0.48
)
    
(1,673,000
)
    
(0.09
)
税收影响 (a)
    
(2,730,000
)
    
(0.14
)
    
(5,586,000
)
    
(0.29
)
影响净（亏损）收入的非现金项目总额
  
$
8,191,000
    
$
0.42
    
$
16,756,000
    
$
0.86
  
                                 
影响净（亏损）收入的现金项目
                                
供应链中断和相关成本 (b)
  
$
12,914,000
    
$
0.67
    
$
20,195,000
    
$
1.03
  
新产品线的启动成本和过渡费用以及遣散费 (c)
    
3,565,000
      
0.18
      
3,425,000
      
0.18
  
员工留用信贷 (d)
    
(5,104,000
)
    
(0.26
)
    
-
      
-
  
通过调整客户配送中心的库存而获得的收益
    
-
      
-
      
(4,862,000
)
    
(0.25
)
税收影响 (a)
    
(2,844,000
)
    
(0.15
)
    
(4,690,000
)
    
(0.24
)
影响净（亏损）收入的现金项目总额
  
$
8,531,000
    
$
0.44
    
$
14,068,000
    
$
0.72
  
                                 
(a) 税收影响是通过对上述项目适用25.0％的所得税税率来计算的；该税率可能与该期间的实际所得税税率不同。
(b) 在截至2023年3月31日的十二个月中，包括影响毛利的11,485,000美元和包含在运营费用中的142.9万美元。
在截至2022年3月31日的十二个月中，包括影响毛利的17,894,000美元和包含在运营费用中的230.1万美元。
(c) 在截至2023年3月31日的十二个月中，包括运营费用中的356.5万美元。
在截至2022年3月31日的十二个月中，包括销售成本中的274.4万美元和包含在运营费用中的68.1万美元。
(d) 在截至2023年3月31日的十二个月中，包括影响毛利的（2,034,000美元）和包含在运营费用中的（307万美元）。

注意：截至2023年3月31日的十二个月的业绩包括510万美元的员工留用信贷（ERC）。ERC 用于偿还先前在 COVID-19 疫情期间产生的费用 。疫情之后，实施了与员工相关费用相关的成本削减计划，同时还实施了其他持续的降低成本的战略机会，从而使未来每年的运行费用减少了约500万美元 。

影响截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月毛利的项目
 附录 3

   
截至3月31日的三个月
        
   
2023
    
2022
  
   
$
    
毛利率
    
$
    
毛利率
  
GAAP 毛利
  
$
36,151,000
      
18.6
%
  
$
25,768,000
      
15.7
%
                                 
影响毛利的非现金项目
                                
核心产品和制成品保费摊销
  
$
2,608,000
      
1.3
%
  
$
2,947,000
      
1.8
%
重估——客户货架上的核心
    
1,032,000
      
0.5
%
    
1,154,000
      
0.7
%
影响毛利的非现金项目总额
  
$
3,640,000
      
1.9
%
  
$
4,101,000
      
2.5
%
                                 
影响毛利的现金项目
                                
供应链中断和相关成本
  
$
2,913,000
      
1.5
%
  
$
3,337,000
      
2.0
%
员工留用积分
    
(2,034,000
)
    
-1.0
%
    
-
      
-
  
影响毛利的现金项目总额
  
$
879,000
      
0.5
%
  
$
3,337,000
      
2.0
%

注意：截至2023年3月31日的三个月业绩包括510万美元的员工留用信贷（ERC），包括对销售成本的200万美元影响和对运营支出的310万美元 影响。ERC 用于偿还先前在 COVID-19 疫情期间产生的费用。疫情过后，实施了与员工相关费用相关的成本削减计划，同时还实施了其他 持续降低成本的战略机会，从而使未来每年减少约500万美元的运行费用。

影响截至2023年3月31日和2022年3月31日的十二个月毛利的项目
 第 4 号附录

   
截至3月31日的十二个月
  
   
2023
    
2022
  
   
$
    
毛利率
    
$
    
毛利率
  
GAAP 毛利
  
$
113,962,000
      
16.7
%
  
$
117,865,000
      
18.1
%
                                 
影响毛利的非现金项目
                                
核心产品和制成品保费摊销
  
$
11,791,000
      
1.7
%
  
$
11,960,000
      
1.8
%
重估——客户货架上的核心
    
3,736,000
      
0.5
%
    
4,671,000
      
0.7
%
影响毛利的非现金项目总额
  
$
15,527,000
      
2.3
%
  
$
16,631,000
      
2.6
%
                                 
影响毛利的现金项目
                                
供应链中断和相关成本
  
$
11,485,000
      
1.7
%
  
$
17,894,000
      
2.8
%
新产品线的启动成本和过渡费用
    
-
      
-
      
2,744,000
      
0.4
%
员工留用积分
    
(2,034,000
)
    
-0.3
%
    
-
      
-
  
客户配送中心库存调整带来的收益 (a)
    
-
      
-
      
(4,862,000
)
    
-0.4
%
影响毛利的现金项目总额
  
$
9,451,000
      
1.4
%
  
$
15,776,000
      
2.8
%

(a) 毛利率反映了对净销售额和销售成本的影响

注意：截至2023年3月31日的十二个月的业绩包括510万美元的员工留用信贷（ERC），包括对销售成本的200万美元影响 和对运营支出的310万美元影响。ERC 用于偿还先前在 COVID-19 疫情期间产生的费用。疫情之后，实施了与员工相关费用相关的成本削减计划， 以及其他持续的降低成本的战略机会，从而使未来每年减少约500万美元的运行费用。

影响截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月和十二个月息税折旧摊销前利润的项目
 第 5 号附录

   
截至3月31日的三个月
    
截至3月31日的十二个月
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
GAAP 净收益（亏损）
  
$
1,459,000
    
$
(322,000
)
  
$
(4,207,000
)
  
$
7,361,000
  
利息支出，净额
    
11,880,000
      
4,045,000
      
39,555,000
      
15,555,000
  
所得税（福利）支出
    
10,394,000
      
1,002,000
      
1,098,000
      
5,788,000
  
折旧和摊销
    
3,122,000
      
3,295,000
      
12,444,000
      
12,886,000
  
EBITDA
  
$
26,855,000
    
$
8,020,000
    
$
48,890,000
    
$
41,590,000
  
                                 
影响息税折旧摊销前利润的非现金项目
                                
核心产品和制成品保费摊销
  
$
2,608,000
    
$
2,947,000
    
$
11,791,000
    
$
11,960,000
  
重估——客户货架上的核心
    
1,032,000
      
1,154,000
      
3,736,000
      
4,671,000
  
基于股份的薪酬支出和应计收益
    
1,164,000
      
1,830,000
      
4,685,000
      
7,384,000
  
租赁负债和远期合约对外汇的影响
    
(6,738,000
)
    
(3,442,000
)
    
(9,291,000
)
    
(1,673,000
)
影响息税折旧摊销前利润的非现金项目总额
  
$
(1,934,000
)
  
$
2,489,000
    
$
10,921,000
    
$
22,342,000
  
                                 
影响息税折旧摊销前利润的现金项目
                                
供应链中断和相关成本
  
$
2,951,000
    
$
3,938,000
    
$
12,914,000
    
$
20,195,000
  
新产品线的启动成本和过渡费用以及遣散费 (a)
    
923,000
      
358,000
      
3,565,000
      
3,194,000
  
员工留用积分
    
(5,104,000
)
    
-
      
(5,104,000
)
    
-
  
通过调整客户配送中心的库存而获得的收益
    
-
      
-
      
-
      
(4,862,000
)
影响息税折旧摊销前利润的现金项目总额
  
$
(1,230,000
)
  
$
4,296,000
    
$
11,375,000
    
$
18,527,000
  

(a) 不包括折旧，折旧包含在折旧和摊销细列项目中。

注意：截至2023年3月31日的三个月和十二个月的业绩包括510万美元的员工留用信贷（ERC）。ERC 是先前在 COVID-19 疫情期间产生的 费用的补偿。疫情之后，实施了与员工相关费用相关的成本削减举措，同时还实施了其他持续的降低成本的战略机会，从而使今后每年减少约500万美元的运行开支。