假的Q3--06-30000100510100010051012023-07-012024-03-3100010051012024-05-1000010051012024-03-3100010051012023-06-300001005101US-GAAP：关联党成员2024-03-310001005101US-GAAP：关联党成员2023-06-300001005101US-GAAP：B系列优先股会员2024-03-310001005101US-GAAP：B系列优先股会员2023-06-3000010051012024-01-012024-03-3100010051012023-01-012023-03-3100010051012022-07-012023-03-310001005101MGLD：基金管理相关党员2024-01-012024-03-310001005101MGLD：基金管理相关党员2023-01-012023-03-310001005101MGLD：基金管理相关党员2023-07-012024-03-310001005101MGLD：基金管理相关党员2022-07-012023-03-310001005101mgld: 食品产品会员2024-01-012024-03-310001005101mgld: 食品产品会员2023-01-012023-03-310001005101mgld: 食品产品会员2023-07-012024-03-310001005101mgld: 食品产品会员2022-07-012023-03-310001005101mgld: 美容产品会员2024-01-012024-03-310001005101mgld: 美容产品会员2023-01-012023-03-310001005101mgld: 美容产品会员2023-07-012024-03-310001005101mgld: 美容产品会员2022-07-012023-03-310001005101mgld: 安全系统会员2024-01-012024-03-310001005101mgld: 安全系统会员2023-01-012023-03-310001005101mgld: 安全系统会员2023-07-012024-03-310001005101mgld: 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美国 个州

证券 和交易委员会

华盛顿， 哥伦比亚特区 20549

 

表格 10-Q

 

☒ 根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的季度 报告

 

对于 ，截至 2024 年 3 月 31 日的季度期间

 

或者

 

☐

根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

从到的过渡期。

 

委员会 文件编号：001-41318

 

MARYGOLD COMPANIES, INC.

（注册人的确切 姓名如其章程所示）

 

内华达州   90-1133909
（州 或其他司法管辖区   (I.R.S. 雇主
公司 或组织）   身份 编号。）

 

120 Calle Iglesia

单位 B

San 克莱门特, 加州92672

（主要行政办公室的地址 和邮政编码）

 

949-429-5370

（注册人的 电话号码，包括区号）

 

根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：

 

每个类别的标题   交易 符号   注册的每个交易所的名称
Common 股票，面值每股 0.001 美元   MGLD   纽约证券交易所， 美国有限责任公司

 

用复选标记注明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去 90 天内是否受此类申报要求的约束。☒ 是 ☐ 否

 

用复选标记表示 在过去 12 个月内（或者注册人 被要求提交此类文件的较短时间内），注册人是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。☒ 是 ☐ 否

 

用复选标记指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的 申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易所法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速 申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

 

大型 加速过滤器 ☐ 加速 过滤器 ☐
       
非加速 过滤器 ☒ 规模较小的 报告公司 ☒
       
    新兴 成长型公司 ☐

 

如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

 

用勾号指明 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。☐ 是 ☒ 否

 

 

 

 
 

 

截至2024年5月10日 ，已发行和流通注册人的普通股39,383,459股，每股面值0.001美元。 此外，截至该日，已发行和流通49,360股B系列优先股。B系列优先股 的每股可转换为20股普通股，并根据提交给股东 进行投票的所有事项按折算方式进行同等投票。

 

MARYGOLD COMPANIES, INC.

第 10-Q 表季度 报告

对于 截至 2024 年 3 月 31 日的三个月和九个月

 

目录

 

  页面
   
第一部分财务信息 4
   
第 1 项。财务报表（未经审计） 4
   
简明合并资产负债表 4
   
简明合并运营报表 5
   
综合（亏损）收益简明合并报表 6
   
简明合并股东权益表 7
   
简明合并现金流量表 8
   
简明合并财务报表附注 9
   
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 20
   
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 26
   
第 4 项。控制和程序 26
   
第二部分。其他信息 27
   
第 1 项。法律诉讼 27
   
第 1A 项。风险因素 27
   
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 27
   
第 3 项。优先证券违约 27
   
第 4 项。矿山安全披露 27
   
第 5 项。其他信息 27
   
第 6 项。展品 27
   
签名 28

 

2
 

 

关于前瞻性陈述的特别说明

 

本 表10-Q季度报告（“报告”）包含联邦 证券法所指的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定性。前瞻性陈述通常与未来的 事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们 包含 “可能”、“将”、“应该”、“应该”、 “可能”、“期望”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“预测”、“预测” 等词语、” “潜在”、“继续” 或这些词语中的否定词 或其他与我们的期望、战略、计划或意图有关的类似术语或表达。本报告中包含的前瞻性陈述 包括但不限于有关以下内容的陈述：

 

  ● 在 “附注11——承诺和突发事件” 中披露的某些集体诉讼的 结果；
  ● 我们的 未来财务业绩，包括我们的收入、收入成本、毛利率、运营费用、 产生正现金流的能力以及实现和维持盈利能力的能力；
  ● 我们的现金和现金等价物足以满足我们的营运资金、资本支出和流动性需求；
  ● 我们的 运营子公司吸引和留住客户使用我们的产品或服务、优化我们 产品或服务的定价、扩大对客户的销售以及说服我们的现有客户续订订阅的能力；
  ● 影响我们运营子公司产品、服务和市场的技术的演变；
  ● 我们的 运营子公司创新和提供卓越用户体验的能力以及我们在 方面的意图和战略；
  ● 我们的 运营子公司成功渗透企业市场的能力；
  ● 我们的 运营子公司成功扩展现有市场和新市场（包括国际 市场）的能力；
  ● 吸引和留住关键人员；
  ● 我们 有效管理增长和未来支出的能力；
  ● 全球 经济状况，包括 COVID-19 疫情造成的经济混乱的后遗症、以色列 和乌克兰的冲突及其对支出的影响；
  ● 我们的 运营子公司遵守适用于我们业务的修改后的或新的法律法规的能力，包括隐私 和数据安全法规。

 

我们 提醒您，上述清单并不包含本报告中的所有前瞻性陈述。

 

您 不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本报告中包含的前瞻性陈述 基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为 可能会影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景。这些前瞻性 陈述中描述的事件的结果受风险、不确定性以及我们在截至2023年6月30日止年度的10-K表年度 报告和本报告中标题为 “风险因素” 的部分中描述的其他因素的影响。此外，我们和我们的子公司在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营 。新的风险和不确定性不时出现， 我们无法预测所有可能影响本报告中前瞻性陈述的风险和不确定性。我们无法向您保证 前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将会实现或发生，实际结果、事件或情况可能与前瞻性 陈述中描述的结果或情况存在重大差异。

 

本报告中做出的 前瞻性陈述仅与截至陈述 发表之日的事件有关。除非法律要求，否则我们没有义务更新本报告中做出的任何前瞻性陈述以反映本报告发布之日之后的事件 或情况，也没有义务反映新信息或意外的 事件的发生。我们和我们的子公司可能无法实际实现 在前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期，您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述 不反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资企业或投资的潜在影响。

 

3
 

 

I 部分 — 财务信息

 

项目 1.财务报表。

 

MARYGOLD COMPANIES, INC.

简化 合并资产负债表

（以 千计，每股数据除外）

（未经审计）

 

   2024年3月31日   2023年6月30日 
资产          
           
流动资产          
现金和现金等价物  $4,490   $8,161 
应收账款，净额（其中美元1,490和 $1,674，分别由关联方支付）   2,489    3,026 
库存   2,113    2,254 
预付所得税和应收税款   1,955    992 
按公允价值计算的投资   11,630    11,481 
其他流动资产   3,094    904 
流动资产总额   25,771    26,818 
           
受限制的现金   14    425 
财产和设备，净额   1,195    1,255 
经营租赁使用权资产   1,095    821 
善意   2,307    2,307 
无形资产，净额   2,003    2,330 
递延所得税资产，净额   771    771 
其他资产   553    554 
总资产  $33,709   $35,281 
           
负债和股东权益          
           
流动负债          
应付账款和应计费用  $3,566   $2,771 
经营租赁负债，流动部分   635    457 
应付购买对价   -    605 
贷款-财产和设备，流动部分   340    359 
流动负债总额   4,541    4,192 
           
贷款——不动产和设备，扣除当期部分   74    88 
经营租赁负债，扣除流动部分   471    381 
递延所得税负债，净额   242    242 
长期负债总额   787    711 
负债总额   5,328    4,903 
           
股东权益          
优先股，面值 $0.001; 50,000授权股份          
B 系列： 49,360已于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日发行和尚未到期   -    - 
普通股，$0.001面值； 900,000 授权股份； 39,383截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日已发行和流通的股份   39    39 
额外的实收资本   12,714    12,397 
累计其他综合亏损   (246)   (145)
留存收益   15,874    18,087 
股东权益总额   28,381    30,378 
负债和股东权益总额  $33,709   $35,281 

 

附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

 

4
 

 

MARYGOLD COMPANIES, INC.

简明的 合并运营报表

（以 千计，每股数据除外）

（未经审计）

 

   2024   2023   2024   2023 
   截至3月31日的三个月   截至3月31日的九个月 
   2024   2023   2024   2023 
                 
收入                    
基金管理-关联方  $4,406   $5,022   $14,453   $15,708 
食品   1,836    1,825    5,485    5,702 
美容产品   858    746    2,475    2,334 
安全系统   650    576    1,773    1,871 
金融服务   130    130    385    388 
收入   7,880    8,299    24,571    26,003 
                     
收入成本   2,323    2,195    6,449    6,450 
                     
毛利   5,557    6,104    18,122    19,553 
                     
运营费用                    
工资和补偿   2,690    2,355    8,279    7,530 
一般和管理费用   2,166    1,750    6,730    5,269 
基金业务   1,295    1,081    3,752    3,334 
市场营销和广告   745    612    2,426    1,936 
折旧和摊销   132    140    439    437 
运营费用总额   7,028    5,938    21,626    18,506 
                     
运营收入（亏损）   (1,471)   166    (3,504)   1,047 
                     
其他收入（支出）                    
利息和股息收入   259    59    580    174 
利息支出   (5)   (5)   (12)   (16)
其他收入（支出），净额   333    (97)   (116)   (68)
其他收入（支出）总额，净额   587    (43)   452    90 
                     
所得税前（亏损）收入   (884)   123    (3,052)   1,137 
                     
所得税的好处（拨备）   355   30    840    (305)
                     
净（亏损）收入  $(529)  $153   $(2,212)  $832 
                     
普通股的加权平均股数                    
基本   40,401    40,371    40,401    40,371 
稀释   40,401    40,438    40,401    40,402 
                     
每股普通股净（亏损）收益                    
基本  $(0.01)  $0.00   $(0.05)  $0.02 
稀释  $(0.01)  $0.00   $(0.05)  $0.02 

 

附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

 

5
 

 

MARYGOLD COMPANIES, INC.

简明的 综合（亏损）收益表

（以 千计）

（未经审计）

 

   2024   2023   2024   2023 
   截至3月31日的三个月   截至3月31日的九个月 
   2024   2023   2024   2023 
                 
净（亏损）收入  $(529)  $153   $(2,212)  $832 
外币折算损失   (234)   (30)   (101)   (9)
综合（亏损）收入  $(763)  $123   $(2,313)  $823 

 

附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

 

6
 

 

MARYGOLD COMPANIES, INC.

简明的 股东权益合并报表

（以 千计）

（未经审计）

 

  

的数量

股份

   金额  

的数量

股份

  

Par 值

  

付费

资本

  

全面

（亏损）收入

  

已保留

收益

  

股东

公平

 
截至2024年3月31日的九个月  优先股（B系列）   普通股   额外  

累积的

其他

       总计 
  

的数量

股份

   金额  

的数量

股份

  

Par 值

  

付费

资本

  

全面

（亏损）收入

  

已保留

收益

  

股东

公平

 
截至 2023 年 6 月 30 日的余额   49   $-    39,383   $39   $12,397   $(144)  $18,086   $30,378 
货币折算损失   -    -    -    -    -    (94)   -    (94)
基于股票的薪酬   -    -    -    -    93    -    -    93 
净亏损   -    -    -    -    -    -    (500)   (500)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额   49    -    39,383    39    12,490    (238)   17,586    29,877 
货币折算收益   -    -    -    -    -    226    -    226 
基于股票的薪酬   -    -    -    -    115    -    -    115 
净亏损   -    -    -    -    -    -    (1,183)   (1,183)
截至2023年12月31日的余额   49    -    39,383    39    12,605    (12)   16,403    29,035 
货币折算损失   -    -    -    -    -    (234)   -    (234)
基于股票的薪酬   -    -    -    -    109    -    -    109 
净亏损   -    -    -    -    -    -    (529)   (529)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额   49   $-    39,383   $39   $12,714   $(246)  $15,874   $28,381 

 

截至2023年3月31日的九个月  优先股（B系列）   普通股   额外  

累积的

其他

       总计 
  

的数量

股份

   金额  

的数量

股份

  

标准杆数

价值

  

已付款-进入

资本

  

全面

（亏损）收入

  

已保留

收益

  

股东

公平

 
截至2022年6月30日的余额   49   $-    39,383   $39   $12,313   $(234)  $16,921   $29,039 
货币折算损失   -    -    -    -    -    (314)   -    (314)
基于股票的薪酬   -    -    -    -    7    -    -    7 
净收入   -    -    -    -    -    -    497    497 
2022 年 9 月 30 日的余额   49    -    39,383    39    12,320    (548)   17,418    29,229 
货币折算收益   -    -    -    -    -    334    -    334 
基于股票的薪酬   -    -    -    -    10    -    -    10 
净收入   -    -    -    -    -    -    182    182 
截至2022年12月31日的余额   49    -    39,383    39    12,330    (214)   17,600    29,755 
货币折算损失   -    -    -    -    -    (30)   -    (30)
基于股票的薪酬   -    -    -    -    30    -    -    30 
净收入   -    -    -    -    -    -    153    153 
截至2023年3月31日的余额   49   $-    39,383   $39   $12,360   $(244)  $17,753   $29,908 

 

附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

 

7
 

 

MARYGOLD COMPANIES, INC.

简明的 合并现金流量表

（以 千计）

（未经审计）

 

   2024   2023 
  

九个月已结束

3月31日

 
   2024   2023 
来自经营活动的现金流：          
净（亏损）收入  $(2,212)  $832 
为将净（亏损）收入与经营活动提供的净现金（用于）进行核对而进行的调整：          
折旧和摊销   439    437 
基于股票的薪酬   317    47 
未实现的投资损失   160    77 
非现金租赁成本   

530

   432 
运营资产和负债的变化：          
应收账款   498    344 
预付所得税和应收税款   (964)   131 
库存   117    (185)
其他流动资产   (389)   (438)
应付账款和应计费用   815    (425)
经营租赁负债   (527)   (433)
经营活动提供的（用于）净现金   (1,216)   819 
           
来自投资活动的现金流：          
购买财产和设备   (30)   (74)
与投资相关的存款（见注释4）   

(1,800

)   - 
应付购买对价的支付   (629)   (616)
出售投资的收益   11,521    4,277 
购买投资   (11,817)   (7,984)
用于投资活动的净现金   (2,755)   (4,397)
           
来自融资活动的现金流量:          
偿还财产和设备贷款   (11)   (11)
融资租赁负债的本金付款   (6)   (5)
用于融资活动的净现金   (17)   (16)
           
汇率变动对现金和现金等价物的影响   

(94

)   (59)
           
现金、现金等价物和限制性现金净减少   (4,082)   (3,653)
           
现金、现金等价物和限制性现金、期初余额   8,586    13,929 
           
现金、现金等价物和限制性现金、期末余额  $4,504   $10,276 
           
现金和现金等价物  $4,490   $9,858 
受限制的现金   14    418 
现金、现金等价物和限制性现金总额  $4,504   $10,276 
           
现金流信息的补充披露：          
在此期间支付的现金用于：          
利息  $

13

   $12 
所得税（扣除收到的退款）  $

116

   $195 
非现金投资和融资活动：          
通过经营租赁负债收购经营使用权资产  $

795

   $104 

 

附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

 

8
 

 

MARYGOLD COMPANIES, INC.

简明合并财务报表附注

（未经审计）

 

注意 1。业务的组织和描述

 

内华达州的一家公司 Marygold Companies, Inc.（“公司” 或 “玛丽戈德公司”）是一家全球控股公司，打算专注于金融服务。该公司目前正将其投资引向金融服务和新兴的金融科技领域。 公司全资子公司的运营情况概述如下：

 

  ● USCF Investments, Inc.（“USCF Investments”）是一家总部位于美国的公司，是两家投资服务有限公司 负债公司子公司的唯一成员，这两家子公司管理、运营或是以有限 合伙企业形式组建的交易所交易基金或投资信托基金的投资顾问，这些基金在纽约证券交易所阿卡证券交易所发行股票。该子公司贡献了大约 55% 到 60%这些财务报表中列报的本年度总收入的百分比。
  ● Gourmet Foods, Ltd. 是一家总部位于新西兰的公司，以商业规模生产和分销新西兰肉馅饼，其 全资子公司Printstock Products Limited为新西兰 和澳大利亚的食品行业（统称 “美食食品”）印刷特种包装纸。这些子公司贡献了大约 22本财务报表所列期间 总收入的百分比。
  ● Brigadier 安全系统（2000）有限公司（“Brigadier”）是一家总部位于加拿大的公司，销售和安装商用和住宅警报 监控系统。该子公司贡献了大约 7在本财务报表中列报的期间内占总收入的百分比。
  ● Kahnalytics, Inc. DBA/Original Sprout（“Original Sprout”）是一家总部位于美国的公司，以Original Sprout品牌在全球范围内从事头发 和护肤产品的批发分销。该子公司贡献了大约 9在本财务报表中列报的期间内 总收入的百分比。
  ● 总部位于美国的公司Marygold & Co. 及其全资有限责任公司Marygold & Co.咨询服务有限责任公司 （统称 “Marygold”）由玛丽戈德公司成立，旨在探索金融科技 （“金融科技”）领域的机会，完成了初始开发阶段并于2023年6月推出了商业服务。截至 2024 年 3 月 31 日，Marygold 继续其发布工作，并开始了新的营销活动。
  ● Marygold & Co.（英国）有限公司是一家英国有限公司，及其英国子公司老虎金融和资产管理有限公司（统称 “Marygold UK”）是英国的资产管理公司和注册投资顾问。该子公司贡献了大约 2在本财务报表所列期间占总收入的百分比

 

Marygold公司在分散的基础上管理其运营业务。Marygold Companies的企业 管理层负责资本配置决策、投资活动以及甄选和留住首席执行官 来领导每家运营子公司。Marygold Companies的公司管理层还负责公司治理 做法，监督监管事务，包括其运营业务的监管事务，并根据需要参与 子公司的治理相关问题。

 

注意 2.重要会计政策摘要

 

列报和会计原则的基础

 

公司已合并编制了随附的未经审计的简明财务报表。 管理层认为，随附的未经审计的简明合并资产负债表、相关经营报表、综合（亏损） 收益、股东权益和现金流包括 根据美利坚合众国 公允列报所必需的所有调整，按应计制编制（“美国公认会计原则”），但不包括全部美国公认会计原则要求的 完整经审计财务的信息和脚注声明。截至2024年3月31日的九个月的经营业绩 不一定代表截至2024年6月30日 年度的预期业绩。截至2023年6月30日的简明合并资产负债表源自我们截至2023年6月30日止年度的10-K表年度报告中包含的当日经审计的合并 财务报表，但不包括 美国公认会计原则为完整经审计的财务报表所要求的所有信息和脚注。本10-Q表中包含的信息 应与公司截至2023年6月30日止年度的10-K 表年度报告中包含的信息一起阅读。

 

整合原则

 

随附的 简明合并财务报表（以下简称 “财务报表”）包括 玛丽戈德公司及其全资子公司USCF Investments、Gourmet Foods、Brigadier、Original Sprout、 Marygold和英国Marygold的账目合并列报。

 

所有 公司间交易和账户在合并中均已清除。

 

9
 

 

使用估计值的

 

根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响 财务报表之日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露 以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。

 

信用风险的集中度

 

我们的 子公司USCF Investments依赖于其管理的各种基金产生的收入。资金管理 收入和相关应收账款的集中度为（千美元）：

集中风险表

   截至3月31日的三个月   截至3月31日的九个月 
   2024   2023   2024   2023 
   收入  

% 的

总计

   收入  

% 的

总计

   收入  

% 的

总计

   收入  

% 的

总计

 
基金                                        
USO  $1,583    36%  $1,875    37%  $5,062    35%  $6,901    44%
冲   1,225    28%   1,307    26%   4,462    31%   2,865    18%
UMI   490    11%   396    8%   1,418    10%   1,137    7%
所有其他   1,108    25%   1,444    29%   3,511    24%   4,805    31%
总计  $4,406    100%  $5,022    100%  $14,453    100%  $15,708    100%

 

   2024年3月31日   2023年6月30日 
  

账户

应收款

   占总数的百分比  

账户

应收款

   占总数的百分比 
基金                    
USO  $519    35%  $596    36%
冲   409    27%   554    33%
UMI   174    12%   140    8%
所有其他   388    26%   384    23%
总计  $1,490    100%  $1,674    100%

 

按合并计算， 其他运营子公司没有明显的集中度。

 

最近 发布和通过的会计公告

 

2016年，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了2016-13年度会计准则委员会更新（“ASU”）， 金融工具——信贷损失：金融工具信用损失的计量，还发布了对初始指南的后续修正案 ，将现有的发生损失减值模型替换为预期信用损失模型，并要求以摊销成本计量的金融 资产按净额列报预计会被收集。新指南对2022年3月15日之后开始的年度 报告期有效，包括该年度期间内的过渡期。公司在2024财年采用了标准 ，进行了额外披露，并且没有与应收账款亏损确认期相关的变动。

 

10
 

 

2023 年 11 月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第 2023-07 号《改进应申报细分市场披露》（主题 280）。该亚利桑那州立大学更新了可申报的 分部披露要求，要求定期向 首席运营决策者（“CODM”）披露重大可申报的分部支出，并包含在每份报告的分部损益衡量标准中。该 ASU 还要求披露被认定为CODM的个人的头衔和职位，并解释CODM如何使用 报告的细分市场损益衡量标准来评估细分市场的业绩和决定如何分配资源。 ASU 的有效期为 2023 年 3 月 15 日之后开始的年度期间，以及 2024 年 3 月 15 日之后开始的财政年度内的过渡期。ASU的采用应追溯适用于财务报表中列报的所有前期。还允许提前收养 。该ASU在采用时可能会导致我们在采用时包括额外的必要披露。我们目前正在评估该亚利桑那州立大学的 条款，并预计将在截至2025年6月30日的年度中采用这些条款。

 

2023 年 12 月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第 2023-09 号《改进所得税披露》（主题 740）。亚利桑那州立大学需要有关申报实体的有效税率对账的分类信息 以及有关已缴所得税的更多信息。亚利桑那州立大学 从 2024 年 3 月 15 日之后开始的年度有效期是预期的。还允许提前采用尚未发布或可供发行的年度财务 报表。该ASU一旦通过，将导致所需的额外披露 包含在我们的合并财务报表中。

 

注意 3。基本和摊薄后的每股净收益

 

每股基本 净收益基于已发行普通股的加权平均数。该计算还包括已发行的B系列可转换优先股的加权平均值 ，因为它们被认为与普通股 基本相似，并且股东有权获得相同的清算和股息权。摊薄后的每股净收益基于这样的假设，即 所有摊薄可转换股票和股票期权均已转换或行使。稀释是通过应用库存股法计算的。 根据这种方法，假定期权和认股权证在期初行使（如果稍后，则在发行时）行使， ，就好像由此获得的资金被用来在该期间以平均市场价格购买普通股一样。

 

在 截至2024年3月31日的三个月和九个月中，公司排除了1,312,198人 根据摊薄后的每股收益计算得出的常见 股票等价物，因为它们的影响将是反稀释的。在截至2023年3月31日的三个月和九个月 个月中，公司不包括在内 364,196 根据摊薄后的每股收益计算得出的常见 股票等价物，因为它们的影响将是反稀释的。

 

基本 和摊薄后的每股净收益反映了可转换优先股转换后可能发行的股票的影响。

 

每股基本收益和摊薄后每股收益的 组成部分如下（以千计，每股数据除外）：

 

  

三个月已结束

2024年3月31日

  

三个月已结束

2023年3月31日

 
   净（亏损）收入   股份   每股   净收入   股份   每股 
每股基本净（亏损）收益：                                              
普通股股东可获得的净（亏损）收益  $

(516

)   

39,414

   $

(0.01

)  $149    39,384   $0.00 
优先股股东可获得的净（亏损）收入   

(13

)   

987

   $

(0.01

)   4    987   $0.00 
每股基本净（亏损）收益  $

(529

)   

40,401

   $

(0.01

)  $153    40,371   $0.00 
                               
摊薄后的每股净（亏损）收益：                              
普通股股东可获得的净（亏损）收入，基本 

$

(516

)   

39,414

        $149    39,383      
稀释性证券的影响   

-

    

-

         

-

    68      
普通股股东可获得的净（亏损）收益，摊薄   

(516

)   

39,414

   $

(0.01

)   149    39,451   $0.00 
优先股股东可获得的净（亏损）收入   

(13

)   

987

   $

(0.01

)   4    987   $0.00 
摊薄后的每股净（亏损）收益  $

(529

) 

40,401

   $

(0.01

)  $153    40,438   $0.00 

 

11
 

 

  

九个月已结束

2024年3月31日

  

九个月已结束

2023年3月31日

 
   净（亏损）收入   股份   每股   净收入   股份   每股 
每股基本净（亏损）收益：                                                 
普通股股东可获得的净（亏损）收益  $

(2,158

)   

39,414

   $

(0.05

)  $812    39,384   $0.02 
优先股股东可获得的净（亏损）收入   

(54)

    

987

   $

(0.05

)   20    987   $0.02 
每股基本净（亏损）收益  $

(2,212

)   

40,401

   $

(0.05

)  $832    40,371   $0.02 
                               
摊薄后的每股净（亏损）收益：                              
普通股股东可获得的净（亏损）收入，基本  $

(2,158

)   

39,414

        $811    39,384      
稀释性证券的影响   

-

    

-

         1    31      
普通股股东可获得的净（亏损）收益，摊薄   

(2,158

)   

39,414

   $

(0.05

)   812    39,415   $0.02 
优先股股东可获得的净（亏损）收入   

(54

)   

987

   $

(0.05

)   20    987   $0.02 
摊薄后的每股净（亏损）收益  $

(2,212

)   

40,401

   $

(0.05

)  $832   40,402   $0.02 

 

注意 4。某些资产负债表细节

 

其他流动资产

 

在 3.1 美元的其他流动资产余额中包含 截至2024年3月31日，百万的存款为美元1.8本季度赚了百万美元，其中 与可能收购一家目前正在寻求某些 监管批准的国内金融机构9.9％的股权有关。如果获得监管部门的批准，存款将转换为金融机构 的股权，如果未获得监管部门的批准，则存款将退还给公司。

 

   3月31日   6月30日 
   （以千计） 
   3月31日   6月30日 
库存  2024   2023 
原材料和用品  $1,224   $1,456 
成品   

889

    798 
库存总额  $2,113   $2,254 

 

   3月31日   6月30日 
财产和设备，净额  2024   2023 
制造设备  $1,934   $1,915 
土地和建筑物   

575

    575 
其他设备   818    784 
财产和设备总额，毛额   

3,327

    3,274 
累计折旧   

(2,132

)   (2,019)
财产和设备总额，净额  $1,195   $1,255 

 

12
 

 

   3月31日   6月30日 
应付账款和应计费用  2024   2023 
应付账款  $2,530   $1,326 
应付税款   

87

    97 
应计工资、休假和应付奖金   

676

    455 
应计运营费用   

273

    893 
总计  $3,566   $2,771 

 

注意 5。无形资产

 

无形资产 

加权

平均值

剩余的

生活

（在 年内）

 

无形资产 （总额）

  

累计 摊销

  

无形资产（净额）

 
   2024 年 3 月 31 日
无形资产 

加权

平均值

剩余的

生活

（在 年内）

 

无形的

资产

（毛额）

  

累积的

摊销

  

无形的

资产（净额）

 
  

（以千美元计）

 
客户关系  2.9  $1,364   $

(760

)  $

604

 
品牌名称  1.7   402    (320)    82 
品牌名称 — 无限期存活  不适用   

896

    

-

    

896

 
食谱  1.7   

1,222

    (965)    257 
内部开发的 软件  2.2   218    (54)    164 
总计     $4,102   $

(2,099

)  $2,003 

 

无形资产 

加权

平均值

剩余的

生活

（以年为单位）

 

无形的

资产

（毛额）

  

累积的

摊销

  

无形的

资产（净额）

 
   2023年6月30日
无形资产 

加权

平均值

剩余的

生活

（以年为单位）

 

无形的

资产

（毛额）

  

累积的

摊销

  

无形的

资产（净额）

 
  

（以千美元计）

 
客户关系  3.7  $1,364   $(630)  $734 
品牌名称  2.5   402    (290)   112 
品牌名称 — 无限期存活  不适用   

896

    

-

    

896

 
食谱  2.5   1,222    (852)   370 
内部开发的软件  3.0   218    -    218 
总计     $4,102   $(1,772)  $2,330 

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月， 无形资产的摊销费用总额为0.1美元 百万美元，在截至3月31日的九个月中， 2024 年和 2023 年为 $0.3 百万。

 

未来五个财政年度及以后的无形资产剩余摊销费用估计 如下所示（以千计）：

 

截至6月30日的年度  开支 
2024 年（今年剩余时间）  $107 
2025   419 
2026   306 
2027   93 
2028   93 
此后   985 
总计  $2,003 

 

注意 6。投资

 

USCF Investments不时提供与创建由 USCF或USCF顾问管理的ETP或ETF相关的初始种子资本。USCF Investments将这些投资归类为流动资产，因为这些投资通常在资产负债表日起一年内出售 。不存在控股财务权益或重大影响力的投资 按公允价值入账，公允价值的变动包含在运营报表的收益中。 不存在控股财务权益但存在重大影响的投资使用权益会计法进行记录，除非 根据会计准则编纂825 “公允价值期权” 选择了公允价值期权。截至2024年3月31日，USCF 顾问拥有1.3美元USCF Gold Strategy Plus 收益基金（2024 年 3 月股票代码从 “GLDX” 改为 “USG”）的百万美元 ，美元0.4 USCF 可持续电池金属战略基金（“ZSB”）的百万美元 ，3.2 美元USCF 能源大宗商品策略绝对回报基金（“USE”）的百万美元 和美元2.3USCF 可持续商品战略基金（“ZSC”）的百万 。截至2023年6月30日，USCF顾问在USG、ZSB 和美国的职位为1.3美元百万， $1.9百万 和 2.6 美元分别是百万， 。这些基金是由USCF Advisers管理的关联方，这些基金包含在下表中的其他股票中。 公司选择了与这些投资相关的公允价值期权，因为股票已购买并将在市场上出售， 这种会计处理方式被认为是最能提供信息的。除了持有的USG、ZSB、USE和ZSC外，该公司 还投资于有价证券。公司确认的未实现收益（亏损）为美元0.3百万 和 (0.1 美元) 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元 ，且低于美元0.1百万和 ($0.1) 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中，分别为百万 。

 

13
 

 

公司的所有 短期投资均被归类为一级资产，包括以下内容（以千计）：

 

   2024年3月31日 
   成本  

格罗斯

未实现

收益

  

格罗斯

未实现

损失

  

估计的

公平

价值

 
货币市场基金  $3,021   $         -   $-   $3,021 
其他短期投资   291    1    -    292 
短期国库券   990    7    -    997 
其他股票-关联方   7,449    748    (877)   7,320 
短期投资总额  $11,751   $756   $(877)  $11,630 

 

   2023年6月30日 
   成本  

格罗斯

未实现

收益

  

格罗斯

未实现

损失

  

估计的

公平

价值

 
货币市场基金  $3,403   $-   $-   $3,403 
其他短期投资   280    -    (2)   278 
短期国库券   1,952    17    -    1,969 
其他股票-关联方   5,972    88    (229)   5,831 
短期投资总额  $11,607   $105   $(231)  $11,481 

 

在 分别截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月和九个月中，没有人转入或转出第 3 级。

 

截至2024年3月31日和2023年6月30日的 ，公司还持有对一家注册投资顾问的50万美元股权投资，按成本计算减值，减值后减值，我们认为减值近似于公允价值，因为资产负债表上其他资产中包含的有序 交易中没有可观察到的价格变化。截至2024年3月31日或2023年3月31日的九个月中，没有减值记录。

 

注意 7。关联方交易

 

USCF 投资 — 关联方交易

 

管理层将USCF和USCF顾问管理的 基金视为关联方。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，该公司从关联方获得的USCF投资收入 分别为440万美元和500万美元，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中， 分别为1,450万美元和1,570万美元。截至2024年3月31日和2023年6月30日，来自关联方 方的应收账款分别为150万美元和170万美元。USCF Investments 不时为创建由USCF Advisers管理的ETP和ETF基金提供初始投资。此类投资包括由USCF Advisers管理的关联方基金USG、ZSB、USE 和ZSC，截至2024年3月31日，投资总额分别为130万美元、40万美元、320万美元和230万美元。截至2023年6月30日，投资总额分别为130万美元、190万美元、260万美元和0美元， 。截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司分别拥有这些投资的62％和68％的已发行股份。

 

根据合同，USCF 顾问有义务在未来两个财政年度内向关联实体 支付与ZSB和ZSC知识产权相关的许可费，总额不超过0.8美元百万。 在截至2024年3月31日的三个月和九个月中，产生的许可费支出总额为美元0.2分别为百万 和 30 万美元。

 

14
 

 

注意 8。股东权益

 

基于股票的 薪酬

 

在 截至2024年3月31日的三个月和九个月中，公司分别授予了购买零股和315,881股股票的股票期权， 的加权平均授予日公允价值为每股1.11美元。授予的期权的公允价值是使用以下 假设估算的：

 

   截至2024年3月31日的三个月和九个月 
预期波动率   159% - 197%
预期期限   6.3年份 
无风险利率   3.5% - 4.7%
预期股息收益率   0%

 

   股票期权 
  

的数量

选项

  

加权平均值

行使价格

 
截至 2023 年 7 月 1 日的未付款   270,000   $1.61 
已授予   315,881   $1.15 
被没收   (38,750)  $1.64 
未兑现，预计将于2024年3月31日归属   547,131   $1.34 
自 2024 年 3 月 31 日起可行使   72,912   $1.60 

 

截至2024年3月31日，有50万美元未确认的薪酬支出与已发行股票期权有关， 将在剩余的3.3年的加权平均期内予以确认。截至2024年3月31日，未偿还的 股票期权的加权平均剩余合同期限为9.1年。

 

下表汇总了截至2024年3月31日的九个月的限制性股票活动。

 

   限制性股票奖励 
  

的数量

RSA

  

加权平均值

授予日期

公允价值

 
截至 2023 年 7 月 1 日未归属   288,733   $1.36 
已授予   447,543   $1.03 
已取消   

(23,585

)  $

1.06

 
既得   (30,124)  $1.39 
截至 2024 年 3 月 31 日未归属   628,567   $1.15 

 

在 截至2024年3月31日的三个月和九个月中，公司授予了零和447,543份限制性股票奖励（“RSA”）， 的加权平均授予日公允价值为每股1.03美元，授予之日的公允价值总额为50万美元。截至2024年3月31日，未偿还的RSA的内在价值 为90万美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，与RSA相关的股票薪酬总额为10万美元， 为零，截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月分别为20万美元和不到10万美元。截至2024年3月31日，与未偿还的RSA相关的未确认薪酬 支出为60万美元，将在剩余的2.9年的加权平均期内予以确认。

 

15
 

 

下表 汇总了所有未偿奖励的剩余股票薪酬总额（以千计）：

 

截至6月30日的年度     
2024 财年的剩余时间  $111 
2025   479 
2026   351 
2027   186 
2028   17 
股票薪酬总额  $1,144 

 

预计仍待确认的股票薪酬支出总额仅反映截至2024年3月31日的奖励，并假设 没有没收活动，将在2.9年的加权平均时间内予以确认。

 

注意 9。业务组合

 

2021 年，Marygold UK 签订了股票购买协议（“SPA”），以收购资产管理公司和投资顾问的 老虎金融与资产管理有限公司（“老虎”）的所有已发行和流通股份。该交易 于2022年完成，商定的收购价格为290万美元，将根据SPA的规定进行调整。截至2023年6月30日，原定于2024年3月31日到期的60万美元仍有待支付，但如果现有客户在2023年12月31日之前关闭账户，则根据SPA的条款向下调整，金额最高可达 至60万美元。根据SPA的说法，由于现有客户在2023年12月31日之前关闭了账户，购买价格向下调整了不到10万美元。剩余的60万美元是在2024年1月支付的。

 

如附注13所披露。随后发生的事件，该公司于2024年4月30日完成了对Stepdeep的收购。

 

注意 10。所得税

 

截至2024年3月31日 ，该公司的未确认税收优惠总额为30万美元，如果确认 ，这将影响有效税率。当利息和罚款发生时，公司将把与不确定税收状况相关的利息和罚款视为 税收支出的组成部分。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月和九个月中，没有利息或罚款可供确认。

 

公司必须对整个财政年度的年度有效税率做出最佳估计，并使用该税率提供 当前年初至今的所得税。由于不同司法管辖区之间应纳税 收入组合的变化，未来有效税率可能会波动。

 

注意 11。承诺和突发事件

 

租赁 承诺

 

在 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月和九个月中，公司的合并租赁成本分别为20万美元和60万美元 ，并在运营报表中记作一般和管理费用。

 

未来 的最低租赁付款额为（以千计）：

 

截至6月30日的财年  经营租赁   融资租赁 
2024  $196   $4 
2025   625    19 
2026   309    19 
2027   55    19 
2028   -    19 
此后   -    64 
最低租赁付款总额   1,185    144 
减去：现值折扣   (79)   (42)
租赁负债总额  $1,106   $102 

 

16
 

 

公司经营租赁的 加权平均剩余租赁期限为1.5截至 2024 年 3 月 31 日的年份，加权平均 折扣率为 5.6% 用于确定经营租赁负债总额。公司融资租赁的剩余租赁期为7.7截至 2024 年 3 月 31 日的年度，年利率 为 7.0%.

 

其他 协议和承诺

 

公司开发其金融科技应用程序时，它与多家服务提供商签订了协议。截至2024年3月31日，Marygold 与其主要服务供应商的未来付款承诺总额为90万美元，其中包括2024财年剩余 期间到期的40万美元和2025财年到期的50万美元。

 

根据合同， 公司的USCF Advisers子公司有义务向关联实体支付与ZSB和ZSC知识产权 权利相关的许可费，包括0.3美元将在2024财年剩余时间内到期的百万美元，以及美元0.5百万欧元 将于2025财年到期。

 

诉讼

 

公司可能会不时参与其各自的 正常业务过程中引起的法律诉讼。除下文所述外，没有针对公司或其子公司的重大法律诉讼待决。USCF 是该公司的间接 全资子公司。作为美国石油基金有限责任公司（“USO”）的普通合伙人以及相关公共基金的 普通合伙人和赞助商，USCF可能会不时参与其正常业务过程中因其 业务而产生的诉讼。除本文所述外，USO 和 USCF 目前不是任何重大 法律诉讼的当事方。

 

在 回复：美国石油基金、LP 证券诉讼中

 

2020年6月19日，USCF、USO、John P. Love和Stuart P. Crumbaugh在所谓 股东罗伯特·卢卡斯提起的假定集体诉讼（“卢卡斯集体诉讼”）中被指定为被告。此后，法院将卢卡斯集体诉讼与2020年7月31日和2020年8月13日提起的两起相关的 假定集体诉讼合并，并任命了首席原告。合并后的集体诉讼正在纽约南区美国地方法院审理 ，标题是：美国石油基金，有限合伙人证券诉讼， 民事诉讼编号 1:20-cv-04740。

 

2020年11月30日，首席原告提出了修改后的申诉（“经修正的卢卡斯集体申诉”）。修正后的卢卡斯 集体申诉主张根据1933年法案、《交易法》和第10b-5条提出索赔。经修订的卢卡斯集体投诉对2020年2月25日和2020年3月23日生效的注册声明中的声明 以及随后截至2020年4月 的公开声明提出了质疑，这些声明涉及某些特殊市场条件和导致石油需求急剧下降的相关风险， ，包括 COVID-19 全球疫情和沙特阿拉伯-俄罗斯的石油价格战。经修订的卢卡斯集体申诉声称， 是由普遍服务义务的投资者代表在2020年2月25日至2020年4月28日期间根据受到质疑的注册声明购买普遍服务义务证券的一类处境相似的股东提起的。修正后的卢卡斯集体申诉旨在认证 一个类别，并裁定该集体补偿性损害赔偿，金额将在审判中确定，费用和律师费。 经修订的卢卡斯集体申诉将USCF、USO、John P. Love、Stuart P. Crumbaugh、Nicholas D. Gerber、安德鲁 F. Ngim、 Robert L. Ngim、Peter M. Robinson、Gordon L. Ellis 和 Malcolm R. Fobes III 以及营销代理商 ALPS Distribugh, 和授权参与者：荷兰银行、法国巴黎银行列为被告证券公司、城堡证券有限责任公司、花旗集团环球市场有限公司、 瑞士信贷证券美国有限责任公司、德意志银行证券公司、高盛公司、摩根大通证券公司、美林证券 专业人士清算公司、摩根士丹利公司、野村证券国际公司、加拿大皇家银行资本市场有限责任公司、 SG 美洲证券有限责任公司、瑞银证券有限责任公司和Virtu Financial BD LLC。

 

17
 

 

首席原告已提交自愿驳回其对法国巴黎银行证券公司、城堡证券 有限责任公司、花旗集团环球市场公司、瑞士信贷证券美国有限责任公司、德意志银行证券公司、摩根士丹利公司、 野村证券国际有限公司、加拿大皇家银行资本市场有限责任公司、SG 美洲证券有限责任公司和瑞银证券有限责任公司的索赔。

 

USCF、 USO 和 In re：美国石油基金、LP 证券诉讼案中的个别被告打算对这类 索赔提出激烈的异议，并已申请将其驳回。

 

Mehan 动作

 

2020年8月10日，所谓股东达尔山·梅汉代表名义被告USO对被告 USCF、约翰·洛夫、斯图尔特·克鲁姆博、尼古拉斯·格伯、安德鲁·恩吉姆、罗伯特·恩吉姆、彼得·罗宾逊、戈登·埃利斯和 马尔科姆·福布斯三世提起衍生诉讼（“梅汉行动”）。该诉讼正等待加利福尼亚州阿拉米达县高等法院审理，案号为RG20070732。

 

梅汉诉讼称，被告违反了对普遍服务义务的信托义务，未能就2020年3月19日的 注册声明以及某些特殊市场条件的发行和披露采取真诚的行动，这些条件导致 石油需求急剧下降，包括 COVID-19 全球疫情和沙特阿拉伯-俄罗斯的油价战。申诉以 USO 的名义， 寻求补偿性赔偿、赔偿、公平救济、律师费和费用。Mehan 诉讼中的所有诉讼均暂停，等待有关美国石油基金、有限合伙企业证券诉讼的驳回动议的处理。

 

USCF、 USO 和其他被告打算对此类指控提出激烈的异议。

 

在 关于美国石油基金、有限合伙企业衍生品诉讼中

 

2020年8月27日，据称是股东迈克尔·坎特雷尔和AML Pharm。Inc. DBA Golden International 代表名义被告 USO 在美国纽约 南区地方法院 对被告 USCF、John P. Love、Stuart P. Crumbaugh、安德鲁 F. Ngim、Gordon L. Ellis、Malcolm R. Fobes，三世、尼古拉斯·格伯、罗伯特·阮和彼得·罗宾逊提起了两起单独的衍生诉讼 ，美国新约克南区地方法院 . 1:20-cv-06974（“坎特雷尔诉讼”）和第 1:20 号民事诉讼-cv-06981（“反洗钱诉讼”）， 。

 

坎特雷尔和反洗钱诉讼中的 投诉几乎相同。他们均指控违反了 交易法第10（b）、20（a）和21D条及其下的第10b-5条，以及违反信托义务、不当致富、滥用控制、严重 管理不当和浪费公司资产的普通法索赔。这些指控源于 USO 的披露以及被告在 2020 年异常的市场状况导致石油需求急剧下降的情况下采取的行动，包括 COVID-19 全球 疫情和沙特阿拉伯-俄罗斯的油价战。这些申诉代表普遍服务组织寻求补偿性赔偿、赔偿、公平 救济、律师费和费用。坎特雷尔和反洗钱诉讼的原告已将其行为标记为与 卢卡斯集体诉讼有关。

 

法院合并了坎特雷尔和反洗钱诉讼，标题为美国石油基金、有限合伙人衍生诉讼、第 1:20 号-cv-06974号民事诉讼，并任命了共同首席律师。关于美国石油基金、有限合伙企业衍生品诉讼 的所有诉讼均暂停，等待有关美国石油基金、有限合伙企业证券诉讼的驳回动议的处理。

 

USCF、 USO和其他被告打算就美国石油基金有限责任公司衍生诉讼中的索赔提出激烈的异议。

 

18
 

 

截至2024年3月31日和2023年6月30日，尚未记录与上述法律事项有关的 应计款项。我们目前无法 预测这些事项可能造成的损失的时间或结果，也无法合理估计可能造成的损失或损失范围。 这个估计值很有可能在短期内发生变化。有关这些事项的不利结果可能会对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

 

退休 计划

 

公司有一项涵盖美国员工的401（k）利润分享计划（“401K计划”）。参与者可以根据 减薪协议缴款。此外，401K计划提供了相应的安全港捐款。公司的对等捐款 少于 0.1 美元 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元， ，以及美元0.2在截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月中， 百万欧元。

 

注意 12。分部报告

 

公司的首席运营决策者（“CODM”）根据收入 类型以及每个细分市场的净（亏损）收入对公司的细分市场进行评估。CODM不会根据每个细分市场的资产对细分市场进行评估。

外部客户收入表  

   2024   2023   2024   2023 
   截至3月31日的三个月   截至3月31日的九个月 
   2024   2023   2024   2023 
来自外部客户的收入：                    
基金管理-关联方  $4,406   $5,022   $14,453   $15,708 
食品   1,836    1,825    5,485    5,702 
美容产品   858    746    2,475    2,334 
安全系统   650    576    1,773    1,871 
金融服务 (1)   130    130    385    388 
总收入  $7,880   $8,299   $24,571   $26,003 

 

   截至3月31日的三个月   截至3月31日的九个月 
   2024   2023   2024   2023 
净（亏损）收入：                    
基金管理-关联方  $1,383   $1,892   $4,189   $5,459 
食品   3    (34)   200    184 
美容产品   (184)   (133)   (627)   (194)
安全系统   98    73    219    253 
金融服务 (1)   (1,398)   (986)   (4,398)   (2,328)
公司总部   

(431

)   

(659

)   

(1,795

)   

(2,542

)
净（亏损）收入总额  $(529)  $153   $(2,212)  $832 

 

(1) 金融 服务包括英国玛丽戈德和玛丽戈德。从 “公司总部” 重新归类为 “金融 服务” 的净亏损金额为美元1.0百万和美元2.4相对于2023年3月31日的10-Q表中的 表格，截至2023年3月31日的三个月和九个月中分别为百万美元。

 

注意 13。后续事件

 

公司评估了截至财务报表发布或提交之日为止的后续事件以供确认和披露。除以下内容外，自从需要在这些财务报表中确认或披露以来，在正常运营之外没有发生 任何事情。

 

2024年1月31日，英国Marygold签订了股票购买协议（“SPA”），以收购分步理财规划师有限公司（“分步理财”）的所有已发行和流通 股份，但须遵守一定的成交条件和监管部门的批准。 该交易于2024年4月30日结束，商定的收购价格约为110万美元，可能根据SPA中规定的 进行调整。2024 年 4 月 30 日，英国玛丽戈德支付了美元0.7按照 SPA 的规定，在收盘时支付一百万美元，剩余的约 40 万美元将分两次支付。该公司仍在评估总会计对价，截至本报告发布之日，收购 的价格分配尚未完成。StepSteplay是一家总部位于英格兰 斯塔福德郡的资产管理公司和投资顾问，拥有大约 $35管理着数百万的资产。分步运营将作为英国玛丽金 的子公司运营。除了通过增加管理的资产来发展业务外，Marygold UK还打算通过Stepsed持有的既定联系人和认证，将美国提供的金融科技移动 应用程序服务投射到英国。

 

19
 

 

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论 和分析

 

以下 的讨论和分析应与未经审计的财务报表及其附注 一起阅读，并受前述内容和本 报告中其他地方的更详细财务信息的全面保留。请参阅 “第 1 项-财务报表（未经审计）”。

 

前瞻性 陈述

 

在 中，除历史财务信息外，以下讨论和分析还包含涉及 风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。请参阅 “关于前瞻性陈述的特别说明”。由于许多 因素，包括 “第 1A 项” 中讨论的因素，我们的结果和选定事件发生的时间可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。本报告第二部分中的 “风险因素” 和 “第1A项”。截至2023年6月30日止年度的10-K表格中的 “风险 因素”。

 

概述

 

Marygold Companies, Inc.（“Marygold 公司” 或 “公司”）通过其在美国、新西兰、英国和加拿大运营的全资 子公司开展业务。子公司的业务概述如下：

 

  ● USCF Investments, Inc.（“USCF Investments”）是一家总部位于美国的公司，是两家投资服务有限责任 公司子公司的唯一成员，这些子公司管理、运营或担任以有限合伙企业 组建的交易所交易基金或在纽约证券交易所阿卡证券交易所发行股票的投资信托基金的投资信托基金的投资顾问。
  ● Gourmet Foods, Ltd. 是一家总部位于新西兰的公司，以商业规模生产和分销新西兰肉馅饼，其 全资子公司Printstock Products Limited为新西兰 和澳大利亚的食品行业（统称 “美食食品”）印刷特种包装纸。

 

20
 

 

  ● Brigadier 安全系统（2000）有限公司（“Brigadier”）是一家总部位于加拿大的公司，销售和安装商用和住宅警报 监控系统。
  ● Kahnalytics, Inc. DBA Original Sprout（“Original Sprout”）是一家总部位于美国的公司，以Original Sprout品牌在全球范围内从事头发 和护肤产品的批发分销。
  ● 总部位于美国的公司Marygold & Co. 及其全资有限责任公司Marygold & Co.咨询服务 有限责任公司（统称 “Marygold”）的成立是为了探索金融科技（“金融科技”） 领域的机会，于2023年6月完成了开发阶段并推出了商业服务。截至2023年3月31日，Marygold继续其发布工作，并开始了新的营销活动。
  ● Marygold & Co.（英国）有限公司是一家英国有限公司，及其英国子公司老虎金融和资产管理有限公司（统称 “Marygold UK”）是英国的资产管理公司和注册投资顾问。英国玛丽戈德的运营始于 2022年6月。

 

由于 公司通过其全资运营子公司开展业务，因此与我们的全资子公司 相关的风险也是影响公司财务状况和经营业绩的风险。请参阅 “注释 2。财务报表附注中的 “重要 会计政策/信用风险集中” 摘要以获取更多信息。

 

操作结果

 

Marygold Companies, Inc.

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的比较

 

收入

 

截至2024年3月31日的三个月， 的合并 收入为790万美元，较截至2023年3月31日的三个月收入830万美元下降了40万美元，下降了5％。合并收入的下降主要归因于USCF Investments，截至2024年3月31日的三个月，其管理的 资产（“AUM”）低于上年同期，这导致 收入减少了60万美元，但被我们的每个美容产品和安全系统业务 业务收入增加的10万美元所抵消。

 

经营 （亏损）收入

 

公司截至2024年3月31日的三个月的营业亏损为（150万美元），而截至2023年3月31日的三个月的营业收入为20万美元。这意味着截至2024年3月31日的三个月， 的营业收入与去年相比减少了约160万美元。营业收入下降归因于 基金管理业务收入减少以及与我们在Marygold & Co推出金融科技业务相关的运营费用增加。

 

其他 （支出）收入，净额

 

在 截至2024年3月31日的三个月，除截至2023年3月31日的三个月中，公司的其他收入与其他支出相比为60万美元，扣除了 不足（10万美元）。与上年同期相比增长了60万美元 主要归因于未实现的投资收益。

 

所得税

 

在截至2024年3月31日的三个月中，我们的所得税优惠为40万美元，而去年同期的所得税优惠不到10万美元，这是 本年度报告税前亏损的结果。

 

（亏损）净收入

 

在截至2024年3月31日的三个月 中，该公司的净亏损为（50万美元），而截至2023年3月31日的三个月的净收入为20万美元 。净收入减少70万美元归因于我们的基金管理业务的 利润减少了50万美元，以及由于公司 继续向我们的金融科技子公司投资资本，我们的金融服务业务亏损增加了40万美元，但部分被20万美元的公司成本减少所抵消。

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月的比较

 

收入

 

截至2024年3月31日的九个月中， 的合并 收入为2460万美元，较截至2023年3月31日的九个月 的2600万美元收入下降了140万美元，下降了6％。合并收入的下降归因于USCF Investments的资产管理规模减少了130万美元，以及我们的食品板块收入减少了20万美元，因为我们正在 过渡到更有利的产品组合，并将生产能力重新集中到利润率更高的客户。

 

21
 

 

经营 （亏损）收入

 

公司截至2024年3月31日的九个月的营业亏损为（310万美元），而截至2023年3月31日的九个月的营业收入为110万美元。这意味着营业收入减少了420万美元，这是由于资产管理规模减少导致USCF Investments收入减少了130万美元，以及随着我们加大金融科技应用程序的开发力度，我们的金融服务 业务部门的亏损增加。

 

所得 税

 

在 截至2024年3月31日的九个月中，我们的所得税优惠为90万美元，而去年同期的所得税准备金为（30万美元） 万澳元，这是根据上一年度报告税前收入与 报告本年度税前亏损的关系。

 

（亏损）净收入

 

在截至2024年3月31日的九个月中， 公司的净亏损为（220万美元），而截至2023年3月31日的九个月的净收入为80万美元 。净收入减少300万美元归因于我们的基金管理业务利润减少了130万美元，随着公司 继续向我们的金融科技应用程序投资资金，我们的金融服务业务亏损增加了210万美元，以及我们的美容产品业务亏损增加了40万美元，如下文所述，这部分抵消了 的公司成本减少70万美元。

 

分部运营

 

基金 管理 — USCF 投资（截至2024年3月31日的三个月和九个月分别占合并收入的56％和59％）

 

USCF 目前是以下商品池的普通合伙人或保荐人，根据经修订的1933年《证券法》，每个大宗商品池目前正在公开 发行其有限合伙股份：

 

USCF 作为以下基金的普通合伙人
联合国 州石油基金有限责任公司（“USO”）   2005 年作为特拉华州有限合伙企业组建
联合国 州天然气基金有限责任公司（“UNG”）   2006 年作为特拉华州有限合伙企业组建
联合国 州汽油基金有限责任公司（“UGA”）   2007 年以特拉华州有限合伙企业的形式组建
美国 州12个月石油基金，有限责任公司（“USL”）   2007 年以特拉华州有限合伙企业的形式组建
美国 州12个月天然气基金，有限责任公司（“UNL”）   2007 年以特拉华州有限合伙企业的形式组建
联合国 州布伦特原油基金有限责任公司（“BNO”）   2009 年作为特拉华州有限合伙企业组建

 

USCF 作为基金赞助商 — 每个基金都属于美国商品指数基金信托基金（“USCIF 信托”）
美国 州大宗商品指数基金（“USCI”）   创建于 2010 年的 USCIF 信托基金系列
联合国 州铜指数基金（“CPER”）   创建于 2010 年的 USCIF 信托基金系列

 

注册投资顾问USCF Advisers担任USCF ETF信托（ “ETF信托”）中下列基金的投资顾问，并全面负责ETF信托的总体管理和管理。根据 当前的投资咨询协议，USCF Advisers为ETF信托中的每个系列提供投资计划， 管理资产的投资。

 

USCF 顾问担任USCF ETF信托基金中每个系列的基金经理：
USCF SummerHaven 动态大宗商品策略编号 K-1 基金（“SDCI”）   基金 于 2018 年 5 月推出
USCF 中游能源收益基金（“UMI”）   基金 于 2021 年 3 月推出
USCF 黄金策略+收益基金（“USG”）之前的股票代码（“GLDX”）   基金 于 2021 年 11 月推出

2024 年 3 月股票代码变更

USCF 股息收益基金（“UDI”）   基金 于 2022 年 6 月推出
USCF 可持续电池金属战略基金（“ZSB”）   基金 于 2023 年 1 月推出
USCF 能源商品策略绝对回报基金（“USE”）   基金 于 2023 年 5 月推出
USCF 可持续大宗商品策略基金（“ZSC”）   基金 于 2023 年 8 月推出
USCF 铝业策略基金（“ALUM”）   基金 于 2023 年 10 月推出

 

USCF管理的所有 商品池和USCF顾问管理的每个ETF信托系列统称为 “基金” ，以下统称为 “基金” 。

 

22
 

 

USCF 投资的收入和支出由基金的资产管理规模驱动。USCF Investments根据与每个基金的协议赚取月度管理费 和咨询费，该协议由每份协议中的合同基础积分管理费结构 乘以给定时期内的平均资产管理规模确定。该基金的许多支出取决于资产管理规模的多少。这些 可变费用包括基金管理、托管、会计、过户机构、营销和分销以及次级顾问费用 ，由合同费率乘以资产管理规模确定。

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的比较

 

收入

 

截至2024年3月31日的三个月， 的平均资产管理规模为30亿美元，而截至2023年3月31日的三个月为37亿美元，减少了7亿美元，下降了19％，这要归因于USO、UNG和BNO资产管理规模的减少，但部分被UMI资产管理规模的增加所抵消。结果，截至2024年3月31日的三个月，管理和咨询费收入 与截至2023年3月31日的三个月相比，管理和咨询费收入总额为500万美元，下降了60万美元，至440万美元，下降了12％。

 

运营 费用

 

截至2024年3月31日的三个月，USCF Investments的总运营支出从截至2023年3月31日的三个月的310万美元增加了50万美元，至360万美元，增长了16％。如上所述，可变支出总额与 季度相当，抵消性变化包括USCI和CPER AUM 减少导致的次级咨询费用减少10万美元，被 管理的基金数量增加导致的10万美元基金会会计和管理费用增加所抵消。由于专业费用的增加，一般和管理（“G&A”）费用从 50万美元增加了10万美元至60万美元，增幅为18％。与上一季度相比，运营费用从110万美元增加了20万美元至130万美元，员工薪酬支出增加了20万美元，这是由于预计会有年终奖金而产生的季度奖金。

 

经营 收入和净收入

 

截至2024年3月31日的三个月，营业收入从截至2023年3月31日的三个月的190万美元减少了110万美元至80万美元。 下降是由于资产管理规模减少以及上述支出增加导致收入减少。截至2024年3月31日的三个月，其他 收入（支出）为60万美元，而截至2023年3月31日的三个月（10万美元），增长了60万美元，这归因于本期 股权投资的未实现收益30万美元以及20万美元的股息和利息收入。

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月的比较

 

收入

 

截至2024年3月31日的九个月的平均资产管理规模为33亿美元，而截至2023年3月31日的九个月的平均资产管理规模为38亿美元，这归因于USO和 USCI资产管理规模的减少，部分被UNG资产管理规模的增加所抵消。结果，截至2024年3月31日的九个月中，管理和咨询费收入减少了130万美元， ，下降了8％，至1,450万美元，而截至2023年3月31日的九个月中， 管理和咨询费收入总额为1,570万美元。

 

运营 费用

 

截至2024年3月31日的九个月中，USCF Investments的总运营费用 从截至2023年3月31日的九个月的1,030万美元增加了40万美元，至1,070万美元，增长了3％。如上所述，可变支出总额减少了30万美元，原因是总资产管理规模减少，其中包括 减少了30万美元的可变营销和分销费用，与减少的 USCI和CPER资产管理规模减少相关的10万美元次级咨询费用减少了10万美元，部分抵消了由于 所管理基金数量增加导致的10万美元基金会计和管理费用增加。每九个月的并购支出保持不变，为180万美元。与截至2023年3月31日的九个月相比，截至2024年3月31日的九个月中，员工薪酬支出 一直保持在370万美元。由于新基金的许可费和董事费增加，运营 支出增加了40万美元。

 

23
 

 

经营 收入和净收入

 

截至2024年3月31日的九个月中，营业收入从截至2023年3月31日的九个月的540万美元下降了160万美元至380万美元。 下降是由于资产管理规模减少和运营费用增加40万美元导致收入减少。截至2024年3月31日的九个月中，其他收入 （支出）为40万美元，而截至2023年3月31日的九个月为10万美元，这要归因于本年度的50万美元股息、利息和其他收入。

 

食品 产品（截至2024年3月31日的三个月和九个月分别占合并收入的23％和22％）

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，食品 产品（Gourmet Foods和Printstock）收入持平至180万美元； 但是，由于更有利的产品组合以及 产能重新集中在更高的利润率客户上，净收入较上年同期增长了不到10万美元。

 

在截至2024年3月31日的九个月中，食品收入下降了20万美元；但是，由于与去年同期 相比，当前九个月期间实现了运营效率，净收入持平至20万美元。

 

美容 产品（截至2024年3月31日的三个月和九个月分别占合并收入的11％和10％）

 

在截至2024年3月31日的季度中， ，美容产品（Original Sprout）收入增加了10万美元，净亏损增长了不到10万美元。净亏损的增加是由于与新产品开发和 营销相关的费用增加。在截至2024年3月31日的九个月中，美容产品收入增加了10万美元，净亏损增加了40万美元。净亏损的增加是由于与新产品开发和营销相关的支出增加。

 

安全 系统（截至2024年3月31日的三个月和九个月分别占合并收入的8％和7％）

 

在截至2024年3月31日的季度中， 与上一季度相比，安全系统（Brigadier）收入增长了不到10万美元，净收入持平。在截至2024年3月31日的九个月中，由于市场时机和天气模式，安全系统收入下降了10万美元，净收入与去年同期相比下降了不到10万美元。

 

金融 服务包括 Marygold（英国）和 Marygold

 

金融 服务 — Marygold（英国）

 

英国玛丽金 通过其全资子公司老虎金融与资产管理有限公司（“老虎”）开展业务，该公司于 2022 年被 收购。Tiger是其客户的投资顾问和理财规划师，有两个主要收入来源 ，包括提供投资建议的持续费用和保险类产品的中介佣金。 Tiger不直接提供投资管理服务，而是将客户的资产转介给第三方 投资经理，即全权投资经理。老虎为持续的咨询和财务规划 服务收取费用，这些费用按管理资产的百分比收取，截至2023年6月30日和2024年3月31日，该费用为4000万美元。从投资建议中获得的费用与赚取的佣金的比率通常为 80:20，但在任何给定时期内都可能波动。

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的比较

 

与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月，收入 保持不变，为10万美元。 截至2024年3月31日的三个月， 的运营支出为20万美元，而截至2023年3月31日的三个月 为10万美元，增长归因于雇用了更多员工，以及与英国Marygold移动金融科技应用程序开发相关的专业费用增加。

 

24
 

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月的比较

 

与截至2023年3月31日的九个月相比，截至2024年3月31日的九个月的收入 保持不变，为40万美元。 截至2024年3月31日的九个月的运营支出为60万美元，而截至2023年3月31日的九个月为30万美元，增长归因于雇用了更多员工，以及与英国Marygold移动金融科技应用程序开发 相关的专业费用增加。

 

金融 服务 — Marygold（美国）

 

Marygold & Co. 是一家金融科技公司，不是银行，它通过提供万事达借记卡的联邦存款保险公司保险账户的多合一银行业务和 支付服务应用程序提供类似的银行服务。就像手机上的私人银行家一样， Marygold 推出了一种安全的发送、接收、消费、储蓄和投资方式，无需银行手续费或最低余额要求 ，旨在重新定义手机银行和支付，全部集中在一个应用程序中。Marygold 于 2023 年 6 月完成了开发阶段， 继续投入大量资源开发和推出其专有金融科技应用程序。收入来自使用用户借记卡消费的 万事达卡® 交换系统，以及通过使用资金池（基于目标的储蓄和投资账户）从投资 获得的资产管理费。

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的比较

 

在截至2024年3月31日的三个月中，新客户的加入 仍在继续，从而产生了名义收入。截至2024年3月31日的三个月， 的运营支出与上一季度的100万美元相比增加了40万美元，达到140万美元。 的增长归因于该应用程序的持续开发以及产品发布后的持续增长。与上一季度相比 的增长包括在产品开发和应用程序服务提供商基础设施方面的20万美元额外支出， 以及10万美元的广告、营销和专业费用。

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的九个月的比较

 

截至2024年3月31日的九个月的运营支出增加了190万美元，达到420万美元，而去年同期为230万美元。增长归因于 该应用程序的持续开发以及产品发布后的持续增长。与去年九个月 期相比的增长包括产品开发、广告和营销方面的额外支出以及专业费用。

 

流动性 和资本资源

 

Marygold Companies是一家控股公司，通过其子公司开展业务。在控股公司层面，其流动性 需求与运营支出、额外业务收购的资金和新的投资机会有关。我们的运营 子公司的本金流动性需求来自于运营活动、还本付息和资本支出中使用的现金， 包括购买设备和服务、运营成本和支出以及所得税。现金由控股公司 或子公司层面管理。各实体之间的资金流动没有任何限制或限制。

 

截至2024年3月31日 ，我们的合并现金及现金等价物为450万美元，而截至2023年6月30日为820万美元，减少了370万美元，下降了45％。在截至2024年3月31日的九个月中，USCF Investments通过种子基金 投资了300万美元，我们在Marygold额外支出了410万美元。自Marygold 成立以来，我们在金融科技应用程序上共投资了1,350万美元。我们预计，在未来12个月中，玛丽戈德将需要 额外支出。随着资金需求的公布，我们将根据需要决定额外资本投资的来源 。在截至2024年3月31日的季度中，我们存入了180万美元的存款，用于可能收购一家目前正在寻求监管部门批准的国内金融机构9.9％的股权。

 

根据我们目前的运营计划，我们认为现有现金资源将足以满足我们未来十二个月的 营运资金需求。如果没有足够的资金来为我们的业务和运营提供资金，包括我们对Marygold的投资， 我们可能需要通过一笔或多笔债务或股权融资筹集额外融资，以满足我们的运营和现金需求。 无法保证我们能够筹集额外融资或获得我们可接受的条款。

 

25
 

 

租赁 责任

 

公司有各种办公室、仓库和制造设施的运营租约。截至2024年3月31日和2023年6月30日，这些债务 下的应付总额分别为110万美元和100万美元。通过定期租赁付款，债务将随着时间的推移而减少。对这项义务的进一步分析，见附注11。

 

借款

 

截至2024年3月31日，我们的第三方债务为40万美元，而截至2023年6月30日，第三方和关联方债务为30万美元 。Brigadier欠了30万加元的贷款，该贷款以加拿大的土地和建筑物作为担保。截至2019年贷款日，初始本金 余额为60万美元，2024年6月30日到期的年利率为4.14％。 贷款的利息在到期时记作支出或应计。

 

此外，截至2024年3月31日和2023年6月30日，Gourmet Foods与太阳能系统相关的融资租赁负债分别为10万美元，并包含在合并资产负债表中的不动产和设备贷款项下。

 

投资

 

USCF Investments不时为创建由USCF Investments管理的ETP基金提供初始投资。USCF Investments 将这些投资归类为流动资产，因为这些投资通常在资产负债表之日起一年内出售。截至2024年3月31日，USCF Investments在其40个法案基金中持有四只的投资头寸，即USG（2024年3月从GLDX更名）、ZSB、USE和ZSC，分别为130万美元、40万美元、320万美元和230万美元。截至2023年6月30日，USCF在USG、ZSB和USE的头寸分别为130万美元、 190万美元和260万美元。我们的财务报表附注7进一步描述了这些投资头寸以及其他投资（如适用）。

 

分红

 

我们 历来没有为普通股支付任何股息，目前也没有支付股息的计划。

 

项目 3.关于市场风险的定量和定性披露。

 

作为 一家 “较小的申报公司”，我们无需提供本项目所要求的信息。

 

项目 4.控制和程序

 

(a) 对披露控制和程序的评估

 

Marygold Companies维持披露控制和程序，旨在提供合理的保证，确保根据经修订的1934年《证券 交易法》（“交易法”）第13（a）或15（d）条提交或提交的玛丽戈德公司定期报告中要求披露的信息 将在美国证券交易委员会规则规定的时限内记录、处理、汇总和报告 表格。披露控制和程序包括但不限于控制和程序 ，旨在确保发行人在其根据《交易所 法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并酌情传达给发行人管理层，包括其首席执行官和首席财务 官或履行类似职能的人员，以便及时就所需的披露做出决定。管理层 认识到，任何披露控制和程序系统的有效性都存在固有的局限性，任何控制措施 和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现其控制目标提供合理的保证。

 

Marygold Companies正式任命的 高管，包括其首席执行官和首席会计官，他们的职能与玛丽戈德公司的首席执行官兼首席财务官相同，他们评估了玛丽戈德公司披露控制和程序的有效性 ，并得出结论， 玛丽戈德公司的披露控制和程序在本季度报告所涉期末生效在 10-Q 表格上。

 

(b) 财务报告内部控制的变化

 

在本报告所涵盖的季度期间，公司对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条或第15d-15（f） 条）没有重大变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能会 产生重大影响。

 

26
 

 

第二部分-其他信息

 

项目 1.法律诉讼

 

请参阅 “注释 11。承诺和突发事件——诉讼”

 

商品 1A。风险因素

 

Marygold 公司及其子公司（此处称为 “我们”、“我们” 或类似表述） 在其业务运营中受到某些风险和不确定性的影响。除了本报告中列出的其他信息外， 您还应仔细考虑 “风险因素” 下以及我们截至2023年6月30日止年度的10-K 年度报告（“2023 年表格 10-K”）中讨论的因素，这些因素可能会对我们的业务、财务状况和/或 经营业绩产生重大影响。我们在2023年10-K表格中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性 也可能对我们的业务、财务 状况和/或经营业绩产生重大不利影响。

 

对我们 2023 年表格 10-K 中 “风险因素” 中讨论的风险因素没有实质性变化。应将这些风险因素 与本10-Q表季度报告中包含的其他信息结合起来阅读，包括管理层的讨论 和财务状况和经营业绩分析以及我们的财务报表和相关附注。

 

项目 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用

 

没有。

 

项目 3.优先证券违约

 

没有。

 

项目 4.矿山安全披露

 

不适用。

 

项目 5.其他信息

 

证券交易 董事和执行官的计划

 

在截至2024年3月31日的财政季度中，根据1934年《证券交易法》第16条的定义 ，公司的董事或高级管理人员均未通过或终止任何旨在满足第10b5-1（c）条或第40项所定义的 “非规则 10b5-1交易安排” 的 购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划 S-K 法规第 8 (a) 条。

 

项目 6.展品

 

以下 证物作为本 10-Q 表格的一部分以引用方式提交或纳入：

 

31.1 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。
31.2 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席会计官进行认证。
32.1 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席执行官进行认证。
32.2 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席会计官进行认证。

 

* 表示管理合同或任何补偿计划、合同或安排。

 

101.INS 内联 XBRL 实例文档#
101.SCH 内联 XBRL 分类扩展架构文档#
101.CAL 内联 XBRL 分类扩展计算 Linkbase 文档#
101.LAB 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档#
101.PRE 内联 XBRL 分类扩展演示文稿 Linkbase 文档#
101.DEF 内联 XBRL 分类扩展定义 Linkbase 文档#
104 Cover Page 交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）

 

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签名

 

根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。

 

  MARYGOLD COMPANIES, INC.
     
日期： 2024 年 5 月 13 日 作者： /s/ 尼古拉斯·格伯
    Nicholas Gerber
    主管 执行官
     
  来自： /s/ 斯科特 A. 韦斯特
    斯科特 A. West
    主要 会计官

 

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