注 1 — 组织和业务运营

TMT 收购公司（ “公司”）于 2021 年 7 月 6 日 6 日在开曼群岛注册成立。公司成立的目的是 与 一家或多家企业进行合并、股权交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。

为了完成业务合并， 公司不限于特定的行业或行业。该公司是一家早期 阶段和新兴成长型公司，因此，公司面临与早期和新兴成长 公司相关的所有风险。

截至2024年3月31日 ，该公司尚未开始任何运营。从2021年7月6日（开始）到2024年3月31日的所有活动都与 公司的成立和首次公开募股（“IPO”）以及为寻找目标 来完成业务合并而进行的发行后活动有关，如下所述。最早在 完成初始业务合并之后，公司才会产生任何营业收入。公司从首次公开募股的收益中以利息收入 的形式产生了营业外收入。该公司已选择12月31日作为其财政年度结束日期。

公司开始运营的能力取决于通过6,000,000美元的首次公开募股获得的财务资源单位（“单位”，对于所发行单位中包含的普通股，即 ，即 “公开股票”），价格为美元10.00每件商品，详见注释 3，以及 370,000 的销售额单位（“私募单位”） ，价格为 $10.00向与首次公开募股同时结束的2TM Holding LP（“赞助商”）私募股份 中的每个私募单位（见注释4）。

公司授予承销商自首次公开募股之日起45天的期权，最多可购买90万件额外单位用于支付超额配股（如果有），按首次公开募股价格减去承保折扣和佣金计算。2023 年 3 月 30 日 225,000由于未行使总配股 期权，普通股被没收。

承销商有权获得0.20美元的现金承保折扣每单位，或 $1,200,000总计，这笔款项是在首次公开募股 结束时支付的。

公司的管理层在首次公开募股净收益和出售私募股份 的净收益的具体应用方面拥有广泛的自由裁量权，尽管几乎所有净收益通常都打算用于完成 业务合并。证券交易所上市规则要求企业合并必须与一家或多家运营企业 或公允市场价值至少等于80％的资产合并信托账户中持有的资产的% （定义见下文）（不包括递延承保佣金和信托账户收入的应纳税款 ）。只有在业务合并后的公司 拥有或收购的情况下，公司才会完成业务合并 50% 或更多目标公司已发行和流通的有表决权证券，或以其他方式收购目标企业 的控股权，这足以使其无需根据经修订的1940年《投资公司法》（“投资 公司法”）注册为投资公司。无法保证公司能够成功实现业务合并。

首次公开募股结束后，10.20美元按照《投资公司法》第2 (a) (16) 条的规定，出售的每单位（包括私募股份 的收益）存放在信托账户（“信托账户”）中， ，到期日不超过185天，或者投资于任何自称是货币市场基金仅投资美国国债的开放式 投资公司。并符合 《投资公司法》第 2a-7 条规定的某些条件，由公司决定，直到 (i) 完成日期以较早者为准业务合并 和 (ii) 向公司股东分配信托账户中的资金，如下所述。

公司将为已发行公开股票的持有人（“公众股东”）提供赎回 全部或部分公开股票的机会，可以是（i）与召集的股东大会批准业务合并 有关，或（ii）通过与业务合并相关的要约的方式。公司是寻求股东 批准企业合并还是进行要约的决定将由公司做出。公众股东将有权 将其公开股票赎回当时存入信托账户的金额（最初预计为10.20美元）的比例部分 每股公开股票，加上信托账户中任何按比例计入的利息（扣除应付税款）。根据会计准则编纂（“ASC”）主题 480”，需要赎回的公开股票按赎回价值入账，并在首次公开募股完成后将 归类为临时股权区分负债和权益.”

公司赎回的公开股票的金额不会导致其有形资产净额低于5,000,001美元（因此 随后不受美国证券交易委员会的 “便士股” 规则的约束）或 与业务合并相关的协议中可能包含的任何更大的净有形资产或现金要求。如果公司寻求股东批准企业合并，则只有在公司根据开曼群岛 法律获得批准企业合并的普通决议时，公司才会进行业务合并，这需要出席公司 股东大会并投票的多数股东投赞成票，或者法律或证券交易所规则要求的其他投票。如果不需要股东投票，且 公司出于商业或其他法律原因未决定举行股东投票，则公司将根据其经修订的 和重述的公司备忘录和章程，根据证券和 交易委员会（“SEC”）的要约规则进行赎回，并提交投标要约文件，其中包含与委托书中包含的 基本相同的信息在完成业务合并之前与美国证券交易委员会。如果公司就企业合并的 寻求股东批准，则保荐人已同意对其创始人股份（定义见附注5）和在首次公开募股期间或之后购买的 的任何公开股进行投票，以支持批准业务合并。此外，每位公众股东均可选择赎回其 公开股票，不论他们是否投票赞成或反对拟议的企业合并，如果他们投了票。

尽管如此 有上述规定，如果公司寻求股东批准企业合并，而公司没有按照 要约规则进行赎回，则公众股东以及该股东的任何关联公司或与该股东 一致行动或 “团体”（定义见经修订的1934年《证券交易法》（ “交易法”）第13条）），将被限制赎回总额超过15％的公共 股份未经公司事先书面同意。

发起人已同意 (a) 放弃其持有的与 完成业务合并相关的任何创始人股份和公开股份的赎回权；(b) 不对经修订和重述的公司备忘录和章程 (i) 提出修正案，以修改公司允许赎回与公司初始 业务合并相关的义务的实质内容或时间，或赎回如果公司未在合并中完成业务合并，则获得 100% 的公开股份 期限（定义见下文）或（ii）与股东权利或初始业务 合并活动有关的任何其他条款，除非公司在批准任何此类修正案后为公众股东提供了按每股价格赎回其公开股票的机会，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括 信托账户中赚取的且之前未发放用于纳税的利息，除以当时已发行和已发行的公共 股的数量。

公司将在首次公开募股结束后的12个月内完成业务合并（如果我们将完成业务合并的时间全部延长，则自首次公开募股结束 之日起最多21个月）（“合并期”）。 但是，如果公司未在合并期内完成业务合并，公司将 (i) 停止除清盘之外的所有业务 ，(ii) 尽快但不超过十个工作日，按每股价格兑换 100% 的公开股票，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额， 包括所得利息并且之前没有向我们发放以缴纳税款（如果有）（减去用于支付解散费用的高达61,200美元的利息），除以当时已发行和已发行的公开股票的数量，赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算分配的权利，如果有的话），以及（iii）在赎回后尽快清算和解散，但须经公司剩余公众股东及其 董事会批准，每种情况均由公司执行根据开曼群岛法律，有义务为债权人的索赔提供 ，以及其他适用法律的要求。

如果公司未能在合并期内完成业务合并， 保荐人已同意放弃其从信托账户中清算其 将获得的创始人股份的分配的权利。但是，如果保荐人或其任何 关联公司收购公开股票，则如果公司未能在合并期内完成业务合并，则此类公开股票将有权从信托账户 中清算分配。如果进行此类分配， 剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于每单位的首次公开募股价格（10.00美元）).

为了保护信托账户中持有的金额，保荐人已同意，如果第三方（公司的独立注册会计师事务所除外）就向公司提供的服务或出售的产品 或本公司已讨论与之签订交易协议的潜在目标企业提出的任何索赔减少 信托账户中的资金金额，保荐人将对公司承担责任低于 (1) 10.20 美元中的较小值每股公开股票以及 (2) 截至信托账户清算之日信托账户中持有的每股 股公众股份的实际金额（如果少于美元）10.20每股公开股票，这是由于信托资产价值 的减少，每种情况下均扣除可能提取的用于纳税的利息。该责任不适用于放弃信托账户所有权利的第三方 提出的任何索赔，也不适用于根据公司 对首次公开募股承销商针对某些负债提出的任何索赔，包括经修订的 （“证券法”）1933年《证券法》（“证券法”）下的债务。如果已执行的豁免被认为无法对第三方执行，则赞助商 对此类第三方索赔不承担任何责任。公司将努力让所有供应商、服务提供商 （公司的独立注册会计师事务所除外）、潜在目标企业或与 有业务往来的其他实体签订协议，放弃 中或向 开展业务的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔，努力减少 因债权人的索赔而必须赔偿信托账户的可能性信托账户中持有的资金。

信托账户

完成首次公开募股和出售超额配股后，总额为6120万美元首次公开募股和出售私募股份 的净收益存入信托账户（“信托账户”），投资于《投资公司法》第2（a）（16）条规定的美国政府证券， ，到期日不超过185天，或者投资于任何自称是货币市场基金仅投资美国国债的开放式 投资公司并符合 《投资公司法》第 2a-7 条规定的某些条件，由公司决定，直到 (i) 中以较早者为准完成业务合并 和 (ii) 向公司股东分配信托账户中的资金，如下所述。

流动性 和资本资源

公司首次公开募股的 注册声明已于2023年3月27日宣布生效。2023 年 3 月 30 日，公司完成了 6,000,000 美元的首次公开募股（“公共单位”），价格为 $10.00每个单位，产生6000万美元的总收益如注释3所述。

在首次公开募股结束的同时，公司完成了37万英镑的私募配售单位（“私募单位”） ，价格为 $10.00向保荐人 私募中每个配售单位产生的总收益为3,700,000美元注释4和5中对此进行了描述。

交易 成本为 3,868,701 美元由 $ 组成1,200,000承保费和2,668,701美元其他发行成本的比例。

截至 2024 年 3 月 31 日 ，该公司有 299,904 美元 其运营银行账户和营运资金赤字为美元649,630。 首次公开募股完成后，公司预计，除完成首次公开募股的净收益和信托账户外用于支付现有应付账款的收益外，还需要额外的资金来满足其流动性需求， 识别和评估潜在的业务合并候选人，对潜在目标业务进行尽职调查，支付 差旅支出，选择要合并或收购的目标业务以及组织结构，谈判并完成最初的 业务组合。

此外，为了支付与业务合并相关的交易成本，公司的赞助商或保荐人的关联公司 或公司的某些高级管理人员和董事可以，但没有义务根据需要向我们贷款。

根据我们修订和重述的备忘录和公司章程，我们可以将完成企业合并的时间延长至多三次，每次再延长三个月（完成业务合并最多21个月），而无需向股东提交此类延期提案以供批准或向公众股东提供与此相关的赎回权。 为了延长我们完成初始业务合并的时间，我们的发起人或其关联公司或指定人 必须在适用截止日期前十天提前十天通知后，向信托账户存入600,000美元($0.10每股）在适用的 截止日期当天或之前，每延长三个月（或总额不超过1,800,000美元）， 或 $0.30每股 股（如果我们延长整整九个月）。任何此类付款都将以贷款的形式支付。任何此类贷款均为非利息 ，将在我们完成初始业务合并时支付。如果我们完成初始业务合并，我们将 从发放给我们的信托账户的收益中偿还此类贷款。如果我们不完成业务合并，我们将 不偿还此类贷款。截至2024年3月31日，此类贷款的未偿余额为30万美元。

2023年12月1日，公司与 公司、开曼群岛豁免公司、公司的全资子公司TMT Merger Sub, Inc.和开曼群岛豁免公司Elong Power 控股有限公司（“Elong”）签订了协议和合并计划（“合并协议”）。根据这样的合并协议，TMT Merger Sub的公司 将终止。除其他事项外，合并完成（“收盘”）后，公司 将收购艺龙的所有未偿股权，以换取公司价值为4.5亿美元的普通股（基于 的假设值 $10.00每股 股普通股）。在合并生效时（“生效时间”），所有面值0.00001美元的A类 普通股艺龙（“艺龙 A 类普通股”）和 B 类普通股的每 股，面值美元0.00001艺龙的每 股（“艺龙 B 类普通股”）将兑换为 45,000,000 股公司的 A类普通股和公司的B类普通股（“初始对价”）分别减去行使假定认股权证（定义见下文）时预留发行的公司A类普通股数量，按比例分配给艺龙股东。

艺龙 目前有未兑现的认股权证（“艺龙认股权证”），其中一些认股权证可能无法在收盘前行使艺龙A类普通股 ，因为此类艺龙认股权证 持有人可能尚未获得中华人民共和国所需的某些商业和监管批准。出于这个原因，如果在收盘时有未偿还的艺龙认股权证，公司将承担 此类艺龙认股权证（“假定认股权证”），并从初始对价 中保留公司A类普通股的数量，这些股票将在行使后根据艺龙认股权证发行。

2024 年 2 月 27 日，公司向艺龙发行了本金为 200,000 美元的可转换票据（ “可转换票据1”），以便为其与初始业务合并相关的交易成本提供资金。可转换票据1不计利息，在 业务合并完成后应全额偿还。艺龙可以选择将可转换票据1的全部或部分转换为TMT单位，前提是 在业务合并完成前至少两个工作日向TMT发出有关此类意向的书面通知。 Elong 收到的与此类转换相关的TMT单位的数量应通过以下方法确定：(x) 应付给艺龙的未偿本金的 总额除以 (y) $10.00。 每个TMT单位由一股TMT普通股和一项获得TMT普通股的十分之二（2/10）的权利组成。

2024 年 2 月 29 日，公司与艺龙和艺龙电力公司（一家开曼群岛豁免 公司和艺龙的全资子公司）签订了经修订和重述的协议和合并计划（“A&R 合并协议”）（“A&R 合并协议”）（“合并子公司”）。A&R 合并协议修订并重申了合并协议。订立A＆R合并协议的目的是 修改合并结构，如下所述，而 合并协议中包含的业务合并的总体经济条款保持不变。

在合并生效时间（“生效时间”）之前 ，艺龙将立即对艺龙 A 类普通股和艺龙 B 类普通股（合称 “艺龙普通股”）进行反向分股，这样，随后 ，艺龙将立即 拥有四千五百万股（45,000,000 股）) 已发行和流通的艺龙普通股，包括三千九百万四十七万股和七十八股 (39,417,078) 艺龙 A 类普通股和五百万五百八十二万股九百二十二 (5,582,922)) 已发行和流通的艺龙 B 类普通股，减去行使 Elong 认股权证时预留发行的股票数量。反向股份拆分的比率基于艺龙四亿五千万美元的估值 ($450,000,000).

2024 年 3 月 19 日，公司向李小珍女士发行了本金为 300,000 美元的可转换票据（“可兑换 注2”），以便为其与初始业务合并相关的交易成本提供资金。李女士是公司发起人实体特拉华州有限合伙企业2TM Holding LP的有限 合伙人。可转换票据2不计利息 ，将在业务合并完成后全额偿还。李女士可以选择将可转换票据2 全部或部分转换为科技、传媒和电信单位，前提是在业务合并完成前 的至少两个工作日向TMT发出有关这种意向的书面通知。李女士收到的与此类转换相关的TMT单位的数量 的金额应通过以下方法确定：(x) 应付给李女士的未偿本金总额除以 (y) $10.00。 每个TMT单位由一股TMT普通股和一项获得TMT普通股的十分之二（2/10）的权利组成。 300,000 美元的金额 随后于 2024 年 4 月 1 日转入公司的信托账户（“保荐人延期 费用”）。

因此， 随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的，该公认会计原则考虑 公司继续作为持续经营企业，在正常业务过程中变现资产和清偿负债。未经审计的简明合并财务报表不包括这种不确定性的结果 可能导致的任何调整。此外，该公司在实施融资 和收购计划方面已经产生并将继续承担巨额成本。该公司缺乏在合理的时间内维持运营所需的财务资源。 公司无法保证其完成初始业务合并的计划将取得成功。基于前述情况， 管理层认为，在较早完成初始业务合并的 之前或自本次申报之日起一年内，公司将没有足够的营运资金和借款能力来满足其需求。除其他外，这些因素使人们对我们继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。

注 2 — 重要会计政策摘要

注意 3 — 首次公开募股

2023 年 3 月 30 日 ，公司售出了 6,000,000购买价格为美元的公共单位10.00每个公共单位产生的总收益为 6,000,000 美元与首次公开募股有关。每个公共单位由一股普通股（每股 “公共股份”）组成的 和一项权利（均为 “公共权利”），这使其 的持有人有权在初始业务合并完成后获得十分之二的普通股。

注意 4 — 私募配售

赞助商总共购买了 370,000 美元定向配售单位，价格为 $10.00每个私募单位，总额为3,700,000美元， 在与首次公开募股结束同时进行的私募中来自该公司。每个单位将由一股普通 股和一项权利（“私有权利”）组成。十项公共权利将使持有人有权获得两股普通股。 出售私募单位的收益将添加到信托账户中持有的首次公开募股净收益中。如果公司 未在合并期内完成业务合并，则出售在 信托账户中持有的私募单位的收益将用于为赎回公开股票提供资金（须遵守适用法律的要求）。私人 配售单位和私募权（包括行使私有权利时可发行的普通股）在初始业务合并完成后的30天内不可转让、 不可转让或出售，但某些例外情况除外。

注意 5 — 关联方

创始人 股票

2021 年 8 月 20 日 ，赞助商收到了 1,437,500 美元公司的B类普通股 以换取美元25,000支付了由 创始人承担的延期发行费用。

2022年1月，公司通过一项特别决议批准了以下股本变动（见附注7）：

2022年1月，公司又发行了287,500张债券向保荐人提供普通股，无需额外的 对价，因此我们的保荐人总共持有 1,725,000普通股（“创始人股票”）。 此次发行被视为名义发行，实质上是一项资本重组交易，该交易经过记录和追溯提交。 创始人股票总额包括高达22.5万股如果 承销商的超额配股未全部或部分行使，则股份将被没收。这些 225,000 由于未行使超额配股权，普通股在 首次公开募股后被没收。

赞助商已同意，除非有有限的例外情况，否则不转让、转让或出售其任何创始人股份，直至以下两者中较早者为准： (A) 在初始业务合并完成一年后，或 (B) 在我们业务合并之后，普通股 (x) 的最后销售价格 等于或超过每股12.00美元（经股票分割、股票分红、重组、资本重组调整后），以较早者为准在任何30个交易日内（从初始业务合并后至少 150 天开始）内任意 20 个交易日的变现 等， 或 (y) 初始业务合并完成后的日期，公司在该合并完成清算、合并、股票 交易或其他类似交易后，所有公众股东都有权将其普通股 兑换成现金、证券或其他财产。

相关的 方本票和可转换票据

2021 年 8 月 20 日，保荐人向公司发行了无抵押本票（“本票”），根据该期票， 公司可以借入本金总额不超过 300,000 美元。 本票随后于2021年12月15日和2022年6月27日进行了修订和重报，以增加借款，总额为 美元500,000。 在截至2022年12月31日的年度中，公司转换了244,018美元从应付给关联方到期票。 截至2022年12月31日，本票下的未清余额总额为美元444,018。 本票不计息，应在（i）2023年3月31日或（ii）首次公开募股完成时以较早者为准。与首次公开募股有关的 ，本票余额为444,018美元已作为关联方购买的私募配售 单位的付款进行转移。

上涨 至 1,800,000 美元在我们的初始业务合并之前或与之相关的担保人、我们的高管 和董事或我们或其关联公司向我们提供的贷款中，可以按美元的价格转换为 个单位10.00每单位由贷款人选择，在我们完成初始业务合并后 。这些单位将与放置单位相同。我们的高级管理人员和 董事的此类贷款的条款（如果有）尚未确定，也没有关于此类贷款的书面协议。我们预计不会向我们的保荐人、我们的高级管理人员和董事或其附属机构以外的其他各方寻求贷款 ，因为我们认为第三方 不愿意贷款此类资金，并豁免寻求获取我们信托账户资金的所有权利。

2024 年 3 月 19 日，公司向李小珍女士发行了本金为 300,000 美元的可转换本票（“可兑换 注2”），以便为其与初始业务合并相关的交易成本提供资金。李女士是公司发起人实体特拉华州有限合伙企业2TM Holding LP的有限 合伙人。可转换票据2不带 利息，将在业务合并完成后全额偿还。李女士可以选择将 可转换票据2的全部或部分转换为科技、媒体和电信单位，前提是在业务合并完成前至少两 (2) 个工作日向TMT发出有关这种意向的书面通知。李女士在 中收到的与此类转换有关的 TMT 单位的数量应通过以下方法确定：(x) 应付给 李女士的未偿本金总额除以 (y) 美元10.00。 每个TMT单位由一（1）股TMT普通股和一（1）股获得一（1）股TMT普通股的十分之二（2/10）股权组成。

截至 2024 年 3 月 31 日的 ，金额为 300,000 美元以可兑换 票据形式未偿还的贷款 — 关联方。

应付给关联方的

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的 ，没有 关联方应付的金额。此外， 的金额为 $10,000 应由关联方支付，这与截至2024年3月31日和2023年12月31日期间的管理 费用有关。

咨询 服务协议

公司聘请了Ascendant Global Advisors（“Ascendant”）作为首次公开募股和业务合并的顾问， 以协助雇用与首次公开募股和业务合并相关的顾问和其他服务提供商，协助编制 财务报表和其他相关服务以开始交易，包括作为交易的一部分提交必要的文件。 此外，Ascendant将协助公司为投资者演讲、尽职调查会议、交易架构和 期限谈判做好准备。

在 从 2021 年 7 月 6 日（开始）到 2021 年 12 月 31 日这段时间内，100,000 美元已通过赞助商作为提供这些服务的费用 支付。$ 的现金费50,000已于 2023 年 3 月 30 日首次公开募股之日支付。首次公开募股后没有 额外服务费。

管理 费用

自注册声明生效之日起 ，允许赞助商的关联公司向公司收取可分配的 份额的管理费用，最高可达 10,000 美元每月直至业务合并结束， 用于补偿公司使用办公室、公用事业和人员的费用。管理费为 $30,000还有 10,000 美元分别记录了截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月。

注 6-承付款和意外开支

注册 权利

根据在首次公开募股生效之前或生效之日签署的注册权协议， 在营运资金贷款（以及 行使私募权和转换创始人股份时可发行的任何普通股）的创始人股份、私募股权和单位的 持有人将获得 注册权协议的注册权，该协议要求公司注册此类证券进行转售（以创始人股份为例，仅在转换为普通 股之后）。这些证券的持有人将有权提出最多三项要求，但不包括简短的注册要求， 要求公司注册此类证券。此外，持有人对企业合并完成后提交的注册声明拥有一些 的 “搭便车” 注册权，以及要求公司 根据《证券法》第415条注册转售此类证券的权利。但是，注册权协议 规定，在所涵盖的证券解除封锁限制之前，公司无需进行或允许任何注册或促使任何注册声明生效 。公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用 。

A&R 合并协议规定，在收盘时或之前，赞助商和某些艺龙股东 已经或将在收盘前以协议各方同意的形式与艺龙签订注册权协议（“新注册权协议”）（“新注册权协议”）， ，前提是此类协议将具有惯常条款和条件，包括 至少三 (3) 套需求注册权和小猪回购权利。此外，在收盘之前，与 签订新的注册权协议有关，公司应促使公司与包括赞助商在内的任何其他方签订的所有现有注册权协议 终止。任何此类终止的注册权协议 的当事方均不得根据该协议享有任何进一步的权利或义务。

Finder 的 协议

2023 年 4 月，公司与一家服务提供商签订了顾问协议，以帮助引入和确定潜在目标 ，并就潜在业务合并的条款进行谈判。根据本协议，公司将需要在业务合并完成时为此类服务支付调查人的 费用，总计为合并后的上市实体900,00股股份。

法律服务参与度

公司与其法律顾问签订了或有费用安排，根据该安排，应向公司的 法律顾问支付与业务合并有关的固定费用 600,000 美元。如果实际律师费超过60万美元，公司将 发行超出金额的股权，比企业合并的收盘价折扣25％。

注 7-股东权益

优先股 股——公司获准发行1,000,000股面值为 美元的优先股股份0.0001每 股份，包括公司董事会 可能不时确定的指定、投票和其他权利和偏好。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，没有 已发行或流通的优先股。

普通股 股——公司获准发行1.5亿股面值为 $ 的A类普通股0.0001每股和 10,000,000面值为 $ 的B类普通股0.0001每股。A类和B类普通股 的持有人有权对每股进行一票。

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的 ，共有 2,140,000 在 两个时期内已发行和流通的普通股，其中不包括 225,000由于超额配股 期权未行使而被没收的普通股，包括270,000股代表性股票和 370,000私人配售单位。

代表性 股票 — 在首次公开募股结束的同时，公司根据承销协议向Maxim Partners LLC发行了270,000股代表性股票（“代表性股票”）。承销商已同意，在初始业务合并完成之前，未经公司事先同意，不转让、转让或出售任何此类代表 股份。 此外， 此外，代表已同意 (i) 放弃与完成初始业务合并有关的 此类股份的赎回权（或参与任何要约的权利）；（ii）如果公司未能在 12 个月 （或最多 21 个月）内完成初始业务合并，则放弃从信托账户中清算此类股票分配 的权利，（如果适用）自本次发行结束之日起。根据ASC 718 “股份支付” ，代表性股票被归类为股权，并根据已发行的股票工具的公允价值进行计量。代表 股票的公允价值为美元1,741,500在 首次公开募股之日。

权利 — 除非公司不是企业合并中幸存的公司，否则每位权利持有人将在初始业务合并完成后自动获得十分之二（2/10）普通股。公司 不会发行与权利交换有关的零碎股票。部分股份将向下四舍五入至最接近的整数 股，或根据开曼法律的适用条款以其他方式进行处理。如果公司在初始业务合并完成后不是幸存的 公司，则每位权利持有人必须确认转换其 或其权利，以便在业务 组合完成后获得每项权利所依据的十分之二（2/10）普通股。如果公司无法在规定的时间内完成初始业务合并，并且公司将 将公开股票赎回信托账户中持有的资金，则权利持有者将不会获得任何此类资金以实现其权利 ，权利将毫无价值地到期。这些权利与公司的普通股挂钩，符合归类为权益的每个指定要素 。这些权利以首次公开募股日的公允价值计量，用于分配递延的 发行成本（见注释2）。

注 8 — 公允价值测量

公司金融资产和负债的 公允价值反映了管理层对公司在衡量之日市场参与者之间的有序交易 中因出售资产而本应收到的金额或因负债转移而支付的金额的估计。在衡量其资产和负债的公允价值方面，公司 力求最大限度地使用可观察的投入（从独立来源获得的市场数据），并最大限度地减少不可观察的 输入（关于市场参与者如何对资产和负债进行定价的内部假设）的使用。以下公允价值层次结构是 ，用于根据用于对资产和 负债进行估值的可观察输入和不可观察的输入对资产和负债进行分类：

根据截至2023年3月 30日的每股普通股公允价值乘以初始业务合并的概率，截至2023年3月30日，代表性股票的 公允价值估计为6.45美元。以下输入用于计算公允价值：

注意 9-后续事件

公司评估了资产负债表日期之后直到这些未经审计的合并 财务报表发布之日发生的后续事件和交易。根据审查，管理层确定了以下需要在 财务报表中披露的后续事件：