附录 99.1
请通过以下方式联系我们 214-432-2000 | ||
迈克尔·哈克 | ||
总裁兼首席执行官 | ||
D. 克雷格·凯斯勒 | ||
执行副总裁兼首席财务官 | ||
亚历克斯·哈多克 | ||
投资者关系副总裁 |
立即发布的新闻
鹰材料宣布第四季度和
2024 财年业绩
实现了创纪录的年收入和盈利能力
宣布了重材料有机增长计划
良好的资本结构支持增长和严格的资本配置
德克萨斯州达拉斯(2024年5月21日)鹰材料公司(纽约证券交易所代码:EXP)今天公布了2024财年和截至2024年3月31日的第四财季财务业绩 。本财年和季度的重要项目如下所示。(除非另有说明,否则所有比较均与上一财年或上一财年第四财季的比较,视情况而定。)
2024 财年全年亮点
| 创纪录的23亿美元收入,增长5% |
| 创纪录的净收益为4.776亿美元,增长3% |
| 创纪录的摊薄后每股收益为13.61美元,增长9% |
| 调整后的息税折旧摊销前利润为8.345亿美元,增长7% |
| 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标,计算方法不包括非常规项目和某些非现金支出,如附文6所述 |
| 以3.43亿美元的价格回购了190万股老鹰普通股 |
2024财年第四季度亮点
| 收入为4.767亿美元,增长1% |
| 净收益为7,710万美元,下降23% |
| 摊薄后每股收益为2.24美元,下降20% |
| 调整后的息税折旧摊销前利润为1.544亿美元,下降10% |
| 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标,计算方法不包括非常规项目和某些非现金支出,如附文6所述 |
| 以9400万美元的价格回购了388,534股老鹰普通股 |
总裁兼首席执行官迈克尔·哈克在评论年度业绩时说:“我们 很高兴地宣布,Eagle又一年表现出色。我们取得了创纪录的财务业绩,并在战略优先事项上取得了长足的进展。在本财年,我们将毛利率提高了50个基点至30.3%,公布了创纪录的 每股收益为13.61美元,创造了5.64亿美元的运营现金流,并以3.43亿美元的价格回购了190万股普通股。我们最近还启动了对重材料 业务的几项增长投资,我们预计这将符合我们的资本回报标准,并巩固我们的低成本生产商地位。年底,我们的负债为11亿美元,净杠杆率(净负债与 调整后息税折旧摊销前利润之比)为1.3倍,这为我们提供了极大的财务灵活性,为严格的资本配置和可持续的长期增长提供了支持(净负债是一项非公认会计准则财务指标,计算方法为 从债务中减去现金和现金等价物,如附文7所述)。我们的业绩和财务状况反映了我们员工的才华和奉献精神以及我们的持续改进文化。
员工健康和安全以及环境管理仍然是最重要的目标,在 年中,我们在这些领域取得了里程碑式的进展。我们的安全绩效继续超过行业平均水平,我们的危险观测报告增长了10%,这是预防事故的最有用的领先指标。我们还将包括波特兰石灰石水泥在内的混合 水泥产品的生产和销售提高到制成品总销售额的75%,从而进一步努力降低水泥的碳强度。
2024 年 2 月,我们有意义地加强了与所有环境、健康和安全举措相关的披露。我们更新的 和扩展后的企业可持续发展报告可在我们的网站上查阅。
最近,我们宣布计划于今年夏天在休斯敦启动一座水泥厂,该工厂的制造能力为500,000吨,以满足快速增长的德克萨斯州市场不断增长的需求。炉渣水泥设施将由德克萨斯利哈伊水泥公司运营,该公司是我们与海德堡材料公司各占一半的合资企业。而且,上周我们宣布投资4.3亿美元,对怀俄明州的Mountain Cement工厂进行现代化和扩建,我们预计这将增加 500,000吨产量,将工厂的制造成本降低约25%,并降低该设施的碳强度。该项目计划于2026年下半年完成。
哈克总结说:“尽管在第四季度,水泥、混凝土和骨料的业绩都受到恶劣天气 条件的影响,水泥业绩也受到维护成本增加的影响,但我们预计,在2025财年,我们市场的基本面将保持稳健。大规模基础设施支出和国内制造项目应支持对水泥的强劲需求 。我们还预计,随着抵押贷款利率的稳定以及有据可查的住房供应短缺的继续,住宅建筑活动将增加。鉴于我们在美国中心地带和快速增长的太阳带地区的地理 足迹,我们仍然有能力利用这些市场动态。我们的财务实力和灵活性是使我们能够通过不断变化的宏观经济周期来提高股东回报的关键因素。
资本配置优先事项
Eagle 仍然致力于严格的资本配置流程,以提高股东价值。我们的分配优先事项保持不变:1.投资符合我们战略重点并符合我们严格的财务 回报标准的增长机会;2.运营资本投资,以维持和加强我们的低成本生产商地位;以及 3.主要通过我们的股票回购计划向股东返还多余的现金。
2
在过去的五个财政年度中,我们在收购上投资了9.13亿美元, 4.86亿美元用于有机资本支出,18亿美元用于股票回购和分红。
分部财务业绩
重型材料:水泥、混凝土和骨料
重材料行业(包括水泥、混凝土和骨料)的2024财年收入以及合资企业和分部间 水泥收入为15亿美元,增长12%。重型材料的年营业收益增长了18%,达到3.508亿美元,这主要是由于水泥净销售价格上涨。
2024财年水泥收入,包括合资企业和分部间收入,增长了14%,达到12亿美元,水泥的营业收益增长了21%,达到3.383亿美元。这些增长反映了水泥销量和净销售价格的增加,以及本财年第一季度收购的斯托克顿进口码头约3,900万美元收入的贡献。
该年度的水泥年平均净销售价格上涨了12%,至每吨150.99美元。 年度的水泥销量增长了2%,达到730万吨。不包括收购的斯托克顿进口码头的销量,水泥的销量下降了2%。
第四季度水泥收入,包括合资企业和分部间收入,增长了6%,达到2.276亿美元,这反映了水泥 销售价格的上涨以及本财年第一季度收购的斯托克顿进口码头约900万美元收入的贡献。营业收益下降了18%,至3,730万美元,这反映了有机销售量的减少和运营成本的增加,即约700万美元的维护成本,部分被净销售价格的上涨所抵消。维护成本的增加是由于我们在季节性放缓的 季度中采取了积极的维护方法。该季度的平均水泥净销售价格上涨了5%,至每吨154.59美元。该季度的水泥销量增长了2%,达到130万吨。不包括收购的斯托克顿进口 码头的销量,水泥的销量下降了3%,这主要是由于恶劣的天气条件,尤其是1月份。
2024财年的混凝土和骨料收入略有增长至2.40亿美元,这反映了混凝土销售价格和骨料销售量的上涨,以及收购的肯塔基州 骨料业务约700万美元的贡献。混凝土和骨料公司公布的2024财年营业收益为1,240万美元,下降32%,这是由于混凝土销量下降以及主要与混凝土原材料相关的投入成本增加。
由于混凝土销量下降,第四季度混凝土和骨料收入为4,870万美元,下降了8%。收入包括 来自收购的肯塔基州骨料业务的约100万美元捐款。第四季度的营业亏损为100万美元,这反映了 季度天气恶劣导致的混凝土销量下降,尤其是我们的奥斯汀和堪萨斯城混凝土市场。
3
轻质材料:石膏墙板和纸板
2024财年,包括石膏墙板和纸板在内的轻材料行业的收入下降了4%,至9.414亿美元, 反映了墙板销量的下降,纸板价格被创纪录的纸板销售量部分抵消。石膏墙板年销售量为30亿平方英尺(BSF),下降3%,反映了住宅 建筑活动略有放缓,石膏墙板的平均净销售价格小幅上涨至每MSF232.75美元。纸板年销售量增长了2%,达到33.3万吨。
2024财年轻材料的营业收益为3.662亿美元,下降了3%,这主要是受墙板销量下降的推动。
第四季度轻质材料收入下降2%,至2.386亿美元,反映了墙板定价和销售量的下降。石膏 墙板的销售量下降了1%,至7.47亿平方英尺(MMSF),而石膏墙板的平均净销售价格下降了3%,至每MSF的232.62美元。该季度的纸板销量增长了8%,达到86,000吨。第四季度Paperboard 的平均净销售价格为每吨567.55美元,增长3%,这符合我们长期销售协议中考虑到投入成本变化的定价条款。
该行业第四季度的营业收益为9,220万美元,下降了7%,这反映了Wallboard销量和 定价的下降。
财务业绩详情
我们通过一家50/50的合资企业——德州利哈伊水泥公司有限责任公司(合资企业)开展其中一项水泥厂业务。我们使用 权益法来计算我们在合资企业中的50%权益。仅出于细分市场报告目的,我们会按比例合并我们在合资企业收入和营业收益中所占的50%,这与 管理层在Eagle内部组织细分市场以制定运营决策和评估业绩的方式一致。
此外,出于分段 报告的目的,我们将分部间收入作为分部总收入的一部分进行报告。合并收益表中扣除了分部间的销售额。有关这些金额的对账情况,请参阅附件 3。
关于 Eagle 材料公司
Eagle 材料公司是美国领先的重型建筑产品和轻型建筑材料制造商。Eagles 的主要产品波特兰水泥和石膏墙板对于建造、扩建和修复道路和高速公路 以及建造和翻新美国各地的住宅、商业和工业结构至关重要。Eagle 通过遍布 21 个州的 70 多个工厂组成的网络生产和销售其产品,总部位于德克萨斯州达拉斯。访问 eaglematerials.com 了解更多信息。
4
老鹰高级管理层将于2024年5月21日星期二美国东部时间上午8点30分(中部时间上午7点30分)举行电话会议,讨论财务 业绩、前瞻性信息和其他事项。电话会议将在Eagle网站eaglematerials.com上进行网络直播。网络直播的重播和 演示将在网站上存档一年。
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前瞻性陈述。本新闻稿包含1933年 证券法第27A条、1934年《证券交易法》第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过陈述的上下文来识别,通常在 公司讨论其对未来事件的信念、估计或预期时出现。这些陈述不是历史事实或未来业绩的保证,而仅代表公司在发表声明时 对未来事件的看法,这些事件受某些风险、不确定性和其他因素的影响,其中许多因素是公司无法控制的。实际结果和结果可能与这类 前瞻性陈述中表达或预测的结果存在重大差异。可能影响公司实际业绩的主要风险和不确定性包括:公司业务的周期性和季节性质;公共基础设施 支出的波动;恶劣的天气条件;我们的产品是大宗商品,我们的产品价格因市场状况和其他我们无法控制的因素而受到实质性波动的影响;原材料成本的可用性和 波动;能源成本的变化,包括局限性,自然天然气、煤炭和石油(包括柴油),以及我们在能源供应合同下对交易对手承担的义务的性质,例如与市场状况(例如现货市场价格)、政府订单和其他事项有关的 ;运输成本和可用性的变化;意想不到的运营困难,包括意外的维护成本、设备 停机和生产中断;我们的任何主要客户不付款或不履约;客户整合;宣布无法及时执行产能扩张; 新业务领域开发中的困难和延迟;政府监管及政府和公共政策(包括但不限于气候变化和其他环境监管)的变化;未决的 或未来诉讼或仲裁程序的可能结果;公司或其客户参与的任何一个或多个市场或行业的经济状况或活动性质或水平的变化;恶劣的天气状况(例如 冬季风暴、龙卷风和飓风)及其对我们与第三方的设施、运营和合同安排的影响;竞争;网络攻击或数据安全漏洞;石膏墙板和水泥 行业产能的增加;州或地方政府对住宅建筑或商业建筑或建筑项目的需求变化;符合我们 财务回报标准并符合我们战略重点的收购或其他增长机会的可用性;与收购、合资企业相关的风险以及其他交易或此类交易的执行或实施,包括整合 公司收购的业务;包括通货膨胀和衰退条件在内的总体经济状况;以及利率的变化及其对公司和产品需求的影响。例如,利率的提高、建筑材料需求 的减少或能源成本(包括但不限于天然气、煤炭和石油)或原材料成本的增加预计将对我们运营的收入和营业收益产生不利影响。 此外,国家或地区经济状况以及基础设施和建筑支出水平的变化也可能对公司的经营业绩产生不利影响。最后,公司做出的任何前瞻性陈述 均受与自然灾害、突发卫生事件的爆发、升级或复发、疫情或其他不可预见事件相关的风险和影响的影响,包括但不限于 COVID-19 疫情及其旨在遏制其传播和减轻其公共卫生影响的应对措施,以及它们对我们的运营和经济状况、资本和金融 市场的影响。公司截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告以及随后提交的季度和年度 报告中描述了这些因素和其他因素。这些报告是向美国证券交易委员会提交的。此处作出的所有前瞻性陈述均自本文发布之日起作出,实际业绩与本文表达的 预期存在重大差异的风险将随着时间的推移而增加。公司没有义务更新任何前瞻性陈述以反映未来事件或公司预期的变化。
如需更多信息,请联系 214-432-2000.
迈克尔·哈克
总裁兼首席执行官 官员
D. 克雷格·凯斯勒
执行副总裁兼首席财务官
亚历克斯·哈多克
投资者关系、战略和企业发展副总裁
附件 1 合并收益表
附件 2 按业务领域分列的收入和收益
附件 3 销量、平均净销售价格以及分部间和水泥收入
附件 4 合并资产负债表
附录5 按业务领域分列的折旧、损耗和摊销
5
附件 6 非公认会计准则财务指标的对账
附件 7 净负债与调整后息税折旧摊销前利润的对账
6
附件 1
鹰材公司
合并收益表
(千美元,每股数据除外)
(未经审计)
季度结束3月31日 | 财政年度已结束3月31日 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
收入 |
$ | 476,707 | $ | 470,127 | $ | 2,259,297 | $ | 2,148,069 | ||||||||
销售商品的成本 |
357,027 | 334,736 | 1,573,976 | 1,508,803 | ||||||||||||
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毛利 |
119,680 | 135,391 | 685,321 | 639,266 | ||||||||||||
未合并合资企业的收益权益 |
8,791 | 11,843 | 31,581 | 35,474 | ||||||||||||
公司一般和管理费用 |
(17,339 | ) | (15,686 | ) | (59,795 | ) | (53,630 | ) | ||||||||
其他营业外收入 |
250 | 1,743 | 3,087 | 2,654 | ||||||||||||
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利息和所得税前的收益 |
111,382 | 133,291 | 660,194 | 623,764 | ||||||||||||
利息支出,净额 |
(9,686 | ) | (10,329 | ) | (42,257 | ) | (35,171 | ) | ||||||||
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所得税前收益 |
101,696 | 122,962 | 617,937 | 588,593 | ||||||||||||
所得税支出 |
(24,597 | ) | (22,606 | ) | (140,298 | ) | (127,053 | ) | ||||||||
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净收益 |
$ | 77,099 | $ | 100,356 | $ | 477,639 | $ | 461,540 | ||||||||
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每股净收益 |
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基本 |
$ | 2.26 | $ | 2.81 | $ | 13.72 | $ | 12.54 | ||||||||
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稀释 |
$ | 2.24 | $ | 2.79 | $ | 13.61 | $ | 12.46 | ||||||||
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平均已发行股数 |
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基本 |
34,066,929 | 35,724,101 | 34,811,560 | 36,798,354 | ||||||||||||
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稀释 |
34,391,722 | 36,012,770 | 35,097,871 | 37,052,942 | ||||||||||||
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7
附件 2
鹰材公司
按业务领域划分的收入和收益
(千美元)
(未经审计)
季度结束3月31日 | 财政年度已结束3月31日 | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
收入* |
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重型材料: |
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水泥(全资) |
$ | 189,386 | $ | 172,784 | $ | 1,077,918 | $ | 927,637 | ||||||||
混凝土和骨料 |
48,721 | 53,109 | 240,012 | 239,516 | ||||||||||||
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238,107 | 225,893 | 1,317,930 | 1,167,153 | |||||||||||||
轻质材质: |
||||||||||||||||
石膏墙板 |
210,231 | 219,490 | 839,530 | 872,471 | ||||||||||||
再生纸板 |
28,369 | 24,744 | 101,837 | 108,445 | ||||||||||||
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238,600 | 244,234 | 941,367 | 980,916 | |||||||||||||
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总收入 |
$ | 476,707 | $ | 470,127 | $ | 2,259,297 | $ | 2,148,069 | ||||||||
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分部营业收益 |
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重型材料: |
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水泥(全资) |
$ | 28,502 | $ | 33,477 | $ | 306,768 | $ | 243,288 | ||||||||
水泥(合资企业) |
8,791 | 11,843 | 31,581 | 35,474 | ||||||||||||
混凝土和骨料 |
(1,033 | ) | 2,559 | 12,401 | 18,259 | |||||||||||
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36,260 | 47,879 | 350,750 | 297,021 | |||||||||||||
轻质材质: |
||||||||||||||||
石膏墙板 |
82,911 | 91,335 | 334,536 | 352,499 | ||||||||||||
再生纸板 |
9,300 | 8,020 | 31,616 | 25,220 | ||||||||||||
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92,211 | 99,355 | 366,152 | 377,719 | |||||||||||||
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小计 |
128,471 | 147,234 | 716,902 | 674,740 | ||||||||||||
公司一般和管理费用 |
(17,339 | ) | (15,686 | ) | (59,795 | ) | (53,630 | ) | ||||||||
其他营业外收入 |
250 | 1,743 | 3,087 | 2,654 | ||||||||||||
|
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利息和所得税前的收益 |
$ | 111,382 | $ | 133,291 | $ | 660,194 | $ | 623,764 | ||||||||
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* | 不包括附录3中列出的分部间收入和合资企业收入 |
8
附件 3
鹰材公司
销量、净销售价格、分部间收入和水泥收入
(未经审计)
销量 | ||||||||||||||||||||||||
截至3月31日的季度 | 财政年度已结束 3月31日 |
|||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 改变 | 2024 | 2023 | 改变 | |||||||||||||||||||
水泥(百万吨): |
||||||||||||||||||||||||
全资拥有 |
1,140 | 1,086 | +5 | % | 6,610 | 6,399 | +3 | % | ||||||||||||||||
合资企业 |
183 | 210 | -13 | % | 679 | 734 | -7 | % | ||||||||||||||||
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1,323 | 1,296 | +2 | % | 7,289 | 7,133 | +2 | % | |||||||||||||||||
混凝土(M 立方码) |
273 | 335 | -19 | % | 1,328 | 1,545 | -14 | % | ||||||||||||||||
总量(百万吨) |
702 | 576 | +22 | % | 4,064 | 2,909 | +40 | % | ||||||||||||||||
石膏墙板 (MMSFs) |
747 | 756 | -1 | % | 2,965 | 3,065 | -3 | % | ||||||||||||||||
再生纸板(百万吨): |
||||||||||||||||||||||||
内部 |
35 | 37 | -5 | % | 145 | 152 | -5 | % | ||||||||||||||||
外部 |
51 | 43 | +19 | % | 188 | 174 | +8 | % | ||||||||||||||||
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86 | 80 | +8 | % | 333 | 326 | +2 | % |
平均净销售价格* | ||||||||||||||||||||||||
截至3月31日的季度 | 财政年度已结束 3月31日 |
|||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 改变 | 2024 | 2023 | 改变 | |||||||||||||||||||
水泥 (吨) |
$ | 154.59 | $ | 147.50 | +5 | % | $ | 150.99 | $ | 134.36 | +12 | % | ||||||||||||
混凝土(立方码) |
$ | 148.60 | $ | 136.51 | +9 | % | $ | 145.98 | $ | 133.34 | +9 | % | ||||||||||||
总量 (吨) |
$ | 11.53 | $ | 13.07 | -12 | % | $ | 11.26 | $ | 11.53 | -2 | % | ||||||||||||
石膏墙板 (MSF) |
$ | 232.62 | $ | 239.39 | -3 | % | $ | 232.75 | $ | 232.31 | 0 | % | ||||||||||||
再生纸板 (吨) |
$ | 567.55 | $ | 550.52 | +3 | % | $ | 551.72 | $ | 590.67 | -7 | % |
* | 扣除向客户开具的运费和配送成本 |
分部间收入和水泥收入(以千美元计) | ||||||||||||||||
截至3月31日的季度 | 财政年度已结束 3月31日 |
|||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
分部间收入: |
||||||||||||||||
水泥 |
$ | 8,171 | $ | 6,544 | $ | 35,363 | $ | 32,915 | ||||||||
混凝土和骨料 |
2,705 | | 12,940 | | ||||||||||||
再生纸板 |
20,422 | 21,016 | 82,351 | 92,835 | ||||||||||||
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|||||||||
$ | 31,298 | $ | 27,560 | $ | 130,654 | $ | 125,750 | |||||||||
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水泥收入: |
||||||||||||||||
全资拥有 |
$ | 189,386 | $ | 172,784 | $ | 1,077,918 | $ | 927,637 | ||||||||
合资企业 |
30,023 | 34,453 | 112,736 | 113,518 | ||||||||||||
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|||||||||
$ | 219,409 | $ | 207,237 | $ | 1,190,654 | $ | 1,041,155 | |||||||||
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9
附件 4
鹰材公司
合并资产负债表
(千美元)
(未经审计)
3月31日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
资产 |
||||||||
流动资产 |
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现金和现金等价物 |
$ | 34,925 | $ | 15,242 | ||||
应收账款和应收票据,净额 |
202,985 | 195,052 | ||||||
库存 |
373,923 | 291,882 | ||||||
应收联邦所得税 |
9,910 | 16,267 | ||||||
预付资产和其他资产 |
5,950 | 3,060 | ||||||
|
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流动资产总额 |
627,693 | 521,503 | ||||||
|
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|||||
不动产、厂房和设备,净额 |
1,676,217 | 1,662,061 | ||||||
对合资企业的投资 |
113,478 | 89,111 | ||||||
经营租赁 使用权资产 |
19,373 | 20,759 | ||||||
应收票据 |
| 7,382 | ||||||
商誉和无形资产 |
486,117 | 466,043 | ||||||
其他资产 |
24,141 | 14,143 | ||||||
|
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$ | 2,947,019 | $ | 2,781,002 | |||||
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负债和股东权益 |
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流动负债 |
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应付账款 |
$ | 127,183 | $ | 110,408 | ||||
应计负债 |
94,327 | 86,472 | ||||||
长期债务的流动部分 |
10,000 | 10,000 | ||||||
经营租赁负债 |
7,899 | 6,009 | ||||||
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|||||
流动负债总额 |
239,409 | 212,889 | ||||||
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长期负债 |
70,979 | 66,543 | ||||||
银行信贷额度 |
170,000 | 157,000 | ||||||
银行定期贷款 |
172,500 | 182,500 | ||||||
2031年到期的2.500%优先无担保票据 |
740,799 | 739,532 | ||||||
递延所得税 |
244,797 | 236,844 | ||||||
股东权益 |
||||||||
优先股,面值0.01美元;授权5,000,000 |
||||||||
股票;未发行 |
| | ||||||
普通股,面值0.01美元;授权1亿股; |
||||||||
已发行和流通的股票分别为34,143,945股和35,768,376股 |
341 | 358 | ||||||
超过面值的资本 |
| | ||||||
累计其他综合亏损 |
(3,373 | ) | (3,547 | ) | ||||
留存收益 |
1,311,567 | 1,188,883 | ||||||
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股东权益总额 |
1,308,535 | 1,185,694 | ||||||
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$ | 2,947,019 | $ | 2,781,002 | |||||
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10
附件 5
鹰材公司
按业务领域划分的折旧、损耗和摊销
(千美元)
(未经审计)
下表 按业务领域列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度和财政年度的折旧、损耗和摊销:
折旧、损耗和 摊销 |
||||||||||||||||
截至3月31日的季度 | 财政年度已结束 3月31日 |
|||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
水泥 |
$ | 22,758 | $ | 20,750 | $ | 89,138 | $ | 81,643 | ||||||||
混凝土和骨料 |
4,877 | 4,459 | 19,728 | 17,413 | ||||||||||||
石膏墙板 |
6,418 | 5,205 | 23,038 | 21,744 | ||||||||||||
再生纸板 |
3,690 | 3,745 | 14,811 | 14,942 | ||||||||||||
企业和其他 |
742 | 706 | 3,117 | 2,812 | ||||||||||||
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$ | 38,485 | $ | 34,865 | $ | 149,832 | $ | 138,554 | |||||||||
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11
附录 6
鹰材公司
非公认会计准则财务指标的对账
(未经审计)
(以 千美元计)
息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销
我们 列报扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(EBITDA)和调整后的息税折旧摊销前利润,以提供额外的经营业绩衡量标准,并允许对不同时期的经营业绩进行更一致的比较。 息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标,它提供有关我们业务经营业绩的补充信息,不考虑融资方法、资本结构或历史成本 基础。调整后的息税折旧摊销前利润也是一项非公认会计准则财务指标,进一步排除了非常规项目和股票薪酬的影响。管理层使用息税折旧摊销前利润 和调整后的息税折旧摊销前利润作为比较Eagle各时期的经营业绩以及预算和规划流程的替代依据。调整后的息税折旧摊销前利润可能无法与其他 公司的类似标题的指标进行比较,因为其他公司可能无法以相同的方式计算调整后的息税折旧摊销前利润。根据公认会计原则,不应单独考虑息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润,也不得将其作为净收益、运营现金流或任何其他 财务业绩或流动性衡量标准的替代方案。以下显示了息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的计算结果,并将其与截至2024年3月31日的季度和财政年度的公认会计原则和截至2024年3月31日和 2023财年的净收益进行对账:
截至3月31日的季度 | 财政年度已结束 3月31日 |
|||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
净收益,如报告所示 |
$ | 77,099 | $ | 100,356 | $ | 477,639 | $ | 461,540 | ||||||||
所得税支出 |
24,597 | 22,606 | 140,298 | 127,053 | ||||||||||||
利息支出 |
9,686 | 10,329 | 42,257 | 35,171 | ||||||||||||
折旧、损耗和摊销 |
38,485 | 34,865 | 149,832 | 138,554 | ||||||||||||
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|||||||||
EBITDA |
$ | 149,867 | $ | 168,156 | $ | 810,026 | $ | 762,318 | ||||||||
采购会计 1 |
| | 4,568 | 2,067 | ||||||||||||
股票薪酬 |
4,544 | 3,519 | 19,900 | 17,155 | ||||||||||||
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|||||||||
调整后 EBITDA |
$ | 154,411 | $ | 171,675 | $ | 834,494 | $ | 781,540 |
1 | 代表采购会计对库存成本和相关业务发展成本的影响 |
12
附录 7
鹰材公司
净负债与调整后息税折旧摊销前利润的对账
(未经审计)
(以 千美元计)
GAAP没有定义净负债,因此不应将其视为GAAP定义的债务的替代方案。我们将净负债 定义为总负债减去现金和现金等价物,以表示如果公司将其持有的现金和现金等价物用于偿还未偿债务,则剩余的总负债金额。该公司还使用净负债与调整后 息税折旧摊销前利润(其定义为过去十二个月的净负债除以调整后的息税折旧摊销前利润)作为替代指标,以帮助其了解其杠杆状况。我们提供此指标是为了方便在分析中使用此类指标的投资 界和评级机构,以及需要了解我们用于评估业绩和监控现金和流动性状况的指标的投资者。
财政年度已结束 3月31日 |
||||||||
2024 | 2023 | |||||||
债务总额,不包括债务发行成本 |
$ | 1,102,500 | $ | 1,099,500 | ||||
现金和现金等价物 |
34,925 | 15,242 | ||||||
|
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净负债 |
$ | 1,067,575 | $ | 1,084,258 | ||||
调整后 EBITDA |
834,494 | 781,540 | ||||||
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净负债占调整后息税折旧摊销前利润 |
1.3x | 1.4x | ||||||
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13