美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
| （Mark One） | |
| 根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的季度 报告 |
| 在截至的季度期间 |
| 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条下的过渡报告 |
佣金文件号：
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| 的州或其他司法管辖区 | I.R.S. 雇主识别号 |
| 公司或组织 |
（主要行政办公室地址）
发行人的
电话号码：
根据该法第 12 (b) 条 注册的证券：不适用。
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 不适用。 |
用复选标记表明注册人 (1)
在过去的 12 个月内是否提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告
（或注册人需要提交此类报告的较短期限），以及 (2) 在过去的 90 天中是否受此类申报要求
的约束。
用复选标记指明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章
第 232.405 条）第 405 条要求提交的每份交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是 大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是较小的申报公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型 加速申报人”、“加速申报人” 和 “小型申报公司” 的定义。
| 大型加速过滤器 ☐ | 加速过滤器 ☐ | |
| 规模较小的申报公司 |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记 表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则 。 ☐
用复选标记表明注册人是否是
空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的☐
没有
说明截至最迟可行日期，发行人各类普通股 的已发行股票数量：
| 普通股，面值0.00001美元 | 普通股 |
| （课堂） | （截止2024年5月20日） |
GBT 科技公司
目录
| 第一部分 | 财务信息 | 页面 | |
| 第 1 项。 | 简明合并财务报表 | 2 | |
| 截至2024年3月31日（未经审计）和2023年12月31日（经审计）的简明合并资产负债表 | 2 | ||
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表（未经审计/重报） | 3 | ||
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的股东赤字简明合并报表（未经审计/重报） | 4 | ||
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表（未经审计/重报） | 5 | ||
| 简明合并财务报表附注（未经审计） | 6 | ||
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 33 | |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 35 | |
| 第 4 项。 | 控制和程序 | 35 | |
| 第二部分。 | 其他信息 | 36 | |
| 签名 | 50 | ||
1
项目 1：简明合并财务报表
| GBT 科技公司 |
| 未经审计的简明合并资产负债表 |
| 资产 | 3月31日 | 十二月三十一日 | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未经审计） | （已审计） | |||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收票据 | ||||||||
| 有价证券 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应付账款和应计费用-关联方 | ||||||||
| 应计结算 | ||||||||
| 扣除折扣后的当期应付可转换票据 $ | ||||||||
| 关联方扣除折扣后的应付可转换票据 $ | ||||||||
| 扣除原始发行折扣后的当期应付票据 $ | ||||||||
| 应付票据，关联方 | ||||||||
| 衍生责任 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债： | ||||||||
| 应付票据，非流动票据，扣除折扣 $ | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| B系列优先股，美元面值； 已获授权的股份；和 分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| C系列优先股，美元面值； 已获授权的股份；和 分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| H系列优先股，美元面值（标称价值500.00美元）； 已获授权的股份；和 分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 第一系列优先股，美元面值（标称价值350.00美元）； 授权股份； 和 分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 普通股，美元面值； 授权股份； 和 分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 按成本计算的库存股票； 分别在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股票将被取消 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收股票贷款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 额外已缴资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 归属于GBT Technologies, Inc.的股东总赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | $ | ||||||
随附的脚注是 未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
2
GBT 科技公司
合并运营报表
（未经审计/如重述）
| 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023* | |||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 一般和管理费用 | ||||||||
| 营销费用 | ||||||||
| 专业费用 | ||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||
| 债务折扣的摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 衍生负债公允价值的变化 | ( | ) | ||||||
| 利息支出和融资成本 | ( | ) | ||||||
| 债务清偿收益 | ||||||||
| 有价证券公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入——关联方许可收入 | ||||||||
| 其他收入总额（支出） | ( | ) | ||||||
| 所得税前收入（亏损） | ( | ) | ||||||
| 所得税支出 | ||||||||
| 来自持续经营的收入（亏损） | ( | ) | ||||||
| 已终止的业务： | ||||||||
| 已终止业务的收益/（亏损） | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 减去：归因于非控股权益的净（亏损）收益 | ( | ) | ||||||
| 归属于GTB Technologies Inc.的净收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 已发行普通股的加权平均值： | ||||||||
| 基本 | ||||||||
| 稀释 | ||||||||
| 每股净亏损（基本亏损和摊薄亏损）： | ||||||||
| 基本 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 稀释 | ( | ) | ||||||
*以下未经审计的余额已更新，以反映Mahaser Ltd已停止的 业务。
随附的脚注是 未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
3
| GBT 科技公司 |
| 简明合并股东赤字报表 |
| （未经审计/如重述*） |
| B 系列可转换优先股 | C 系列可转换优先股 | H 系列可转换优先股 | I 系列可转换优先股 | 普通股 | 国库股 | 分享将被取消 | 股票贷款 | 额外付费 | 累积的 | 非控制性 | 股东总数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 应收款 | 资本 | 赤字 | 利息 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为转换而发行的普通股 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 转换产生的衍生负债的公允价值 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 代币化投资重新分类 | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | — | — | — | — | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| B 系列可转换优先股 | C 系列可转换优先股 | H 系列可转换优先股 | I 系列可转换优先股 | 普通股 | 财政部 股票 | 共享 将被取消 | 股票贷款 | 额外付费 | 累积的 | 非控制性 | 股东总数 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 应收款 | 资本 | 赤字 | 利息 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为 转换而发行的普通股 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 转换产生的衍生 负债的公允价值 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为 服务发行的普通股 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
随附的脚注是 这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
4
GBT 科技公司
未经审计的简明合并 现金流量表
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023* | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | ( |
) | ||||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 债务折扣的摊销 | ||||||||
| 衍生负债公允价值的变化 | ( |
) | ||||||
| 债务折扣和融资成本的过剩 | ||||||||
| 为服务而发行的股票 | ||||||||
| 市场股权证券公允价值的变化 | ||||||||
| 债务清偿收益 | ( |
) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( |
) | ||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 预付 | ( |
) | ||||||
| 库存 | ||||||||
| 其他资产 | ( |
) | ||||||
| 未赚取的收入 | ( |
) | ||||||
| 合同负债 | ( |
) | ||||||
| 应付账款和应计费用 | ( |
) | ||||||
| 应付账款和应计费用-RP | ||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | ( |
) | ||||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 用于投资活动的净现金 | ||||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 发行可转换票据 | ||||||||
| 还款到票据应付账款 | ( |
) | ||||||
| 向关联方还款 | ( |
) | ||||||
| 可转换票据的偿还 | ( |
) | ||||||
| 关联方的收益 | ||||||||
| 融资活动提供的（用于）净现金 | ( |
) | ||||||
| 现金净变动 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 现金，期初 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 已支付的现金用于： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 | $ | $ | ||||||
| 补充性非现金投资和融资活动 | ||||||||
| 转换导致的衍生负债减少 | $ | $ | ||||||
| 为转换可转换债务而发行的股票 | $ | $ | ||||||
| 与可转换债务相关的债务折扣 | $ | $ | ||||||
| 代币化投资重新分类 | $ | $ | ||||||
*以下未经审计的余额已更新 ，以反映Mahaser Ltd的已终止业务。
| 随附的脚注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。 |
5
GBT 技术公司
未经审计的简明 合并财务报表附注
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月（未经审计）
注意事项 1- 演示的组织和依据
组织和业务线
GBT Technologies Inc.（“公司”、 “GBT” 或 “GTCH”）于2009年7月22日根据内华达州的法律注册成立。该公司的目标是 成长型市场，例如开发物联网（IoT）和人工智能（AI）的网络和跟踪技术， 包括无线网状网络技术平台和固定解决方案、智能人体必备设备的开发、资产跟踪 物联网和无线网状网络。自2019年8月5日起，该公司将其名称从Gopher Protocol Inc.更名为GBT Technologies Inc.。该公司的收入来自（i）提供IT咨询服务；（ii）其技术许可。 (ii) 来自通过电子商务平台销售电子产品。
2022年2月18日，公司与Mahaser LTD签订了收益分成协议（“RSA”），自2022年3月1日起生效。（“Mahaser”）根据该协议，公司 分享了Mahaser通过美利坚合众国在线零售平台进行电子商务销售所产生的收入。 自 2023 年 7 月 1 日起，公司同意终止与 Mahaser Ltd 的 RSA。
2023年7月20日，公司通过其全资子公司格林威治国际控股公司，哥斯达黎加的一家公司（“格林威治”）与阿根廷万智国际足球俱乐部（“Magic”）和GBT Tokenize 公司（“GBT Tokenize”）签订了经修订和重述的 合资企业（“2023年代币化协议”）。GBT Tokenize已经开发了一种基于技术组合的重要设备，可以进行商业化， 以及某些衍生技术，这使GBT Tokenize能够进一步开发或许可某些代码源。2023 年 4 月 3 日，GBT Tokenize 通过出售 Avant-AI 进入了迄今为止的第一笔商业交易！由 GBT Tokenize 根据技术组合开发的 技术。截至2023年9月30日，公司未将商业交易记录为 根据封锁期限而定。
未经审计的简明合并财务报表 由公司根据美国证券交易委员会的规章制度编制。此处提供的信息反映了所有调整， 仅包括正常的经常性调整，管理层认为，这些调整是公平陈述公司在所报告期间的 财务状况、经营业绩和现金流所必需的。
演示基础
随附的简明合并财务 报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的。
股票分割
2021 年 10 月 26 日，公司
实施了
2022年7月2日，公司向登记在册的股东（“记录日期”）提交了初步信息声明，内容涉及截至2022年6月28日，经持有公司大多数有表决权股票的股东书面同意，对 采取的某些行动。
6
| ● | 修改公司的公司章程（“公司章程”），以增加普通股的授权数量，面值美元公司的每股（“普通股”），从2,000,000,000股到 |
| (i) 授权公司董事会自行决定对普通股进行反向拆分，比例不超过 |
2023 年 10 月 12 日，公司 修订了公司章程，将其法定普通股增加到 (“增加修正案”). 《增持修正案》已获得董事会以及持有本公司已发行 和流通表决权股份过半数的股东的批准。
注意事项 2 — 继续关注
随附的简明合并财务
报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的。该公司的累计赤字
为美元
公司继续经营的 企业的能力取决于其在未来开展盈利业务和/或获得必要的融资以履行 义务并在正常业务运营产生的负债到期时偿还其负债的能力。管理层计划通过一些私募债券和股权证券寻求额外的 资本。这些计划如果成功，将缓解人们对公司继续经营能力产生重大怀疑的因素 。这些CFS不包括与记录的资产金额或金额的可收回性和分类以及负债分类相关的任何调整 ，这些调整可能由这种不确定性导致 。
注意事项 3 — 已终止的业务
2022年2月18日，公司与Mahaser LTD签订了收益分成协议（“RSA”），自2022年3月1日起生效。（“Mahaser”）根据该协议，公司
分享通过美利坚合众国在线零售平台进行Mahaser电子商务销售所产生的收入。作为一家门店，Mahaser拥有
一家电子商务平台，该平台是拉文霍尔姆电子的合法独家所有者。该公司将运营电子商务
平台，并有权获得2022年3月1日至2022年12月31日期间Mahaser产生和收到的所有收入的95％。RSA
规定，公司将有权为Mahaser任命经理。作为对价，公司将向Mahaser支付美元
截至2023年3月31日，Mahaser Ltd.的财务业绩列为已终止业务的亏损，扣除合并所得税 。下表显示了Mahaser的财务业绩：
| 截至3月31日的期间 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 专业费用 | ||||||||
| 一般和管理费用 | ||||||||
| 运营支出总额 | ||||||||
| 已终止业务的运营收入 | ||||||||
| 非营业费用-利息支出和融资 | ||||||||
| 其他支出总额 | ||||||||
| 所得税准备金前已终止业务的收入 | ||||||||
| 所得税准备金 | ||||||||
| 已终止业务的收入，扣除所得税 | $ | $ | ||||||
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注意事项 4 — 重要会计政策摘要
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制简明合并财务 报表要求管理层做出估算和假设，以影响简明合并财务报表之日报告的资产 和负债数额、或有资产和负债的披露以及 报告期内报告的收入和支出金额。公司定期评估估计值和假设。 公司的估计和假设基于当前事实、历史经验和其他各种因素，其认为 在这种情况下是合理的，这些因素的结果构成了对资产和 负债的账面价值以及从其他来源看不见的成本和支出的应计成本和支出做出判断的基础。 公司经历的实际业绩可能与公司的估计存在重大和不利的差异。如果 估计值与实际结果之间存在实质性差异，未来的经营业绩将受到影响。随附的简明 合并财务报表中的重要估计包括衍生品估值和递延所得税资产的估值补贴。
整合原则
随附的简明合并财务 报表包括公司及其子公司的账目；该公司50％的控股子公司：GBT Tokenize Corp；和 GBT BitSpeed Corp.（目前不活跃），哥斯达黎加GPHER协议社会责任有限公司（目前不活跃）， 全资子公司AltCorp Trading LLC（“AltCorp” 目前不活跃）以及格林威治国际 控股公司，一家哥斯达黎加公司（“格林威治” 目前不活跃）。所有重要的公司间交易和余额 均已清除。
对于被确定为VIE的实体，需要进行评估 以确定公司是否是主要受益人。公司特别评估其在该实体的经济利益 ，确定公司是否既有权指导对VIE的经济 业绩影响最大的VIE活动（“权力”），也有义务吸收损失或有权获得可能对VIE产生重大影响 的利益（“收益”）。在确定从实体获得的收益是否显著时， 公司会考虑该实体的总体经济状况，并分析公司在经济中的份额是否很大。 公司在进行分析时利用定性因素，并在适用的情况下使用定量因素。此外，公司在Mahaser的 可变权益要求公司吸收赤字，并赋予其获得可能对Mahaser具有重大意义的福利的权利。根据这项分析，该公司得出结论，它是Mahaser的主要受益者，因此 合并了Mahaser的资产负债表、经营业绩和现金流。公司持续对Mahaser 进行定性评估，以确定其是否仍然是主要受益者。
自2023年7月1日起，公司终止了与Mahaser LTD（“Mahaser”）的 合资企业收益共享（“终止协议”）。在2023年6月30日之前， 公司在马哈瑟的可变权益要求公司吸收赤字，并赋予其获得可能对Mahaser具有重大意义的福利 的权利。根据这项分析，该公司得出结论，它是 Mahaser的主要受益者，因此合并了Mahaser在2023年6月30日之前的资产负债表、经营业绩和现金流。公司 持续对Mahaser进行定性评估，以确定其是否仍然是主要受益者。根据终止 协议，公司无法访问Mahaser，并停止了合并的Mahaser，因为它不符合定性 评估中的条件，因此本CFS不包括Mahaser在截至2024年3月31日期间的业务。
现金等价物
就现金流量表而言，现金
等价物包括定期存款、存款证以及所有原始到期日不超过三个月
的高流动性债务工具。截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司确实如此
8
托管资金
限制现金为 $
有价证券
公司根据澳大利亚证券交易委员会主题321在 中开列投资证券账户， 投资 — 股权证券。 有价股权证券根据证券交易所提供的 报价在FV上报，任何未实现收益或亏损均作为经营报表中其他收益（支出） 的组成部分列报。预计将在资产负债表日起12个月内出售的有价股权证券的部分 列为流动资产。这些公开交易的股票证券使用报价进行估值，并包含在第一级中。
库存（2022年和2023年中期）
库存包括准备在电子商务平台上在线销售的 电子产品。按成本或净可变现价值中较低者列报，所有库存均为在线客户退回的产品 。我们使用加权平均成本法对库存进行估值。我们公司的政策是将产品从合同供应商运送到我们的仓库所产生的任何运费列为库存的一部分。我们 客户的出境运费被视为期间成本，反映在销售、一般和管理费用中。我们会定期审查库存， 考虑对未来需求、市场状况和产品报废的预测。
衍生金融工具
公司评估其所有协议，以确定 此类工具是否具有衍生品或包含符合嵌入式衍生品条件的特征。对于 记作负债的衍生金融工具，衍生工具最初以其财务价值入账，然后在每个报告日进行重新估值， 同时在运营报表中报告的财务价值发生变化。对于股票衍生金融工具，公司使用 加权平均值的Black-Scholes-Merton期权定价模型对衍生工具进行初始和后续估值 日期进行估值。 在每个报告期结束时对衍生工具的分类，包括此类工具应记为负债还是作为权益进行评估。根据是否需要在资产负债表 表之日起的12个月内对衍生工具进行净现金结算，在资产负债表中将衍生工具负债归类为流动负债或 非流动负债。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司唯一的衍生金融工具是与可转换票据相关的嵌入式转换 功能，这是由于某些条款允许根据转换之日公司股票价格的 百分比调整转换价格。
金融工具的公允价值
对于公司的某些金融工具， ，包括现金、应付账款、应计负债和短期债务，由于 到期日短，账面金额接近其财务价值。
FASB ASC 话题 820， 公允价值计量和 披露，要求披露公司持有的金融工具的财务状况。FASB ASC 主题 825, 金融工具， 定义了 FV，并为 FV 衡量指标的披露建立了三级估值层次结构，从而增强了 FV 指标的披露要求 。合并资产负债表中报告的应收账款和流动负债账面金额均符合 金融工具的资格，是对其 FV 的合理估计，因为这类 工具的发起与其预期实现和当前市场利率之间的时间很短。估值层次结构的三个级别定义为 如下：
9
| ● | 估值方法的1级输入是活跃市场中相同资产或负债的报价。 | |
| ● | 估值方法的二级输入包括活跃市场中类似资产和负债的报价、非活跃市场中相同或相似资产的报价，以及该资产或负债在金融工具的整个期限内可以直接或间接观察到的投入。 | |
| ● | 估值方法的三级输入使用一个或多个不可观察的输入，这些输入对FV衡量很重要。 |
该公司分析了FASB ASC主题480下所有具有 负债和权益特征的金融工具， 区分负债和权益，以及 FASB ASC 主题 815、 衍生品和套期保值.
对于某些金融工具，资产负债表中报告的现金和流动负债（包括可转换应付票据）的账面金额 均符合金融工具， 是对其金融资产的合理估计，因为此类工具的发起与其预期 变现和当前市场利率之间的时间很短。
该公司使用二级输入作为衍生负债估值 方法，因为其财务价值是根据各种假设使用Black-Scholes-Merton定价模型确定的。 公司的衍生负债经过调整以反映每个期末的FV，FV的任何增加或减少都将作为对衍生品FV的调整计入经营业绩。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司 确定了需要在FV资产负债表上列报的以下负债：
| 公允价值 | 公允价值测量结果为 | |||||||||||||||
| 截至截至 | 2024年3月31日 | |||||||||||||||
| 描述 | 2024年3月31日 | 使用公允价值层次结构 | ||||||||||||||
| 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | ||||||||||||||
| 可转换票据的转换功能 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 公允价值 | 公允价值测量结果为 | |||||||||||||||
| 截至截至 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||
| 描述 | 2023年12月31日 | 使用公允价值层次结构 | ||||||||||||||
| 第 1 级 | 第 2 级 | 第 3 级 | ||||||||||||||
| 可转换票据的转换功能 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
国库股
国库股票按成本入账。库存股的重新发行 按先入先出的原则进行核算，库存股成本与再发行 收益之间的任何差额都将计入或记入额外的实收资本。该公司从2011年开始 的收购中拥有8股作为库存股。
重新分类
上一年度的某些金额已重新分类 ，以与本年度的列报方式保持一致。这些改叙对报告的业务结果没有影响。
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自2023年7月1日起，公司终止了与Mahaser LTD（“Mahaser”）的 合资企业收益共享（“终止协议”）。在2023年6月30日之前， 公司在马哈瑟的可变权益要求公司吸收赤字，并赋予其获得可能对Mahaser具有重大意义的福利 的权利。该公司评估了截至2023年6月30日的期间是否持有Mahaser的可变 权益，Mahaser是否是VIE以及公司是否拥有Mahaser的控股财务权益。该公司得出结论，根据GBT，其在Mahaser拥有可变权益，其对合资企业/收益分成拥有100％的控制权，因此应将 合资企业合并到账簿和记录中，因为它分配了100％的财务责任。根据公认会计原则的定义，马哈瑟的风险股权被视为在没有额外支持的情况下不足以为其活动提供资金，因此，Mahaser被视为VIE。由于终止 协议是在报告期内达成的，因此财务状况被归类为已终止的业务。
收入确认
会计准则更新（“ASU”）No. 2014-09，与客户签订合同的收入(“话题 606”），于 于 2018 年 1 月 1 日对公司生效。公司的收入确认披露反映了受该 新准则影响的最新会计政策。公司对未平仓合约采用 “修改后的追溯性” 过渡方法，以实施 题目 606.该公司没有重大的交付后义务，该新标准没有 导致 在公司随附的简明合并财务报表中对收入进行实质性确认，以反映适用该新准则的累积影响 。公司没有调整其先前报告的总收入，因为这些期间继续按照其历史会计惯例列报主题 605，收入确认.
提供 IT 咨询服务 的收入在下方确认话题 606以合理反映向客户交付服务的方式，回报 以供预期考虑，并包括以下要素：
| ● | 与公司客户签订了其认为具有法律效力的合同； | |
| ● | 确定相应合同中的履约义务； | |
| ● | 确定相应合同中每项履约义务的交易价格； | |
| ● | 为每项履约义务分配交易价格；以及 | |
| ● | 只有在公司履行每项履约义务时才确认收入。 |
适用于公司每个 IT 收入 类别的这五个要素汇总如下：
| ● | IT 咨询服务-收入在提供服务时按月记录。 |
适用于公司 许可证收入类别的这五个要素汇总如下：
| ● | 许可服务 — 根据协议记录为其他收入的一次性关联方许可收入在五年期内执行、提供和确认服务。 |
电子商务销售—（在 2023 期间停产）
| ● | 确定与客户签订的合同。ASC 606将合同定义为 “两方或多方之间产生可强制执行的权利和义务的协议”。由于这是eBay网站在亚马逊上的电子商务销售，因此公司仅遵循了亚马逊或eBay网站上的一般条款，客户根据亚马逊或eBay网站上列出的产品与公司签订了合同； |
11
确定 合同中的履约义务。根据合同，公司完全负责运营。公司有权获得亚马逊或 eBay 向指定银行账户支付的所有收入，公司负责所有产品收购以及 发货。唯一的履约义务是在亚马逊或eBay网站上列出的电子产品，公司确定 每笔订单都是一项单一义务；
确定交易价格。设为 的交易价格是亚马逊或 eBay 网站上的上市价格；
将交易价格分配给合同中的履约义务 ；以及
在公司履行履约义务时确认收入。 销售额将在发货时得到确认。
可变利息实体
2022年2月18日，公司与Mahaser LTD签订了收益分成协议（“RSA”），自2022年3月1日起生效。（“Mahaser”）根据该协议，公司
分享通过美利坚合众国在线零售平台进行Mahaser电子商务销售所产生的收入。作为一家门店，Mahaser拥有
一家电子商务平台，该平台是拉文霍尔姆电子的合法独家所有者。该公司将运营电子商务
平台，并有权获得2022年3月1日至2022年12月31日期间Mahaser产生和收到的所有收入的95％。RSA
规定，公司将有权为Mahaser任命经理。作为对价，公司将向Mahaser支付美元
2022年3月31日，双方签订了RSA第2号修正案 ，根据该修正案，Mahaser同意在2022年3月1日至2022年12月31日期间，每年向公司支付100％的亚马逊在美利坚合众国的销售 产生的收入以及卖方从中获得的所有收入。公司还将负责 销售商品成本的100％。此外，公司有权在2022年2月1日至2022年2月28日期间 获得100％的收入和商品销售成本。2023 年 1 月 1 日，该公司将合作伙伴关系延长至 2023 年 12 月 31 日。自 2023年7月1日起，公司同意终止与Mahaser Ltd的RSA。截至2024年3月31日的期限和截至2023年12月31日的年度不包括Mahaser的经营业绩，因为它不再是VIE。
所得税
公司根据 的 ASC 主题 740 对所得税进行核算， 所得税。ASC 740 要求公司使用资产和负债方法来核算所得税， 即确认递延所得税资产中可扣除的临时差额，确认递延所得税负债以弥补应纳税 临时差额。临时差异是报告的资产和负债金额与其税基 之间的差异。管理层认为，当一部分 部分或全部递延所得税资产很可能无法变现时，递延所得税资产就会减少估值补贴。递延所得税资产和负债根据颁布之日税法和税率变化的影响 进行了调整。
根据ASC 740，只有在税务审查中 “很可能” 维持税收状况，并假定会进行税务审查 时，税收状况才被认定为福利 。确认的金额是最大的税收优惠金额，经审查后实现的可能性超过50％ 。对于未满足 “可能性大于不是” 测试的税收状况，不记录任何税收优惠。在所提交的任何报告期内，公司 都没有重大不确定的税收状况，在2022年（含2022年）之前，其所有纳税申报的联邦和州 都是如此。
12
每股收益根据 ASC 主题 260 计算， 每股收益。每股基本收益（“EPS”）基于已发行普通股 的加权平均数。摊薄后的每股收益假设所有摊薄证券均已转换。稀释是通过应用库存股 方法计算的。根据这种方法，假定期权和认股权证在期初行使（或发行时，如果稍后， ）行使，就好像由此获得的资金被用来在该期间以平均市场价格购买普通股一样。由于 ，潜在稀释工具产生的净收益将是反稀释的。因此，所有报告期的摊薄后每股亏损与基本 亏损相同。以下可能具有稀释性的股票被排除在用于计算摊薄后每股收益 的股票中，因为它们的纳入将具有反稀释作用。
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| B 系列优先股 | ||||||||
| C 系列优先股 | ||||||||
| H 系列优先股 | ||||||||
| 第一系列优先股 | ||||||||
| 认股证 | ||||||||
| 可转换票据 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
管理层对后续事件的评估
公司评估 资产负债表日期（2024年3月31日）之后发生的事件，直至简明合并财务报表发布之日。根据 的审查，除附注18——后续事件中所述外，公司没有发现任何需要在简明合并财务报表中进行调整或披露的随后 事件。
最近的会计公告
2020 年 8 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2020-06债务——带有转换和其他期权的债务 （副主题 470-20）以及衍生品和套期保值——实体自有权益中的合约（副主题 815-40）——考虑可转换工具和实体自有权益中的合约。ASU 2020-06 减少了可转换债务工具和可转换优先股的会计模型的数量。对于具有转换功能 且无需根据主题 815 计为衍生品的可转换工具，衍生品和套期保值，或者不导致 巨额保费计入实收资本，则嵌入式转换功能不再与主机合同分开。 ASU 2020-06 还删除了副主题 815-40 下的衍生品范围异常评估中应考虑的某些条件，衍生品 和套期保值——实体自有权益中的合约，并阐明副主题 815-40 下的范围和某些要求。此外，亚利桑那州立大学2020-06改进了与实体自有权益中可转换工具和合约 的披露和每股收益（EPS）相关的指导方针。ASU 2020-06 对符合美国证券交易委员会申报人定义的公共企业实体有效，不包括符合美国证券交易委员会定义的小型申报公司的 实体，自2021年12月15日起的财政年度，包括这些财政年度内的 个过渡期。对于所有其他实体，修正案对2023年12月15日之后开始的财政年度有效，包括这些财政年度内的过渡期。允许提前采用，但不得早于 2020 年 12 月 15 日之后 开始的财政年度，包括这些财政年度内的过渡期。董事会规定，实体应在其年度财政年度开始时采用该指导方针 。公司在截至2021年12月31日止年度 的合并财务报表中采用了该亚利桑那州立大学。此次采纳对截至2024年3月31日的合并财务报表和截至2023年12月31日的 年度的合并财务报表没有重大影响。
2021 年 4 月，FASB 发布了 ASU 2021-04，”每股收益 （主题 260）、债务 — 修改和清偿（副主题 470-50）、薪酬 — 股票补偿（主题 718）、 和衍生品和套期保值 — 实体自有权益合约（副主题 815-40）：发行人对某些修改 或独立股票分类的书面看涨期权交易所的会计”(“亚利桑那州 2021-04”）澄清 发行人对修改或交换股票分类认股权证的会计处理。新的亚利桑那州立大学可在此处获得，在 2021 年 12 月 15 日之后的财政年度内对 所有实体生效。允许提前收养。在截至2021年12月31日的年度中，公司在合并 财务报表中采用了该亚利桑那州立大学。此次采用对截至2024年3月31日的期间和截至2023年12月31日的年度的合并财务报表 没有重大影响。
13
管理层认为，任何最近发布的 但尚未生效的会计准则都不会对随附的简明合并财务报表产生重大影响。 随着新会计公告的发布，我们将采用在这种情况下适用的公告。
注意事项 5 —有价证券
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 趋势创新控股公司的有价证券 | $ | $ | ||||||
| 来自 metaLert Inc. 的有价证券 | ||||||||
| 有价证券的公允价值总额 | $ | $ | ||||||
投资先锋——趋势 创新控股有限公司
2023 年 4 月 3 日，旗下的子公司
GBT Tokenize Corp.
在考虑收购系统时， 必须向卖家发行 TREN TREN的普通股（“股份”）。根据经修订的1933年《证券法》（“1933年法案”）颁布的第144条，股票将受到限制，卖方同意在收盘后将封锁期限定为九 （9）个月（“锁定期限”）。如果TREN无法通过 业务合并或在锁定期到期之前以其他方式在纳斯达克上市，则卖方可以在 封锁期到期后的三 (3) 个工作日内要求平仓APA考虑的所有交易。
此外，TREN、Seller和GBT就该系统签订了许可 协议，授予卖方和/或GBT永久的、不可撤销的、非排他的、不可转让的许可，允许其将 系统作为内部工具用于自身开发，卖方或GBT不得将其在本协议下的权利再许可给任何客户 或客户。
2023年7月18日，TREN更名为：Avant Technologies, Inc， 其在场外交易市场的股票代码改为AVAI。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日
31 日，该有价证券的 FV 为 $
metaLert-原名 GTX Corp
2022年4月12日，GBT Tokenize Corp（“GBT Tokenize”）（“GBT Tokenize”）（“GBT Tokenize”）是一家内华达州公司，该公司拥有已发行普通股50％的内华达州公司，该公司与GTX
Corp（“GTX”）和GTX的各种票据持有人签订了一系列协议，根据该协议，Tokenize收购了美元GTX的可转换本票
GTX票据的利息为10％，本金的50％
可以一次性转换为普通股，转换价格为美元
GTX 于 2022 年 9 月 20 日左右更名为 Metalert Inc.
2022年9月30日，GBT Tokenize向内华达州的一家公司（f/k/a GTX Corp.）MetaLert
Inc. 提供了贷款(“metaLert”) $
MetaLert 在可穿戴技术和 IoMT（医疗物联网）市场中设计、制造和销售各种相互关联的 和互补产品和服务。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，该有价证券的 FV 为 $
14
2023 年 1 月 31 日左右，
公司的 GTB Tokenize Corp
截至2024年3月31日和
2023年12月31日，这些票据的未清余额为美元
注意 6- 应收股票贷款
2019年1月8日，公司
与哥斯达黎加的一家公司（“Latinex”）拉丁美洲交易所Latinex Casa de Cambio, S.A.（
）签订了股票质押协议，规定Latinex可以按照各监管机构的要求维持其所需的监管资本。该公司已承诺其价值为美元的普通股的限制性
股
15
注意事项 7 — 减值投资
对GBT技术的投资， S.A.
2019年6月17日，公司、哥斯达黎加公司、公司（“AltCorp”）的全资子公司
AltCorp Trading LLC、哥斯达黎加公司（“GBT-CR”）、
和GBT-CR（“冈萨雷斯”）的股东代表巴勃罗·冈萨雷斯
签订并签署了交易协议（“GBT交易协议”），根据该协议，各方交换了某些
证券。根据交易协议，AltCorp收购了GBT-CR的股份，占其已发行的
的25％，以及冈萨雷斯发行的已发行普通股本公司H系列可转换优先股
的股份和本金为美元的可转换票据
Gopher可转换票据 的利息为6％，将于2021年12月31日到期时支付。冈萨雷斯当选时，Gopher可转换票据 最多可以转换为20,000股H系列优先股。H 系列优先股的每股均可按持有人的期权兑换，但须视公司增加其授权普通股而定，转换为公司普通股 股数的公司普通股，其计算方法是将规定价值（每股500美元）除以转换价格（每股500美元）。 H系列优先股没有清算优先权，不支付股息，H系列优先股的持有人有权对H系列优先股可以转换为的每股普通股投一票。在转换Gopher 可转换票据和20,000股H系列优先股后，冈萨雷斯将有权获得不到公司在全部转换后所产生的已发行普通股 股的50％，因此，此类交易不被视为控制权变更。
2021年5月19日，公司 与第三方GBT-CR、IGOR 1 Corp和冈萨雷斯签订了相互发行和结算协议以及票据余额本金和应计利息的不可撤销转让（ “冈萨雷斯协议”）。根据冈萨雷斯协议，在任何 方承认责任的情况下，为了避免诉讼，双方同意 (i) 将GBT可转换票据的到期日延长至2022年12月 31，(ii) 修改GBT可转换票据条款，纳入4.99％的受益所有权封锁和修改后的GBT可转换票据转换功能 ，在截至20个交易日期间内，市价折扣15％ 在转换日期前的最迟完成交易日 日以及 (iii) 规定转让GBT可转换股票冈萨雷斯给第三方的便条。
GBT-CR从事战略管理 业务为企业和初创企业提供业务流程外包（业务流程外包）数字通信处理、分布式账本技术开发、 人工智能开发以及金融科技软件开发和应用。
该公司使用权益会计法核算其对GBT-CR 的投资；但是，在2020年，在GBT-CR向其他 投资者发行额外股票后，该公司的股权不到20％，因此对GBT-CR没有行使控制权；因此，该投资目前按成本法计算。此外， 于 2020 年 3 月 19 日，加利福尼亚州州长加文·纽瑟姆发布了一项居家令，以保护所有加利福尼亚人的健康和福祉 ，并在全州范围内建立一致性以减缓 COVID-19 的传播。因此，加州受到严格的隔离 控制，旅行受到严格限制，导致工作、通信和文件访问中断（由于 访问设施有限）。直到2021年1月25日，加利福尼亚才取消了居家令。因此，该公司无法访问 或持续联系GBT-CR，也无法获得有关GBT-CR的信息。
16
投资合资企业 GBT Tokenize Corp
2020年3月6日，公司通过格林威治与Tokenize-It, S.A.（“Tokenize”）签订了 合资企业和地区许可协议（“代币化协议”）， 由巴勃罗·冈萨雷斯（“冈萨雷斯”）代表的哥斯达黎加信托基金拥有。冈萨雷斯还代表冈萨雷斯哥斯达黎加 信托基金，该公司持有本金为1,000万美元的票据，也是该公司的股东。根据代币化协议， 双方成立了内华达州的一家公司GBT Tokenize Corp.（“GBT Tokenize”）。GBT Tokenize 的目的是开发、维护 和支持其专有技术的源代码，包括先进的移动芯片技术、跟踪、无线电技术、AI 核心引擎、电子设计自动化、网格、游戏、数据存储、网络、IT 服务、业务流程外包开发 服务、客户服务、业务技术支持和质量保证、可定制和专用的呼入和出站呼叫 解决方案以及数字通信企业和初创企业的处理（“技术”投资组合”），遍布加利福尼亚州 。从技术组合中获得任何收入后，合资企业将获得其他地区的第一拒绝权 。该公司承诺将其对GBT Tokenize的50％所有权和格林威治的100％所有权承诺给Tokenize，以确保 其技术投资组合的投资。公司应任命两名董事，Tokenize应任命GBT Tokenize的一名董事。 Tokenize应为GBT Tokenize提供开发技术组合的服务和资源。公司应 捐款 公司普通股（“GBT股票”）到GBT Tokenize。Tokenize 和公司将各拥有 GBT Tokenize 50% 的股份。这些股票的价值为 $.
此外，GBT Tokenize和Gonzalez签订了
一项咨询协议，根据该协议，冈萨雷斯负责以美元的价格提供服务
通过该合资企业，双方开始开发
智能人类生命体征设备，我们目前将其称为QTerm。该平台是对与GBT Tokenize Corp. 签订的现有
许可协议的扩展，GBT Tokenize Corp. 向GBT Tokenize Corp. 提供了加利福尼亚的专属领土，用于开发该公司的某些
技术。由于该平台的性质不能仅限于加利福尼亚州，公司的合资企业
GBT Tokenize Corp. 将获得额外的两亿股公司股份的补偿，以加强其融资，但须经
董事会批准。QTerm 医疗器械的临时专利申请已于 2020 年 3 月 30 日向美国专利商标局提交。应用程序
已被分配序列号为 63001564。合资企业成功完成了第一个原型。无法保证
公司会成功地研究、开发或将该产品推向市场。为了成功实施
这一概念，公司将需要筹集足够的资金来支持其研究，如果成功研究、开发和获得
监管部门的批准，公司将需要与具有制造、
销售和分销该产品经验的第三方建立战略关系。无法保证公司将在任何或所有这些关键步骤中取得成功。
2021年5月28日，双方同意修改代币化协议，扩大根据GBT Tokenize的
许可授予技术组合的区域，将整个美国大陆包括在内。该公司还同意向GBT Tokenize额外发行
公司普通股。这些股票的价值为 $
2023年7月20日，公司通过其全资 不活跃的子公司——哥斯达黎加的一家公司格林威治国际控股公司（“格林威治”）与阿根廷万智国际足球俱乐部（“Magic”）和 GBT Tokenize Corp（“GBT Tokenize”）签订了经修订和 重述的合资企业（“2023年代币化协议”）。
17
2023 年代币化协议重申并取代了
《2022年代币化协议》。根据2023年代币化协议，由于Tokenize
对技术组合的贡献以及Tokenize和Magic随后为开发技术组合提供的服务，GBT Tokenize得以继续运营，尽管该公司做出了贡献，但这使公司受益 百万股普通股，价值
约5万美元。为了维持其在GBT Tokenize的50％所有权，该公司同意将其知识产权组合
贡献给GBT Tokenize并发行给GBT Tokenize I系列优先股（“I系列股票”）
的股票，标明价值为美元
该公司承诺拥有 GBT Tokenize
的 50% 所有权及其
尽管投资受到减值，但产品
的开发仍在进行中。截至2024年3月31日和2023年12月31日，该投资的账面金额为美元
注意事项 8 — 应付账款和应计费用
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日 的应付账款和应计费用包括以下内容：
| 2024 | 2023 | |||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计负债 | ||||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
应付账款约为 $
应计费用约为 $
| 2024 | 2023 | |||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 其他应付账款 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
应付账款 — 关联方由大约 $ 的
组成
应计利息 — 关联方由截至2024年3月31日应付的关联方票据的未付利息组成。
其他应付账款包括大约 $
注意事项 9 — 可转换应付票据、非关联方和相关 方
截至2024年3月31日和2023年12月31日的应付可转换票据——非关联方包括以下内容：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 应付给 GBT 科技股份公司的可转换票据 | $ | $ | ||||||
| 应付至 1800 的可转换票据 | ||||||||
| 应付给 Glen 的可转换票据 | ||||||||
| 非关联方可转换应付票据总额 | ||||||||
| 未摊销的债务折扣 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 可转换应付票据——非关联方 | ||||||||
| 减少当前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 可转换应付票据——非关联方、长期部分 | $ | $ | ||||||
18
10,000,000美元用于收购GBT Technologies S.A.
根据对GBT-CR的收购
，公司发行了本金为美元的可转换票据
2021年5月19日，公司、
Gonzalez、GBT-CR和IGOR 1 Corp签订了相互释放和和解协议，并不可撤销地转让未清余额
加上应计利息（“冈萨雷斯协议”）。根据冈萨雷斯协议，在没有任何一方承认责任的情况下
，为了避免诉讼，双方同意 (i) 将GBT可转换票据的到期日延长至
在截至 2024 年 3 月
31日的期间，
截至2024年3月31日，
票据的未清余额为美元
已付票据/转换后的 票据
1800 对角线贷款 有限责任公司
可转换票据——2023年3月1日
1日，公司与DL签订了证券购买协议，根据该协议，公司向DL发行了美元的可转换本票
票据（“DL 可转换票据”）
在
DL 可转换票据发行之日起 180 天之日开始的期限之前，不得兑换 DL 可转换票据的未偿本金
在第180天之后，DL可能会将DL可转换票据转换为公司普通股
股，转换价格等于
截至2023年12月31日，
该票据的未清余额为美元
在截至 2024 年 3 月 31 日
的时期内，1800 Diagonal 转换了剩余的 $
19
截至2024年3月31日，
票据的未清余额为美元
未偿票据
格伦伊格尔
该公司与Glen Eagles Acquisition LP签订了一系列贷款安排
，根据该协议，该公司获得了 $
为了包含
$ 的可转换功能
在截至 2024 年 3 月 31 日期间，Glen Eagle 转换了 $
截至2024年3月31日，
合并可转换票据的未清余额为美元
1800 Diagonal
贷款有限责任公司50,580美元可转换票据- 2023年4月24日，公司与合格投资者（“DL”）1800 Diagonal Lending LLD签订了证券购买协议，根据该协议，公司向DL发行了本金总额为美元的可转换本票
（“DL 票据”）
在自发行之日起180天之日开始的期限之前，DL 票据的未偿本金不得兑换
。关注 180第四 当天，
DL 可以将DL票据转换为公司普通股，转换价格等于
截至2024年3月31日，
票据的未清余额为美元
2024年3月31日和2023年12月31日的应付可转换票据——关联方包括以下内容：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 应付给斯坦利希尔斯的可转换票据 | ||||||||
| 未摊销的债务折扣 | ||||||||
| 关联方净额可转换应付票据 | ||||||||
| 减少当前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可转换应付票据、净额、关联方、长期部分 | $ | $ | ||||||
20
斯坦利希尔斯有限责任公司
该公司与 Stanley Hills LLC（“Stanley”）签订了一系列贷款协议
，根据该协议，该公司获得了超过美元
在截至2024年3月
31日期间，斯坦利·希尔斯兑换了美元
截至2024年3月31日和
2023年12月31日，斯坦利债务的本金余额为美元
可转换票据的折扣
公司确认的债务折扣为美元
2023 年 12 月 31 日 至 2024 年 3 月 31 日的应付可转换票据的展期如下：
| 2023 年 12 月 31 日可转换应付票据，净额 | $ | |||
| 转换为普通股 | ( | ) | ||
| 债务折扣的摊销 | ||||
| 2024 年 3 月 31 日可转换应付票据，净额 | $ |
注意事项 10 — 应付票据、非关联方 和关联方
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的应付票据、非关联方包括以下内容：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 1800 张纸币 | $ | $ | ||||||
| 小企业管理局贷款 | ||||||||
| 应付票据总额 | ||||||||
| 未摊销的债务折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付票据 | ||||||||
| 减少当前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付票据，长期部分 | $ | $ | ||||||
21
小企业管理局贷款
2020 年 6 月 22 日，公司根据与 COVID-19 救济工作相关的经济伤害灾难贷款计划从小企业管理局获得了一笔贷款
。
贷款的利息为
第六街贷款有限责任公司 — 更名了-1800 Diagonal Lending LLC
Straight Note — 具有
可转换功能——2023 年 3 月 1 日，公司与经认可的
投资者（“DL”）1800 Diagonal Lending LLC 签订了证券购买协议，根据该协议，公司向 DL 发行了美元本票（“DL 票据”）
除非违约，否则DL票据的未偿本金
不得转换为公司普通股。如果
DL 票据违约，DL 可以将 DL 票据转换为公司普通股，转换价格等于
在截至 2024 年 3 月 31 日的三个月中，该票据已全额偿还。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，该票据的未清余额
为美元
Straight Note 47,208 美元 -2023年4月24日，
公司与1800 Diagonal Lending LLD签订了证券购买协议，1800 Diagonal Lending LLC是根据
认可的投资者（“DL”），该公司向DL发行了本金总额为美元的本票（“DL票据”）
22
除非违约，否则DL票据的未偿本金不得
转换为公司普通股。如果DL票据违约，DL可以将
DL票据转换为公司普通股，转换价格等于
截至2024年3月31日和
2023年12月31日，该票据的未清余额为美元
期票折扣
公司确认的债务折扣为美元
关联方在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的应付票据包括以下内容：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 阿尔法埃达应付票据 | $ | $ | ||||||
| 关联方应付票据总额 | ||||||||
| 未摊销的债务折扣 | ||||||||
| 关联方净额应付票据 | ||||||||
| 减少当前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付票据、净额、关联方、长期部分 | $ | $ | ||||||
阿尔法埃达
2020年11月15日，公司向关联方Alpha Eda, LLC（“Alpha”）发行了14万美元的期票
。该票据的应计利息为10％，为无抵押票据，
将于2021年9月30日到期。2023年3月31日，阿尔法和公司将票据的到期日延长至2023年12月31日。截至2024年3月31日和2023年12月31日，该票据的余额
为美元
注意事项 11 — 应计结算
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 应计应付结算 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
与美元投资者
提起的法律诉讼有关
注意事项 12- 衍生责任
附注10中讨论的某些可转换应付票据 的转换价格可以根据公司的股票价格进行调整，这导致转换功能 被记录为衍生负债。
23
记录衍生负债的 FV， 在流动负债下单独显示。衍生负债财务价值的变化记录在运营报表中 其他收入（支出）项下。
该公司使用带有以下假设的加权平均Black-Scholes 期权定价模型来衡量2024年3月31日和2023年12月31日的衍生负债FV：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 股票价格 | $ | $ | ||||||
| 无风险率 | – | % | – | % | ||||
| 波动率 | – | % | – | % | ||||
| 转换/行使价 | $ | $ | ||||||
| 股息率 | % | % | ||||||
下表显示了公司截至2024年3月31日期间的 衍生负债活动：
| 衍生负债余额，2023 年 12 月 31 日 | $ | |||
| 在此期间发行衍生负债 | ||||
| 转换后的债务的受益转换特征的公允价值 | ( | ) | ||
| 在此期间衍生负债的变化 | ( | ) | ||
| 衍生负债余额，2024 年 3 月 31 日 | $ |
衍生品 负债公允价值的大幅下降主要是由于股价从美元下跌到 $从2023年第四季度到2024年第一季度，以及截至2024年3月31日的三个月中的转换 以及剩余可转换本金余额的减少降低了衍生负债。
注意 13- 股东权益
普通股
2022年7月7日，公司向登记在册的股东（“记录日期”）提交了初步信息 声明，内容涉及截至2022年6月28日持有公司大多数有表决权股票的股东书面同意将采取的某些行动。
| ● | 修改公司的公司章程（“公司章程”），以增加普通股的授权数量，面值美元公司的每股（“普通股”），来自股数增至10,000,000股。该行动于2022年8月11日结束。 |
| ● | (i) 授权公司董事会自行决定对普通股进行反向拆分，比例不超过 |
2023 年 10 月 12 日，公司修订了公司章程 ，将其法定普通股增加到 (“增加修正案”).增持 修正案获得了董事会以及持有超过公司已发行和流通 有表决权股份多数的股东的批准。
在截至2024年3月31日期间，公司 进行了以下普通股交易：
| ● | 的 为转换美元可转换票据而发行的股票 |
24
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 和 分别为已发行和流通的普通股。
B 系列优先股
B系列优先股的规定价值为每股
100美元，可按转换价格转换成公司的普通股
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 B系列已发行优先股。
C 系列优先股
由GV选择的C系列优先股的每股 均可转换为公司普通股的数量，其计算方法是将规定价值（定义见下文 ）除以转换价格（定义见下文 ）（定义见下文 ）（定义见下文）。每股的转换价格等于转换前10天交易期内 公司普通股最低三个最低收盘价的平均值的50％折扣， 的最低转换价格为0.02美元。规定价值为每股11美元（“规定价值”）。C系列优先股 没有清算优先权，不支付股息，C系列优先股的持有人有权对C系列优先股可转换为的每股 股普通股获得一票。根据合同，GV已同意限制其 转换C系列优先股和获得公司普通股的能力，使其及其关联公司在转换后持有的公司 普通股数量不超过当时已发行和流通的 公司普通股的4.9％。
C系列优先股的发行是根据1933年《证券法》第4（a）（2）条以及根据该法规D颁布的 条例第506条规定的注册豁免进行的。根据1933年《证券法》颁布的D条例第501条的定义，GV是合格投资者。
在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，GV 拥有 分别是 C 系列优先股。
H 系列优先股
2019年6月17日，公司、哥斯达黎加公司、公司（“AltCorp”）的全资子公司AltCorp Trading LLC、哥斯达黎加公司
（“GBT-CR”）、GBT Technologies, S.A. 和GBT-CR（“冈萨雷斯”）的股东代表巴勃罗·冈萨雷斯签订并签署了交易协议（“GBT交易协议”），根据该协议，各方交换了某些证券。根据
交易协议，AltCorp 收购了 GBT-CR的股份，占冈萨雷斯发行的用于发行的普通股
股的25％ 公司H系列可转换优先股的股份和
$的可转换票据
25
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 分别是已发行的H系列优先股股份。
第一系列优先股
2023年7月20日，公司 通过其全资子公司格林威治国际控股公司（“格林威治”）与万智牌和GBT Tokenize签订了经修订和重述的合资企业（“2023年代币化协议”）。2023 年代币化协议 重申并取代了 2022 年代币化协议。根据2023年代币化协议，由于Tokenize对技术 投资组合的贡献以及Tokenize和Magic随后为开发技术投资组合提供的服务， GBT Tokenize得以继续运营，尽管该公司出资1.66亿股 普通股，价值约5万美元，但这使公司受益。
为了维持其在GBT Tokenize的
50% 所有权，该公司同意将其知识产权组合贡献给GBT Tokenize，并向GBT Tokenize发行
标明价值为美元的I系列优先股（“I系列股票”）的股票
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 分别是已发行的第一系列优先股的股份。
库存股
2011 年 4 月 25 日，公司发布了一份新闻稿 ，宣布其董事会批准了股票回购计划。根据该计划，公司有权在公开市场交易中购买最多 至 200 股（拆分前为 1,000,000 股）的普通股，由管理层自行决定。所有 股票回购都将受经修订的1934年《证券交易法》第10b-18条和管理此类购买的其他规则 的要求的约束。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，公司
已经 按美元成本计算的库存股
股票 To Be C取消
截至2013年12月31日，该公司已在公开市场回购了 8股拆分后的普通股（拆分前38,000股），这些普通股已归还国库。 2014年12月31日，公司向公司返还了与Micrologic解散的 许可协议有关的40,000股分拆后的股票（2亿股拆分前的股票）。
在2015年第一季度，该公司的 法律顾问将这些股票归还给了公司，此前曾获得过32,000股作为薪酬。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，公司 已经 股票将按美元的成本取消，分别地。
认股证
以下是搜查令活动摘要。
| 加权 | |||||||||||||||||
| 加权 | 平均值 | ||||||||||||||||
| 平均值 | 剩余的 | 聚合 | |||||||||||||||
| 认股证 | 运动 | 合同的 | 固有的 | ||||||||||||||
| 杰出 | 价格 | 生活 | 价值 | ||||||||||||||
| 杰出，2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | |||||||||||||||||
| 被没收 | |||||||||||||||||
| 已锻炼 | |||||||||||||||||
| 杰出，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | |||||||||||||||
| 可行使，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | |||||||||||||||
26
注意 14- 关联方
关联方是自然人或其他实体 ，它们有能力直接或间接控制另一方或在财务 和运营决策方面对该方施加重大影响。关联方包括受共同控制或受共同重大 影响的其他各方。
2019年10月10日，公司与前公司
首席执行官道格拉斯·戴维斯旗下的BitSpeed LLC签订了合资协议（“BitSpeed协议”），成立内华达州GBT BitSpeed Corp.（“GBT BitSpeed”），成立内华达州GBT BitSpeed Corp.（“GBT BitSpeed”）。
GBT BitSpeed 的目的是开发、维护和支持其专有的极限传输软件应用程序并发性，这是一种软件
应用程序，用于通过网络传输安全、加速的大文件数据，以及连接到云存储、网络附加
存储 (NAS) 和存储区域网络 (SAN)（“并发”）。BitSpeed 应向 GBT BitSpeed 提供用于并发开发
的服务和资源。公司将向GBT BitSpeed出资1000万股公司普通股。
BitSpeed 和公司将各自拥有
2023年7月20日，公司通过其全资子公司格林威治国际控股公司，哥斯达黎加的一家公司（“格林威治”）与阿根廷万智国际足球俱乐部（“Magic”）和GBT Tokenize
公司（“GBT Tokenize”）签订了经修订和重述的
合资企业（“2023年代币化协议”）。2020年3月6日，公司通过格林威治与Tokenize-It, S.A.（“Tokenize”）签订了合资企业和地区许可
协议（“2020年代币化协议”）。根据2020年代币化协议，
双方组成了GBT Tokenize，Tokenize按2020年代币化协议的规定贡献了其技术组合，每个
Tokenize和公司均拥有
除了技术产品组合外，Tokenize
还为GBT Tokenize的技术组合的开发提供了服务和资源。该公司做出了贡献
普通股。2021年5月28日，双方同意修改2020年代币化协议，扩大根据GBT Tokenize许可授予的
技术组合的区域，使其包括整个美国大陆。该公司额外发行了 GBT Tokenize
普通股。2021 年 6 月 30 日，Tokenize 及其股东转让了他们在 2020 年 Tokenize 协议下的所有权利，包括公司的质押权
27
Yello Partners Inc.
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，公司
有 $
斯坦利希尔斯有限责任公司 应付账款
截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司
已记录的应付斯坦利未付余额为美元
注意事项 15- 法律诉讼
公司可能会不时参与 各种诉讼事项，这些事项发生在正常业务过程中。目前，管理层认为 不会对公司的财务状况产生重大影响的诉讼。
TTSG
2021年7月9日左右，公司在内华达州克拉克县地方法院（案件编号：A-21-837631-C）对特里·泰勒和TTSG Holdings, Inc 提起诉讼 ，指控其违反合同、违反诚信和公平交易契约、不当致富以及因未能根据他们签订的合同提供 咨询服务而提供宣告性救济。该公司要求退还已发行的24万股股票，退还5,000美元的款项， 撤销咨询协议以及律师费和费用。由于特里·泰勒和TTSG Holdings未能出庭作证通知 ，该公司申请了即决判决。2023 年 1 月 20 日，法院对 Terry Taylor 和 TTSG 签发了708,821美元的处决令
Gregory Mancuso 和 Rainer AG
2022年2月2日左右， GBT 收到了由瑞士公司 Gregory Mancuso 和 Rainer AG 发起的第一次修正申诉（“申诉”）， 第 21SMCV01430 号案件，该申诉是向加利福尼亚州洛杉矶县高等法院提起的。该申诉列举了包括GBT在内的许多 当事方，并声称除其他外包括转换、不当致富、违反合同和 违反公平交易默示契约的索赔，原告指控源于原告 Rainer AG与共同被告Consul Group des Mil Veintiuno S.R.L（“领事”）之间达成的经纪协议。GBT是根据另一种自我责任理论被起诉的， ，它参与上述一系列事件的唯一原因似乎是 开设经纪账户时，Consul将其股份存入了Rainer。GBT将根据第一修正申诉中的各种缺陷 填补对第一修正申诉的异议，并将要求法院驳回针对GBT的索赔。
28
注意事项 16- 突发事件
GBT Technologies, S.A
2018年9月14日，
公司与GBT-CR签订了独家知识产权许可和特许权使用费协议（“GBT许可协议”），
是一个完全合规和受监管的加密货币交易平台，目前作为去中心化加密货币
平台在哥斯达黎加运营，根据该协议，公司向GBT-CR授予了与
知识产权相关的独家特许权和许可与将电子传输转换为数字货币的系统和方法相关的财产，如所反映在那个
中，某项专利于2018年6月14日左右向美国专利商标局提交（EFS 编号：32893586；申请号：
16008069；类型：35 USC 111（a）下的实用程序；确认号：6787）（统称为 “数字当前技术”）。
根据GBT许可协议，公司授予GBT-CR全球独家许可，允许其使用数字货币技术
制作、使用、出售、租赁或以其他方式商业化和处置利用数字当前技术的产品和设备。根据
GBT 许可协议的条款，公司有权在首次使用许可产品产生收入的期限内获得GBT-CR销售的每种许可产品
总收入的2％的特许权使用费，并在此后持续五年
。签署GBT-CR许可协议后，GBT-CR向公司支付了美元
应收股票贷款
2019年1月8日，公司
与哥斯达黎加的一家公司（“Latinex”）拉丁美洲交易所Latinex Casa de Cambio, S.A.（
）签订了股票质押协议，规定Latinex可以按照各监管机构的要求维持其所需的监管资本。该公司承诺其价值为美元的普通股的限制性
股
元界协议
2022年6月10日，公司与伊尔达尔·盖努林和玛丽亚·贝洛娃（统称 “许可人”）签订了合资 企业和地区许可协议（“元界协议”）。根据元界协议，双方成立了内华达州的一家公司 Metaverse Kit Corp.（“元界 套件”）。Metaverse Kit 的目的是为其专有技术和全面的 平台开发、维护和支持源代码，该平台结合了核心虚拟现实平台和一系列扩展的现实世界功能，最初在体育领域提供元宇宙体验 ，然后扩展到娱乐、现场活动、游戏、通信和其他跨产品机会的虚拟世界（“元投资组合”）。根据元界协议，许可方同意向元界套件 提供许可的技术和专业知识。与此有关的是,
29
双方与元界协议同时签订了资产购买协议（“元界
APA”），根据该协议，许可方向元界套件出售了与元投资组合有关的所有源代码。
此外，许可方为发明的产品/服务以及与元投资组合相关的相关
平台在全球范围内向元界套件提供了独家许可，并使用所掌握的知识在全球范围内开发、制造、销售、营销和分销元投资组合
。公司必须缴款 公司普通股（“GBT 股票”）
到 Metaverse Kit。许可方和公司将各自拥有元界套件50％的股份。该公司承诺
元界 协议于2022年6月13日结束。
2023年3月14日，公司
收到了许可方于2023年3月2日反签的和解协议和解协议（“和解协议”）。根据和解协议
，双方同意元界协议、元界APA和咨询协议无效，
已取消。许可人同意支付 $
2023年2月1日， 公司聘请AlkhatiB Consulting Group提供与管理市场合作伙伴有关的独家代理服务，自 2023 年 2 月 1 日起生效，连续 24 个月，直至 2025 年。
资产出售-TREN
2023 年 4 月 3 日，GBT Tokenize Corp.（“卖方”），
旗下的子公司
2023年7月18日，TREN更名为Avant Technologies， Inc.，其在场外交易市场的股票代码改为AVAI。
潜在知识产权的销售
2023年4月17日，班尼克斯收购公司（“Bannix”）、
EVIE Autonomous Group Ltd.（“EVIE”）和EVIE的股东根据Bannix同意收购EVIE的
签订了业务合并协议。此外，Bannix同意从GBT Technologies Inc.（“公司” 或 “GBT”）收购
阿波罗系统，该系统属于向美国专利商标局提交的专利申请所涵盖的知识产权。该专利
申请描述了一种机器学习驱动的技术，该技术控制无线电波传输，分析其反射数据，
构造静止和运动物体的二维/三维图像。阿波罗系统基于无线电波，可以检测实体的移动
和静止位置，从而使成像技术能够在屏幕上实时显示这些运动和位置。这包括控制无线电波传输和分析反射的
AI 技术。目标是将阿波罗系统整合为
高效的驾驶员监控系统，检测受损或分心的驾驶员，提供听觉和视觉警报（“专利”）。
2023 年 8 月 8 日，Bannix 与 GBT Tokenize Corp.（“Tokenize”）签订了专利购买协议（“PPA”），
30
据此，Bannix 同意支付、发行
并交付给 Tokenize，$
2023 年 12 月 18 日，Bannix 和 Tokenize 在 PPA 第 1 号修正案中输入了 。根据修正案，Bannix和Tokenize同意，转换A系列优先股 时发行的普通股将不超过截至Bannix收购EVIE结束时已发行和流通的普通股总数的19.99％（此类最大股数为”交易所上限”）除非Bannix的 股东根据Bannix普通股交易的市场或交易所的适用规则，批准在根据PPA 转换超过交易所上限的A系列优先股时发行普通股。
2024年3月11日，Bannix向EVIE 和EVIE的股东发送了一份通知，规定BCA已终止（“BNIX EVIE终止信”）。由于PPA 取决于Bannix完成对EVIE的收购，并且由于BNIX EVIE终止函，Bannix和 Tokenize于2024年3月19日同意终止经公司同意的PPA。
自 2024 年 3 月 19 日起，Tokeniz 与 VisionWave Technologies Inc.（“VisionWave”）签订了专利购买协议，根据该协议， VisionWave 同意从 Tokenize 收购某些专利和专利申请的全部权利、所有权和权益，为 一种控制无线电波传输、分析其反射 数据和构造机器学习驱动的技术提供知识产权基础静止和运动中物体的/三维图像（“VisionWave PPA”）。
该资产的购买价格为
$
服务协议
2023 年 2 月 24 日，公司与太平洋资本市场有限责任公司签订了服务
协议，其中
Pacific Capital Markets LLC. 与公司签订的服务协议必定向其发行的股票。美元股票的价值
代理协议
2023 年 8 月 17 日，Tokenize，即
31
专利购买协议
自2024年3月19日起，由公司持有50％股权的Tokenize与VisionWave Technologies Inc.（“VisionWave”） 签订了专利购买协议，根据该协议，VisionWave同意从Tokenize收购某些专利和专利申请的全部权利、所有权和权益 为控制无线电波传输的机器学习驱动技术提供知识产权基础，分析其 反射数据，并构造静止和运动中物体的二维/三维图像（“VisionWave PPA”）。
资产的购买价格为 $
注意事项 17 — 浓度
信用风险的集中度
金融工具主要包括临时现金投资，这可能会使 公司多年来受到信用风险的集中。截至2024年3月31日和2023年12月31日，这些账户中没有亏损 。
流动性风险
该公司的累计赤字为 $
注意 18- 后续事件
根据 ASC 855-10，公司分析了其自2024年3月31日起至这些财务报表 发布之日的运营情况，并确定在这些财务报表中没有重大的后续事件可供披露.
32
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论应与我们的合并财务报表（“CFS”）和本报告其他地方包含的相关附注一起阅读 。除了历史 信息外，本讨论还包括涉及风险和假设的前瞻性信息，这可能导致实际业绩 与管理层的预期存在重大差异。请参阅本报告中包含的 “前瞻性陈述”。
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告包含前瞻性 陈述，包括但不限于与我们的计划、战略、目标、预期、意图和 资源充足性相关的陈述。投资者请注意，此类前瞻性陈述涉及风险和不确定性，包括但不限于 以下内容：（i）我们的计划、战略、目标、预期和意图可随时自行决定更改； （ii）我们的计划和经营业绩将受到我们管理增长能力的影响；以及（iii）我们在向美国证券交易委员会提交的文件中不时显示的其他风险和不确定性 。
在某些情况下，您可以通过诸如 “可能”、“将”、“应该”、“可能”、 “期望”、“计划”、“打算”、“预期”、 “相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、 或 “继续” 等术语或其他类似术语的否定词来识别前瞻性陈述 。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期 是合理的，但我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就。 此外，我们和任何其他人均不对此类陈述的准确性和完整性承担责任。提醒读者 不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日。在本报告发布之日之后，我们没有义务更新 任何前瞻性陈述。
报告的这一部分应与截至2023年12月31日的公司已审计财务的脚注一起阅读 ，以下各节比较截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的运营报表。
一般概述
组织和业务线
GBT Technologies Inc.（“公司”、 “GBT” 或 “GTCH”）于2009年7月22日根据内华达州的法律注册成立。该公司的目标是 成长型市场，例如开发物联网（IoT）和人工智能（AI）的网络和跟踪技术， 包括无线网状网络技术平台和固定解决方案、智能人体必备设备的开发、资产跟踪 物联网和无线网状网络。该公司的收入来自（i）提供IT咨询服务；（ii）其技术的 许可。(ii) 停止通过电子商务平台销售电子产品（直到 2023 年 6 月 30 日，此操作已于 2023 年 7 月 1 日终止，即 ）
2022年2月18日，公司与Mahaser LTD签订了收益分成协议（“RSA”），自2022年3月1日起生效。（“Mahaser”）根据该协议，公司 分享了Mahaser通过美利坚合众国在线零售平台进行电子商务销售所产生的收入。 自 2023 年 7 月 1 日起，公司终止了与 Mahaser 的 RSA。
2023年7月20日，公司通过其全资子公司——哥斯达黎加的一家公司格林威治国际控股公司（“格林威治”）与阿根廷万智国际足球俱乐部（“Magic”）和GBT Tokenize 公司（“GBT Tokenize”）签订了经修订和重述的 合资企业（“2023年代币化协议”）。GBT Tokenize已经开发了一种基于技术组合的重要设备，可以进行商业化， 以及某些衍生技术，这使GBT Tokenize能够进一步开发或许可某些代码源。2023 年 4 月 3 日，GBT Tokenize 通过出售 Avant-AI 进入了迄今为止的第一笔商业交易！由 GBT Tokenize 根据技术组合开发的 技术。
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未经审计的简明财务报表（“CFS”） 由公司根据美国证券交易委员会的规章制度编制。此处提供的信息反映了所有调整， 仅包括正常的经常性调整，管理层认为，这些调整是公平陈述公司在所报告期间的 财务状况、经营业绩和现金流所必需的。
运营结果：
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的运营报表比较如下：
| 截至3月31日的三个月 | 改变 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | $ | % | |||||||||||||
| 运营费用 | 177,625 | 466,133 | (288,508 | ) | -62 | % | ||||||||||
| 运营损失 | (177,625 | ) | (466,133 | ) | 288,508 | -62 | % | |||||||||
| 其他收入（支出） | 7,337,541 | (5,166,431 | ) | 12,503,945 | 242 | % | ||||||||||
| 所得税准备金前的收入（亏损） | 7,159,889 | (5,632,563 | ) | 12,792,452 | -227 | % | ||||||||||
| 所得税准备金 | | | | | ||||||||||||
| 已终止业务的收益/（亏损） | | 2,850 | (2,850 | ) | -100 | % | ||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 7,159,889 | $ | (5,629,713 | ) | $ | 12,789,602 | -227 | % | |||||||
截至2024年3月31日的三个月 31日的运营支出为177,625美元，而2023年同期为466,133美元。减少288,508美元，跌幅为-62％，主要是由于 公司扩大业务的现金流有限。
截至 2024年3月31日的三个月，其他收入（支出）为7,337,541美元，较2023年同期的亏损（5,166,431）增加了12,503,945美元，增长了242％。 的主要原因是，衍生负债金融价值变动的收益增加了11,195,260美元，利息支出减少了1,696,407美元， 债务折扣减少了114,825美元，其他收入减少了193,628美元。
由于上述因素，截至2024年3月31日的三个月 31日的净收益（亏损）为7,159,889美元，而2023年同期的净收益（亏损）为5,629,713美元。
流动性和资本资源
继续关注
随附的简明合并财务 报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的。截至2024年3月31日，该公司的累计 赤字为308,831,305美元，营运资金赤字为23,387,928美元，这使人们对其 继续经营的能力产生了严重怀疑。
公司继续经营的 企业的能力取决于其在未来开展盈利业务和/或获得必要的融资以履行 义务并在正常业务运营产生的负债到期时偿还其负债的能力。管理层计划通过一些私募债券和股权证券寻求额外的 资本。这些计划如果成功，将缓解人们对公司继续经营能力产生重大怀疑的因素 。这些合并财务报表 不包括与记录的资产金额或金额的可收回性和分类以及负债分类 相关的任何调整，这些调整可能由这种不确定性引起。
截至2024年3月31日和2023年12月31日 ，我们的现金和现金等价物分别为173美元和529美元。 截至2024年3月31日期间，经营活动提供的（用于）经营活动提供的现金为10,690美元，而2023年同期为112,635美元。截至2024年3月31日期间，经营活动提供的金额主要与7,159,889美元的净收益有关，但被32,803美元的债务折扣摊销和7,271,013美元的 FV衍生负债收益所抵消。我们的营运资金状况从2023年12月31日的31,781,634美元的营运资金赤字变为2024年3月31日的23,387,928美元的营运资金赤字。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的 期间，用于投资活动的现金流为0美元。
34
截至2024年3月31日期间，用于融资活动的现金为11,046美元，而2023年同期融资活动提供的现金为65,063美元。这一变化主要是由于偿还了11,046美元的应付票据。截至2023年3月31日期间，来自融资活动的现金应来自可转换票据的收益104,300美元，减少的部分是偿还39,043美元的可转换票据，向关联方偿还302,700美元， ，关联方收益增加302,506美元。
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的净收入为7,159,889美元。此外，截至2024年3月31日，我们的营运资金赤字为23,387,928美元，累计赤字为308,831,305美元。
分红
公司尚未通过任何关于 支付股息的政策。自成立之日起，尚未支付或申报任何现金分红。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
作为一家规模较小的申报公司，公司不需要 在本项目下进行披露。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
截至本报告所涉期末 ，我们在管理层（包括担任首席执行官兼首席财务官的曼苏尔 Khatib）的监督和参与下，对 我们的披露控制和程序的设计和运营（如《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条规定的披露控制和程序的有效性进行了评估 1934 年，经修订。 根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和 程序在适用期限结束时尚未生效，以确保公司 在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 (i) 在证券交易委员会规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告 ，以及 (ii)) 积累并传达给我们的管理层，包括 我们的主管执行官，酌情允许及时就所需的披露做出决定。
作为一家规模较小的申报公司， 的收入来自于最近的收购和缺乏盈利能力，因此没有足够的资源来安置在 SEC 披露和 GAAP 合规方面具有深厚专业知识的专职 员工，也没有雇用足够的会计人员来实现适当的 职责分离。与许多小型申报公司一样，公司将继续就新的会计原则和美国证券交易委员会披露要求的变化与其外部审计师 和律师进行磋商。为了纠正这一重大缺陷，公司聘请了一位在SEC披露和GAAP合规方面具有专业知识的顾问。该公司发现这种方法 在过去行之有效，并认为它是可预见的将来可用的最具成本效益的解决方案。公司将 对现有的签字和审查程序以及关键会计电子表格的文件控制协议进行审查。 公司还将加强管理层对关键财务文件和记录的审查。
作为一家规模较小的申报公司， 公司没有足够的资源为足够的员工提供资金，无法确保会计 职能内部的责任完全分离。但是，公司管理层确实会每月审查财务报表，并将增加对财务报表的审查，公司的 外部审计师每季度进行一次审查。除了上述改进措施外，这些措施还将最大限度地降低 发生潜在重大误报的风险。
财务 报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度中， 公司的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化对公司的财务报告内部控制产生了重大影响，或合理地可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响。
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管理层关于财务报告内部控制的中期 报告
我们的管理层由首席执行官（首席执行官兼财务官）组成，负责建立和维持对财务报告的充足内部 控制。根据《交易法》第13a-15 (f) 条和第15d-15 (f) 条的定义， 对财务报告的内部控制是由我们的主要高管和首席财务官设计或监督的，由我们的董事、管理层和其他人员组成的董事会 执行，旨在为财务报告的可靠性以及 根据公认会计原则为外部目的编制财务报表提供合理的保证，基于《内部控制集成》中制定的标准 Treadway委员会赞助组织委员会发布的框架和 包括以下政策和程序：
| ● | 与维护记录有关，这些记录以合理的细节准确、公平地反映了我们资产的交易和处置； |
| ● | 提供合理的保证，确保在必要时记录交易，以便根据公认的会计原则编制财务报表，并且我们的收入和支出仅根据管理层和董事的授权进行；以及 |
| ● | 就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的收购、处置资产的情况提供合理的保证。 |
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制 可能无法防止或发现错误陈述。 对未来时期的任何有效性评估的预测都存在以下风险：由于条件的变化，控制措施可能变得不充分，或者对政策 或程序的遵守程度可能会下降。所有内部控制系统，无论设计多么精良，都有固有的局限性。因此，即使是那些被确定为有效的 系统也只能为财务报表的编制和列报提供合理的保证。
我们的管理层评估了截至2023年9月30日我们对财务报告的内部 控制的有效性。根据这一评估，管理层认为，截至2023年9月30日， 根据这些标准，我们对财务报告的内部控制无效。
财务报告内部控制的变化
在我们上一财年 中，没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
法律诉讼
公司可能会不时参与 各种诉讼事项，这些事项发生在正常业务过程中。目前，管理层认为 不会对公司的财务状况产生重大影响的诉讼。
仅与 2022 年有关：
2019年1月30日左右，RWJ Advanced Marketing、 LLC、Greg Bauer和Warren Jackson就2017年9月收购UGO向加利福尼亚州洛杉矶县高级法院 -通用区高等法院起诉了公司及多个第三方和关联方。案件编号为 19STCV03320（“原始诉讼”）。除其他诉讼原因外，原诉讼中的投诉指控违反合同。 公司于2019年2月 15日左右答复了申诉，并对该案的原告和第三方提出了交叉申诉。2020年9月10日左右，该公司通过其服务代理人 “收到” 了罗伯特·沃伦·杰克逊和格雷戈里·鲍尔最近在洛杉矶 高等法院案件编号：20STCV32709（“第二起诉讼”）中对公司和第三方提起的投诉（公司 有争议的服务）。在最初提起的诉讼中，法院驳回了原告 关于他们正在提起所谓的准衍生诉讼的主张。因此，在本次诉讼中，原告现在再次声称 该诉讼是衍生诉讼。2020年10月13日，其他被告将第二起诉讼移交给加利福尼亚中区 （案件编号 2:20 −cv−09399−rgk−AGR）。2021 年 2 月 2 日，加利福尼亚中区以 “需求无效” 为由驳回了整个 第二起诉讼。
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在最初的诉讼中，公司对原告和其他第三方提起了交叉 申诉。最近，法院安排了各种听证会，审判日期定为2021年12月27日 27 日，后来法院将该日期持续到2022年9月28日。该公司打算分红其全资子公司Ugopher Services Corp.（“UGO”）的 股份。由于UGO是上述诉讼中的主要争议， 公司已选择将UGO出售给第三方，自2020年7月1日起生效。2020年9月17日，公司解雇了格雷格·鲍尔 的顾问职务（由于出售了UGO），他以书面形式证实了这一点。2021年6月14日左右，公司向原告 规定，所有第三方都将被释放，原告可以提出新的第一修正案投诉，仅提及公司。因此， 除公司以前的过户代理人以外的所有第三方均已被解除该诉讼。出售UGO后， 公司注意到第三方（包括通过其资产管理公司SURG）将UGO资金汇入其新的银行账户。SURG 从未回复 这个通知。SURG 是 UGO 的信息交换所。公司注意到某些第三方，它打算采取法律行动来解决 这个问题。2020年11月12日，该公司向美国内华达州地方法院（案例 2:20-cv-02078）提起诉讼，指控RWJ、鲍尔先生、杰克逊先生和W.L. Petrey Wholesale Company Inc的欺诈、违约、不当致富和 其他索赔。2022年1月28日，法院裁定公司对RWJ被告下达禁令，规定所有通过转售产生的 费用应存入GBT冻结账户，因此，未经法院命令，RWJ被告不得使用这些资金。 公司由 RWJ Advanced Marketing, LLC、Robert Warren Jackson、Gregory Bauer（统称 “RJW 双方”）和 W.L. Petrey Wholesale Company, Inc.， （“Petrey”）以及代表其自身及其代理商（统称 “GBT Technologies Inc.”）（统称 “Petrey”）签订了保密和解协议和相互释放（“RJW 协议”）；GBT Technologies Inc.（统称 “Petrey”）另一方面，GBT 缔约方”）， 。公司《RJW协议》于2022年9月26日生效，最终签名将于2022年10月5日 左右交付给公司。根据《RJW 协议》，双方同意和解、释放和以其他方式解决他们之间所有已知或未知的 索赔，并同意共同安排、推动或以其他方式驳回向内华达州美国地方法院 （案件编号 2:20-cv-02078）、加利福尼亚州洛杉矶县中区高等法院提起的诉讼（案件编号 19STCV03320 和 20STCV32709），在美国加利福尼亚中区地方法院（案件编号 2:20-cv-09399-RGK-AGR） 持有偏见。双方同意并规定发放目前存放在19,809美元冻结账户中的所有资金， 50% 分配给 RWJ 各方，50% 分配给公司或其受让人。双方还签订了InComm Assignment 协议（“IAA”），该协议分配、转让和转移了RWJ双方与 互动通信国际公司及其子公司Hi Technology Corp.签订的协议所产生的所有收益，包括但不限于主分销 和互动通信国际公司与Petrey d/b/a UGO-HUB于2016年8月29日签订的经修订的服务协议 (统称为 “InComm收益”），应将InComm收益的90％分配给公司或其 受让人，10% 归RWJ各方或其受让人。最后，公司同意向RWJ双方或其受让人支付40,000美元。 公司应计的49,847美元支出是应付给RJW各方的最终金额。根据与SURG达成的另一项和解 协议，该公司承诺转让IAA。因此，2022年10月5日，作为所有和解协议的累计，公司 向SURG发出请求，要求按照 前述协议的规定发放某些托管资金和执行权利转让。
2018年12月3日，公司与Discover Growth Fund, LLC（“投资者”）签订了证券 购买协议（“SPA”），根据该协议，公司发行了 8,340,000美元的优先担保可赎回可转换债券（“债券”）。在 债券的发行方面，根据SPA的条款，公司发行了普通股购买权证，以纯现金方式收购多达22.5万股普通股（“认股权证”），每股100美元，其中50,000股认股权证的行使价为100美元，75,000股认股权证的行使价为75美元，100,000份认股权证的行使价为50美元股票。持有人 不得行使认股权证的任何部分，只要持有人在行使后立即拥有公司已发行普通股的4.99％以上。未偿还的本金可以随时转换为公司普通股 股，转换价格等于市场价格的95％减去5美元（每次触发事件发生 时，转换价格降低10％——当前转换价格为市场价格的75％减去5.00美元）。市场价格是债券到期期间个人每日成交量最低的5个加权平均价格的平均值 。2019年5月28日，投资者 向公司交付了 “违约通知和抵押品出售通知”（“通知”）。 2019年12月23日，在公司与投资者之间的仲裁中，作出了有利于投资者的临时裁决。2020 年 1 月 31 日， 公司被告知已输入最终奖项（“最终奖励”）。最终裁决确认，债券的某些部分 构成不可执行的违约金罚款，因此已被取消。此外，已确定投资者 有权收回其律师费。因此，仲裁员裁定投资者裁定了4,034,444美元，外加自2019年5月15日起应计的7.25％的 利息和55,613美元的费用。2020 年 2 月 18 日，
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公司向内华达州联合地方法院（“内华达州法院”）提出动议，以确认最终裁决，并提出一项动议，要求合并投资者 的申请，以确认向美国维尔京群岛地方法院（案件编号：3:20-CV-00012-CV-CV-RM）（“维尔京群岛 岛法院”）提交的最终裁决。2020年2月27日，内华达州法院驳回了公司确认最终裁决的动议和 合并的动议，并进一步裁定应在维尔京群岛法院对最终裁决的确认提起诉讼。因此，公司于2020年2月27日 提交了下单通知和确认仲裁裁决的动议，以解决有关投资者的权利是否从属于其他债权人的未决问题 ，然后监督商业上合理的止赎出售（案例编号：3:20-CV-00012-CV-12-CVG-RM）。公司的立场是，在进行止赎出售之前，必须首先确认最终裁决，并且必须确定有关投资者相对于其他债权人权利的所有问题 。 公司的进一步立场是，投资者先前披露的止赎出售是以不合理的商业 方式进行的，如果Discover继续进行止赎出售，则风险自负。尽管如此，2020年2月28日 ，投资者表示已出售公司的资产。截至本报告发布之日，投资者未能出示 据称已发生的涉嫌出售的销售契约。该公司向维尔京群岛法院提出了动议，对 涉嫌出售的有效性提出异议。2020年7月28日，投资者向内华达州提出了一项要求律师的动议，费用为48,844美元，费用为716美元。该公司于2020年8月11日提交了答复。2020年10月16日，投资者要求律师支付48,844美元、费用为716美元的动议被驳回。联邦法院仍在审理此案，截至本报告发布之日，联邦法院尚未就此事采取任何实质性行动。根据Discover出售公司所有资产的书面通知，公司打算为该次出售开具Discover 的发票，并在年底抵消结算金额。
与 2023 年有关：
2021年7月9日左右，公司在内华达州克拉克县地方法院（案件编号：A-21-837631-C）对特里·泰勒和TTSG Holdings, Inc 提起诉讼 ，指控其违反合同、违反诚信和公平交易契约、不当致富以及因未能根据他们签订的合同提供 咨询服务而提供宣告性救济。该公司要求退还已发行的24万股股票，退还5,000美元的款项， 撤销咨询协议以及律师费和费用。由于特里·泰勒和TTSG Holdings未能出庭作证通知 ，该公司申请了即决判决。2023年1月20日，法院对特里 Taylor和TTSG签发了708,821美元的处决令。截至提交申请之日，该公司尚未向特里·泰勒和TTSG收取法院发放的任何款项。
第 1A 项。风险因素。
作为一家规模较小的申报公司，公司不需要 在本第 1A 项下进行披露。风险因素。尽管我们不需要提供风险因素，但 我们认为以下因素是我们持续增长和发展的风险：
在不断变化的 行业中，我们的运营历史有限，这使得我们难以评估未来的前景，并可能增加我们无法成功的风险。
在不断变化的 行业中，我们的运营历史有限，可能无法按预期发展。鉴于我们可能遇到的风险和困难 ，评估我们的业务和未来前景具有挑战性。这些风险和困难包括我们的能力：
| ● | 准确预测我们的收入并计划我们的运营开支； |
| ● | 成功扩展我们的业务； |
| ● | 吸收我们的收购； |
| ● | 适应消费者和企业与技术互动方式的快速变化的趋势； |
| ● | 避免中断或中断我们的产品和服务的提供； |
| ● | 开发可扩展的高性能技术基础架构，该基础架构可以高效、可靠地应对不断增加的使用量以及新功能和产品的部署； |
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| ● | 雇用、整合和留住有才华的销售、客户服务、技术和其他人员；以及 |
| ● | 有效管理人员和运营的快速增长；以及 |
| ● | 全球 COVID-19 疫情 |
如果对我们提供的服务和/或平台/产品 或我们正在开发的产品的需求尚未最终确定，我们的业务将受到损害。我们可能无法成功应对这些 风险和困难，这可能会损害我们的业务和经营业绩。
我们有限的运营历史使我们难以评估未来的业务前景并根据对未来业绩的估计做出决策。
我们的运营历史有限，因此， 因此，根据我们的历史数据预测未来的业绩是很困难的，甚至不可能。对历史 结果的依赖可能无法代表我们将取得的成果。由于与有限的历史业务相关的不确定性， 我们预测和及时适应收入或支出的增加或减少的能力可能会受到阻碍。如果由于不可靠的历史数据而做出错误的预算 决策，我们的利润可能会减少或继续蒙受损失。
COVID-19 疫情导致我们的开发业务中断 ，导致现有项目延迟，并可能对我们的运营产生额外的负面影响
该公司在高科技市场中运营， 依赖世界各地的专业人员和合作伙伴关系，这受到全球疫情的影响，导致公司的资源 受到影响。我们的业务运营已经并将继续受到冠状病毒病 COVID-19 的重大不利影响。
由 COVID-19 引起的呼吸道疾病疫情于 2019 年底在中国湖北省武汉市爆发，并蔓延到全球。COVID-19 被认为具有高度传染性，并构成 严重的公共卫生威胁。
从那时起，美国其他 国家和主要城市，包括拉斯维加斯、洛杉矶和世界各地，都采取了其他措施，以遏制 COVID-19 疫情。世界卫生组织（“世卫组织”）正在密切监测和评估情况。2020 年 3 月 11 日， 世卫组织宣布 COVID-19 疫情为大流行，将其对威胁的评估范围扩大到其 在 1 月份宣布的全球突发卫生事件之外。在美国或 世界其他地方，任何此类流行病的爆发或其他不利的公共卫生事态发展都可能对全球经济、我们的市场和业务产生重大不利影响。2021 年 1 月 25 日，加利福尼亚州 取消了居家令，因此我们得以搬迁虚拟办公室空间并恢复 “正常” 运营。
在 2020 年第一季度， COVID-19 疫情导致我们的开发业务中断，导致退出项目的延迟。随着 COVID-19 疫苗的推出，整个国家， 总体经济已开始缓慢重新开放。在 2021 年第四季度， omicron 变体浮出水面，并对美国和全球产生了重大影响。但是，如果 COVID-19、omicron 变体或其他变体恶化或再次浮出水面，我们在任何活动中进行开发、交付和 组装过程中的任何进一步不可预见的延迟都可能继续导致成本增加和收入减少。
我们无法预见 COVID-19 及其变种的疫情是否会继续得到有效控制。如果 市场销售前景恶化、地区和国家经济增长放缓、客户 和供应商的流动性和财务状况减弱或其他我们无法预见的因素，如果 COVID-19 的爆发得不到有效和 的及时控制，我们的业务运营和财务状况可能会受到重大不利影响。这些因素和我们无法控制的其他因素中的任何一个都可能对整体业务环境产生不利影响 ，造成不确定性，导致我们的业务遭受我们无法预测的严重损失，并且 对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
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我们的经营业绩并未导致 盈利，未来我们可能无法实现盈利
公司没有按照美国公认会计原则的要求将开发 成本（或任何与此相关的成本）累计或资本化，也不会将其计入损益表。因此，截至2024年3月31日期间，公司 的净收益为7,159,889美元，截至2023年3月31日的净亏损为5,629,713美元。如果我们蒙受 额外的重大营业亏损，我们的股价可能会下跌，甚至可能大幅下跌。我们的管理层正在制定计划，以缓解 上述负面趋势和状况。我们的商业计划是推测性的，未经证实。无法保证我们 会成功执行我们的业务计划，也无法保证即使我们成功实施了业务计划，也无法保证我们现在或将来也能减少 的损失。此外，由于我们是一家新兴企业，我们预计净亏损将继续，我们的营运资金 赤字将增加。
我们没有从运营中产生正现金流， 而且我们产生正现金流的能力尚不确定。如果我们无法产生正现金流或在需要时获得足够的资本 ，我们的业务和未来前景将受到不利影响，我们可能被迫暂停或停止运营。
我们的业务在任何时期都没有产生正现金流 ，我们的运营资金主要是通过发行普通股、短期和长期债务以及 可转换债券。我们有限的运营历史使我们难以评估未来的前景。 我们满足运营需求所需的实际资金金额将由多种因素决定，其中许多因素是我们无法控制的。这些因素 包括销售交易的时间和数量、我们营销策略的成功、我们产品的市场接受度、我们制造和研发工作的成功 （包括任何意想不到的延误）、我们的制造和劳动力成本、与获得和执行我们的知识产权有关的 成本、监管变化、竞争、市场上的技术发展 、不断变化的行业标准以及我们的营运资本投资金额需要制作。
在我们能够 从运营中产生足够的现金流之前，我们继续运营的能力将取决于我们从运营中产生足够的正现金流的能力。 如果我们无法从运营中产生足够的现金流，我们的业务和未来前景将受到不利影响， 我们可能被迫暂停或停止运营。
截至2024年3月31日，该公司的股东赤字为22,661,325美元，累计赤字为308,831,305美元。
我们将需要额外的资金来支持业务 的增长，如果有的话，这笔资金可能无法按可接受的条件提供。
我们打算继续进行投资以支持 我们的业务增长，我们将需要额外的资金来应对业务挑战，包括开发新功能 和产品或增强现有产品、改善运营基础设施或收购互补业务和技术的需求。 此外，我们需要额外的资金来继续运营。因此，我们需要进行股权或债务融资，以获得额外的 资金。我们预计，我们有足够的资金在2024年之前维持运营。为了全面实施我们的业务 计划，我们将需要筹集约1,000万美元。如果我们通过未来发行股票或可转换债务证券筹集更多资金， 我们的现有股东可能会遭受大幅稀释，我们发行的任何新股权证券都可能拥有优于普通股持有人的权利、优惠和 特权。我们未来担保的任何债务融资都可能涉及与我们的筹资活动以及其他财务和运营事项相关的限制性的 契约，这可能会使 我们更难获得额外资本和寻求商机，包括潜在的收购。如果有的话，我们可能无法以对我们有利的条件获得额外的 融资。如果我们无法在需要时以令我们满意的条件 获得足够的融资或融资，我们继续支持业务增长和应对业务挑战的能力可能会受到损害， 我们的业务可能会受到损害。
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我们依赖关键人员，需要额外的 人员
我们的成功取决于我们无法吸引和 留住关键人员，包括我们现有的人员，而我们无法这样做可能会对我们的业务运营产生重大不利影响。 合格人员的流失可能会对我们的业务运营产生实质性的不利影响。此外，公司 业务的成功将在很大程度上取决于其成功吸引和留住称职和合格的关键管理人员的能力。 与任何资源有限的公司一样，无法保证公司能够吸引此类人才，也无法保证 此类人员的存在必然会转化为公司的盈利能力。
我们的业务需要大量资本， 如果我们无法维持足够的运营现金流，我们的盈利能力和财务状况将受到影响并危害 我们继续运营的能力
我们需要大量资金来支持我们的运营。 如果我们无法从运营中产生足够的现金流，维持足够的融资或其他资本来源 可用，我们可能会被迫暂停、削减或减少运营，这可能会损害我们的收入、盈利能力、财务状况 和业务前景。
目前， 我们的普通股的公开市场有限。未能进一步发展或维持交易市场可能会对我们普通股的价值产生负面影响，并使 您很难或不可能出售股票。
我们的普通股的公开市场有限， 在场外交易，股票代码为GTCH。我们无法保证 我们的普通股将有一个成熟的发达市场。未能进一步发展或维持活跃的交易市场可能会对我们的股票价值产生负面影响， 使您难以出售股票或收回对我们的任何部分投资。即使我们的普通股市场确实出现了实质性的发展，我们普通股的市场价格也可能高度波动。除了与我们 未来经营业绩和运营盈利能力相关的不确定性外，中期财务业绩的变化或 各种尚未预测的因素（其中许多是我们无法控制的）可能会对我们的普通 股票的市场价格产生负面影响。
如果我们未能维护 有效的内部控制体系，我们可能无法准确报告财务业绩或防止欺诈。因此， 当前和潜在的股东可能会对我们的财务报告失去信心，这将损害我们的业务和股票的交易价格 。
有效的内部控制 是我们提供可靠的财务报告和有效防止欺诈的必要条件。如果我们无法提供可靠的财务报告 或防止欺诈，我们的品牌和经营业绩可能会受到损害。我们过去已经发现了内部控制中需要改进的领域，将来也可能会发现这些领域。例如，在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，我们报告称，由于缺乏资源和对外部顾问的依赖，我们的披露 控制和程序无效。我们打算加强 管理层对我们财务状况的审查。我们无法确定这些措施能否确保我们在未来对财务流程和报告实施和维持足够的 控制。任何未能实施所需的新控制措施或改进的控制措施或 在实施过程中遇到的困难，都可能损害我们的经营业绩或导致我们无法履行报告义务。较差的 内部控制也可能导致投资者对我们报告的财务信息失去信心，这可能会对我们股票的交易价格产生负面影响 。
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与我们的普通股相关的其他风险
由于我们在场外交易市场而不是国家证券交易所的 市场上报价，因此我们的投资者可能会经历股票市场价格的巨大波动， 出售股票时遇到困难。
我们的普通股目前在场外交易市场 集团的场外交易市场上市，股票代码为 “GTCH”。场外交易是一项受监管的报价服务，显示场外证券的实时 报价和最新销售价格。场外交易所报股票的交易通常很少，其特征是波动性。 这种波动可能是由多种因素造成的，包括缺乏现成的报价、对买入和卖出报价缺乏一致的 行政监督、交易量下降和市场状况。因此，由于与经营业绩无关的原因，我们的普通股的市场价格可能会出现大幅波动 ，而这种波动发生时， 可能会对我们证券的市场价格产生负面影响。此外，场外交易不是证券交易所，在该平台上进行证券 的交易比在国家报价系统或证券交易所上市的证券交易更加零散。因此， 我们的股东在决定出售股票时可能无法实现股票的公平价格，或者可能不得不持有 很长一段时间，直到我们的普通股市场好转。
我们的股价和交易量可能会波动， 这可能会给我们的股东造成重大损失。
股票交易市场可能会经历一段时期的波动，这可能导致股票证券的定价变化很大且不可预测。我们的普通股 的市场价格可能会发生变化，这些变化可能与我们的业务、行业或我们的经营业绩和财务状况有关，也可能不相关。 此外，我们普通股的交易量一直很低，可能会波动并导致价格出现重大波动。我们 的股票价格经历了大幅波动。此外，股票市场总体上可能会经历相当大的 价格和交易量波动。
我们过去没有派发过股息， 也没有立即支付现金分红的计划。
我们计划在 我们有收益的范围内将所有收益再投资，用于开发和交付我们的产品，支付运营成本，并以其他方式提高和保持竞争力。我们 不计划在可预见的将来为我们的证券支付任何现金分红。我们无法向您保证，我们会在任何 时间产生足够的剩余现金，可用于作为股息分配给普通股的持有人。因此， 您不应指望我们的普通股获得现金分红。
有资格在未来出售的股票可能会对我们的普通股市场产生不利影响 。
截至本报告发布之日，在我们已发行的16,813,229,180股普通股 中，约有766,217,939股是限制性的，16,047,011,241股根据规则144可以不受限制地自由交易 。根据第144条或任何转售招股说明书对我们的普通股进行的任何大规模出售都可能对我们普通股的市场价格产生重大不利影响。
由于未来股票发行 ，您可能会在未来经历稀释。
为了筹集额外资金，未来 我们可能会以可能与本次发行的每股价格不同 的价格额外提供普通股或其他可兑换成普通股或可兑换成普通股的证券。我们可能会以低于投资者在本次发行中支付的每股价格出售任何未来发行的股票或其他证券，这将导致这些新发行的股票被 稀释。此外，未来购买股票或其他证券的投资者可能拥有优于现有股东的权利， 这可能会损害您的股票价值。在未来交易中，我们在未来交易中出售额外普通股或可兑换成普通股的证券 的每股价格可能高于或低于投资者在本次发行中支付的每股价格 。
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我们的章程文件和内华达州法律可能会禁止 股东认为有利的收购。
我们的公司注册证书和 章程的规定以及内华达州法律的适用条款可能会延迟或阻止涉及实际或潜在控制权变更或管理层变更的交易，包括股东可能获得股票溢价的交易，或我们的股东可能认为符合其最大利益的交易 。我们的公司注册证书和章程中的规定：
| ● | 限制谁可以召集股东会议； |
| ● | 不规定累积投票权；以及 |
| ● | 规定所有空缺均可由当时在职的多数董事的赞成票填补，即使少于法定人数。 |
对董事/高级职员的责任有限制。
根据内华达州法律的允许，我们的公司注册证书 限制了董事因违反董事信托义务而承担的金钱损害赔偿责任，特定 情况下的责任除外。根据我们的章程条款和内华达州法律，股东因 违反信托义务而向董事追偿的权利可能有限。此外，我们的公司注册证书规定，我们应在法律允许的最大范围内 对我们的董事和高级管理人员进行赔偿。
细价股监管可能会对我们证券的适销性 施加某些限制。
美国证券交易委员会采用的法规通常将 定义为 “便士股” 是指市价低于每股5美元或行使价低于每股5美元的任何股票证券，但某些例外情况除外。在国家证券交易所上市的证券不受一分钱 股票的定义的约束。我们的普通股目前未在国家安全交易所上市。因此，我们的普通股受以下规则的约束：对向非老牌客户和经认可的 投资者（通常是资产超过1,000,000美元或年收入超过200,000美元，或与其配偶一起超过300,000美元的投资者）出售此类证券的经纪交易商施加 额外的销售惯例要求。 对于此类规则所涵盖的交易，经纪交易商必须对购买此类证券做出特别的适用性决定 ，并在购买前获得买方对交易的书面同意。
此外，对于任何涉及一分钱 股票的交易，除非豁免，否则规则要求在交易之前交付美国证券交易委员会要求的与便士股市场有关的 风险披露文件。经纪交易商还必须披露应付给经纪交易商和注册代表的佣金， 证券的当前报价，如果经纪交易商是唯一做市商，则经纪交易商必须披露这一事实以及 经纪交易商对市场的假定控制权。最后，必须发送月度报表，披露账户中持有的便士股的最新价格信息 以及细价股有限市场的信息。经纪交易商在向买家提供有关证券的披露材料后必须等待两个工作日 才能进行此类证券的交易。因此， “便士股” 规则限制了经纪交易商出售我们证券的能力，并影响了投资者在二级市场出售 我们证券的能力以及此类购买者可以出售任何此类证券的价格，从而影响我们普通股市场的流动性 。
股东还应意识到， 根据美国证券交易委员会的说法，近年来，便士股市场遭受了欺诈和滥用模式的影响。此类模式包括：
| ● | 通常与发起人或发行人有关的一家或多家经纪交易商控制证券市场； |
| ● | 通过预先安排的购销匹配以及虚假和误导性的新闻稿来操纵价格； |
| ● | “锅炉房” 做法涉及高压销售策略和缺乏经验的销售人员不切实际的价格预测； |
| ● | 出售经纪交易商的过高和未公开的买卖差价和加价；以及 |
| ● | 在价格被操纵到理想水平之后，发起人和经纪交易商大规模抛售同样的证券，而且这些价格不可避免地会暴跌，从而造成投资者损失。 |
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FINRA的销售惯例要求可能会限制股东 买入和卖出我们股票的能力。
金融业监管局（简称 简称 FINRA）的规定要求经纪交易商在向客户推荐投资时必须有合理的理由相信 该投资适合该客户。在向其非机构 客户推荐投机性或低价证券之前，经纪交易商必须尽合理努力获取有关客户财务状况、纳税状况、 投资目标和其他信息的信息。根据对这些规则的解释，FINRA表示相信 投机性或低价证券很可能不适合至少某些客户。如果FINRA的这些要求 适用于我们或我们的证券，则经纪交易商可能更难建议至少部分客户 购买我们的普通股，这可能会限制我们的股东买入和卖出普通股的能力，并可能对我们普通股的市场和价格产生不利影响 。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
在截至2024年3月31日期间，公司 进行了以下普通股交易：
| ● | 在为转换555,680美元的可转换票据和1,880美元的应计利息而发行的 6,559,534,118股股票中。 |
第 3 项。优先证券违约
2018年12月3日，公司与Discover Growth Fund, LLC（“投资者”）签订了证券 购买协议（“SPA”），根据该协议，公司发行了 优先担保可赎回可转换债券（“债券”），总面值为8,340,000美元。在 发行债券方面，根据SPA的条款，公司发行了普通股购买权证，以纯现金方式收购 最多22.5万股普通股（“认股权证”），行使价为50,000股认股权证每股100.00美元，75,000股认股权证的行使价为75.00美元尊重 至 100,000 股认股权证。持有人不得行使认股权证的任何部分，只要持有人在行使后立即拥有公司已发行普通股的4.99％ 以上。未偿还的本金可以随时 转换为公司普通股，转换价格等于市场价格的95％减去5.00美元（每次触发事件发生后， 转换价格降低10％——当前转换价格为市场 价格的75％减去5.00美元）。市场价格是 债券到期期间个人每日交易量最低的5个加权平均价格的平均值。2019年5月28日，投资者向公司交付了 “违约通知和出售通知”
抵押品”（“通知”）。2019年12月23日，在公司与投资者之间的仲裁中，作出了有利于投资者的临时裁决。2020 年 1 月 31 日， 公司被告知已输入最终奖项（“最终奖励”）。最终裁决确认，债券的某些部分 构成不可执行的违约金罚款，因此已被取消。此外，已确定投资者 有权收回其律师费。因此，仲裁员裁定投资者裁定了4,034,444美元，外加自2019年5月15日起应计的7.25％的 利息和55,613美元的费用。2020年2月18日，公司向美国内华达州地方法院（“内华达州法院”）提出动议 ，以确认最终裁决，并提出一项动议，要求合并 投资者关于确认向美国维尔京群岛地方法院（案件编号：3:20-CV-00012-CVG-RM） （“维尔京群岛法院”）提交的最终裁决的申请。2020年2月27日，内华达州法院驳回了公司确认最终 裁决的动议和合并动议，并进一步裁定对最终裁决的确认应在维尔京群岛 法院提起诉讼。因此，公司于2020年2月27日提交了下令通知和确认仲裁裁决的动议， 解决了有关投资者的权利是否从属于其他债权人的悬而未决的问题，然后监督 商业上合理的止赎出售（案例编号：3:20-CV-00012-CVG-RM）。公司的立场是，必须首先确认最终裁决 ，并且在 进行任何止赎出售之前，必须先确定与投资者权利相对于其他债权人的权利有关的所有问题。该公司的进一步立场是， 投资者先前披露的止赎出售是以商业上不合理的方式进行的，如果Discover继续进行止赎出售，则其 风险自负。尽管如此，投资者在2020年2月28日表示，它对公司的资产进行了出售。截至 本报告的发布日期，投资者未能如所知的那样出示涉嫌出售的销售契约。公司 向维尔京群岛法院提出了动议，对所谓出售的有效性提出异议。2020年7月28日，《投资者》向内华达州 提出了一项要求律师的动议，金额为48,844美元，费用为716美元。该公司于2020年8月11日提交了答复。2020年10月16日，投资者 向律师提出的48,844美元、费用为716美元的动议被驳回。联邦法院仍在审理此案，截至本报告发布之日，该法院 尚未就此事采取任何实质性行动。根据Discover关于出售公司所有 资产的书面通知，公司打算为该次出售向Discover开具发票，并在年底抵消结算金额。
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第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
在截至
2024 年 3 月 31 日的季度中，没有董事或高级职员
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第 6 项。证物、财务报表附表
| 附录 没有。 | 描述 |
| 没有。 | 描述 | |
| 3.1 | 外汇国际贸易公司注册证书 (1) | |
| 3.2 | 外汇国际贸易公司章程 (1) | |
| 3.3 | A系列优先股指定证书 (2) | |
| 3.4 | B 系列优先股指定证书 (3) | |
| 3.5 | 指定证书 — C 系列优先股 (4) | |
| 3.6 | B系列优先股指定证书修正案 (5) | |
| 3.7 | C系列优先股指定证书修正案 (5) | |
| 3.8 | 根据 NRS 78.209 (6) 提交的变更证书 | |
| 3.9 | 根据 NRS 92.A.200 (6) 提交的合并条款 | |
| 3.10 | Gopher Protocol Inc. 公司章程修正证书 (8) | |
| 3.11 | 日期为 2019 年 7 月 10 日的变更证书 (23) | |
| 3.12 | Gopher Protocol Inc. 和 GBT Technologies Inc. 于 2019 年 7 月 10 日发布的合并条款 (23) | |
| 3.13 | 变更证明书更正证书 (24) | |
| 3.14 | Gopher Protocol Inc. 和 GBT Technologies Inc. 于 2019 年 7 月 10 日发布的合并条款更正证书 (24) | |
| 3.15 | 2019 年 9 月 23 日 GBT Technologies Inc. 公司章程修正证书 (26) | |
| 3.16 | B 系列优先股指定证书 (7) | |
| 3.17 | G系列可转换优先股的优先权、权利和限制指定证书 (15) | |
| 3.18 | H 系列可转换优先股指定证书 (21) | |
| 4.1 | 2017 年 9 月 1 日向罗伯特·沃伦·杰克逊、格雷戈里·鲍尔、迈克尔·默里和 Guardian Patch, LLC 签发的认股权证表格 (14) | |
| 4.2 | Gopher Protocol Inc. 于 2017 年 9 月 1 日向 RWJ Advanced Marketing, LLC 支付的气球票据 (14) | |
| 4.3 | 2018年3月1日向德伦·温弗瑞、丹尼斯·温弗瑞、马克·加纳和JIL Venture签发的认股权证表格 (16) | |
| 4.4 | Gopher Protocol Inc. 于 2018 年 3 月 1 日向 ECS, LLC 支付的票据 (16) | |
| 4.5 | 2018年4月16日向凯文·皮卡德发行的股票期权 (17) | |
| 4.6 | 2018年4月25日向穆罕默德·希尔吉发行的股票期权 (18) | |
| 4.7 | 2019年6月17日应付给巴勃罗·冈萨雷斯的6％可转换票据 (21) | |
| 4.8 | 应付给格伦伊格尔斯收购有限责任公司的可转换票据 (22) | |
| 4.9 | Gopher Protocol Inc. 和 Glen Eagles Acquisition LP 之间的普通股购买权证修正案 (22) | |
| 4.10 | GBT Technologies Inc. 和 Ilaid Research and Trading LP 于 2020 年 7 月 20 日签订的期票第二修正案 (29) | |
| 4.11 | 2020 年 8 月 4 日向 Redstart Holdings Corp. 发行的可转换本票 (30) | |
| 4.12 | GBT Technologies Inc. 和 Iliad Research and Trading, L.P. 于 2020 年 5 月 14 日签订的期票第四修正案 — 2021 年 5 月 19 日执行 (31) | |
| 4.13 | 2021 年 5 月 26 日向 Redstart Holdings Corp. 发行的可转换本票 — 2021 年 5 月 27 日执行 (32) | |
| 4.14 | 2021 年 8 月 20 日执行的 GBT Technologies Inc. 和 Iliad Research and Trading LP 之间于 2021 年 8 月 19 日签订的期票第五修正案 (33) | |
| 4.15 | 2021 年 9 月 21 日向 Redstart Holdings Corp. 发行的可转换本票——于 2021 年 9 月 24 日执行，2021 年 9 月 28 日融资 (34) | |
| 4.16 | GBT Technologies Inc.与美国小企业管理局于2021年10月1日签订的经修订的贷款授权和协议 (35) | |
| 4.17 | 2021 年 11 月 8 日向第六街贷款有限责任公司发行的可转换本票 (36) |
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| 4.18 | 证券描述 (40) | |
| 4.19 | 2022年5月4日向1800 Diagonal Lending LLC（42）发行的可转换本票 | |
| 10.1 | Gopher Protocol Inc. 和 Hermes Roll LLC 于 2015 年 3 月 4 日签订的地区许可协议 (7) | |
| 10.2 | Gopher Protocol Inc. 与 Hermes Roll LLC 于 2015 年 6 月 16 日签订的经修订和重述的地区许可协议 (9) | |
| 10.3 | Gopher Protocol Inc. 与 Danny Rittman 博士于 2015 年 8 月 20 日签订的信函协议 (10) | |
| 10.4 | Gopher Protocol Inc. 与 Danny Rittman 博士于 2016 年 3 月 14 日签订的信函协议。(11) | |
| 10.5 | Gopher Protocol Inc. 与 Danny Rittman 博士之间于 2016 年 4 月 19 日修订和重述的雇佣协议 (12) | |
| 10.6 | 公司与丹尼·里特曼于2017年6月29日达成的信函协议 (13) | |
| 10.7 | Gopher Protocol Inc. 与 RWJ Advanced Marketing, LLC 于 2017 年 9 月 1 日达成的资产购买协议 (14) | |
| 10.8 | Gopher Protocol Inc. 与 RWJ Advanced Marketing, LLC 于 2017 年 9 月 1 日签订的资产购买协议附录 (14) | |
| 10.9 | Gopher Protocol Inc. 与 Gregory Bauer 于 2017 年 9 月 1 日签订的雇佣协议 (14) | |
| 10.10 | Gopher Protocol Inc. 与 ECS Prepaid LLC 于 2018 年 3 月 1 日签订的资产购买协议 (16) | |
| 10.11 | Gopher Protocol Inc. 与 Derron Winfrey 于 2018 年 3 月 1 日签订的雇佣协议 (16) | |
| 10.12 | Gopher Protocol Inc. 与 Mark Garner 于 2018 年 3 月 1 日签订的雇佣协议 (16) | |
| 10.13 | Gopher Protocol Inc. 与 Mobiquity Technologies, Inc. 于 2018 年 9 月 4 日达成的协议 (19) | |
| 10.14 | Gopher Protocol Inc. 与 GBT Technologies, S.A. 于 2018 年 9 月 14 日签订的独家知识产权许可和特许权使用费协议 (20) | |
| 10.15 | Gopher Protocol Inc. 与 Danny Rittman 博士于 2018 年 9 月 14 日达成的信函协议 (20) | |
| 10.16 | 哥斯达黎加公司Gopher Protocol Inc.、Altcorp Trading LLC、GBT Technologies, S.A.（哥斯达黎加公司）与巴勃罗·冈萨雷斯于2019年6月17日签订的交换协议（21） | |
| 10.17 | Gopher Protocol Inc. 与 Glen Eagles Acquisition LP 签订的咨询协议 (22 | |
| 10.18 | Mobiquity Technologies, Inc. 与 GBT Technologies Inc. 于 2019 年 8 月 2 日签订的信函协议于 2019 年 8 月 6 日交付 | |
| 10.19 | Mobiquity Technologies, Inc. 与 GBT Technologies Inc. 于 2019 年 9 月 10 日达成的股票购买协议 (25) | |
| 10.20 | 婚姻信托商品及服务税主体 U/W/O Leopold Salkind 与 GBT Technologies Inc. 于 2019 年 9 月 10 日达成的股票购买协议 (25) | |
| 10.21 | GBT Technologies Inc.与斯坦利希尔斯有限责任公司于2020年2月26日达成的信函协议 (27) | |
| 10.22 | GBT Technologies Inc. 与 Iliad Research and Trading, L.P. 于 2020 年 2 月 27 日签订的期票修正案 (27) | |
| 10.23 | 美国内华达州地方法院 (27) 于 2020 年 2 月 27 日发布的命令 | |
| 10.24 | GBT Technologies Inc. 和 Tokenize-It S.A. 于 2020 年 3 月 6 日签订的合资企业和地区许可协议 (28) | |
| 10.25 | Pablo Gonzalez 和 GBT Tokenize Corp. 于 2020 年 3 月 6 日签订的咨询协议 (28) | |
| 10.26 | GBT Tokenize Corp. 与 Tokenize-It S.A. 签订的质押协议，日期为 2020 年 3 月 6 日 (28) | |
| 10.27 | GBT Technologies Inc.与Redstart Holdings Corp. 于2020年8月4日签订的证券购买协议（30） | |
| 10.28 | GBT Technologies Inc.与第六街贷款有限责任公司于2021年11月8日签订的证券购买协议 (36) | |
| 10.29 | GBT Technologies Inc. 与 GHS Investments LLC 于 2021 年 12 月 17 日签订的股权融资协议 | |
| 10.30 | 2021 年 12 月 17 日 GBT Technologies Inc. 与 GHS Investments LLC 之间的注册权协议 (37) | |
| 10.31 | 2021年12月22日，GBT Technologies Inc.及其所列各方之间的购买、相互发行和和解协议的决议 (38) | |
| 10.33 | 2022年4月12日的索赔购买协议表格 (41) | |
| 10.34 | JH Darbie & Co. 与 GBT Technologies Inc. 于 2021 年 10 月 14 日签订的 Finders 费用协议 (39) |
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| 10.35 | GBT Technologies Inc.与阿根廷魔术国际 FC SL 签订的合资企业和地区许可总协议 (41) | |
| 10.36 | GBT Tokenize Corp 与 Magic International 阿根廷足球俱乐部 SL 之间的质押协议 (41) | |
| 10.37 | GBT Technologies Inc. 与 1800 Diagnol Lending LLC 于 2022 年 5 月 4 日达成的证券购买协议 (42) | |
| 31.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席执行官（首席执行官和财务官）进行认证。 | |
| 32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官（首席执行官和财务官）进行认证。 |
| (1) | 参照2009年9月9日向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册声明合并而成。 |
| (2) | 参照2011年4月6日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告合并 |
| (3) | 参照2012年5月14日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告合并 |
| (4) | 参照2012年9月27日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (5) | 参照2012年11月20日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告合并而成。 |
| (6) | 参考 2015 年 2 月 18 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并 |
| (7) | 参照2015年3月12日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并 |
| (8) | 参考 2015 年 5 月 1 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告 |
| (9) | 参考 2015 年 6 月 16 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并 |
| (10) | 参考 2015 年 8 月 21 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并 |
| (11) | 参考 2016 年 4 月 20 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并 |
| (12) | 参考 2016 年 4 月 20 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告合并 |
| (13) | 参照2017年9月30日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并 |
| (14) | 参照2017年9月7日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并 |
| (15) | 参照2018年1月3日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并 |
| (16) | 参照2018年3月21日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并 |
| (17) | 参照2018年4月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并 |
| (18) | 参照2018年4月26日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (19) | 参照2018年9月9日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (20) | 参照2018年9月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (21) | 参照2019年6月19日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告合并而成。 |
| (22) | 参照2019年7月12日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告合并而成。 |
48
| (23) | 参照2019年7月15日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (24) | 参照2019年8月5日向美国证券交易委员会提交的-8-K表最新报告合并。 |
| (39) | 参照2019年8月7日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告合并而成。 |
| (25) | 参照2019年9月16日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (26) | 参照2019年9月25日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (27) | 参照2020年3月2日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (28) | 参照2020年3月11日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (29) | 参照2020年7月24日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (30) | 参照2020年8月10日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (31) | 参照2021年5月21日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (32) | 参照2021年6月1日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (33) | 参照2021年8月23日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (34) | 参照2021年9月29日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (35) | 参照2021年10月6日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并。 |
| (36) | 参照2021年11月11日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并 |
| (37) | 参照2021年12月20日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并 |
| (38) | 参照2021年12月28日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并 |
| (39) | 参照2022年1月12日向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册声明并入 |
| (40) | 参照2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告合并 |
| (41) | 参照2022年4月18日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并 |
| (42) | 参照2022年5月10日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告合并 |
49
签名
根据《交易法》第 13 或 15 (d) 条，注册人 未经正式授权，促使下列签署人代表其签署本报告。
| GBT 科技公司 | ||
| （注册人） | ||
| 日期：2024 年 5 月 20 日 | 来自： | /s/ 曼苏尔·哈提布 |
| 曼苏尔·哈提卜 | ||
| 首席执行官 | ||
| （首席执行官、财务和会计官） | ||
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