美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告
对于 ，截至 2024 年 3 月 31 日的季度期间
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告
对于 来说，从 ______________ 到 ______________ 的过渡期
委员会 文件号 001-41584
ALPHAVEST 收购公司
（注册人的确切 姓名如其章程所示）
（州 或其他司法管辖区 公司 或组织） |
(国税局 雇主 身份 编号。） |
列克星敦大道 420 号，2446 套房
全新 纽约州约克 10170
（主要行政办公室的地址 和邮政编码）
203-998-5540
（注册人的 电话号码，包括区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的 名称、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
| 每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 股票市场有限责任公司 | ||||
| 股票市场有限责任公司 | ||||
| 股票市场有限责任公司 |
用复选标记指明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。是 ☒ 不是 ☐
用勾号指明 在过去 12 个月（或要求注册人 提交此类文件的较短期间），注册人是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒ 不是 ☐
用复选标记指明 注册人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、规模较小的申报公司 还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义：
| 大型 加速过滤器 ☐ | 加速 过滤器 ☐ |
| 规模较小的
报告公司 | |
| 新兴
成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是 ☒ 不是 ☐
截至2024年5月20日，共有7,006,329股普通股已发行和流通，面值0.0001美元。
ALPHAVEST 收购公司
目录
| 页面 | ||
| 第一部分财务信息 | ||
| 项目 1. | 财务报表 | 1 |
| 截至 2024 年 3 月 31 日（未经审计）和 2023 年 12 月 31 日的余额 表 | 1 | |
| 未经审计的 运营报表 | 2 | |
| 未经审计的 股东权益变动表（赤字） | 3 | |
| 未经审计的 现金流量表 | 4 | |
| 未经审计的财务报表附注 | 5 | |
| 项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 15 |
| 项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 19 |
| 项目 4. | 控制和程序 | 19 |
| 第二部分。其他信息 | ||
| 项目 1. | 法律诉讼 | 20 |
| 商品 1A。 | 风险因素 | 20 |
| 项目 2. | 未注册出售股权证券和使用注册证券所得款项 | 20 |
| 项目 3. | 优先证券违约 | 21 |
| 项目 4. | 矿山安全披露 | 21 |
| 项目 5. | 其他信息 | 21 |
| 项目 6. | 展品 | 21 |
I 部分 — 财务信息
商品 1.财务报表。
ALPHAVEST 收购公司
余额 表
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托托账户中持有的现金 | ||||||||
| 信托账户中持有的有价证券 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债、可赎回普通股和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和应计发售成本和支出 | $ | $ | ||||||
| 由于关联方 | ||||||||
| 期票—关联方 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||
| 可能需要赎回的普通股（ 股价为 $ 和 $分别截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的每股 | ||||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| 优先股，$面值； 授权股份； 分别截至2024年3月31日和2023年12月31日的已发行和未偿还债务 | ||||||||
| 普通股，$面值； 授权股份； 分别截至2024年3月31日和2023年12月31日的已发行和流通股份 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总负债、可赎回普通股和股东赤字 | $ | $ | ||||||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
| 1 |
ALPHAVEST 收购公司
未经审计的 运营报表
三个 个月已结束 2024年3月31日 | 三个 个月已结束 2023年3月31日 | |||||||
| 组建和运营成本 | $ | $ | ||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入： | ||||||||
| 信托账户中持有的投资的利息收入 | ||||||||
| 信托账户中持有的投资的未实现亏损 | ( | ) | ||||||
| 银行利息收入 | ||||||||
| 其他收入总额 | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 已发行普通股的加权平均值，可能需要赎回的普通股 | ||||||||
| 基本和摊薄后的每股净收益，普通股可赎回 | $ | $ | ||||||
| 已发行普通股、普通股、不可赎回的加权平均值 | ||||||||
| 基本和摊薄后的每股净亏损、普通股、不可赎回 | $ | ) | $ | ) | ||||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
| 2 |
ALPHAVEST 收购公司
未经审计的 股东权益变动表（赤字）
对于 截至 2023 年 3 月 31 日的三个月
普通 股份 | 金额 | 额外 付费 首都 | 已保留 收入 （累计 赤字） | 总计 股东 股权 | ||||||||||||||||
| 截至2023年1月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 普通股的增持视赎回金额（利息收入） | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
对于 截至 2024 年 3 月 31 日的三个月
普通 股份 | 金额 | 额外付费 首都 | 累积的 赤字 | 总计 股东 赤字 | ||||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 普通股的增持视赎回金额（利息收入） | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 按赎回金额增加普通股（延期存款） | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
| 3 |
ALPHAVEST 收购公司
未经审计 现金流量表
三个月已结束 2024年3月31日 | 三个月已结束 2023年3月31日 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收入 | $ | |||||||
| 对净收入与经营活动中使用的净现金进行对账的调整： | ||||||||
| 信托投资收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 信托账户中持有的投资的未实现亏损 | ||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 应付账款和应计发售成本和支出 | ( | ) | ||||||
| 本票—关联方 | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 存入信托管账户的现金 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 期票的收益——关联方 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 现金净变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | |||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露 | ||||||||
| 普通股的增持，视赎回金额而定 | $ | $ | ||||||
| 应计费用转换为期票 | $ | $ | ||||||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
| 4 |
ALPHAVEST 收购公司
未经审计的财务报表附注
注 1 — 组织和业务运营
AlpHaVest 收购公司（“公司”）于2022年1月14日在开曼群岛注册成立。公司成立的目的是 与一家或多家企业进行合并、股权交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并 （“业务合并”）。
公司不限于以完善业务合并为目的的特定行业或行业。该公司是一家早期 阶段和新兴成长型公司，因此，公司面临与早期和新兴成长 公司相关的所有风险。
截至2024年3月31日 ，该公司尚未开始任何运营。截至2024年3月31日的所有活动都与公司 的组建和首次公开募股（“IPO”）有关，详情见下文，以及首次公开募股之后，确定业务合并的目标 公司。公司最早要等到初始业务 合并完成后才会产生任何营业收入。公司将从首次公开募股 所得收益中以利息收入的形式产生营业外收入。该公司已选择12月31日作为其财政年度结束日期。
公司首次公开募股的 注册声明（“注册声明”）已于 2022年12月19日宣布生效。2022年12月22日，公司完成了6,000,000个单位（“单位”，以及所发行单位中包含的普通 股的 “公开股票”）的首次公开募股，产生了6000万美元的总收益，如注释3所述，并以每股私募单位10.00美元的价格出售了39万个单位（“私募单位”） 向与首次公开募股同时完成的AlpHaVest Holding LP（“赞助商”）进行私募配售。
于2022年12月22日完成首次公开募股后，从首次公开募股和私募配售（定义见附注4）出售单位 的净收益中存入了612万美元（每单位10.20美元）。根据经修订的 1940年《投资公司法》（“投资公司法”）第2（a）（16）条的规定，信托账户中持有的资金 可以投资于美国政府证券，到期日不超过185天，也可以投资于 作为货币市场基金自称符合投资规则2a-7条件的任何开放式投资公司公司法，由 决定，直至：(i) 企业合并完成或 (ii) 分配，以较早者为准信托账户， 如下所述。
2022年12月29日，EarlyBirdCapital, Inc.（“EBC”）完全行使了超额配股权，从而又发行了90万套 900,000个单位，总额为900万美元。在EBC全面行使超额配股权方面， 该公司还完成了以每套私人单位10.00美元的价格再出售40,500套私人单位，总收益为 405,000美元。
公司必须在最后一个延期日期，即2024年12月22日之前完成业务合并（“合并期”）。 但是，如果公司未在合并期内完成业务合并，公司将 (i) 停止除清盘之外的所有业务 ，(ii) 尽快但不超过十个工作日，按每股价格兑换 100% 的公开股票，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额， 包括所得利息并且之前没有发放给我们用于缴纳税款（减去用于支付解散费用的最多 100,000 美元的利息），除以当时已发行和已发行的公开股票的数量，赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算分配的权利，如果有的话），以及（iii）在赎回后尽快清算和解散，但须经公司剩余公众股东及其 董事会批准，每种情况均由公司执行根据开曼群岛法律，有义务为债权人的索赔提供 ，以及其他适用法律的要求。
| 5 |
延期
2023年12月21日，公司举行了一次特别股东大会，会上公司股东批准了（i）公司经修订和重述的公司注册证书修正案（“延期修正案”），以及（ii）2022年12月19日与Continental 股票转让和信托公司签订的投资管理信托协议修正案 （“信托协议修正案”）。根据信托协议修正案，公司已将其完成 业务合并的截止日期从2023年12月22日（“终止日期”）延长至10次，第一次延期包括 三个月，随后的9次延期包括从终止日期（视情况而定）或延期日期（如适用）起至2024年12月22日各一个月。关于股东在特别会议上的投票，共有2,174,171股股票可供赎回，其赎回价值约为23,282,936美元（约合每股10.71美元）的公司普通 股。
2023年12月21日，公司向
赞助商之一Alphavest Holding LP发行了期票，根据该期票，公司可以借入总额为16.5万美元（
“扩展说明”） 以支付与延长企业
合并期相关的费用。应公司的书面
要求，可以在到期日之前不时提取本延期票据的本金。2024 年 4 月 15 日，公司修订并重述了延期说明，即
将本金提高至 $
2024年5月2日，公司向潜在目标发行了期票，根据该期票，公司可以借入总额为44万美元的款项（“延期票据2”），以支付与延长业务合并期相关的费用。应公司的书面要求， 本延期票据2的本金可在到期日之前不时提取。
截至2024年5月20日，共有27.5万美元存入信托账户 和信托托管账户，以将业务合并期延长至2024年5月22日。
拟议的 业务合并
2023年8月11日 ，公司（在合并生效之日及之后，“PubCo”）与开曼群岛豁免公司AV Merger Sub（“Merger Sub”）、开曼群岛豁免公司AV Merger Sub（“Merger Sub”）和开曼群岛豁免公司万顺科技工业集团有限公司（“万顺”）签订了业务合并协议 （“业务合并协议”）。
2024 年 3 月 18 日，公司在 中向万顺交付了终止业务合并（“终止”）的通知，该通知根据《企业合并协议》第 8.1 (e) 条终止了业务合并协议。企业合并协议的终止 自 2024 年 3 月 18 日起生效。
有关 有关交易、业务合并协议、终止业务合并通知 和万顺的更多信息，请参阅公司于 2023 年 8 月 14 日、2023 年 8 月 17 日和 2024 年 3 月 25 日向美国证券交易委员会提交的最新10-K表年度报告和8-K表最新报告。
Going 关注考虑和管理流动性计划
截至2024年3月31日
，该公司的现金为13,791美元 以及
美元的营运资金赤字
| 6 |
关于公司根据会计准则更新（“ASU”） 2014-15年 “披露实体持续经营能力的不确定性” 对持续经营考虑因素的评估，管理层 认为，在初始 业务合并完成之前或自本财务报表发布之日起一年内，公司将没有足够的营运资金来满足其需求。无法保证公司完成业务合并的 计划会成功。如果业务合并未在相关期限内完成， 将进行强制清算并随后解散。因此，该实体 在财务报表发布或可供发布之日后的一年内继续作为持续经营企业的能力存在重大疑问。 财务报表不包括可能因不确定性结果而产生的任何调整。
风险 和不确定性
管理层 继续评估 COVID-19 疫情的影响，并得出结论，尽管该病毒 很可能对公司的财务状况、经营业绩和/或目标公司的搜索产生负面影响，但截至这些财务报表发布之日， 的具体影响尚不容易确定。财务报表不包括可能由这种不确定性的结果引起的任何 调整。
注 2 — 重要会计政策摘要
演示文稿的基础
未经审计的财务报表是根据美利坚合众国 公认的会计原则（“美国公认会计原则”）和美国证券交易委员会（“SEC”）对中期 报告的要求编制的。在这些规则允许的情况下，可以压缩或省略美国公认会计原则通常要求的某些脚注或其他财务信息。这些未经审计的财务报表是在与公司年度财务 报表相同的基础上编制的，管理层认为，这些调整反映了所有调整，仅包括正常的经常性调整，这些调整是公司财务信息公允表述所必需的 。这些中期业绩不一定代表截至2024年12月31日的财年或任何其他中期或未来任何其他年度的预期业绩 。
新兴 成长型公司
公司是 “新兴成长型公司”，定义见经修订的1933年《证券法》（“证券 法”）第2（a）条，该法案由经修订的2012年《Jumpstart 我们的商业初创企业法》（“JOBS 法案”）（“乔布斯法”）修改，并且可以利用 适用于其他非新兴上市公司的各种报告要求的某些豁免公司，包括但不限于不被要求遵守第 404 条中独立注册会计师事务所的认证 要求在《萨班斯-奥克斯利法案》中，减少了其定期 报告和委托书中有关高管薪酬的披露义务，并免除了就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票以及 股东批准任何先前未批准的黄金降落伞付款的要求。
此外， 《就业法》第102 (b) (1) 条免除要求新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计 准则，直到私营公司（即尚未宣布生效的《证券法》注册声明或 没有根据《交易法》注册一类证券的公司）必须遵守新的或修订后的财务会计 标准。《就业法案》规定，公司可以选择退出延长的过渡期并遵守适用于非新兴成长型公司的要求 ，但任何此类选择退出都是不可撤销的。公司选择不退出 这样的延长过渡期，这意味着当标准发布或修订时，上市公司 或私营公司的申请日期不同，公司作为新兴成长型公司，可以在私营公司 采用新的或修订后的标准时采用新的或修订后的标准。这可能会使将公司的财务报表与另一家上市公司进行比较，后者 既不是新兴成长型公司，也不是选择不使用延长过渡期的新兴成长型公司 ，也不是因为所使用的会计准则可能存在差异。
| 7 |
使用估计值的
按照美国公认会计原则编制财务报表要求公司管理层做出估算和假设 ，以影响财务 报表之日报告的资产负债金额以及或有资产负债的披露。
做出 估算需要管理层做出重大判断。由于未来发生的一个或多个确认事件，管理层在制定 估算值时考虑的 对财务报表发布之日存在的 某种状况、情况或一系列情况的影响的估计在短期内可能发生变化。因此，实际结果可能与这些估计值有很大不同 。
现金 和现金等价物
公司将购买时原始到期日为三个月或更短的所有短期投资视为现金等价物。 截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司的现金余额分别为13,791美元和28,560美元。
信托账户中持有的投资
公司在信托账户中持有的投资组合仅包括对到期日为 185 天或更短的美国政府证券的投资，或符合《投资公司法》第 2a-7 条特定条件的货币市场基金的投资， 仅投资于直接的美国政府国债。公司在信托账户中持有的投资被归类为 交易证券。交易证券在每个报告期结束时以公允价值在资产负债表上列报。信托账户中持有的投资公允价值变动产生的收益 和亏损包含在随附的运营报表中，信托账户中持有的有价 证券的利息收入中。信托 账户中持有的投资的估计公允价值是根据可用的市场信息确定的。截至2024年3月31日和2023年12月31日，该信托账户的余额分别为51,466,768美元和50,880,604美元。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月 ，信托账户的利息收入总额分别为678,480美元和802,992美元，这些利息作为投资收益和未实现收益全部再投资到信托账户，因此在现金流量表中列报为经营活动的调整。
信托托账户中持有的现金
截至2024年3月31日 ，该公司的信托托管账户中持有55,000美元的现金，尚未存入 信托账户。存款后，全额资金将投资于 到期日不超过185天的美国政府证券或货币市场基金。
所得 税
公司遵循ASC 740 “所得税” 规定的所得税的资产和负债会计方法。递延的 税收资产和负债是根据记载现有资产和负债金额的财务 报表与其各自税基之间的差异而产生的预计未来税收后果进行确认。递延所得税资产和负债是使用预计 收回或结算这些临时差异的年份中适用于应纳税所得额的已颁布的税率来衡量的。税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布日期在内的 期间的收入中确认。必要时设立估值补贴，以将递延所得税资产减少到预期的变现额 。
ASC 740 规定了财务报表确认和衡量 在纳税申报表中采取或预计将要采取的纳税状况的确认门槛和衡量属性。要使这些福利得到认可，税务机关审查后，税收状况必须更有可能得到 的维持。公司将与未确认的税收优惠 相关的应计利息和罚款视为所得税支出。截至2024年3月31日和2023年12月31日，没有未确认的税收优惠，也没有应计利息和罚款金额。该公司目前未发现任何可能导致巨额付款、 应计款项或严重偏离其状况的问题。
| 8 |
目前没有开曼群岛政府对收入征税。根据开曼所得税法规，不向公司征收 所得税。因此，所得税未反映在公司的财务报表中。
公司遵守FASB ASC 260《每股收益》的会计和披露要求。运营报表包括 按照每股收益的两类方法 列报每股可赎回股份的收益（亏损）和每股不可赎回股份的收益（亏损）。为了确定可赎回股票和不可赎回股份的净收益（亏损），公司 首先考虑可分配给可赎回股票和不可赎回股份的未分配收益（亏损），未分配的 收益（亏损）是使用总净亏损减去已支付的股息计算得出的。然后，公司根据可赎回和不可赎回股票之间的已发行股票的加权平均数，按比例分配未分配收益（亏损） 。对可能赎回的普通股赎回价值增加的任何调整 均被视为支付给公众 股东的股息。截至2024年3月31日，公司没有任何稀释性证券和其他可能被 行使或转换为普通股然后分享公司收益的合约。因此，摊薄后的每股收益（亏损） 与本报告所述期间的每股基本收益（亏损）相同。
每股净收益（亏损）表
已结束的三个月 2024年3月31日 | 已经结束了三个月 2023年3月31日 | |||||||||||||||
| 可兑换 | 不可兑换 | 可兑换 | 不可兑换 | |||||||||||||
| 细节 | 股份 | 股份 | 股份 | 股份 | ||||||||||||
| 基本和摊薄后的每股净收益/（亏损）： | ||||||||||||||||
| 加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
| 所有权百分比 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净亏损的分配，包括临时权益的增加 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 信托账户中持有的投资所得利息 | ||||||||||||||||
| 将临时股权增加为赎回价值（延期存款） | ||||||||||||||||
| 净收入/（亏损）的分配 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
| 基本和摊薄后的每股净收益/（亏损） | ) | ) | ||||||||||||||
信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融 工具包括金融机构的现金账户 ，这些账户有时可能会超过25万美元的联邦存托保险承保范围。公司在这些账户上没有遭受损失 ，管理层认为公司在这些账户上没有面临重大风险。
金融工具的公平 价值
根据ASC 820 “公允价值 计量”，公司资产和负债的 公允价值接近资产负债表中显示的账面金额，其公允价值主要是由于其短期性质。
| 9 |
根据ASC 480 “区分 负债和权益” 中列举的指导方针， 公司的普通股账目可能需要赎回。需要强制赎回的普通股被归类为负债工具，按公允价值计量 。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股，这些股票要么在 持有人控制范围内，要么在发生不确定事件时需要赎回，但不完全在公司控制范围内） 被归类为临时股权。在所有其他时候，普通股都被归类为股东权益。公司的 普通股具有某些赎回权，公司认为这些赎回权不在公司的控制范围内， 可能会发生不确定的未来事件。因此，在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，普通股可能需要赎回，金额为美元和 $， 分别作为临时权益列报，不属于公司资产负债表的股东权益部分。
2024 年 3 月 31 日 ，资产负债表中反映的普通股在下表中进行了对账：
普通股的首次公开募股收益时间表，可能需要赎回
| 普通股可能在 2023 年 12 月 31 日赎回 | ||||
| 另外： | ||||
| 需要赎回的普通股的增持（信托账户中持有的投资所得的收入） | ||||
| 可赎回的普通股的增持（延期存款） | ||||
| 普通股可能在 2024 年 3 月 31 日赎回 | $ |
最新的 会计准则
管理层 认为，任何最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前得到采用，都不会对公司的财务报表产生重大影响 。
注意 3 — 首次公开募股
根据首次公开募股，该公司以每单位10.00美元的价格出售了6,000,000套。每个单位由一股普通股和一股 股权组成，在公司初始业务合并完成后可获得十分之一（1/10）普通股的权利一 （“公共权利”）。十项公共权利将使持有人有权获得一股普通股（见附注7）。我们不会 发行部分股票，只有整股股票可以交易，因此，除非您购买十倍数的单位，否则您将无法获得 或交易持股的部分股份。2022年12月29日，EBC完全行使了超额配股权， 又发行了90万个单位，总金额为900万美元。更多细节请参见注释 1。
| 10 |
注意 4 — 私募配售
在首次公开募股结束的同时，公司完成了39万个私募单位的私募销售。每个单位由一股 股普通股和一项在公司 初始业务合并（“私有权利”）完成后获得十分之一（1/10）普通股的权利组成。出售私募股的收益已添加到信托账户中持有的首次公开募股净收益中。如果公司未在合并期内完成业务合并， 出售信托账户中持有的私募单位的收益将用于为赎回公开 股票提供资金（须遵守适用法律的要求）。除某些例外情况外，私募单位（包括标的证券）在业务合并完成之前不可转让、可转让或出售。
与EBC全面行使超额配股权有关的，该公司还完成了以每套私人单位10.00美元的价格再出售40,500套私人单位，总收益为40.5万美元。
注意 5 — 关联方
2022年2月7日，发起人获得了公司172.5万股普通股，以换取创始人承担的延期发行 费用25,000美元。如果EBC的超额配股 未全部行使，则此类创始人股份中多达22.5万股将被没收。由于EBC于2022年12月29日当选全面行使超额配股权，目前没有 股创始人股票可供没收。
2023年4月18日 ，我们的赞助商之一AlpHaVest Holding LP向我们的另一家赞助商Peace Capital Limited共转让了1,035,000股创始人股份。
赞助商已同意，在以下时间段 之前不转让、转让或出售任何创始人股份，但有限的例外情况除外：（A）初始业务合并完成六个月后，以及（B）我们在初始业务合并后完成清算、合并、 股份交换、重组或其他类似交易的日期，这使我们的所有公共 股东都有权进行交换他们的普通股以换取现金、证券或其他财产。
截至2024年3月31日和2023年12月31日的 ，应付给关联方的金额分别为295,739美元和174,837美元，预计 将在业务合并完成后结算。
管理 服务协议
从这些单位首次在纳斯达克上市之日起 ，该公司已同意每月向TenX Global Capital LP支付总额为1万美元 的办公空间、公用事业以及秘书和行政支持。初始业务合并或公司 清算完成后，公司将停止支付这些月度费用。在截至2024年3月31日的三个月中，公司为这些服务支付了3万美元的 费用，未付金额为3万美元。在截至2023年3月31日的三个月中，公司为这些服务支付了3万美元的费用 。
本票 票据 — 关联方
2022年6月3日，公司向保荐人发行了无抵押本票（“本票”），根据该期票， 公司最多可以借款150,000美元，以支付与首次公开募股相关的费用。2024年4月11日，公司对 进行了修订，并重述了AlpHaVest Holding LP的期票，将到期日延长至以较早者为准：（i）2024年9月12日或（ii）业务合并完成之日之后 。截至2024年3月31日和2023年12月31日，未偿还额为0美元。
2023 年 12 月 21 日，赞助商之一 Alphavest Holding LP 同意向该公司贷款 165,000 美元（如
修正和重述的 “延期说明”），用于支付与延长企业合并
期限相关的费用。延期票据是无抵押的、免息的，应在：（i）2024年3月22日或（ii）在公司完成业务合并的
日期（例如较早的日期，“到期日”）之后立即支付，以较早者为准。公司
可不时要求不超过 $
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2024年3月12日，公司根据 向TenX Global Capital LP发行了期票（“本票1”），该公司最多可以借入40万美元。 本票据的全部未付本金余额应在：（i）2024年9月12日（自 发行本票起六（6）个月）或（ii）在制造商完成初始业务合并（“企业 组合”）（此类较早的日期，“到期日”）之后立即支付（如其首次公开募股招股说明书 中所述 2022年12月19日（“招股说明书”）。截至2024年3月31日和2023年12月31日，未偿还额分别为65,902美元和0美元。
网站 服务
2024年2月22日和2023年2月22日，公司同意分别向TenX Global Capital LP支付总额为537美元和784美元的年度网站服务 。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司为这些服务分别支付了157美元和79美元的费用。
注 6 — 承诺和意外情况
注册 权利
根据在拟议公开发行之前或生效之日签署的注册权协议 ，创始人股票、向EBC发行的普通股、私募单位和在 营运资本贷款（以及所有标的证券）转换后可能发行的单位的 的持有人将有权获得注册权，该协议要求公司注册此类证券进行转售。这些证券的 持有人将有权提出最多三项要求，要求公司 注册此类证券，但不包括简易注册要求。此外，持有人对企业合并完成后提交的注册 声明拥有某些 “搭便车” 注册权，并有权要求公司根据《证券法》第415条注册转售此类证券 。但是，注册权协议规定，在所涵盖的证券 解除封锁限制之前，不要求公司 进行或允许任何注册或促使任何注册声明生效。公司将承担与提交任何此类注册 声明相关的费用。
承保 协议
公司和EBC签署了一份委托书，该委托书于2022年9月15日进行了修订，根据该委托书，公司将授予EBC自拟议公开发行之日起45天的 期权，购买最多90万个单位以支付超额配股（如果有），按照 拟议的公开发行价格减去承保折扣和佣金。2022年12月29日，欧洲央行全面行使了超额配股。 向EBC支付了总额为172.5万美元的现金承保折扣。
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Business 组合营销协议
公司已聘请EBC担任其业务合并方面的顾问，以协助与公司股东 举行会议，讨论潜在的业务合并和目标业务的属性，向有兴趣购买与其初始业务合并相关的证券的潜在投资者 介绍公司，并协助发布与业务合并有关的新闻稿和 公开申报。公司将在完成初始业务合并后，向EBC支付此类服务的现金费用，金额相当于首次公开募股总收益的3.5％，合计241.5万美元。此外， 如果公司将公司介绍给与其完成初始业务合并的目标企业，则公司将向EBC支付现金费，金额等于初始业务合并 中应付总对价的1.0％。
注 7 — 股东权益
优先股 股——公司被授权发行2,000,000股优先股，每股面值为0.0001美元，其名称、投票权以及公司董事会可能不时决定的其他权利和优惠。 截至2024年3月31日，没有发行或流通的优先股。
普通股 股——公司被授权发行2亿股普通股，面值为每股0.0001美元。 普通股的持有人有权对每股进行一次投票。
2022 年 2 月 7 日，保荐人获得了公司 1,725,000 股股份 普通 股 以换取 $支付了创始人承担的延期发行费用。走出 普通股，总额不超过 如果超额配股 期权未全部或部分行使，因此创始人股份的数量将相等，普通股将被没收 公司已发行和未偿还的股票 普通的 公开发行后的股份（不包括私募股）
2022年7月11日，EBC共收到12.5万股普通股（“EBC创始人股”），总收购价 为1,750美元，约合每股0.014美元。公司根据 向发起人发行的创始股票的价格估计，EBC创始人股票的公允价值为1,812美元。EBC创始人股票的持有人已同意在业务合并完成之前不转让、转让或出售 任何此类股份。此外，持有人同意（i）放弃与完成业务合并 相关的此类股份的转换权 （或参与任何要约的权利）；（ii）如果公司未能在合并期内 完成业务合并，则放弃清算信托账户中此类股票分配的权利。
2022年12月22日，保荐人和欧洲央行共收到39万个私募单位（发起人 购买了36.5万个私人单位，EBC购买了25,000个私募单位），每单位价格为10.00美元，私募总收购价为3900,000美元。
2022年12月29日，由于欧洲央行选择充分行使超额配股权，保荐人和欧洲央行按比例额外获得了 40,500套私人单位（发起人购买了37,904套私人单位，EBC购买了2,596套私人单位 ），价格为每单位10.00美元。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的 ，共有 2280,500 已发行和流通的普通股，不包括 普通股可能需要赎回，自2024年3月31日和2023年12月31日起以临时权益形式列报。
权利 — 除非公司不是企业合并中幸存的公司，否则每位权利持有人将在业务合并完成后自动获得十分之一（1/10）普通股。公司 不会发行与权利交换有关的零碎股票。部分股份将向下四舍五入至最接近的整数 股，或根据开曼法律的适用条款以其他方式进行处理。如果公司在业务合并完成后不是幸存的 公司，则每位权利持有人必须肯定地转换其 权利，以便在业务合并完成后获得每项权利所依据的十分之一（1/10）普通股。 如果公司无法在规定的时间段内完成业务合并，并且公司使用公开股票 兑换信托账户中持有的资金，则权利持有人将不会获得任何此类权利资金，权利将过期 一文不值。
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注 8 — 公允价值计量
公司遵循ASC 820的指导方针，其金融资产和负债在每个 报告期内按公允价值重新计量和报告，以及至少每年以公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债。
公司金融资产和负债的 公允价值反映了管理层对公司在衡量之日市场参与者之间的有序交易 中因出售资产而本应收到的金额或因负债转移而支付的金额的估计。在衡量其资产和负债的公允价值方面，公司 力求最大限度地使用可观察的投入（从独立来源获得的市场数据），并最大限度地减少不可观察的 输入（关于市场参与者如何对资产和负债进行定价的内部假设）的使用。以下公允价值层次结构是 ，用于根据用于对资产和 负债进行估值的可观察输入和不可观察的输入对资产和负债进行分类：
等级 1：相同资产或负债在活跃市场上的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债交易 发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。
级别 2：除 1 级输入之外的可观察输入。二级输入的示例包括活跃市场中类似资产 或负债的报价，以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。
第 3 级：基于我们对市场参与者在为资产或负债进行定价时将使用的假设的评估，得出不可观察的输入。
下表列出了截至2024年3月31日、 和2023年12月31日定期按公允价值计量的公司资产的信息。并指出了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次结构。截至2024年3月31日，该公司已确认92,316美元的未实现亏损。
定期按公允价值计量的资产表
| 日期 | 交易证券 | 级别 | 公允价值 | |||||||
| 2024年3月31日 | 信托账户中持有的有价证券 | 1 | $ | |||||||
| 2023年12月31日 | 信托账户中持有的有价证券 | 1 | $ | |||||||
注意 9 — 后续事件
公司评估了资产负债表日期之后至财务报表 发布之日发生的后续事件和交易。根据此次审查，公司确定除了 以下事件外，没有其他未被识别的重大事件：
2024 年 4 月 1 日，公司签订了一份不具约束力的 意向书，其中设定了潜在目标。
2024年4月11日，公司修订并重述了AlpHaVest Holding LP的期票 ，将到期日延长至：（i）2024年9月12日或（ii）在 完成业务合并之日之后立即到期，以较早者为准。
2024年4月15日，公司修订并重述了与AlpHaVest Holding LP签订的延期票据，将本金提高至71.5万美元，并将到期日延长至以较早者为准：（i）2024年9月12日或（ii）业务 合并完成之日之后立即到期。
2024 年 5 月 2 日，公司向潜在目标发行了期票（“延期票据 2”），根据该期票，
公司可以借入总额为 440,000 美元
支付与延长企业合并期相关的费用。
2024年5月2日，公司向潜在目标发行了期票（“本票2”），根据该期票， 公司最多可以借款12.6万美元。本2号本期票的全部未付本金余额应在以下日期以较早者为准：（i）2024年12月12日或（ii）在Maker完成初始业务合并之日之后 立即 支付。在收到公司 业务合并结束的到期通知后，潜在目标应将延期附注2下的未付本金余额转换为 股不可转让、不可赎回的公司普通股，等于：（x）正在转换的本 扩展附注2的本金除以（y）十美元（10.00美元）的转换价格，四舍五入至最接近的值全部 股份，此类转换将在该业务合并完成前立即生效。截至2024年5月20日， ，未偿还额为12.6万美元。
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商品 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
提及 “公司”、“我们的” 或 “我们” 指的是 AlpHaVest Acquisition Corp. 以下 对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析应与未经审计的 财务报表及其相关附注一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息包括 前瞻性陈述。由于 多种因素的结果，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异。
概述
我们 于2022年1月14日在开曼群岛注册成立，目的是与一家或多家企业进行合并、股权交换、资产收购、 股票购买、重组或类似的业务合并。虽然我们打算将搜索重点放在亚洲的企业 上，但为了完成初始业务合并，我们并不局限于特定的行业或地理区域。 我们没有选择任何特定的业务合并目标，我们没有，也没有人代表我们直接或间接地与任何业务合并目标发起任何实质性的 讨论。我们打算使用本次发行和私募单位私募所得收益中的 现金、出售与初始业务合并有关的 证券的收益、我们的股份、债务或现金、股票和债务的组合来实现我们的初始业务合并。
我们 预计在执行收购计划时将继续承担巨额成本。我们无法向您保证，我们完成 业务合并的计划将会成功。
操作结果
截至 迄今为止，我们既没有从事任何业务，也没有产生任何收入。自成立至2024年3月31日，我们唯一的活动是组织活动， 为下述首次公开募股做准备以及为我们的初始业务合并确定目标公司所必需的活动。我们 预计在初始业务合并完成之前不会产生任何营业收入。我们预计将以首次公开募股后持有的有价证券的利息收入的形式产生非营业 收入。我们预计，由于我们是一家上市公司（法律、财务报告、会计和审计合规），以及与搜索和完成业务合并相关的尽职调查 费用，我们将承担更多费用。
在截至2024年3月31日的 三个月中，我们的净收入为349,241美元，其中包括在 信托账户中持有的有价证券的利息收入和678,480美元的银行利息收入，被236,926美元的组建和运营成本以及信托账户中持有的92,316美元的未实现投资亏损所抵消。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们的净收入为644,898美元，其中包括信托账户中持有 有价证券的利息和803,085美元的银行利息收入，由158,187美元的组建和运营成本所抵消。
流动性、 资本资源和持续经营
2022年12月22日，我们完成了6,000,000个单位的首次公开募股，对于出售的单位中包含的普通股，我们完成了每单位10.00美元的公开募股，产生了6000万美元的总收益。在 首次公开募股结束的同时，我们完成了以每套私募单位10.00美元的价格向保荐人和欧洲央行私募股权出售39万套私募单位（向保荐人出售36.5万套私募单位，向EBC出售25,000套私募单位），总收益为3,900,000美元。
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2022年12月29日，欧洲央行完全行使了超额配股权，从而又发行了90万个单位， 总金额为900万美元。在EBC全面行使超额配股权方面，该公司还完成了以每套私人单位10.00美元的价格再出售40,500套私人单元，总收益为40.5万美元。
全面行使超额配股权并出售私人单位之后，信托账户中存入了70,38万美元（每套单位10.20美元）的款项。信托账户中持有的资金可以投资于到期日不超过185天的美国政府证券，也可以投资于任何自称是我们选择的货币市场基金的开放式投资公司。我们打算将信托账户中持有的所有资金，包括信托账户中赚取的利息的任何金额，用于完成我们的 初始业务合并。如果我们的资本存量或债务全部或部分用作完成 我们初始业务合并的对价，则信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为目标业务的运营 融资、进行其他收购和推行我们的增长战略。
截至2024年3月31日 ，我们在信托账户中持有的有价证券为51,466,768美元（包括截至2024年3月31日的4,204,704美元利息收入），包括到期日为185天或更短的美国国库券。我们可能会使用信托账户余额中的利息收入 来纳税。截至2024年3月31日，我们尚未提取从信托账户中赚取的任何利息 。
截至2024年3月31日 ，我们的现金为13,791美元。我们打算使用这些资金来识别和评估目标业务，对潜在目标业务进行业务尽职调查，往返潜在目标企业 或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点，审查潜在目标企业的公司文件和实质性协议，以及架构， 谈判并完成初始业务合并。
为了弥补营运资金短缺或为与预期的初始业务合并相关的交易成本提供资金， 我们的保荐人或我们的赞助商的关联公司或我们的某些高级管理人员和董事可以，但没有义务按要求在 无息基础上向我们贷款。如果我们完成初始业务合并，我们将偿还此类贷款。 如果我们的初始业务合并未完成，我们可以使用信托账户 之外持有的部分营运资金来偿还此类贷款，但信托账户的收益不会用于此类还款。除上述情况外， 我们的高级管理人员和董事的此类贷款（如果有）的条款尚未确定，也没有关于此类贷款的 书面协议。我们预计不会向我们的赞助商或赞助商的附属机构以外的其他方寻求贷款，因为我们认为 第三方不愿意贷款此类资金，并豁免寻求获取我们信托 账户资金的所有权利。
如果 我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和谈判初始业务合并的成本 的估计低于这样做所需的实际金额，则在我们初始 业务合并之前，我们可能没有足够的资金来运营我们的业务。此外，我们可能需要获得额外的融资来完成我们的初始业务合并，或者因为 我们有义务在初始业务合并完成后赎回大量公开股票，在这种情况下， 我们可能会发行更多证券或承担与此类业务合并相关的债务。此外，我们的目标是规模超出我们通过首次公开募股和出售私有单位的净收益所能收购的企业，因此可能需要寻求 额外融资来完成此类拟议的初始业务合并。在遵守适用的证券法的前提下，我们 只会在完成初始业务合并的同时完成此类融资。如果我们因为没有足够的可用资金而无法完成 我们的初始业务合并，我们将被迫停止运营并清算 信托账户。此外，在我们最初的业务合并之后，如果手头现金不足，我们可能需要获得额外的 融资以履行我们的义务。
无法保证我们完成业务合并的计划将在合并期内取得成功。因此， 对该实体在财务 报表发布或可供发布之日后的一年内继续作为持续经营企业的能力存在重大怀疑。
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关于公司根据会计准则更新（“ASU”） 2014-15年 “披露实体持续经营能力的不确定性” 对持续经营考虑因素的评估，管理层 认为，在初始 业务合并完成之前或自本财务报表发布之日起一年内，公司将没有足够的营运资金来满足其需求。无法保证公司完成业务合并的 计划会成功。因此，该实体 在财务报表发布或可供发布之日后的一年内继续作为持续经营企业的能力存在重大疑问。 财务报表不包括可能因不确定性结果而产生的任何调整。
表外融资 表单融资安排
我们 没有债务、资产或负债，自2024年3月31日起，这些债务、资产或负债将被视为资产负债表外安排。我们不参与与未合并的实体或金融合作伙伴关系（通常称为可变 利益实体）建立关系的交易，这些实体本来是为了促进资产负债表外安排而设立的。我们没有签订 任何资产负债表外融资安排，没有设立任何特殊目的实体，没有为其他 实体的任何债务或承诺提供担保，也没有购买任何非金融资产。
相关 方交易
2022年2月7日，发起人获得了公司172.5万股普通股，以换取创始人承担的延期发行 费用25,000美元。如果EBC的超额配股 未全部行使，则此类创始人股份中多达22.5万股将被没收。由于EBC于2022年12月29日当选全面行使超额配股权，目前没有 股创始人股票可供没收。
2022年6月3日，公司与AlphaVest Holding LP签订了无抵押本票（“本票”），根据 ，公司最多可以借款15万美元，以支付与首次公开募股相关的费用。2024年4月11日，公司 修订并重述了与AlpHaVest Holding LP签订的期票，将到期日延长至以较早者为准：（i）2024年9月12日或（ii）在业务合并完成之日之后立即到期。截至2024年3月31日和2023年12月31日，未偿还额为0美元。
2023年4月18日 ，我们的赞助商之一AlpHaVest Holding LP向我们的另一家赞助商Peace Capital Limited共转让了1,035,000股创始人股份。
赞助商已同意，在以下时间段 之前不转让、转让或出售任何创始人股份，但有限的例外情况除外：（A）初始业务合并完成六个月后，以及（B）我们在初始业务合并后完成清算、合并、 股份交换、重组或其他类似交易的日期，这使我们的所有公共 股东都有权进行交换他们的普通股以换取现金、证券或其他财产。
2023年12月21日，公司向保荐人之一Alphavest Holding LP发行了期票，根据该期票，公司可以 共借款16.5万美元（“延期票据”），以支付与延长业务合并 期限相关的费用。延期票据是无抵押的、免息的，应在：（i）2024年3月22日或（ii）在公司完成业务合并的日期 （例如较早的日期，“到期日”）之后立即支付，以较早者为准。应公司的书面要求，可以在到期日之前不时提取本延期 票据的本金。截至2024年3月31日，未缴款额为22万美元。
2024年3月12日，公司根据 向TenX Global Capital LP发行了期票（“本票1”），该公司最多可以借入40万美元。本票据的全部未付本金余额应在 （较早的日期，即：（i）2024年9月12日（本票据发行后的六（6）个月）或（ii）在制造商 完成初始业务合并（“业务合并”）（较早的日期，即 “到期日 日”）之后立即支付（如12月19日的首次公开募股招股说明书中所述）2022年（“招股说明书”）。截至 2024 年 3 月 31 日，未偿还额为 65,902 美元。
2024年4月15日，我们修订并重述了延期说明，将本金额提高至71.5万美元，并将到期日 延长至以较早者为准：（i）2024年9月12日或（ii）业务合并完成之日之后。
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截至2024年3月31日和2023年12月31日的 ，应付给关联方的金额分别为295,739美元和174,837美元，预计 将在业务合并完成后结算。
其他 合同义务
我们 没有任何长期债务、资本租赁债务、经营租赁义务或长期负债反映在我们的资产负债表 上。
注册 权利
根据2023年7月11日的注册 权利协议，创始人股票、EBC创始人股票、私募股权的 持有人将有权获得注册权，该协议要求公司注册此类证券进行转售。根据此类协议中规定的某些限制 ，这些证券的持有人将有权提出最多三项要求，要求公司注册此类证券，但不包括简短的注册 要求。此外，持有人对企业合并完成后提交的注册声明拥有一些 “搭便车” 注册权 ，并有权要求公司 根据《证券法》第415条注册转售此类证券。但是，注册权协议规定 在 所涵盖的证券解除封锁限制之前，公司无需进行或允许任何注册或促使任何注册声明生效。公司将承担与提交任何此类注册声明有关的 费用。
Business 组合营销协议
我们 已聘请EBC担任其业务合并方面的顾问，以协助与公司股东 举行会议，讨论潜在的业务合并和目标业务的属性，向有兴趣购买与其初始业务合并相关的证券的潜在投资者 介绍公司，并协助发布与业务合并有关的新闻稿和 公开申报。公司将在完成初始业务合并 后向EBC支付此类服务的服务费，金额相当于首次公开募股总收益的3.5％。此外，如果公司将 公司介绍给与其完成初始业务合并的目标企业，则公司将向EBC 支付服务费，金额等于初始业务合并中应付总对价的1.0％，该金额将以现金支付，并在初始业务合并的截止日期到期 。
关键 会计政策和估计
根据美利坚合众国 普遍接受的会计原则编制财务报表和相关披露要求管理层做出估算和假设，以影响报告的资产和负债金额、财务报表发布之日或有资产和负债的披露 以及报告期内的收入和支出。实际 结果可能与这些估计值存在重大差异。我们尚未确定任何重要的会计估计，本经审查的财务报表附注2中描述了所有重要的会计政策。
最新的 会计准则
管理层 认为，任何最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前获得通过，都不会对我们的财务报表产生重大影响 。
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商品 3.关于市场风险的定量和定性披露
根据《交易法》第 12b-2 条的定义，我们 是一家规模较小的申报公司，无需提供本项目要求的其他信息 。
商品 4.控制和程序
对披露控制和程序的评估
披露 控制和程序是控制措施和其他程序，旨在确保在 美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交或提交的 报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于旨在确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给包括首席执行官和首席财务官在内的管理层 的控制和程序，以便及时就所需的披露做出决定。 根据 《交易法》第13a-15 (b) 条，我们的管理层在现任首席执行官兼首席财务官（“认证 官”）的参与下，评估了截至2024年3月31日我们的披露控制和程序的有效性。根据该评估，我们的认证人员得出结论，截至2024年3月31日，我们的披露控制和 程序是有效的。
我们 不希望我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈事件。披露控制和 程序，无论构思和运作得多好，都只能为实现 披露控制和程序的目标提供合理而非绝对的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即 存在资源限制，必须将收益与成本相比考虑。由于所有披露 控制和程序都有固有的局限性，因此任何对披露控制和程序的评估都无法绝对保证我们已经发现了所有 的控制缺陷和欺诈事件（如果有）。披露控制和程序的设计还部分基于对未来事件可能性的某些 假设，无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定的 目标。
管理层的 关于财务报告内部控制的报告
我们的 管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制（该术语在《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条中定义 ），并负责评估财务 报告的内部控制的有效性。我们对财务报告的内部控制是在我们的首席执行官和 首席财务官的监督下设计的，由我们的董事会、管理层和其他人员执行，旨在为财务报告的可靠性以及根据美国普遍公认的 会计原则编制用于外部目的的财务报表提供合理的保证，包括以下政策和程序：(1) 与保存合理的记录有关 细节，准确无误并公平反映公司资产的交易和处置；(2) 提供合理保证 确保交易是在必要时记录的，以便根据公认的会计 原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和 董事的授权进行；(3) 为防止或及时发现未经授权的收购、 的使用提供合理的保证，或对公司的处置可能对财务报表产生重大影响的资产。
由于 的固有局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外， 对未来时期任何有效性评估的预测都可能面临这样的风险，即由于条件的变化，控制可能变得不足， 或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。
根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制——综合 框架（2013）中建立的框架，我们的 管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，已对截至2024年3月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据我们在上述标准 下的评估，管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2024年3月31日起生效。
财务报告内部控制的变化
在最近一个财季中，我们对财务报告的内部控制（该术语的定义见交易所 法案第13a-15（f）条和第15d-15（f）条），没有发生对我们的内部 财务报告控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
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第二部分-其他信息
商品 1.法律诉讼
没有。
商品 1A。风险因素
可能导致我们的实际业绩与本季度报告存在重大差异的因素 是（i）我们在2022年5月10日向美国证券交易委员会提交的首次公开募股的最终招股说明书，以及（ii）我们在2024年4月16日向美国证券交易委员会提交的 表10-K年度报告中所述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩 或财务状况造成重大或重大的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险因素也可能损害我们的业务 或经营业绩。截至本季度报告发布之日，（i）我们于2022年5月10日向美国证券交易委员会提交的首次公开募股的最终招股说明书或（ii）2024年4月16日向美国证券交易委员会提交的10-K 年度报告中披露的风险因素 没有重大变化，除非我们可能会在未来的文件中不时披露这些因素的变化或披露其他因素 美国证券交易委员会。
商品 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用
未注册 出售股权证券
2022年2月7日，我们的赞助商收购了172.5万股创始人股票，总收购价为25,000美元。我们还于2022年7月11日向EBC发行了总计12.5万股EBC创始人股票，总收购价为1750美元。
在首次公开募股结束的同时，根据私募股权购买协议，公司完成了向保荐人私募出售36.5万个单位（“私募单位”）和向EBC出售25,000个私募单位，以每个私募单位10.00美元的收购价格，为公司创造了3,900,000美元的总收益。私募单位与首次公开募股中出售的 单位相同。此类销售未支付任何承保折扣或佣金。私募股权 单位的发行是根据经修订的1933年《证券法》第4（a）（2）条中规定的注册豁免进行的。此类销售未支付 承保折扣或佣金。私募股权的发行是根据 根据经修订的1933年《证券法》第4（a）（2）条规定的注册豁免进行的。2022年12月29日， 在出售超额配股的同时，公司完成了向保荐人 额外私募股权出售37,904个私募单位和向EBC出售2,596份私募股份，产生了40.5万美元的额外总收益。
使用 的收益
2022 年 12 月 22 日，公司完成了 6,000,000 个单位（“单位”，对于已售单位中包含的普通股，即 “公开发行股票”）的首次公开募股，其中包括根据 承销商于 2022 年 12 月 29 日全额行使超额配售期权发行的90万股，每单位10.00美元，产生了总收益 {} 的 73,305,000 美元。
在首次公开募股结束的同时，我们完成了向发起人出售36.5万个私募单位和向EBC出售25,000个私募单位，以每个私募单位10.00美元的收购价格向EBC出售了25,000个私募单位，为公司创造了3,900,000美元的总收益。2022年12月29日，在出售超额配股的同时，公司完成了向保荐人额外出售37,904个私募单位和向EBC出售2,596个私募股权的私人配售，产生了405,000美元的额外总收益 。
承销商在首次公开发行 发行结束时获得了每单位0.20美元的现金承保折扣，合计172.5万美元。
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2022年6月3日，我们向保荐人发行了无抵押本票（“本票”），根据该期票，我们获得了 15万美元的收益，用于支付与首次公开募股相关的费用。本票在 首次公开募股完成时到期。
与上述发行相关的交易 成本为3,734,629美元，其中包括172.5万美元的承保费、629,929美元的其他 发行成本和1,425,000美元的信托账户。扣除承保折扣和佣金以及发行费用后， 首次公开募股和出售私募单位的净收益总额为71,030,000美元（或首次公开募股中出售的每股10.20美元）存入信托账户。
商品 3.优先证券违约
没有。
商品 4.矿山安全披露
不适用。
商品 5.其他信息
没有。
商品 6.展品
以下 附录作为本10-Q表季度报告的一部分提交或以引用方式纳入本季度报告。
附录 没有。 |
描述 | |
| 31.1* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15 (d) -14 (a) 条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2* | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15 (d) -14 (a) 条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证 | |
| 32.2** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | |
| 101.SCH | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104 | Cover Page 交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
* 随函提交。
**这些 认证是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条向美国证券交易委员会提供的，根据经修订的1934年《证券交易法》第18条 的目的被视为未提交，也不得将其视为以引用方式纳入根据1933年 《证券法》提交的任何文件中，除非此类文件中以具体提及方式明确规定。
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签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下列签署人 代表其签署本报告。
| ALPHAVEST 收购公司 | ||
| 来自： | /s/ Yong (David) Yan | |
| 姓名： | Yong (David) Yan | |
| 标题： | 主管 执行官 | |
根据经修订的1933年《证券法》的要求，本季度报告由以下人员以 的身份在所示日期签署。
| 签名 | 位置 | 日期 | ||
| /s/yong (David) Yan | 合伙人 执行官兼董事 | 2024 年 5 月 20 日 | ||
| Yong (David) Yan | （主要 执行官） | |||
| /s/ Song (Steve) Jing | 首席 财务官 | 2024 年 5 月 20 日 | ||
| 歌曲 (Steve) Jing | （主要 财务官兼首席会计官） | |||
| /s/ 郑鹏飞 | 主席 | 2024 年 5 月 20 日 | ||
| 郑鹏飞 |
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