美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格
（Mark One）
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15 (d) 条提交的季度 报告 |
在截至的季度期间
要么
| 根据 1934 年《证券交易法》第 13 条或 15 (d) 条提交的 TRANSITION 报告 |
对于 来说，从 _________ 到 _______ 的过渡期
委员会
文件编号：
（注册人的确切 姓名如其章程所示）
（州 或其他司法管辖区 of 注册或组织） |
(I.R.S. 雇主 身份 编号。） |
（主要行政办公室地址）
（注册人的 电话号码，包括区号）
根据该法 第 12 (b) 条注册的证券：
| 每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记注明
注册人 (1) 在过去的 12 个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2)
在过去 90 天内是否受此类申报要求的约束。☒
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）以电子方式
提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 ☒
用复选标记指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报 公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型 加速过滤器 ☐ | 加速 过滤器 ☐ |
| 规模较小的
报告公司 | |
| 新兴
成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表示
注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。☐ 是
截至 2024 年 5 月 20 日的 ，有 注册人的普通股，面值每股0.001美元，已发行和流通。
CLEAN 能源技术有限公司
（A 内华达公司）
目录
| 页面 | ||
| 第一部分财务信息 | ||
| 商品 1. | 合并财务报表 | 3 |
| 商品 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 38 |
| 商品 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 49 |
| 商品 4. | 控制和程序 | 49 |
| 第二部分。其他信息 | ||
| 商品 1. | 法律诉讼 | 49 |
| 商品 1A。 | 风险因素 | 49 |
| 商品 2. | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 49 |
| 商品 3. | 优先证券违约 | 51 |
| 商品 4. | 矿山安全披露 | 51 |
| 商品 5. | 其他信息 | 51 |
| 商品 6. | 展品 | 51 |
| 2 |
第 I 部分 — 财务信息
项目 1.财务报表
Clean 能源技术有限公司
合并 财务报表
（ 以美元表示）
2024 年 3 月 31 日 31（未经审计）
| 财务 报表索引 | |
| 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表 | 4 |
| 合并运营报表（未经审计） | 5 |
| 合并股东赤字表（未经审计） | 6 |
| 合并现金流量表（未经审计） | 7 |
| 合并财务报表附注（未经审计） | 8 |
| 3 |
Clean 能源技术有限公司
合并 资产负债表
（未经审计）
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款-净额 | ||||||||
| 应收账款-关联方 | ||||||||
| 向供应商预付款-预付款 | ||||||||
| 延期发行成本 | ||||||||
| 投资菏泽宏冠天然气有限公司 | ||||||||
| 应收贷款 | ||||||||
| 投资广元舒信新能源有限公司 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 长期资产： | ||||||||
| 财产和设备-净额 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 哈哈无形资产 | ||||||||
| 向舒亚投资 | ||||||||
| 长期融资应收账款——净额 | ||||||||
| 执照 | ||||||||
| 专利 | ||||||||
| 资产使用权 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 长期资产总额 | ||||||||
| 来自已终止业务的资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应付账款-关联方 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 客户存款 | ||||||||
| 保修责任 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 设施租赁负债——当前 | ||||||||
| 信用额度 | ||||||||
| 关联方应付票据 | ||||||||
| 可转换应付票据——净额 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期责任： | ||||||||
| 设施租赁负债——非流动 | ||||||||
| 应计股息 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 来自已终止业务的负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股，$面值； 授权股份； 和 分别截至2024年3月31日和2023年12月31日的已发行和未偿还债务 | ||||||||
| 15% E 系列可转换优先股，美元面值； 授权股份；截至 2024 年 3 月 31 日已发行和流通的股票以及 分别截至2023年12月31日和2023年12月31日的未缴款项 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计的其他可理解收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 归属于清洁能源技术公司的股东权益总额， Inc. | ||||||||
| 非控股权益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
附带的 脚注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
| 4 |
Clean 能源技术有限公司
合并的 运营报表
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月（未经审计）
| 2024 | 2023 | |||||||
| 销售 | $ | $ | ||||||
| 销售-关联方 | ||||||||
| 总销售额 | ||||||||
| 销售商品的成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 一般和管理费用 | ||||||||
| 工资 | ||||||||
| 旅行 | ||||||||
| 专业费用法律与会计 | ||||||||
| 设施租赁和维护 | ||||||||
| 咨询工程 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 衍生负债的变化 | ||||||||
| 其他损失 — shuya 的解散 | ( | ) | ||||||
| 利息和融资费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税支出 | ||||||||
| 未计入持续经营业务的非控股权益净额（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自已终止业务的扣除非控股权益的净利润 | ||||||||
| 归因于持续经营的非控股权益的净亏损 | ||||||||
| 归属于已终止业务的非控股权益的净利润 | ( | ) | ||||||
| 因持续运营而归因于清洁能源技术公司的净（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已终止业务归属于清洁能源技术公司的净利润 | ( | ) | ||||||
归属于清洁能源技术公司的净（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合（亏损） | ||||||||
| 外币折算（损失） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他综合（亏损）共计 | $ | ( | ) | ( | ) | |||
| 已发行普通股的基本和摊薄后加权平均数 | ||||||||
| 基本和摊薄后每股普通股净（亏损） | $ | ) | ) | |||||
附带的 脚注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
| 5 |
Clean 能源技术有限公司
合并 股东权益表
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月（未经审计）
普通股票 .001 部分 | 首选 股票 | 普通股票 给 发行 | 额外 已付款 | 订阅 | 累计 综合版 | 累积的 | 非 控制 | 股票 持有人 赤字/股权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 金额 | 资本 | 利息 | 收入 | 赤字 | 利息 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 12 月 31 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与 联合发行的债务认股权证 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务发行的认股权证 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为S1发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为四舍五入而发行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 太平洋码头和 Firstfire 转换的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为环球 范围转换发行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 货币折算调整 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股权益所有权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 3 月 31 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 0.001 面值 | 优先股 | 将发行的普通股 | 额外付款 | 累积综合数据 | 累积的 | 非 控制 | 股票 赤字/股权 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 描述 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 金额 | 资本 | 收入 | 赤字 | 利息 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为股票补偿而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为债务刺激而发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已发行认购的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为E系列优先转换发行的股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 货币折算调整 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股权益所有权 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| E系列应计优先股息 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收订阅 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
附带的 脚注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
| 6 |
Clean 能源技术有限公司
合并 现金流量表
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月（未经审计）
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 持续经营产生的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 舒亚解散造成的其他损失 | ||||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||
| 为股票激励而发行的股票 | ||||||||
| 债务折扣的摊销 | ||||||||
| 每股权应占收益法-Shuya | ( | ) | ||||||
| 签发逮捕令 | ||||||||
| 融资费用 | ||||||||
| 衍生负债的变化 | ( | ) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 资产使用权 | ( | ) | ||||||
| 租赁负债 | ( | ) | ||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 应收账款—关联方 | ( | ) | ||||||
| 应收利息 | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 库存减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付账款 | ( | ) | ||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 应计费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 客户存款 | ( | ) | ||||||
| 持续经营中使用的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于已终止业务的净现金 | ( | ) | ||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| 投资菏泽宏源 | ( | ) | ||||||
| 应收贷款 | ||||||||
| 持续经营提供的净现金 | ||||||||
| 已终止业务提供的净现金 | ||||||||
| 投资活动提供的净现金流量 | ||||||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 应付票据和信贷额度的收益 | ||||||||
| 应付票据和信贷额度的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 以现金发行的股票 | ||||||||
| 持续经营提供的净现金 | ||||||||
已终止业务提供的净现金 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金流量 | ||||||||
| 货币汇率变动对现金的影响 | ||||||||
| 现金和现金等价物的净增长 | ||||||||
| 期初的现金和现金等价物 | ||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 补充现金流信息： | ||||||||
| 已付利息 | $ | $ | ||||||
| 已缴税款 | $ | $ | ||||||
| 补充非现金披露 | ||||||||
| 新票据折扣 | $ | $ | ||||||
| 为优先转换而发行的股票 | $ | $ | ||||||
| 应计股息 | $ | $ | ||||||
| 同时发行的可转换应付票据的认股权证 | $ | $ | ||||||
| 发行通用可转换票据 | $ | $ | ||||||
附带的 脚注是这些未经审计的合并财务报表的组成部分
| 7 |
Clean 能源技术有限公司
合并财务报表附注 （未经审计）
注意 1 — 将军
根据美利坚合众国普遍接受的会计原则，截至2024年3月31日的三个月，这些 未经审计的 未经审计的中期合并财务报表反映了所有调整， 管理层认为，这些调整是公平陈述公司在本报告所述期间的财务状况和经营业绩 所必需的。所有调整 都属于正常的重复性质。
这些 未经审计的中期合并财务报表应与公司截至2023年12月31日的财年报告中包含的公司财务报表及其附注 一起阅读。公司假设此处中期财务 信息的用户已经阅读或有权访问前一时期的经审计的财务报表，并且可以在这种背景下确定公允列报所需的 额外披露是否充分。截至2024年3月31日的三个月 的经营业绩不一定代表截至2024年12月31日的全年业绩。
提供清洁能源技术公司重要会计政策的 摘要是为了帮助理解公司 的财务报表。财务报表和附注代表公司管理层，管理层对 的完整性和客观性负责。
企业 历史
我们 于 1995 年 7 月在加利福尼亚成立，名为 Probe Manufacturing Industries, Inc.。2005 年 4 月，我们以 Probe Manufacturing, Inc. 的名义重新注册到内华达州。我们生产电子产品，并为工业、汽车、半导体、医疗、通信、军事和高科技产品的原始设备制造商 (OEM) 提供服务。2015 年 9 月 11 日，我们的全资子公司 Clean Energy HRS 或 “CE HRS” 从通用电气 国际手中收购了热回收解决方案的资产。2015 年 11 月，我们更名为清洁能源技术有限公司。
我们的 主要行政办公室位于加利福尼亚州尔湾市雷诺兹大道1340号92614。我们的电话号码是 (949) 273-4990。我们的普通 股票在纳斯达克资本市场上市，股票代码为 “CETY”。
我们的 互联网网站地址是 www.cetyinc.com。我们网站上包含的信息未以引用方式纳入本文档 ，您不应将我们网站上包含或可通过我们的网站访问的任何信息视为本文档 的一部分。
公司有四个应报告的细分市场：清洁能源HRS（HRS）和欧洲CETY、CETY可再生能源废物转化为能源、工程和 制造服务以及CETY HK NG贸易。
| 8 |
很担心
财务报表是在持续经营的基础上编制的，其中考虑了正常业务过程中运营的连续性、资产变现
和清算负债。该公司的股东权益总额为美元
运营计划
CETY 是零排放革命的崛起领导者，为北美、欧洲和亚洲的中小型项目提供环保能源解决方案、清洁能源燃料和替代 电力。该公司利用热能和 生物质的力量来生产零排放和最低成本的电力。此外，该公司还提供废物转化为能源解决方案， 将来自制造、农业和污水处理厂的废物转化为电力和生物炭。清洁 能源技术还提供 工程、咨询和项目管理解决方案，利用其专业知识 为市政和工业客户以及工程、采购和建筑 (EPC) 公司开发清洁能源项目。
我们的 主要业务
热 回收解决方案 — 清洁能源技术获得专利的清洁循环发电机 (CCG) 是一种热回收系统，可捕获来自各种来源的 余热并将其转化为电能。该系统可以集成到各种工业过程中，有助于 降低能源成本和碳排放。
废物 转化为能源解决方案-清洁能源技术的废物转化为能源解决方案包括通过其专有的气化技术将农业废弃物和食物垃圾等有机废弃物转化为清洁能源， 可生产一系列产品， ，包括电、热和生物炭。
工程、 咨询和项目管理解决方案 — 清洁能源技术提供工程和制造服务，帮助 客户将其可持续能源产品推向市场。这包括设计、原型制作、测试和生产服务。Clean Energy Technologies在工程和制造方面的专业知识使其能够提供定制的解决方案，以满足客户的 的特定需求。
清洁 能源科技（香港）有限公司（“CETY HK”）在中国大陆由两家商业企业组成：（i）我们的天然气 （“NG”）贸易业务为工业和市政当局采购和供应天然气。天然气主要用于重型卡车 加油站和城市或工业用户。我们以固定价格从大型天然气批发仓库购买大量的天然气， 需要提前预付市场折扣。我们在合约期内以固定价格或现行每日现货价格 向客户出售净资产
注意 2 — 重要会计政策的列报基础和摘要:
提交清洁能源技术公司（前身为Probe Manufacturing, Inc.）重要会计政策摘要 旨在协助 理解公司的财务报表。财务报表和附注代表公司 管理层，管理层对其完整性和客观性负责。
合并财务报表和相关附注是根据 美利坚合众国普遍接受的会计原则（“US GAAP”）编制的，包括公司及其全资子公司的账目。在合并中，所有物料 公司间余额和交易均已清除。
使用估计值的
根据美国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层 做出影响报告的资产负债金额的估计和假设，披露财务报表之日的或有资产和 负债以及报告期内报告的收入和支出金额。这种 估计值可能与实际财务业绩存在重大差异。重要的估计包括长期资产的可收回性、 应收账款的收款以及库存和储备的估值。
| 9 |
现金 和现金等价物
我们
在摩根大通银行维持大部分现金账户。总现金余额由联邦存款
保险公司（“FDIC”）保险，最高可达美元
应收账款
我们
收取应收账款的能力受到我们所服务的地理区域和行业经济波动的影响。根据过去的经验和对账户的具体分析，提供
无法收取的金额的准备金。尽管我们预计会收取
到期金额，但实际收款额可能与估计金额有所不同。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，我们已为可能无法收回的应收账款准备金
美元
八个
个客户占了大约
库存
库存
的估值以加权平均成本或市场价值中较低者为准。我们的行业经历了技术的变化、市场
价值和原材料可用性的变化，以及客户需求的变化。我们会根据对现有库存水平和预测的客户需求的定期审计和周期盘点，为估计的多余和过时的
库存做好准备，有时还会做出额外准备。任何库存注销都将记入储备账户。截至 2024 年 3 月 31 日，我们的储备
为 $
属性 和装备
财产 和设备按成本入账。资本租赁下持有的资产在租赁开始时以最低租赁付款的现值 或相关资产的公允市场价值中较低者入账。普通维护和维修费用由运营部门支付 。折旧和摊销是在 相关资产的以下估计使用寿命内按直线法计算的：
| 家具和固定装置 |
| 10 |
Long — 活体资产
每当事件或情况变化表明资产账面金额可能无法收回时， 长期资产（包括寿命有限的不动产、厂房和设备以及无形资产）以及经营租赁使用权资产， 都会进行减值审查。
持有和使用的长期资产的可收回性 是通过将资产的账面金额与该资产预计产生的估计未贴现未来 现金流进行比较来衡量的。如果资产的账面金额超过其估计的未贴现未来现金流， 减值费用按资产账面金额超过资产公允价值的金额进行确认。公平 价值通常使用资产的预期未来贴现现金流或市值（如果可以确定）来确定。
每当事件或情况变化表明资产的账面
金额可能无法收回时，
公司就会对长期资产进行减值审查。公司根据ASC 360-10-15 “减值
或处置长期资产” 进行长期资产减值分析。ASC 360-10-15要求公司将资产和负债归入最低水平，其中
可识别的现金流在很大程度上独立于其他资产和负债的现金流，并对照
未贴现的未来现金流总和对该资产组进行评估。如果未贴现的现金流未表明该资产的账面金额可以收回，
则根据折扣现金流分析或评估，
将减值费用计为资产组资产组账面金额超过其公允价值的金额。有
收入 确认
公司根据亚利桑那州立大学第2014-09号确认收入， “与客户签订合同的收入（主题606）”，(“ASC 606”)。
履行 义务在一段时间内得到满足
FASB ASC 606-10-25-27 到 25-29、25-36 到 25-37、55-5 到 55-10
实体会随着时间的推移转移对商品或服务的控制权，履行履约义务并在满足以下 标准之一的情况下逐步确认收入：
a. 客户在实体的表现中获得和消费实体绩效所带来的好处（如财务会计准则B ASC 606-10-55-5至55-6中所述）。
b. 该实体的绩效创造或增强了资产（例如，在制工作），该资产在 创建或增强时由客户控制（如 FASB ASC 606-10-55-7 中所述）。
c. 该实体的业绩不会创造出可以替代该实体的资产（参见FASB ASC 606-10-25-28），并且该实体 拥有因迄今为止完成的业绩而获得报酬的可执行权利（如FASB ASC 606-10-25-29中所述）。
| 11 |
履行 义务在某一时间点得到履行
FASB ASC 606-10-25-30
如果 履约义务在一段时间内未得到履行，则该履约义务将在某个时间点得到履行。要确定客户获得对承诺资产的控制权以及该实体履行履约义务的时间点 ，该实体应考虑 FASB ASC 606-10-25-23 至 25-26 中的控制指南。此外，它还应考虑 控制权转移的指标，其中包括但不限于以下各项：
a. 该实体目前有权获得资产的付款
b. 客户对资产拥有合法所有权
c. 该实体已转移对资产的实际所有权
d. 客户拥有资产所有权的重大风险和回报
e. 客户已接受资产
收入标准的 核心原则是，公司应确认收入，以描述向客户转让承诺的商品或服务 的情况，其金额应反映公司为换取这些商品或 服务而预计有权获得的对价。只有当公司有可能收取其有权获得的对价 以换取转让给客户的商品和服务时，公司才将五步模式应用于合同。此外，a) 如果客户取消合同，公司也没有 资产的替代用途，并且 b) 拥有完全可强制执行的就完成的工作获得报酬 的权利（即，客户需要在满足各种里程碑和/或时间框架时付款）
以下五个步骤用于实现我们的 HRS 和 Cety Europe 分部的核心原则：
| ● | 确定 与客户签订的合同 | |
| ● | 确定 合同中的履约义务 | |
| ● | 确定 交易价格 | |
| ● | 将 交易价格分配给合同中的履约义务 | |
| ● | 在公司履行履约义务时确认 收入 |
以下 步骤适用于我们的传统工程和制造部门：
| ● | 我们 生成报价 | |
| ● | 我们 收到客户的采购订单。 | |
| ● | 我们 按照他们的规格制造产品 | |
| ● | 我们 在发货时开具发票 | |
| ● | 期限通常为净 30 天 |
以下 步骤适用于我们的 CETY 香港业务部门：
| ● | CETY HK 主要负责履行提供指定商品或服务的合同/承诺。 |
委托人获得对以下任何一项的控制权（ASC 606-10-55-37A）：
| a. | 来自另一方的 商品或其他资产，实体随后将其转让给客户。请注意，在向客户转移 之前的瞬时控制权可能不符合条件。 | |
| b. | 有权要求另一方提供服务，这使该实体能够指示该方代表该实体向客户提供服务 。 | |
| c. | 来自另一方的 商品或服务，然后与其他商品或服务相结合，向客户提供指定的商品或服务 。 |
如果 实体在将商品或服务转让给客户之前获得了对上述某项的控制权，则该实体可被视为 a 校长。
| 12 |
此外， 应用上述五个步骤来实现我们CETY可再生能源部门的核心原则：
由于 CETY Renewables部门目前从事生物质发电设施的工程、采购和施工（EPC）， CETY Renewables已经制定了与客户就这项工作执行EPC协议的流程。在签订这些合同时，CETY Renewables根据ASC 606的会计准则确认收入。
确认这笔收入时，CETY Renewables首先根据606-10-25-1确定了与客户签订的相关合同。
| ● | 实体，统称为双方，通过签名和承诺履行 许可、设计、采购、施工和调试，以书面形式批准了合同。 |
| ● | CETY 的 工作产品包括许可证、工程设计、设备以及与许可、设计、采购、 施工和调试相关的全部工厂余额。 |
| ● | CETY 和客户同意 EPC 合同的总价格。 |
| ● | 合同具有商业实质。与本EPC协议相关的风险是EPC合同价格的支付。 |
| ● | 根据 EPC协议，CETY预计将收取其商品和服务的几乎所有对价。 |
其次， CETY根据606-10-25-14确定了各方在履行EPC协议方面的履约义务。在合同 开始时，CETY会根据与客户的协议评估交付设施所需的商品和服务。 协议特别列出了获得许可、设计、采购、施工和调试所需的所有交付成果。
CETY 也关注 606-10-25-14 (A)。还存在一系列商品或服务，因为CETY正在交付与商业化生物质发电厂的许可、设计、采购、建造和调试有关的所有工作产品。生物质发电 工厂是不同的商品或服务组合，因此单个商品或服务本身不适合完全集成的 或功能系统。
CETY 根据606-10-32-1的规定，CETY审查了对绩效义务的衡量标准。由于与606-10-31-11至606-10-32-13相关的限制，不排除任何金额的合同 价格。
在 对606-10-32-2A的审查中，CETY没有将政府 机构评估的任何税款排除在交易价格的计量范围之外，因为无需缴纳此类税款。
在 审查606-10-32-3中，CETY评估了承诺对价的性质、时间和金额，以及它是否会影响 对交易价格的估计。
最后， 根据606-10-25-32， CETY在确定衡量一段时间内履行的每项绩效义务的进展情况的单一方法时， CETY采用了606-10-25-36的方法。CETY根据 ASC 606-10-25-33采用并实施了收入确认输入法。该公司采用输入法进行实施。CETY根据606-10-55-20中实体为履行绩效义务所做的努力或投入的 来确认绩效义务的收入。
对于 CETY，与客户签订的建设生物质发电厂的合同是收入确认的基础。在每份单独的 EPC 协议中，履约义务包括工厂的许可、设计、采购、施工和调试。所有 工作产品均符合第 606-10-25-27 (b) 节，因为这些工作产品创建或增强了客户控制下的资产。 工作产品交付后，客户将控制工作成果，并完全有权和能力指导使用 并获得资产的几乎所有剩余收益。我们会确认一段时间内的收入，使用时间表和里程碑方法 来衡量在完全履行绩效义务方面取得的进展。
在 生物质发电厂建设项目的复杂性和持续时间内，CETY将按照 ASC 606规定的加班确认标准，逐步确认收入。这种方法反映了将文件、许可证和设备 持续转让给客户，这是长期施工合同的特征。
我们 有一份衡量进展的适当措施清单：该清单以实现的里程碑及其他衡量标准为基础。
鉴于 项目的长期性质，CETY定期审查并在必要时更新其对竣工进度、 交易价格以及交易价格与履约义务的分配的估计。
此外，
我们的合同不时规定，在设备投入使用之前，客户没有义务支付最后一笔款项，即
的最后一笔款项
此外，
根据合同，我们不时要求客户预先存款。截至2024年3月31日和2023年12月31日，
我们的未付客户存款为美元
金融工具的公平 价值
财务会计准则委员会发布了ASC（会计准则编纂）820-10（SFAS第157号），即金融资产和负债的 “公允价值计量 和披露”。ASC 820-10 提供了衡量公允价值的框架，并要求扩大有关公允价值衡量标准的 披露。FASB ASC 820-10将公允价值定义为资产将获得的价格，或 在计量日 市场参与者之间的有序交易中为转移本金市场或最有利市场的负债而支付的退出价格。FASB ASC 820-10还建立了公允价值层次结构，要求实体在可用的情况下最大限度地使用 可观测的投入。以下总结了 公司用来衡量公允价值的标准要求的三个投入水平：
| ● | 1 级：相同资产或负债在活跃市场的报价。 | |
| ● | 级别 2：除一级价格之外的可观测输入，例如类似资产或负债的报价；非活跃市场 的报价，或其他可观测或可以被可观测的市场数据证实的投入，主要用于相关资产或负债的整个 期限。 | |
| ● | 级别
3：几乎没有或根本没有市场活动支持且对资产
或负债的公允价值具有重要意义的不可观察的投入。该公司的衍生负债被估值为三级工具。我们使用格子模型对衍生负债进行估值
，波动率为 |
公司的金融工具包括现金、预付费用、库存、应付账款、应计费用和可兑换 应付票据。由于这些工具的短期性质，现金、预付费用、投资、应付账款、应计费用和可转换票据 的估计公允价值接近其账面金额。
外国 货币折算和综合收益（亏损）
我们 没有其他综合收益（亏损）的实质性组成部分，因此，所有时期的净亏损等于综合亏损。 公司中国实体的账目以人民币记账。根据财务会计准则委员会ASC主题830 “外币事务”， 中国实体的账户已折算成美元。所有资产和 负债均按资产负债表日的汇率折算；股东权益按历史汇率折算 ，运营报表和现金流量表按该期间的加权平均汇率折算。根据FASB ASC主题220 “综合收益”，由此产生的折算 调整在其他综合收益（亏损）项下报告。 外币交易产生的收益和损失反映在经营报表中。
| 13 |
公司遵循财务会计准则委员会ASC主题220-10，“综合收益（亏损）”。综合收益（亏损）包括净收益（亏损） 和股东权益变动表的所有变动，但因股东投资、额外实收资本变动 和向股东的分配而产生的变动除外。
将 从公允价值法或权益法改为合并
2022年7月，JHJ和其他三位股东同意组建和缴纳人民币的总出资 百万 ($)百万），
向四川宏作舒亚能源有限公司（“舒亚”）的最新捐款截止日期为2066年2月，JHK拥有
Shuya 是作为管道天然气（PNG）和压缩天然气（CNG）贸易业务的运营实体成立的，而舒亚的另外 两名股东则拥有大量的供应关系。
对于截至2022年12月31日的财年
，公司已确定舒亚不是虚拟投资者，并已评估了其在
投票权益模型下的整合分析。因为公司拥有的股权不超过
JHJ
投资了人民币
但是，
自 2023 年 1 月 1 日起，JHJ、SSEN 和成都祥悦恒企业管理有限公司（“祥悦恒”）是
作为《一致行动协议》的结果，公司重新分析并确定舒亚是JHJ的可变权益实体（“VIE”） ，因为 1) 风险股权投资者作为一个群体缺乏控股财务利益的特征；2) Shuya 的结构具有不成比例的投票权，而且几乎所有活动都是代表 极少的投资者进行的投票权。根据ASC 810，如果报告实体具有以下两个特征，则申报实体在VIE中拥有控股财务权益，并且必须合并 该VIE：（a）有权指导VIE开展对VIE经济表现影响最大 的活动；（b）吸收损失的义务或获得可能对VIE具有重大意义的利益的权利。该公司得出结论，JHJ被视为VIE的主要受益人。因此， 公司合并 Shuya，自 2023 年 1 月 1 日起生效。
控制权变更是根据会计准则编纂法（ ，简称ASC，805，业务合并）使用收购会计方法进行核算。管理层确定公司是财务会计 目的的收购方。在确定公司为会计收购方时，两家公司考虑了交易结构和《三方一致行动协议》所设想的其他 行动、相对的未偿股权和市场价值、合并后公司董事会的组成 、舒亚的相对规模以及合并后公司某些高级管理职位的指定 。
在 中，根据ASC 805，公司根据转让对价的公允价值记录了收购，然后根据截至收购 日的相应公允价值将收购的可识别资产和承担的负债的收购价格分配 。转让的对价价值超过这些净资产的总公允价值的部分记作商誉。 任何已确定的固定活期无形资产将在其预计使用寿命内摊销，任何已确定的具有无限使用寿命和商誉的无形资产 将不会摊销，但将至少每年进行一次减值测试。当存在某些指标时，将对所有无形资产 和商誉进行减值测试。确定收购资产和假设负债的公允价值 需要管理层使用重要的判断和估计，包括估值方法的选择、 未来收入和现金流的估计、贴现率以及可比公司的选择。收购考虑因素的估值基于 的初步估计，管理层认为这些估计在当时情况下是合理的。
由于
《一致行动协议》没有量化任何获得控制权的考虑因素，因此支付的视为对价是
的公允价值
| 非控股权益的公允价值 | $ | |||
| 先前持有的股权投资的公允价值 | ||||
| 小计 | $ | |||
| 100% 可识别净资产的确认价值 | ( | ) | ||
| 商誉得到认可 | $ | |||
| 已收购的可识别资产的确认金额和承担的负债（初步）： | ||||
| 库存 | $ | |||
| 现金和现金等价物 | ||||
| 贸易和其他应收账款 | ||||
| 预先存款 | ||||
| 净固定资产 | ||||
| 贸易和其他应付账款 | ( | ) | ||
| 预付款 | ( | ) | ||
| 应付工资和工资 | ( | ) | ||
| 其他应收账款 | ||||
| 可识别净资产总额 | $ |
根据 ASC-805-10-50-2，先前使用公允价值或权益法报告的被投资者的初始合并应从该实体获得控股权益之日起进行前瞻性核算 。因此，公司应提供预计信息 ，就好像合并是在当前和之前的每个比较报告期开始时进行的
2024年1月1日
，JHJ、SSET和Xiangyueheng签订了终止协调一致
行动协议的协议（“终止协议”），并于同日生效，根据该协议，双方互相解除对方在CAA下承担的所有义务
。根据终止协议，公司现在持有的资金少于
| 14 |
每股基本（亏损）是根据已发行普通股的加权平均数计算的 。截至2024年3月31日，我们的已发行普通股为 。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，基本加权平均普通股及等价物为 和 分别是 。截至2024年3月31日，我们有可转换票据，可转换成大约 股额外普通股和2,099,352股未偿还认股权证。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月 中，由于被视为反稀释，全面摊薄后的加权平均普通股和等价物在计算中被扣除。
研究 和开发
我们
有
分段 披露
FASB
编纂主题 280， 分部报告，确立了报告有关
企业应申报部门的财务和描述性信息的标准。该公司有
运营部门的业绩是根据其税前运营贡献或分部收入进行评估的。分部收入是 定义为净销售额减去销售成本，以及分部销售、一般和管理费用，不包括无形资产摊销 、股票薪酬、其他费用（收入）、净额和利息及其他净额。
选定的 财务数据：
| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 净销售额 | ||||||||
| 制造与工程 | $ | $ | ||||||
| 热回收解决方案 | ||||||||
| NG 交易 | ||||||||
| 废物转化为能源 | ||||||||
| 已终止的业务 | ||||||||
| 总销售额 | $ | $ | ||||||
| 分部收入和税前对账 | ||||||||
| 制造与工程 | ||||||||
| 热回收解决方案 | ||||||||
| 液化天然气交易 | ||||||||
| 废物转化为能源 | ||||||||
| 分部收入总额 | ||||||||
| 减去：运营费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减去：其他收入和支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前净额（亏损） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 总资产 | ||||||||
| 制造与工程 | $ | $ | ||||||
| 热回收解决方案 | ||||||||
| 废物转化为能源 | ||||||||
| NG 交易 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 美国 | ||||||||
| 中国 | ||||||||
| 其他国际 | ||||||||
| 总销售额 | ||||||||
| 15 |
基于股份的 薪酬
公司采用了第123R号财务会计准则声明，即 “基于股份的支付”（SFAS编号123R） （现包含在财务会计准则委员会编纂主题718中， 补偿股票补偿），它取代了APB第25号意见 “向员工发行的股票的会计 ” 及其相关的实施指南，并取消了使用最初发布的报表123中提供的第25号意见 内在价值会计方法的替代方案。本声明要求实体根据授予日计量的奖励的公允价值（少数例外情况除外）来衡量 为换取股票工具奖励而获得的员工服务的成本，其中包括股票期权和 股票认股权证的授予。根据该标准，每项奖励的 公允价值是使用符合特定要求的期权定价模型在授予之日估算的。我们使用Black-Scholes 期权定价模型来估算股票奖励的公允价值，包括股票期权和认股权证。Black-Scholes模型符合 SFAS第123R号的要求；但是，生成的公允价值可能无法反映其实际公允价值，因为它没有考虑 某些因素，例如归属要求、员工流失和可转让性限制。Black-Scholes模型估值 受我们的股价和许多假设的影响，包括预期波动率、预期寿命、无风险利率和 预期股息。我们根据历史波动率估算股票期权在授予日的预期波动率和估计寿命。 对于 “无风险利率”，我们对90天政府证券使用恒定到期国债利率。该期限为 等于期权到期前的时间。股息收益率不适用，因为公司没有支付任何股息，我们 预计在可预见的将来也不会支付股息。我们的限制性股票的公允价值基于我们在授予日的自由交易 普通股的市场价值，使用20个交易日的平均值计算。在授予时，基于股份的薪酬支出 在我们的财务报表中根据最终预计将采用历史员工流失率 的奖励进行确认，费用相应减少。还进行了调整，以考虑到股票的限制性和交易量较少的性质。如果实际流失率与这些估计数不同，将在后续时期对 支出进行审查和调整。
我们 每季度重新评估用于对基于股票的奖励进行估值的假设，如果变化需要不同的假设， 基于股份的薪酬支出可能与过去的支出金额有很大差异。根据股份奖励的任何增加、取消或调整，我们可能需要调整所有 剩余的基于股份的薪酬支出。费用 在要求员工提供服务以换取奖励的时期内进行确认，即必要的服务 期（通常是归属期）。对于员工未提供 必要服务的股票工具，不确认薪酬成本。
| 16 |
租赁
该公司采用了ASC主题842 “租赁”（ASC 842），使用修改后的追溯过渡方法，将累积 效应调整为自2019年1月1日起的累计赤字，并相应地修改了租赁会计政策，如下文 所述。如下文 “最近通过的会计公告” 中所述，对公司 采用ASC 842的主要影响是在合并资产负债表中确认了某些与租赁相关的资产和负债，用于期限超过12个月的经营租赁 。
公司的租约主要包括被归类为运营租赁的设施租赁。公司在开始时评估 安排是否包含租约。公司承认 期限超过十二个月的所有租约下支付合同款项的租赁责任，以及相应的使用权资产，即在租赁 期限内使用标的资产的权利。由于隐含利率未知，租赁负债最初是使用抵押的 增量借款利率按租赁期内租赁付款的现值来衡量的。如果可以合理确定公司将行使延长或终止租约的期权，则该期权包含在租赁期限中 。使用权资产最初按合同的 租赁负债加上任何初始直接成本和预付的租赁款项，减去任何租赁激励措施来衡量。租赁费用在租赁期内按直线方式确认 。
租赁的 使用权资产作为资产组层面的长期资产需要接受减值测试。该公司监控其长期 资产的减值指标。由于公司的租赁使用权资产主要与设施租赁有关，因此作为重组计划的一部分，提前放弃 全部或部分设施通常是减值的指标。如果存在减值指标， 公司将测试租赁使用权资产的账面金额是否可以收回，包括转租收入的对价， ，如果无法收回，则衡量使用权资产或资产组的减值损失。
所得 税
联邦 所得税目前尚未到期，因为自清洁能源技术成立以来我们一直处于亏损状态。
所得 税是根据ASC 740-10-25的负债会计方法提供的 所得税—认可。 在 这种方法下，递延所得税的记录是为了反映未来几年资产和负债的纳税基础 与其每年年底的财务报告金额之间差异的税收后果。如果管理层认为公司未达到ASC 740-10-25-5要求的 “更有可能” 标准，则将对递延的 税收资产记入估值补贴。
递延的 所得税金额反映了用于财务 报告目的的资产和负债账面金额与用于所得税申报目的的金额之间暂时差异的净税收影响。
截至2023年12月31日
，我们的净营业亏损结转额约为美元(
2018年2月13日，内华达州的一家公司清洁能源技术公司（“注册人” 或 “公司”）
与MGW Investment I Limited（“MGWI”）
与该公司签订了普通股购买协议（“股票购买协议”）（“股票购买协议”）。公司收到了 $
2018 年 2 月 13 日，公司和 Confections Ventures Limited。（“CVL”）签订了可转换票据购买协议
（“可转换票据购买协议”，以及股票购买协议及其下设想的交易，即 “融资”），根据该协议，公司向CVL发行了本金为美元的可转换本票（“CVL
票据”）
这个 导致了控制权的变化，这限制了该日期以后的净运营情况。在美国和 加利福尼亚州，我们需要纳税。此外，在2015年12月31日之前，公司目前没有需要审计的未结纳税年度。公司 的联邦和州纳税申报表是最新的。
| 17 |
重新分类
上期财务报表中的某些 金额已重新分类，以符合本期列报方式。如先前报告的那样，这些重新分类 对报告的收入、总资产或股东权益没有影响。
最近 发布了会计准则
递延的 股票发行成本
延期
股票发行成本是指为法律、咨询和其他发行费用以及未来在一年内筹集
额外资本而支付的金额。这些成本在相应股票配售结束时作为股票
发行成本抵扣的额外实收资本。在截至2024年3月31日的季度中
注意 3 — 应收账款和票据
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 应收账款 | $ | |||||||
| 应收账款关联方 | ||||||||
| 减少不可收账款的储备金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 | $ | |||||||
我们的 应收账款是向我们的信贷额度Nations Interbanc质押的。
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 长期融资应收账款 | $ | $ | ||||||
| 减去无法收款账户的储备金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 长期融资应收账款——净额 | $ | $ | ||||||
公司目前正在修改需要租赁的资产，以满足协议的规定，截至2024年3月31日，尚未认为可能收取任何租赁款项 ，这导致标的资产没有被取消承认，根据ASC 842-30-25-3，销售类租约中也没有确认净租赁投资 。
在 逐项合同或需要多个承包商 进行大量工作或供应链挑战或为应对某些情况或安装困难的项目，公司可以选择允许非利息 的还款期限超过1年。
我们的 长期应收账款融资是向我们的信贷额度Nations Interbanc质押的。
| 18 |
注意 4 — 库存，净额
按主要分类的清单 包括以下内容：
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 库存 | $ | |||||||
| 减少不可收账款的储备金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 | $ | |||||||
我们的 库存是向我们的信贷额度 Nations Interbanc 认捐的。
注意 5 — 财产和设备
财产 和设备由以下物品组成，位于：
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 财产和设备 | $ | |||||||
| 累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净固定资产 | $ | |||||||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们的
折旧费用为
我们的 不动产、厂房和设备是向我们的信贷额度Nations Interbanc认捐的。
注意 6 — 无形资产
无形资产 由以下资产组成：
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 善意 | $ | |||||||
| 哈哈无形资产 | ||||||||
| 无形资产-Shuya | ||||||||
| 执照 | ||||||||
| 专利 | ||||||||
| 累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净无形资产 | $ | |||||||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们的
摊销费用为美元
| 19 |
基于对公司收购LWL的事实的上述分析，公司的立场是，按照收购会计方法， 公司是LWL的收购方。
因此 ，截至2021年11月8日（收购日），公司确认了收购的 的可识别资产和业务合并中承担的负债，与商誉分开。
下表显示了购买价格分配：
| 注意事项： | ||||
| 现金和现金等价物 | $ | |||
| 买家对价总额 | $ | |||
| 收购的资产： | ||||
| 现金和现金等价物 | $ | |||
| 预付款 | $ | |||
| 其他应收账款 | $ | |||
| 交易合约 | $ | |||
| 深圳天然气关系 | $ | |||
| 收购的资产总额 | $ | |||
| 假设的负债： | ||||
| 预付收据 | $ | ( | ||
| 应付税款 | $ | |||
| 收购的净资产： | $ |
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注意 7 — 投资 — 菏泽宏冠天然气有限公司可转换票据 应收账款
自
2022年1月10日起，JHJ（“票据持有人”）与成都融君企业咨询有限公司签订了可转换票据协议。，
Ltd（“荣军” 或 “借款人”），到期日为
注意 8 — 应计费用
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 应计工资 | $ | $ | ||||||
| 应缴销售税 | ||||||||
| 应计税款及其他 | ||||||||
应计费用总额 | $ | $ | ||||||
注意 9 — 信用额度和应付票据
2013年11月11日，我们与美国银行间银行（现为国家银行间银行）签订了应收账款融资协议。协议下的未偿金额
按以下利率计息
2021 年 4 月 1 日，我们与 DHN Capital, LLC dba Nations Interbanc 签订了采购订单融资协议的修正案。Nations
Interbanc已将应计费用余额降低了美元
2015 年 9 月 11 日，我们的 CE HRS 子公司发行了初始本金为美元的期票
根据《加利福尼亚州诉讼时效法》、《内华达州诉讼时效法规》和《纽约州时效法》，
我们的法律顾问认为，上述债务不再是可执行的义务。根据加利福尼亚州法律、内华达州法律和纽约州
法，该债务不迟于六（6）年前的2016年11月3日到期，最后一次还款是在11月
3，2016 年，也就是六 (6) 年多以前。从此次注销中确认的总收益为 $
| 21 |
2022年3月10日，该公司签订了金额为美元的期票
2022年6月30日，该公司签订了金额为美元的期票
2022年7月13日，公司签订了金额为美元的期票
2022年10月25日，该公司签订了金额为美元的期票
2022年12月5日，该公司签订了金额为美元的期票
2023 年 2 月 10 日，该公司签订了金额为 $ 的期票
2023 年 3 月 6 日，该公司签订了金额为 $ 的期票
2023 年 10 月 13 日，该公司签订了金额为 $ 的期票
| 22 |
2023 年 11 月 17 日，该公司签订了金额为 $ 的期票
2023 年 11 月 30 日，该公司签订了金额为 $ 的期票
2023 年 12 月 19 日，该公司签订了金额为 $ 的期票
2024 年 1 月 3 日，清洁能源技术公司（“公司”）与特拉华州有限责任公司 FirstFire Global Opportunities Fund, LLC（“买方”）签订了证券购买协议（“协议”）
，根据该协议，
公司同意向买方发行并出售本金为美元的公司期票
作为
票据销售的条件，公司向买家发出 普通股的股份（“承诺股”）。
在截止日期，买方应进一步从购买价格 (i) 中扣留一笔不可记账的金额 $
2024 年 2 月 2 日，清洁能源技术公司（“公司”）与特拉华州有限责任公司考文垂企业有限责任公司（“买方”）签订了证券购买协议（“协议”）
，根据该协议，公司同意
发行并向买方出售本金为美元的公司期票
作为 票据销售的条件，公司向买家发出 普通股的股份（“承诺股”）。
2024 年 3 月 4 日，清洁能源技术公司（“公司”）与特拉华州有限责任公司 FirstFire Global Opportunities Fund, LLC（“买方”）签订了证券购买协议（“协议”）
，根据该协议，
公司同意向买方发行并出售本金为美元的公司期票
作为
票据销售的条件，公司向买家发出 普通股的股份（“承诺股”）。
在截止日期，买方应进一步从购买价格 (i) 中扣留一笔不可记账的金额 $
可兑换 纸币
2017 年 5 月 5 日，我们签订了九个月的可转换票据，应付金额为 $
2017 年 5 月 24 日，我们签订了九个月的可转换票据，应付金额为 $
| 23 |
2022年5月6日，我们与Mast Hill, L.P.（“Mast Hill”）签订了证券购买协议，根据该协议，公司向马斯特希尔发行了
一美元
2022年8月5日，我们与杰斐逊街资本有限责任公司（杰斐逊）签订了证券购买协议，根据该协议，
公司向杰斐逊发行了一美元
2022年8月17日，我们与Firstfire Global Opportunities Fund LLC（“Firstfire”）
签订了证券购买协议，根据该协议，公司向马斯特希尔发行了1美元
2022年9月1日，我们与太平洋码头资本有限责任公司（太平洋）签订了证券购买协议，根据该协议，公司
向太平洋发行了一美元
2022年9月16日，我们与Mast Hill, L.P.（“Mast Hill”）签订了证券购买协议，根据该协议，公司
向Mast Hill发行了1美元
2022年11月10日，我们与Mast Hill, L.P.（“Mast Hill”）签订了证券购买协议，根据该协议，公司
向Mast Hill发行了1美元
2022年11月21日，我们与Mast Hill, L.P.（“Mast Hill”）签订了证券购买协议，根据该协议，公司
向Mast Hill发行了1美元
| 24 |
2022年12月26日，我们与Mast Hill, L.P.（“Mast Hill”）签订了证券购买协议，根据该协议，公司
向Mast Hill发行了1美元
2023 年 1 月 19 日，我们与 Mast Hill, L.P.（“Mast Hill”）签订了证券购买协议，根据该协议，公司
向马斯特希尔发行了一美元
2023 年 3 月 8 日，我们与 Mast Hill, L.P.（“Mast Hill”）签订了证券购买协议，根据该协议，公司
向马斯特希尔发行了一美元
2023年7月20日
内华达州的一家公司清洁能源技术公司（“公司”）完成了2023年7月18日与Mast Hill, L.P.（Mast Hill”）签订的
证券购买协议（“证券购买协议”）
所设想的交易，根据该协议，该公司向马斯特希尔发行了1美元
票据的
本金和利息可以在发行日当天或之后的任何时候全部或部分转换为公司普通股
，面值美元股票（“普通股”），须进行反稀释调整，对于某些其他公司
行动，受益所有权限制为
应付可转换票据总额
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 可转换票据总额 | $ | |||||||
| 应计利息 | ||||||||
| 债务折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 | $ | |||||||
注意 10 — 衍生负债
由于
作为可转换票据的结果，我们在票据发行之日确认了嵌入式衍生负债。我们还对资产负债表日未清票据余额的
剩余衍生负债进行了重新估值。我们使用
二项式格子模型对衍生负债进行估值，预期波动率范围为
| 25 |
注意 11 — 承付款和意外开支
经营 租赁租赁
ASB
ASU 2016-02 “租赁（主题 842）” — 2016年2月，财务会计准则委员会发布了ASU 2016-02，要求承租人将其资产负债表上的几乎所有租赁确认为使用权资产和租赁负债。出于损益表的目的，财务会计准则委员会保留了
双重模式，要求将租赁归类为运营或财务。分类将基于与当前租赁会计中适用的标准基本相似的标准
，但没有明确的区别。出租人会计与当前的
模型类似，但已进行了更新，以适应承租人模式和新的收入确认标准的某些变化。该亚利桑那州立大学
对2018年12月15日之后开始的财政年度有效，包括这些财政年度内的过渡期。自 2019 年 1 月 1 日起，我们已采用上述亚利桑那州立大学
。使用权资产和租赁负债已按未来最低租赁
付款的现值入账，使用
截至2017年5月1日
，我们的公司总部位于加利福尼亚州科斯塔梅萨市雷德希尔A单元2990号。2017 年 3 月 10 日，公司签署了
一份租赁协议
我们 已将公司办公室迁至加利福尼亚州尔湾市雷诺兹大道1340号120单元92614。2023 年 12 月 1 日，该公司与 Metro Creekside California, LLC 签署了 3,000 平方英尺办公空间的租赁 协议。租赁期限为三十八个月，从 2023 年 12 月 1 日开始，到 2027 年 1 月 31 日到期。2023年10月16日，我们签署了一份转租协议，将HRS的业务从科斯塔 梅萨迁至加利福尼亚州尔湾，为期一年零七个月，自2023年12月1日起至2025年6月30日结束。我们还签署了临时 存储租约，由于终止条款较短，我们将其视为按月租约。
| 26 |
对于这三份初始期限超过12个月的租约，租赁成本、租赁期限和折扣率的 组成部分为 如下：
与公司 经营租赁相关的资产负债表信息：
| 截至 2024 年 3 月 31 日的 | ||||
| 使用权资产 | $ | |||
| 租赁负债—当前 | $ | |||
| 租赁负债—非流动 | ||||
| 租赁负债总额 | $ | |||
上述三份租约的 加权平均剩余租期和加权平均折扣率如下：
| 截至 2024 年 3 月 31 日的三个月 | ||||
| 加权平均剩余租赁期限（年） | ||||
| 加权平均折扣率 | % | |||
以下 是截至2024年3月31日上述三份租约按租赁付款年份分列的附表：
| 在结束的12个月中 | 租赁付款 | |||
| 2025年3月31日 | ||||
| 2026年3月31日 | ||||
| 2027年3月31日 | 34,026 | |||
| 未贴现现金流总额 | ||||
| 归属利息 | ( | ) | ||
| 租赁负债的现值 | $ | |||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，我们的
租赁费用为美元
| 27 |
Severance 福利
Mahdi先生将获得一笔一次性现金补助金的遣散费，金额等于Mahdi先生在剩余的雇佣期或一（1）年（以较长者为准）期间 有权获得的工资。
注意 12 — 股本交易
2005 年 4 月 21 日 ，我们董事会和股东批准将公司迁至内华达州，与此有关 我们将授权普通股的数量增加到 并指定面值为 $每股。
2006 年 5 月 25 日 ，我们董事会和股东批准了对公司章程的修订，批准了新的 系列优先股，命名为 C 系列，包括 授权股份。
2017 年 6 月 30 日，我们董事会和股东批准将我们授权的普通股数量增加到 以及我们的授权优先股数量为 。影响我们增加法定资本的修正案已于 提交并于 2017 年 7 月 5 日生效。
2018 年 8 月 28 日，我们董事会和股东批准将我们授权的普通股数量增加到 。 影响我们增加法定资本的修正案已于2018年8月23日提交并生效。
2019 年 6 月 10 日，我们董事会和股东批准将我们授权的普通股数量增加到 。 旨在增加我们授权资本的修正案已于2019年9月27日生效。
2023 年 1 月 6 日，我们的董事会和大股东批准了反向股票拆分。自向内华达州国务卿提交公司章程修正证书
之日起生效，公司在2023年1月6日生效前夕发行和流通的普通股
股票将自动重新归类为并合并
为
常见的 股票交易
2021 年 12 月 27 日，我们与环球范围公司签订了以美元的价格应付的可转换票据
2022年2月21日 ，我们发布了 根据我们的Reg A发行的普通股，价格为美元每股。这些股票不受限制 且可自由交易。
| 28 |
在
截至2022年3月31日的季度中，我们发行了 根据GHS的S-1注册声明，普通股总额为美元
在
2022年4月，我们发布了 根据GHS的S-1注册声明，普通股总额为美元
2022年5月6日，公司与Mast Hill, L.P.（“Mast Hill”）
签订了证券购买协议和认股权证协议，根据该协议，公司向Mast Hill发行了认股权证 该公司发行了 Mast Hill a 保证
购买
我们于 2022 年 8 月 17 日发布了
我们于 2022 年 9 月 1 日发布了
在
2022 年 9 月 21 日 MGW 我兑换了 $
2022年12月28日 ，Mast Hill 以无现金方式全额行使认股权证进行购买 普通股。
2023 年 1 月 19 日，公司与 Mast Hill, L.P.（Mast Hill”）
签订了证券购买协议和认股权证协议，根据该协议，公司向 Mast Hill 发行了 Mast Hill 购买权证
2023 年 1 月 27 日 我们发布了 反向股票拆分后四舍五入的普通股股票。
2023 年 3 月 23 日
我们出售了 我们向R.F. Lafferty & Co和Phillip US进行承销发行的普通股股票每股初始
公开发行价格为美元每股。此次发行的净收益为 $
在
2023 年第二季度，公司发行了 按公允价值$向顾问分发股份
2023 年 3 月 8 日，公司与 Mast Hill, L.P.（Mast Hill”）
签订了证券购买协议和认股权证协议，根据该协议，公司向 Mast Hill 发行了 Mast Hill 购买权证
2023 年 4 月 18 日
，Mast Hill 行使了购买权
2023 年 5 月 10 日
，Mast Hill 行使了购买权
| 29 |
2023 年 6 月 14 日
，Mast Hill 行使了购买权
2023 年 6 月 23 日
，Mast Hill 行使了购买权
2023 年 9 月 12 日
，Mast Hill 行使了购买权
2023 年 9 月 13 日
，Mast Hill 行使了购买权
2023 年 10 月 27 日
，Mast Hill 行使了购买权
2024 年 1 月 3 日 ，清洁能源技术有限公司（“公司”）与特拉华州有限责任公司 FirstFire Global Opportunities Fund, LLC（“买方”）签订了证券购买协议（“协议”） ，作为 出售票据的条件，公司向买方发行 普通股的股份（“承诺股”）。
2024年2月2日，清洁能源技术有限公司（“公司”）与特拉华州有限责任公司考文垂企业有限责任公司（“买方”）签订了证券购买协议（“协议”） 。作为销售票据的条件， 公司向买家发放了 普通股的股份（“承诺股”）。
2024 年 2 月 24 日，清洁能源技术有限公司（“公司”）与 Hudson Global Ventures, LLC 签订了咨询协议（“协议”） 。作为协议的条件，公司向顾问发出 普通股。
2024年3月4日，清洁能源技术有限公司（“公司”）与特拉华州有限责任公司FirstFire Global Opportunities Fund, LLC（“买方”）签订了证券购买协议（“协议”） 。作为 销售票据的条件，公司向买家发行 普通股的股份（“承诺股”）。
2024年3月15日
，内华达州的一家公司清洁能源技术公司（“公司”）和某些个人投资者（“订阅者”）
签订了认购协议，根据该协议，公司同意向上出售股票 向订阅者提供单位（每个 “单位”，合计
个 “单位”），总购买价格为 $
2024年第一季度，公司发行了 份额用于转换 E系列优先股。
普通股票
我们的 公司章程授权我们发行 普通股，面值 $每股。截至 2023 年 3 月 31 日，有 已发行普通股。所有已发行的普通股均已全额支付，待发行的普通股 将全额支付且不可估税。我们普通股的每股在各个方面都有相同的权利和特权。我们普通股的持有人 有权对提交股东表决的所有事项进行投票，并有权对持有的每股 股普通股投一票。没有累积投票权。
| 30 |
在任何已发行优先股的任何优先股的任何优先权和优先权 得到满足后，我们普通股的 持有人有权平等分享我们董事会可能不时宣布的 中用于该目的的合法可用资金（如果有）的股息和其他分配。如果我们清算、解散或清盘，普通股持有人在清偿了所有负债和对已发行优先股持有人的 义务后，将有权按比例分配 剩余可供分配的所有资产。
首选 股票
我们的 公司章程授权我们发行 优先股股票，面值 $每股。我们的董事会 有权在一个或多个系列中发行额外的优先股，并确定每个系列中应包含的股票名称和 股数。我们的董事会还有权设定每个此类系列股票的权力、特权、优惠、 和相对参与权、可选权或其他权利（如果有），以及每个此类系列股票的资格、限制或 限制。
除非 董事会另有规定，否则 股息支付和清算时资产分配方面，所有系列优先股的股票将按等值排名。我们发行任何优先股的行为都可能产生 推迟、推迟或阻止我们的控制权变更或主动收购提案的效果。优先股 的发行还可能减少可供普通股持有人分配的收益和资产金额，或可能对 普通股持有人的权利和权力，包括投票权产生不利影响。
我们 之前已获得授权 A系列可转换优先股的股份， B 系列可转换优先股的股份，以及 股票C系列可转换优先股。截至2006年8月20日，所有A、B和C系列优先股均已转换为普通股 。
自 2013 年 8 月 7 日起，我们的
以下
是 D 系列优先股的主要条款。
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2023 年 10 月 31 日
，清洁能源技术有限公司（“公司”）向内华达州国务卿提交了一份指定证书
公司未指定和授权优先股的股份，面值美元每股，
作为
E 系列优先股的规定价值为 $（“规定价值”）每股。
2023 年 11 月 8 日，清洁能源技术有限公司（“公司”）与特拉华州有限合伙企业 Mast Hill Fund, L.P.（“持有人”）签订了交换协议（“协议”）
，根据该协议，公司同意向
发行持有人 新指定的股份
根据E系列可转换优先股的特定名称、优先权和权利证书
（“指定证书”），
公司已指定持有人对其E系列优先股股份的权利。此外，
$
认股证
期内权证活动摘要如下：
2022年5月6日
，我们发布了
2022年8月5日
，我们发布了
2022年8月17日
，我们发布了
2022年9月1日
，我们发布了
| 32 |
2022年9月16日
，我们发布了
2022年11月10日
，我们发布了
2022年11月21日
，我们发布了
2022年12月26日
，我们发布了
2023 年 1 月 19 日
，我们发布了
Mast Hill 没有完全锻炼过这个动作。
2023 年 2 月 13 日
，我们发布了
2023年3月，该公司发行了Craft Capital Management, L.L.C. 和 R.F. Lafferty & Co.Inc. a
| 33 |
2023 年 3 月 8 日
，我们发布了
2024 年 3 月 15 日
我们发布了
| 认股权证-普通股等价物 | 加权平均行使价 | 可行使的认股权证-普通股等价物 | 聚合内在价值 | |||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日未平息 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已过期 | ||||||||||||||||
| 补充 | - | |||||||||||||||
| 2024 年 3 月 31 日未完工 | $ | $ | ||||||||||||||
股票 期权
我们 目前没有未兑现的股票期权。
注意 13 — 关联方交易
2021 年 5 月 13 日，公司成立了 CETY 的全资子公司 CETY Capital LLC。此外，该公司与我们的合作伙伴Synergy Bioproducts Corporation（“SBC”）成立了佛蒙特可再生天然气有限责任公司（“VRG”）。合资企业的目的是
开发一座热解厂，该厂旨在使用清洁能源技术公司持有许可证的高温烧蚀性
快速热解反应器将木材原料转化为电力和生物炭。VRG 位于佛蒙特州的林登。根据成员协议的条款
，CETY Capital LLC拥有
2023年6月2日
CETY Renewables与
佛蒙特州可再生天然气有限责任公司签署了设计、建造和向能源厂交付有机物的统包协议。因此，CETY已确认来自VRG的收入为美元
我们的首席执行官Kambiz
Mahdi拥有电子元件分销商Billet Electronics。我们会不时从 Billet Electronics 购买
零件。此外，Billet是零件供应商，在加入公司之前曾与
公司的现有和以前的客户打过交道。2024 年的零件购买金额为 $
| 34 |
注意 14 - 保证 责任
截至2024年3月31日的季度以及截至2023年12月31日的财年，
注意 15 — 非控股权益
2021 年 6 月 24 日，公司成立了 CETY 的全资子公司 CETY Capital LLC。此外，该公司与我们的合作伙伴
Ashfield AG（“AG”）共同成立了CETY Renewables
Ashfield LLC（“CRA”），这是阿什菲尔德可再生能源股份公司（“ARA”）的全资子公司。合资企业的目的是开发一座热解厂，该厂旨在使用清洁能源技术公司
持有许可证的高温烧蚀快速热解反应器将木质
原料转化为电能和生物炭。CRA位于马萨诸塞州的阿什菲尔德。根据成员协议的条款，CETY
Capital LLC拥有
合并财务报表对CRA业务部门进行了整合。CRA的负债已移交给新成立的实体佛蒙特可再生能源
天然气有限责任公司（“VRG”）。CETY 保留
2023 年 4 月 2 日，公司成立了 CETY 的全资子公司 CETY Capital LLC。此外，该公司与我们的合作伙伴Synergy Bioproducts Corporation（“SBC”）成立了佛蒙特可再生天然气有限责任公司（“VRG”）。合资企业的目的是
开发一座热解厂，该厂旨在使用清洁能源技术公司持有许可证的高温烧蚀性
快速热解反应器将木材原料转化为电力和生物炭。VRG 位于佛蒙特州的林登。根据成员协议的条款
，CETY Capital LLC拥有
公司分析了ASC 810合并下的交易，以确定该合资企业是否被归类为可变权益实体 （“VIE”）。该公司分析了ASC 810合并下的交易，以确定该合资企业是否将可变权益实体（“VIE”）归类为 。合资企业符合VIE资格，因为如果没有双方的资金支持，合资企业没有足够的 股权来运营。根据ASC 810-25-38，如果申报实体拥有可变权益（或可变权益组合），根据第810-10-25-38A至25-38J段的规定，向申报实体提供控股 财务权益，则该申报实体应合并VIE 。合并 VIE 的申报实体被称为该 VIE 的主要受益人。根据合资经营协议，所有权为49/51， 协议规定管理委员会由3名成员组成。三名成员中有两名来自协同生物制品公司，一名 来自CETY。双方都没有大量资本处于风险之中，CETY没有投票权益。但是，SBC拥有 的控制权和更多的董事会选票，因此SBC是VIE的受益人，因此我们将其记录为股权投资。因此， 公司选择根据ASC 323 Investments — 股权法和合资企业将合资企业列为股权法投资。该决定是公司对其参与潜在可变 利益实体及其各自的风险和回报情景进行评估的结果，这些情景共同确认不存在应用可变利息模型 的必要条件。
| 35 |
2022年7月，JHJ和其他三位股东同意组成人民币并缴纳总出资 百万 ($)百万），
向四川宏作舒亚能源有限公司（“舒亚”）的最新捐款截止日期为2066年2月，JHJ拥有
2024年1月1日 ，JHJ、SSET和Xiangyueheng签订了终止协调一致 行动协议的协议（“终止协议”），并于同日生效，根据该协议，双方相互免除CAA规定的所有义务 。根据终止协议，公司现在在舒亚持有的投票权不到50％。公司已确定 Shuya 不再构成 VIE，并且公司不会在 2024 年 1 月 1 日 当天或之后将舒亚合并到其合并财务报表中。
注意 16 – DECONSOLIDAT离子子公司的
自 2024 年 1 月 1 日起生效，同日生效。，
JHJ、SSET和Xiangyueheng签订了《终止协调行动协议》（“终止协议”），
根据该协议，双方相互免除民航局规定的任何和所有义务。根据终止协议，公司
现在在舒亚持有的投票权不到50％。公司已确定舒亚不再构成VIE，并且公司
不会在2024年1月1日当天或之后将舒亚合并到其合并财务报表中。因此，从
2024 年 1 月 1 日起，公司解散了舒亚。根据ASC 810-10-40-5，VIE的解散通常会在损益表中确认收益或
亏损。此外，截至解散之日，前子公司的任何留存股权或投资均按公允价值
计量。解散舒亚的对价是 $
公司使用收益法重新计算了截至2024年1月1日舒亚投资的公允价值
下表汇总了舒亚截至2023年12月31日的资产和负债的账面价值。
| 现金 | $ | |||
| 应收账款 | ||||
| 向供应商预付款-预付款 | ||||
| 向供应商关联方预付款 | ||||
| 应向关联方收取款项 | ||||
| 库存 | ||||
| 流动资产总额 | ||||
| 固定资产，净额 | ||||
| 无形资产，净额 | ||||
| 使用权资产 | ||||
| 非流动资产总额 | ||||
| 总资产 | ||||
| 应付账款 | $ | |||
| 应付账款关联方 | ||||
| 客户存款 | ||||
| 应计费用 | ||||
| 设施租赁负债——当前 | ||||
| 流动负债总额 | ||||
| 设施租赁负债——长期 | ||||
| 负债总额 |
| 36 |
下表分别显示了截至2024年3月31日的三个月和2023年 与已终止业务Shuya相关的经营业绩。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 销售商品的成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 卖出 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||
| 运营收入 | ||||||||
| - | - | |||||||
| 其他收入 | ||||||||
| 所得税前收入 | ||||||||
| 所得税 | ( | ) | ||||||
| 扣除非控股权益前的收入 | ||||||||
| 减去：归属于非控股权益的收益 | ||||||||
| 公司的净收益 | $ | $ | ||||||
注意 17 — 后续事件
截至2024年5月20日的 ，公司发行了 用于转换价值为美元的E系列优先股的股份.
| 37 |
商品 2。管理层对财务状况或运营计划的讨论和分析
前瞻性 陈述
本 管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析（MD&A）包含前瞻性陈述 ，涉及已知和未知的风险、重大不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、活动水平、 业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、活动水平、业绩或成就存在重大差异。你可以使用以下词语来识别前瞻性陈述：可能、将来、应该、 期望、计划、预期、相信、估计、预测、打算、打算、潜力、提议或延续，或否定这些条款。 这些陈述只是预测。在评估这些陈述时，您应考虑可能导致我们的实际 业绩与任何前瞻性陈述存在重大差异的各种因素。尽管我们认为前瞻性 陈述中反映的例外情况是合理的，但我们无法保证未来的业绩、活动水平、业绩或成就。因此，实际结果 可能与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大和不利的差异。我们没有义务出于任何原因公开修改或更新 任何前瞻性陈述。
公司描述
我们 设计、生产和销售以能源效率和可再生能源为重点的清洁能源产品和综合解决方案。我们的目标 是通过向电网提供电力、可再生天然气 和生物炭来帮助商业公司和市政当局 减少能源浪费和排放、降低能源成本并创造增量收入，成为可再生和能效产品及解决方案的领先提供商。
我们的 主要行政办公室位于加利福尼亚州尔湾市雷诺兹大道1340号92614。我们的电话号码是 (949) 273-4990。我们的普通 股票在纳斯达克市场上市，股票代码为 “CETY”。
我们的 互联网网站地址是 www.cetyinc.com我们网站上包含的信息未以引用方式纳入本 文档，您不应将我们网站上包含或可通过我们的网站访问的任何信息视为本文档的一部分。
分段 信息
出于会计目的，我们的 四个分部是：
清洁 能源 HRS 和 CETY 欧洲 — 我们的余热回收解决方案，将热能转换为零排放电力。
CETY 可再生能源废物转化能源解决方案 — 提供废物转能源技术和解决方案。
工程 和制造业务 — 为客户提供全面的设计、制造和项目管理解决方案。
CETY HK — 我们在中国的天然气贸易业务的母公司。在2022年第一季度之前，该公司有三个可申报的 板块，但增加了CETY HK板块，以反映其最近在中国的新业务。
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我们 专门从事可再生能源和能效系统的设计、制造和项目实施。我们于 1995 年 7 月在加利福尼亚注册成立 ，名为 Probe Manufacturing Industries, Inc.。我们于 2005 年 4 月以 Probe Manufacturing, Inc. 的名义改为内华达州。我们为 清洁能源、工业、汽车、半导体、医疗、通信、军事和高科技产品的原始设备制造商 (OEM) 提供工程和制造电子服务。
以应对气候变化和创造更美好、更清洁和环境可持续的未来为愿景，我们成立了清洁能源HRS, LLC，这是清洁能源科技公司的全资子公司，并于2015年9月11日从通用电气 国际手中收购了热回收解决方案的资产。2015 年 11 月，我们更名为清洁能源技术有限公司。我们有 24 名全职员工。
Clean Energy Technologies, Inc. 成立了一家名为CETY Europe, SRL（CETY Europe）的新公司，作为全资子公司。CETY Europe是一家位于意大利西莱亚（特雷维索）的销售 和服务中心，成立于2017年。该服务中心于 2018 年 11 月开始运营。他们的办公室 位于 Alzaia Sul Sile、26D、31057 Silea（TV），他们有 1 名全职员工。
Clean Energy Technologies, Inc. 成立了一家名为CETY Capital的全资子公司，这是CETY的融资部门，旨在为生产低碳能源的自备可再生 能源项目提供资金。CETY Capital将增加CETY向其客户提供的容量的灵活性，并利用其产品和清洁能源解决方案为项目 提供资金。
CETY Capital保留佛蒙特州可再生天然气有限责任公司49％的所有权，该有限责任公司旨在利用CETY的 高温烧蚀热解系统在佛蒙特州开发生物质发电厂。
清洁 能源科技（香港）Limited. 是清洁能源技术公司的全资子公司，收购了中国液化天然气贸易公司Leading Wave Limited的100％所有权。
商业 概述
普通的
公司的业务和经营业绩直接受到总体客户需求、运营成本和绩效 以及固定成本和销售、一般和行政（“SG&A”）基础设施利用率变化的影响。
产品 的销售会因多种因素而波动，其中包括许多公司无法控制的因素，例如总体经济状况、 利率、政府监管、消费者支出、劳动力可用性以及我们客户的生产率和库存 水平。产品销售包括来自许多不同市场的客户的需求，这些市场的周期性和季节性各不相同。
经营 业绩取决于公司管理原材料、人工和 间接运营成本等项目的投入成本变化的能力。性能还受到制造效率的影响，包括准时交货、质量、 废料和生产率等项目。供需的市场因素会影响运营成本。
| 39 |
我们是谁
我们 开发可再生能源产品和解决方案，并建立具有环境和经济意义的可再生能源合作伙伴关系。 我们的使命是通过为北美、欧洲和亚洲的中小型项目提供可回收能源解决方案、清洁能源燃料和 替代电力，成为零排放革命的细分市场领导者。我们的目标是可持续能源解决方案 ，这些解决方案可以为我们带来利润，为我们的客户带来利润，并代表全球能源生产的未来。
我们的 主要业务
Waste 热回收解决方案 — 我们使用我们获得专利的 Clean Cycle 将制造业、废物转化为能源和发电设施 产生的余热回收利用TM发电机用于产生可以回收或出售给电网的电力。
废物 转化为能源解决方案-我们将制造业、农业、污水处理厂和其他行业 产生的废弃产品转化为电力、可再生天然气（“RNG”）、氢气和生物炭，由我们的客户出售或使用。
工程、 咨询和项目管理解决方案 — 我们在为市政 和工业客户以及工程、采购和施工 (EPC) 公司开发清洁能源项目方面拥有丰富的经验，因此他们可以识别、设计清洁 能源解决方案并将其纳入其项目。
CETY HK
清洁 能源科技（香港）有限公司（“CETY HK”）在中国大陆由两家商业企业组成：（i）我们的天然气（“NG”） 贸易业务为工业和市政当局采购和供应天然气。天然气主要用于重型卡车加油站和城市或工业用户。我们以固定价格从大型天然气批发仓库购买大量天然气，这些库存预付 预付，并以市场折扣价预付。我们在合约期内 以固定价格或现行每日现货价格向客户出售净值。
业务 和分部信息
我们 设计、生产和销售以能源效率和可再生能源为重点的清洁能源产品和综合解决方案。我们的目标 是通过向电网提供电力、可再生天然气 和生物炭来帮助商业公司和市政当局 减少能源浪费和排放、降低能源成本并创造增量收入，成为可再生和能效产品及解决方案的领先提供商。
截至2024年3月31日的三个月与2023年同期相比的经营业绩摘要
很担心
财务报表是在持续经营的基础上编制的，其中考虑了正常业务过程中运营的连续性、资产变现 和清算负债。截至2024年3月31日，该公司的股东权益总额为4,414,986美元，营运资金为324,893美元。截至2024年3月31日，该公司的累计赤字为24,473,587美元，并在截至2024年3月31日的三个月中使用了871,636美元的经营活动净现金。因此， 对公司继续作为持续经营企业的能力存在重大疑问。无法保证公司 将实现其目标并实现盈利，并且仍然依赖于其 (1) 获得足够的债务和/或 股权资本和/或 (2) 从运营中产生正现金流的能力。
| 40 |
截至2024年3月31日的季度，我们的总收入为1,513,026美元，而2023年同期为551,869美元。由于舒亚实体的解散，我们 2024 年第一季度 的总收入高于 2023 年同期。
截至2024年3月31日的季度，我们的毛利为253,005美元，而2023年同期为19,487美元。毛利润率的上升 是CETY在中国的非天然气业务收入增加的结果。
截至2024年3月31日的三个月，我们的运营支出为1,073,926美元，而2023年同期为698,107美元。支出的增加 导致工资支出以及法律和会计专业费用。
截至2024年3月31日的季度，我们的净亏损为1,419,400美元，而2023年同期为1,110,390美元，这是由于向CETY可再生能源公司新任工程师及运营和技术总监缴纳的 工资支出增加，费用和营销活动 支出归因于CETY的扩张计划以及Shuya解散所造成的损失。
截至2024年3月31日的季度，股东权益为4,414,986美元，而截至2023年12月31日的股东权益为5,869,198美元。股东权益减少了1,454,212美元， 可以归因于本季度的净亏损。
CETY 成功地进行了自我重新定位，创建了4个不同的业务板块，以创造更大、更稳定、更多样化的 收入来源，可以扩大规模。这四个领域是清洁能源HRS（热回收）、废物转化能源（热解工厂）、工程 采购与咨询（EPC）和CETY HK（天然气交易和收购）。第一季度收入主要由天然气交易贡献。 该细分市场的收入预计将继续保持稳定，这将有助于使CETY成为中国市场的参与者， 允许交叉销售CETY产品和解决方案，以及使用较低成本技术转让先进的清洁能源。CETY预计，在今年下半年，废物转化能源、热回收和EPC的收入贡献将增加，这些细分市场的毛利率更高。 我们在佛蒙特州的废物转化能源试点工厂将CETY的所有技术和专业知识整合到一个解决方案中， 正在稳步推进，更新即将发布。美国和欧洲的热回收市场不断增长，CETY HK已开始 在中国交叉销售热回收产品。CETY还为EPC细分市场在全球实施全面的自发电解决方案 做准备。
管理层 认为，这种四部分战略在不同的市场创造了许多运营协同效应和交叉销售机会。截至2024年的年度与2023年相比， 的增长是这一战略的结果。CETY认为，由于我们认为行业宏观背景乐观，今年将继续实现所有细分市场 的增长。使我们受益的主要宏观因素是全球政府的承诺 将可再生能源推向最前沿。《巴黎协定》和 COP26 证明了这一点。国会于2022年8月通过的 降低通货膨胀法案中有具体条款，可以利用CETY的产品和 解决方案。另一个可能对我们公司有所帮助的催化剂是不断改善的全球供应链。欧洲能源 危机为CETY提供了销售更多产品和解决方案的机会，因为客户正在寻求可再生能源中的自发性 能力。
CETY 预计并将继续执行其公司战略，通过提供端到端的完全 集成解决方案和技术，扩大我们的全球销售和营销、生产、研发，以及搜索 寻找协同收购机会，实现持续的盈利增长。
有关重要会计政策的讨论，见财务报表附注1
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相关 方交易
有关关联方交易的讨论，参见财务报表附注附注13
截至2024年3月31日的三项业绩 ，与截至2023年3月31日的三项结果相比
净销售额
截至2024年3月31日的季度，我们的总收入为1,513,026美元，而2023年同期为551,869美元。更高的收入 是Shya业务解散的原因。
区段 细分
在截至2024年3月31日的 三个月中，我们的工程和制造收入为9,342美元，而 2023年同期为零。我们的工程团队正在过渡到在欧洲建立创新中心，并已与 RPG 签署了一项主服务协议 ，以支持其《财富》500强客户实现其可持续发展目标。此外，我们的工程团队将从2023年第二季度开始佛蒙特州项目的工作 。
截至2024年3月31日的三个月，我们在HRS的收入为72,488美元，而2023年同期为10,942美元。我们在该领域有大量的 机会，并且正在努力完成工程和设计，使我们能够执行合同 协议并抓住这些机会。由于成本因素和技术的集成 ，这些类型机会的销售周期很长。随着我们越来越多地转向 独立电力生产商模式，我们还在与金融机构合作，协助为这些项目融资。
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的天然气（NG）业务收入为1,219,629美元，低于2023年同期的540,927美元。这种增长可以归因于舒亚收入的解体，以及我们优先考虑非中国市场而不是向东盟地区扩张的战略决策 。
总利润
在 截至2024年3月31日的三个月中，我们的总利润为253,004美元，与2023年同期的160,569美元相比，实现了可观的增长。毛利润的上升可以归因于利润率的提高，这源于 我们的非中国天然气业务的增长，以及我们在佛蒙特州成功启动垃圾发电厂。
区段 细分
在截至2024年3月31日的三个月 中，我们的工程与制造毛利为7,806美元，而2023年同期 。该细分市场是CETY产品组合的最新成员，目前为我们正在进行的内部 项目提供支持。尽管如此，随着CETY将重点转移到提供全面的端到端集成 解决方案上，预计它将显著扩张。
截至2024年3月31日的三个月，我们在HRS的毛利润为51,598美元，而2023年同期为5,128美元。 利润率的增长主要源于服务活动的增加，其中不包括设备销售。
在 截至2024年3月31日的三个月中，我们的全资子公司JHJ的毛利为9,852美元，低于2023年同期的12,959美元。这种下降主要归因于舒亚业务部门的解体。 值得注意的是，我们的天然气业务通常以微薄的利润率运营。展望未来，我们打算利用我们在中国 的业务来促进协同伙伴关系，促进技术转让，特别是在不断增长的电动汽车充电领域。此外， 我们的目标是探索我们的余热回收和废物转化能源产品在中国市场的交叉销售机会。
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销售、 一般和管理 (SG&A) 费用。
在 截至2024年3月31日的三个月期间，我们的销售和收购费用总额为218,658美元，高于 2023年同期的88,891美元。这种增长可以归因于IT支出、保险支出（尤其是D&O政策）的增加，以及 维修和维护支出的增加，这主要是由我们的HRS业务最近搬迁所推动的。
薪水 费用
在 截至2024年3月31日的三个月中，我们的薪金支出总额为511,111美元，较2023年同期 的158,557美元大幅增加。截至2024年3月31日的季度支出激增可以归因于包括首席财务官、运营总监、技术总监等关键人员 以及另外招聘了四名工程师。我们的战略包括 从头开始强化我们的团队，在尖端技术和 简化系统的支持下，为可扩展的增长奠定坚实的基础。我们对我们组建的团队的能力坚信不移，设想他们的集体努力将我们引领我们在清洁能源领域占据领导地位。
旅行 费用
截至2024年3月31日的三个月；我们的差旅费用为29,652美元，而2023年同期为71,662美元。下降是由于 与中国天然气业务发展相关的差旅费用减少。
专业 费用，法律和会计
在 截至2024年3月31日的季度期间，我们的专业费用支出总额为126,105美元，较2023年同期 的88,210美元有所增加。会计费用的上涨可以直接归因于聘请了一家新的审计公司，这产生了 更高的成本。
设施 租赁和维护费用
在截至2024年3月31日的三个月 中，我们的设施租赁和维护费用总额为71,275美元，与2023年同期产生的122,779美元相比 大幅下降。成本的降低可以归因于我们公司办公室的战略性搬迁和与 HRS 业务的分离，从而采取了节省成本的措施。
折旧 和摊销费用
在截至2024年3月31日的三个月 中，我们的折旧和摊销费用为2969美元，而2023年同期为5,949美元。
衍生责任变动
截至2024年3月31日的三个月；与2023年同期的收益326,539美元相比，我们没有衍生负债。衍生负债的收益 来自截至2023年3月31日的三个月中几张可转换票据的有利衍生品计算。
利息 和财务费用
在 截至2024年3月31日的三个月中，利息和财务费用为295,193美元，而2023年同期的利息和财务费用为837,391美元。2024年3月31日期间利息和费用的减少可以归因于旨在促进纳斯达克上市的 票据数量减少和过渡性融资。尽管2024年3月31日期间的利息和费用有所下降，但我们认为CETY的资本成本仍然很高。我们推迟为佛蒙特州 项目获得负担得起的融资，导致我们依赖高成本的融资方案。我们正在努力在2024年第二季度完成融资 。
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净亏损
在 截至2024年3月31日的三个月中，我们的亏损为1,419,400美元，比2023年同期的 亏损1,110,390美元有所增加。这一增长归因于工资、IT、搬迁以及法律和专业 费用方面的支出。
流动性 和资本资源
Clean 能源技术有限公司
简明的 合并现金流量表
在 截至3月31日的三个月中，
（未经审计）
| 2024 | 2023 | |||||||
| （用于）经营活动的净现金 | $ | (871,636 | ) | $ | (641,093 | ) | ||
| 投资活动提供的净现金 | 83,460 | 39,797 | ||||||
| 融资活动提供的净现金 | 987,871 | 3,247,540 | ||||||
| 外币交易 | 161 | 63,313 | ||||||
| 现金和现金等价物的净增长 | $ | 289,481 | $ | 2,709,557 | ||||
长期债务的资本 要求
没有。
关键 会计政策
我们的 财务报表和附注是根据一贯适用的美国公认会计原则 编制的。根据美国公认会计原则 编制财务报表要求管理层做出估算和假设，以影响报告的资产和负债金额、财务报表之日或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。
我们 定期评估用于编制财务报表的会计政策和估算。这些 政策的完整摘要包含在我们的财务报表附注中。总的来说，管理层的估计基于历史经验、 来自第三方专业人员的信息，以及在事实和 情况下被认为合理的其他各种假设。实际结果可能不同于管理层的估计。
收入 确认
公司根据亚利桑那州立大学第2014-09号确认收入， “与客户签订合同的收入（主题606）”，(“ASC 606”)。
履行 义务在一段时间内得到满足
FASB ASC 606-10-25-27 到 25-29、25-36 到 25-37、55-5 到 55-10
实体会随着时间的推移转移对商品或服务的控制权，履行履约义务并在满足以下 标准之一的情况下逐步确认收入：
a. 客户在实体的表现中获得和消费实体绩效所带来的好处（如财务会计准则B ASC 606-10-55-5至55-6中所述）。
b. 该实体的绩效创造或增强了资产（例如，在制工作），该资产在 创建或增强时由客户控制（如 FASB ASC 606-10-55-7 中所述）。
c. 该实体的业绩不会创造出可以替代该实体的资产（参见FASB ASC 606-10-25-28），并且该实体 拥有因迄今为止完成的业绩而获得报酬的可执行权利（如FASB ASC 606-10-25-29中所述）。
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应用以下五个步骤来实现我们业务的核心原则：
| ● | 确定 与客户签订的合同 | |
| ● | 确定 合同中的履约义务 | |
| ● | 确定 交易价格 | |
| ● | 将 交易价格分配给合同中的履约义务 | |
| ● | 在公司履行履约义务时确认 收入 |
履行 义务在某一时间点得到履行
FASB ASC 606-10-25-30
如果 履约义务在一段时间内未得到履行，则该履约义务将在某个时间点得到履行。要确定客户获得对承诺资产的控制权以及该实体履行履约义务的时间点 ，该实体应考虑 FASB ASC 606-10-25-23 至 25-26 中的控制指南。此外，它还应考虑 控制权转移的指标，其中包括但不限于以下各项：
a. 该实体目前有权获得资产的付款
b. 客户对资产拥有合法所有权
c. 该实体已转移对资产的实际所有权
d. 客户拥有资产所有权的重大风险和回报
e. 客户已接受资产
收入标准的 核心原则是，公司应确认收入，以描述向客户转让承诺的商品或服务 的情况，其金额应反映公司为换取这些商品或 服务而预计有权获得的对价。只有当公司有可能收取其有权获得的对价 以换取转让给客户的商品和服务时，公司才将五步模式应用于合同。此外 a) 如果客户取消合同，公司也没有 项资产的替代用途，并且 b) 对于完成的 工作获得报酬，则公司拥有完全可执行的权利（即，客户需要在满足各种里程碑和/或时限后付款）
以下五个步骤用于实现我们的 HRS 和 Cety Europe 分部的核心原则：
| ● | 确定 与客户签订的合同 | |
| ● | 确定 合同中的履约义务 | |
| ● | 确定 交易价格 | |
| ● | 将 交易价格分配给合同中的履约义务 | |
| ● | 在公司履行履约义务时确认 收入 |
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以下 步骤适用于我们的传统工程和制造部门：
| ● | 我们 生成报价 | |
| ● | 我们 收到客户的采购订单。 | |
| ● | 我们 按照他们的规格制造产品 | |
| ● | 我们 在发货时开具发票 | |
| ● | 期限通常为净 30 天 |
以下 步骤适用于我们的 CETY 香港业务部门：
| ● | CETY HK 主要负责履行提供指定商品或服务的合同/承诺。 |
委托人获得对以下任何一项的控制权（ASC 606-10-55-37A）：
| a. | 来自另一方的 商品或其他资产，实体随后将其转让给客户。请注意，在向客户转移 之前的瞬时控制权可能不符合条件。 | |
| b. | 有权要求另一方提供服务，这使该实体能够指示该方代表该实体向客户提供服务 。 | |
| c. | 来自另一方的 商品或服务，然后与其他商品或服务相结合，向客户提供指定的商品或服务 。 |
如果 实体在将商品或服务转让给客户之前获得了对上述某项的控制权，则该实体可被视为 a 校长。
在 我们的CETY可再生项目（例如VRG）的项目开发和工程阶段，我们使用收入确认的输入法 根据预计成本估算收入。这种方法包括预测未来的成本和收入，以确定我们在本期确认的 收入金额。但是，请务必了解，这些确认的收入数字不是 最终数字，可能会进行调整。与最初的预测相比，随着我们对实际成本的了解更加明确， 可能会发生变化， 相应地影响确认的收入。
VRG 项目的 预计成本基于估计，盈利能力将受到影响，具体取决于实际成本。使用输入 方法进行收入确认，记录的收入金额也会受到影响，具体取决于估计的总成本。Shuya的收购 价格分配也基于公司选择的估计值和可比数据。 E系列优先股估值的输入也基于公司选择的估计值和可比数据。
此外， 应用上述五个步骤来实现我们CETY可再生能源部门的核心原则：
由于 CETY Renewables部门目前从事生物质发电设施的工程、采购和施工（EPC）， CETY Renewables已经制定了与客户就这项工作执行EPC协议的流程。在签订这些合同时，CETY Renewables根据ASC 606的会计准则确认收入。
确认这笔收入时，CETY Renewables首先根据606-10-25-1确定了与客户签订的相关合同。
| ● | 实体，统称为双方，通过签名和承诺履行 许可、设计、采购、施工和调试，以书面形式批准了合同。 | |
| ● | CETY 的 工作产品包括许可证、工程设计、设备以及与许可、设计、采购、 施工和调试相关的全部工厂余额。 | |
| ● | CETY 和客户同意 EPC 合同的总价格。 | |
| ● | 合同具有商业实质。与本EPC协议相关的风险是EPC合同价格的支付。 | |
| ● | 根据 EPC协议，CETY预计将收取其商品和服务的几乎所有对价。 |
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其次， CETY根据606-10-25-14确定了各方在履行EPC协议方面的履约义务。在合同 开始时，CETY会根据其与客户的协议评估交付设施所需的商品和服务。 该协议特别列出了获得许可、设计、采购、施工和调试所需的所有交付成果。
CETY 也关注 606-10-25-14 (A)。还存在一系列商品或服务，因为CETY正在交付与商业化生物质发电厂的许可、设计、采购、建造和调试有关的所有工作产品。生物质发电 工厂是不同的商品或服务组合，因此单个商品或服务本身不适合完全集成的 或功能系统。
CETY 根据606-10-32-1的规定，CETY审查了对绩效义务的衡量标准。由于与606-10-31-11至606-10-32-13相关的限制，不排除任何金额的 合约价格。
在 对606-10-32-2A的审查中，CETY没有将政府 机构评估的任何税款排除在交易价格的计量范围之外，因为无需缴纳此类税款。
在 审查606-10-32-3中，CETY评估了承诺对价的性质、时间和金额，以及它是否会影响 对交易价格的估计。
最后， 根据606-10-25-32， CETY在确定衡量一段时间内履行的每项绩效义务的进展情况的单一方法时， CETY采用了606-10-25-36的方法。CETY根据 ASC 606-10-25-33采用并实施了收入确认输入法。该公司采用输入法进行实施。CETY根据606-10-55-20中实体为履行绩效义务所做的努力或投入的 来确认绩效义务的收入。
对于 CETY，与客户签订的建设生物质发电厂的合同是收入确认的基础。在每份单独的 EPC 协议中，履约义务包括工厂的许可、设计、采购、施工和调试。所有 工作产品均符合第 606-10-25-27 (b) 节，因为这些工作产品创建或增强了客户控制下的资产。 工作产品交付后，客户将控制工作成果，并完全有权和能力指导使用 并获得资产的几乎所有剩余收益。我们会确认一段时间内的收入，使用时间表和里程碑方法 来衡量在完全履行绩效义务方面取得的进展。
在 生物质发电厂建设项目的复杂性和持续时间内，CETY将按照 ASC 606规定的加班确认标准，逐步确认收入。这种方法反映了将文件、许可证和设备 持续转让给客户，这是长期施工合同的特征。
我们 有一份衡量进展的适当措施清单：该清单以实现的里程碑及其他衡量标准为基础。
鉴于 项目的长期性质，CETY定期审查并在必要时更新其对竣工进度、 交易价格以及交易价格与履约义务的分配的估计。
此外， 我们的合同不时规定，在设备投入使用之前，客户没有义务支付最后一笔款项，即 最后一笔款项为 10%。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们有33,000美元和33,000美元的递延收入，预计将在2024年第二季度确认 。
此外， 我们不时要求客户根据合同预先存款。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们的未清客户存款分别为210,310美元和80,475美元。
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将 从公允价值法或权益法改为合并
拥有舒亚10％股权的成都 祥悦恒企业管理有限公司（“祥悦恒”）签订了三方 协调行动协议（“CAA”），其中双方同意在 舒亚的股东大会上一致投票，以巩固三方在舒亚的控制地位。三方同意，在CAA任期内， 在三方中任何一方打算向股东大会或董事会提出议案，或行使 根据 法律、法规、舒亚公司章程或任何相关股东协议向股东大会提交和通过股东大会解决的任何事项的表决权之前，三方将讨论， 谈判，并协调议案主题以保持一致性；如果出现分歧，则采用 JHJ 的意见将占上风。
根据CAA，公司重新分析并确定舒亚是JHJ 的可变权益实体（“VIE”），因为 1) 风险股权投资者作为一个群体缺乏控股财务利益的特征；2) Shuya 的结构 具有不成比例的投票权，而且几乎所有活动都是代表投票权比例过高的 的投资者进行的权利。根据ASC 810，如果 报告实体具有以下两个特征，则申报实体在VIE中拥有控股财务权益，并且必须合并该VIE：（a）有权指导VIE中对VIE经济表现影响最大 的活动；（b）吸收损失的义务或获得利益的权利，这可能对VIE具有重大意义。该公司得出结论，JHJ被视为VIE的主要受益人。因此，公司将 Shuya 合并为自2023年1月1日起生效的合并财务报表。
2024 年 1 月 1 日， JHJ、SSET 和 Xiangyueheng 签订了《终止协调行动协议》（“终止协议”）， 根据该协议，双方相互解除了 CAA 下的任何和所有义务。根据终止协议，公司 现在在舒亚持有的投票权不到50％。该公司分析了是否应根据ASC 810对Shuya进行合并，并确定 在终止协议执行后的2024年1月1日不再要求Shuya进行合并。因此，公司 不会在2024年1月1日当天或之后将舒亚合并到其合并财务报表中。
E 系列估值
此外， E系列优先股估值的输入也基于公司 选择的估计值和可比数据以及公允价值衡量标准，此外，收购价格分配基于对公允市场价值的估计。
未来 融资
我们 将继续依靠普通股的股票出售来继续为我们的业务运营提供资金。增发股份 将导致现有股东的稀释。无法保证我们会实现任何额外出售股权证券 或安排债务或其他融资来为计划中的收购和勘探活动提供资金。
非平衡表 表单安排
我们 没有重大的资产负债表外安排，这些安排对股东重要的财务 状况、财务状况、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源 产生当前或未来影响。
最近 发布的会计公告
会不时发布新的会计公告，由财务会计准则委员会（“FASB”）或其他标准 制定机构发布，这些声明自指定生效日期起由我们采用。除非另有讨论，否则我们认为，最近发布的 尚未生效的标准在采用后不会对我们的合并财务状况或经营业绩 产生重大影响。
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项目 3。关于市场风险的定量和定性披露。
根据1934年《证券交易法》第12b-2条的定义，我们 是一家规模较小的申报公司，无需在本项目下提供信息 。
项目 4.控制和程序。
对披露控制和程序的评估
披露 控制和程序是控制和程序，旨在确保在 SEC 规则 和表格规定的时间内，记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交的报告 中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保我们公司在其根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 能够酌情累积并传达给我们的管理层，包括其主要执行和首席财务官或履行类似职能的人员 ，以便及时就所需的披露做出决定。根据1934年《证券交易法》（“交易所 法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条，我们的管理层在我们的首席执行官兼首席财务官的参与下，对 我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年3月31日，我们的披露 控制措施和程序尚未生效，原因是董事会 目前没有任何独立成员，也没有董事符合S-K法规第407 (d) (5) (ii) 项所定义的审计委员会财务专家资格，控制措施也没有设计和实施是为了确保我们的 财务报告最初满足了所有要求的披露声明。请参阅我们于2024年4月17日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告，以了解与前述披露和程序评估相关的完整讨论 。
财务报告内部控制的变化
我们的 管理层还评估了我们对财务报告的内部控制，自我们上次评估之日起，我们的内部 控制措施或其他可能对这些控制产生重大影响的因素没有重大变化。
第二部分—其他信息
项目 1.法律诉讼
公司不时参与与业务开展相关的诉讼。公司目前未参与 管理层认为可能对公司合并 财务状况或经营业绩产生重大不利影响的任何法律诉讼。
商品 1A。风险因素。
与我们之前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露的 表10-K年度报告中披露的风险因素相比， 没有重大变化。
项目 2。未注册的股权证券销售
2021年2月5日，我们以每股3.2美元的价格发行了7.5万股普通股，以换取我们的D系列优先股的1,200股 股的转换。
2021年2月9日，我们发行了56,892股普通股，以换取 D系列优先股的182,052美元的应计股息的转换。
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2021年3月12日，我们以每股3.2美元的价格发行了40,625股和51,715股普通股，以换取 650股D系列优先股的转换和165,487美元的D系列优先股的应计股息。
2021年6月28日 MGW，我将75,000美元从可转换票据的未清余额转换为公司62.5万股普通股 股。
2021 年 9 月 2 日，该公司发行了 28,561 股作为激励股。向GHS Investment提供每股1.9美元的股票信贷额度。
2021 年 9 月 13 日，该公司发行了 27,516 份作为发行更正。向GHS Investment提供每股1.9美元的股票信贷额度。
2021年12月31日，我们根据Reg A发行以每股3.2美元的价格发行了245,844股普通股。这些股票不受限制 且可自由交易。
2022年2月21日，我们根据Reg A发行以每股3.2美元的价格发行了375,875股普通股。这些股票不受限制 且可自由交易。
2022年9月21日 MGW，我将1,548,904美元从其可转换票据的未清余额转换为公司12,907,534股 普通股。
2022年12月28日，我们在行使公司于2022年5月6日向马斯特 Hill发行的无现金认股权证后，发行了100,446股普通股。
2023年3月1日，First Fire以无现金方式全额行使了认股权证，购买了33,114股普通股。
2023年3月1日，太平洋码头以无现金方式全额行使认股权证，购买了31,111股普通股。
在 中 第三2023年季度，公司向一位顾问发行了4万股股票，公允价值 为72,000美元。
在 2023年第二季度，公司发行了220,314股股票，获得了352,502美元的现金收益。
在 2023 年第三季度，公司发行了 213,188 股股票，获得了 341,101 美元的现金收益。
在 2023年第四季度，公司发行了183,500股股票，并获得了293,600美元的现金收益。
在2024年第一季度，该公司发行了1,333,600股股票，用于转换价值565,178美元的E系列优先股。
2024年1月3日，公司签订了证券购买协议，作为出售票据的条件，公司向买方发行了10,000股普通股 。
2024年2月2日，公司签订了证券购买协议，作为出售票据的条件，公司向买方发行了 20,000股普通股。
2024年2月24日，公司签订了咨询协议作为协议的条件，公司向顾问 发行了15,000股普通股。
2024 年 3 月 4 日，该公司签订了证券购买协议。作为出售票据的条件，公司向 买方发行了20,000股普通股。
2024年3月15日，内华达州的一家公司清洁能源技术公司签订了订阅协议，根据该协议，该公司 同意以90万美元的总收购价向订阅者出售多达200万套单位。
这些 证券是根据《证券法》第4（2）条和/或根据该法颁布的第506条发行的。持有人表示 他们打算收购证券仅用于投资，而不是为了分配。投资者获得了有关我们的充足 信息，可以做出明智的投资决定。我们没有参与任何一般性招标或广告。我们指示 我们的过户代理发行股票证书，并在限制性股票上贴上相应的限制性图例。
| 50 |
项目 3.优先证券违约
没有。
项目 4.矿山安全披露
不适用 。
项目 5.其他信息
没有。
项目 6.展品
在截至2023年3月31日的10-Q表季度报告中，附录索引中列出的 展品（紧随2024年3月31日的10-Q表季度报告的签名部分）包含或以引用方式纳入。
展览 数字 |
描述 | |||
| 31.01 | 根据规则13a-14对首席执行官进行认证 | 随函提交 。 | ||
| 31.02 | 根据规则13a-14对首席财务官进行认证 | 随函提交 。 | ||
| 32.01 | 根据萨班斯-奥克斯利法案第 906 条对首席执行官进行认证 | 随函提交 。 | ||
| 32.02 | 根据萨班斯-奥克斯利法案第 906 条对首席财务官进行认证 | 随函提交 。 | ||
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档 | 随函提供 。 | ||
| 101.SCH* | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | 随函提供 。 | ||
| 101.CAL* | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | 随函提供 。 | ||
| 101.LAB* | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | 随函提供 。 | ||
| 101.PRE* | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | 随函提供 。 | ||
| 101.DEF* | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | 随函提供 。 | ||
| 104 | Cover 页面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
*根据S-T法规第406T条 ，就经修订的1933年《证券法》第11或12条而言，本附录101中的交互式数据文件被视为未提交或注册声明 或招股说明书的一部分，就经修订的1934年《证券交易法》第 18条而言，被视为未提交，否则不受这些条款规定的责任。
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签名
根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条的要求，注册人已正式促成下列签署人于 2024 年 5 月 20 日 日在加利福尼亚州科斯塔梅萨市代表其签署本报告，并获得正式授权
| Clean 能源技术有限公司 | ||
| 注册人 | ||
| /s/ Kambiz Mahdi | ||
| 作者： | Kambiz Mahdi | |
| 首席 执行官兼董事 | ||
| 日期： | 2024 年 5 月 20 日 | |
| /s/ Calvin Pang | ||
| 来自： | Calvin Pang | |
| 首席财务官兼董事 | ||
| 日期： | 2024 年 5 月 20 日 | |
| /s/ Ted Hsu | ||
| 作者： | Ted Hsu | |
| 董事 | ||
| 日期： | 2024 年 5 月 20 日 | |
| /s/ 劳伦·莫里森 | ||
| 来自： | 劳伦 莫里森 | |
| 导演 | ||
| 日期： | 2024 年 5 月 20 日 | |
| /s/ 肖小天 | ||
| 作者： | 小天 肖 | |
| 董事 | ||
| 日期： | 2024 年 5 月 20 日 | |
根据 1934 年《证券交易法》的要求，以下人员以 注册人的身份和日期在下方签署了本报告。
| 签名 | 标题 | ||
| /s/ Kambiz Mahdi | 首席 执行官兼董事 | ||
| 作者： | Kambiz Mahdi | （主要 执行官） | |
| 日期： | 2024 年 5 月 20 日 | ||
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