美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
（标记一号）
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
截至2024年3月31日的季度
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告
在从 到的过渡期内
委员会文件编号：001-39136
| （章程中规定的注册人的确切名称） |
|
（州或其他司法管辖区 公司或组织） |
（美国国税局雇主 证件号） |
布鲁姆街 500 号
（主要行政办公室地址）
(917)
（发行人的电话号码）
（如果自上次 报告以来发生了变化，则以前的姓名或以前的地址。）
根据该法 第 12 (b) 条注册的证券：无。
检查发行人 (1) 在过去的12个月中（或注册人被要求 提交此类报告的较短时间）中 是否提交了《交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受此类申报要求的约束。是的 ☒没有 ☐
用复选标记表明 在过去 12 个月内（或注册人被要求提交此类文件的较短时间）中， 是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章 第 232.405 条）要求提交的所有交互式数据文件。是的☒没有 ☐
用复选标记指明注册人是 大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 对 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴 成长型公司” 的定义。
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 | |||
如果是新兴成长型公司，请用复选标记 表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则 。☐
用复选标记表示注册人是否是
空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐
截至2024年5月20日，已发行和流通45,185,172股普通股， 面值每股0.00001美元。
MICROMOBILITY.COM, INC.
截至 2024 年 3 月 31 日的季度的 10-Q 表
目录
| 页面 | |
| 第一部分财务信息 | 1 |
| 第 1 项。未经审计的财务报表 | 1 |
| 截至2024年3月31日（未经审计）和2023年12月31日的简明合并资产负债表 | 1 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表和综合亏损报表（未经审计） | 2 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日止三个月的可转换优先股和股东赤字变动简明合并报表（未经审计） | 3 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表（未经审计） | 5 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 6 |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 14 |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 22 |
| 第 4 项。控制和程序 | 23 |
| 第二部分。其他信息 | 24 |
| 第 1 项。法律诉讼 | 24 |
| 第 1A 项。风险因素 | 24 |
| 第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 24 |
| 第 3 项。优先证券违约 | 24 |
| 第 4 项。矿山安全披露 | 24 |
| 第 5 项。其他信息 | 24 |
| 第 6 项。展品 | 25 |
| 第三部分。签名 | 26 |
i
第 1 部分 — 财务信息
第 1 项。中期财务报表。
Micromobility.com， Inc.
（前身为 Helbiz, Inc.）
简明合并资产负债表
（以千计，股份 和每股数据除外）
（未经审计）
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 应收账款-关联方 | ||||||||
| 应收增值税 | ||||||||
| 预付资产和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、设备和存款，净额 | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 与媒体版权相关的应付账款 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 短期金融负债，净额 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动金融负债，净额 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 其他非流动负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支 | 注意 | |||||||
| 股东赤字 | ||||||||
| 优先股，$面值； 授权股份； 已发行的和未决的 | ||||||||
| A 类普通股，$面值； 已获授权的股份； 和 分别于2024年3月31日和2023年12月31日已发行和流通的股票。 | ||||||||
| 累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | |||||||
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分 。
| 1 |
Micromobility.com， Inc.
（前身为 Helbiz, Inc.）
简明合并 运营报表和综合亏损报表
（以千计，股份 和每股数据除外）
（未经审计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 销售和营销 | ||||||||
| 研究和开发 | ||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非营业收入（支出），净额 | ||||||||
| 利息支出，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 清偿金融债务的收益 | ||||||||
| SEPA 财务 费用，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出），净额 | ( | ) | ||||||
| 营业外收入（支出）总额，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税 | ( | ) | ||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 归属于普通股股东的每股净亏损，基本亏损和摊薄后 | $ | ) | $ | ) | ||||
| 用于计算基本和摊薄后每股净亏损的已发行股票的加权平均数 | ||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 扣除税款的其他综合（亏损）收入： | ||||||||
| 外币折算调整的变化 | ( | ) | ||||||
| 净亏损和综合收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的 部分。
| 2 |
Micromobility.com， Inc.
（前身为 Helbiz, Inc.）
截至2024年3月31日的三个月的股东 赤字简明合并报表
（以千计，股票和每股数据 除外，这两次反向拆分是在截至2023年12月31日的年度中发生的）
（未经审计）
| A 类普通股 | 累积的 | 累积其他综合版 | 股东总数 | |||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 赤字 | （亏损）收入 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日的余额 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| 普通股的发行——根据SEPA的预先通知 | ||||||||||||||||||||
| 发行普通股——用于结算金融负债 | ||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | — | |||||||||||||||||||
| 货币折算调整的变化 | — | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
随附的附注是这些 简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 3 |
Micromobility.com， Inc.
（前身为 Helbiz, Inc.）
截至2023年3月31日的三个月可转换 优先股股东赤字简明合并报表
（以千计，股票和每股数据 除外，这两次反向拆分是在截至2023年12月31日的年度中发生的）
（未经审计）
| 系列 B —首选 | A 系列 — 可转换首选 | A 类普通股 | B 类普通股 | 累积的 | 累积其他综合版 | 股东总数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 股票 | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 赤字 | （亏损）收入 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年1月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的发行——根据SEPA的预先通知 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股——用于转换可转换票据 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股——用于转换A系列可转换优先股 | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股——用于购买无形资产 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行普通股——用于结算工资负债 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| B系列优先股的发行 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 赎回 B 系列优先股 | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 货币折算调整的变化 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
随附的附注是这些 简明合并财务报表不可分割的一部分。
| 4 |
Micromobility.com， Inc.
（前身为 Helbiz, Inc.）
简明合并现金 流量表
（以千计，股票和每股 数据除外）
（未经审计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 经营活动 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 资产处置损失 | ||||||||
| 非现金利息支出和债务折扣摊销 | ||||||||
| 使用权资产的摊销 | ||||||||
| 基于股份的薪酬 | ||||||||
| 清偿债务（收益）或亏损 | ( | ) | ||||||
| 其他非现金活动 | ( | ) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 预付费和其他资产 | ||||||||
| 应付账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应计费用和其他流动负债 | ( | ) | ||||||
| 其他非流动负债 | ( | ) | ||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动 | ||||||||
| 购买财产、设备和车辆押金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买无形资产 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 筹资活动 | ||||||||
| 发行金融负债的总收益 | | |||||||
| 偿还金融负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 发行金融负债的收益，应付给关联方——官员 | ||||||||
| 支付发行费用和承保折扣和佣金 | ( | ) | ||||||
| 出售A类普通股的总收益 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 现金和现金等价物以及限制性现金的增加（减少） | ( | ) | ||||||
| 汇率变动的影响 | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物以及限制性现金的净增加（减少） | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物以及限制性现金，年初 | ||||||||
| 现金和现金等价物以及限制性现金，年底 | $ | $ | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金与合并资产负债表的对账 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | ||||||||
| 限制性现金，包含在流动资产中 | ||||||||
| 现金流信息的补充披露 | ||||||||
| 已支付的现金用于： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税，扣除退款 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动 | ||||||||
| 发行普通股——用于转换可转换票据 | ||||||||
| 普通股的发行——用于A系列优先股的转换 | ||||||||
| 发行普通股——用于结算工资负债 | ||||||||
| 发行普通股——用于购买无形资产 | ||||||||
| 发行普通股——用于转换金融负债 | ||||||||
| 租赁协议提前终止 | ||||||||
| 承认新的租赁协议 | ||||||||
随附的附注是这些简明合并财务报表不可分割的 部分。
| 5 |
Micromobility.com， Inc.
（前身为 Helbiz, Inc.）
简明合并财务 报表附注
（以千计，股票和每股 数据除外）
（未经审计）
1。业务描述和陈述基础
业务描述
micromobility.com, Inc. （前身为Helbiz, Inc.，连同其子公司为 “micromobility.com” 或 “公司”）于 2015 年 10 月在特拉华州注册成立，总部位于纽约州纽约。该公司是一家城内交通 公司，旨在通过提供价格合理、无障碍和可持续的 个人交通工具，特别是第一英里和最后一英里交通，帮助城市地区减少对个人汽车的依赖。
该公司建立在专有技术 平台上，其核心业务是在共享环境中提供电动汽车。通过其出行应用程序， 该公司提供城内交通解决方案，允许用户立即租用电动汽车。
该公司目前有 辆电动汽车在美国和欧洲运营。
演示基础
随附的未经审计的 简明合并财务报表是根据美利坚合众国 国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的，包括公司及其全资子公司的账目。所有公司间 余额和交易均已清除。
公司使用美元 美元作为本位货币。对于以美元为本位货币的外国子公司，将外币余额调整为美元所产生的收益和亏损包含在简明合并运营报表中。对于以当地货币为本位货币的外国子公司 ，将外币财务报表折算成美元 的调整计入累计其他综合亏损的单独部分。
此处包含的截至2023年12月31日的简明合并 资产负债表来自截至该日的经审计的财务报表。根据此类规章制度，通常包含在根据美国公认会计原则编制的财务报表中的某些信息 和附注披露已被压缩或省略 。因此，本10-Q表季度报告中包含的信息 应与截至2023年12月31日止年度的经审计的合并财务报表及其相关附注一起阅读， 包含在我们的10-K表年度报告中。
随附的未经审计的 简明合并财务报表是在与年度合并财务报表相同的基础上编制的， 管理层认为，这些调整反映了所有调整，仅包括正常的经常性调整，这些调整是公平陈述 公司的财务状况、经营业绩、综合亏损、股东权益和现金流所必需的，但 不一定表示未来任何一年的预期经营业绩或过渡期。
2。持续经营和管理层的计划
自成立以来，公司一直经历 经常性营业亏损和经营活动产生的负现金流。迄今为止，这些营业亏损 主要由外部投资资本来源融资。该公司过去和预计将继续需要从外部来源筹集 额外现金来为其运营提供资金。成功过渡到实现盈利运营取决于实现 足以支持公司成本结构的收入水平。这些条件使人们对公司 在财务报表发布之日后的一年内继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。
该公司计划继续 通过债务和股权融资为其运营提供资金。可能无法按照公司可接受的 条款及时或根本无法提供债务或股权融资。
随附的简明 合并财务报表是在持续经营的基础上编制的，该财务报表考虑了正常业务过程中的资产变现和负债的清偿，因此，财务报表不包括与 可收回性、记录金额或金额分类以及负债分类相关的任何调整，这些调整在 公司无法继续存在时可能需要做出的调整。
| 6 |
3.重要会计政策摘要和估算值的使用
估算值的使用
根据美国公认会计原则编制财务 报表通常要求管理层做出估算和假设，以影响某些资产、负债、收入和支出的报告金额 以及或有资产和负债的相关披露。需要管理层估算的特定账户 包括确定权证和金融工具的公允价值。
管理层的估计 基于历史经验以及据信在当时情况下合理的其他各种假设， 的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些判断从其他来源看不出来。 在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。
最近的会计公告尚未通过
2023年11月，财务会计准则委员会 发布了亚利桑那州立大学第2023-07号 “分部报告（主题280）：对应申报分部披露的改进”，该报告修订并增强了应申报板块的披露要求。对于只有一个可报告细分市场的 公共实体，本标准下的所有披露要求也将是必需的。新标准将在2023年12月15日 之后的财政年度对公司生效，包括2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期。公司目前正在评估 采用该准则对合并财务报表的影响。
2023 年 12 月，FASB 发布了 ASU 第 2023-09 号 “改进所得税披露”，要求公司提供有关申报实体有效税率对账的分类信息 以及有关已缴所得税的信息。新要求 将在2024年12月15日之后的财政期内对公共企业实体生效。该公司目前正在评估采用该准则对合并财务报表的影响。
4。收入确认
下表显示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中 的收入明细。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 出行收入 | $ | $ | ||||||
| 媒体收入 | ||||||||
| 其他收入——第三方 | ||||||||
| 其他收入-关联方 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | ||||||
在 截至2024年3月31日的三个月中，公司签订了 与Everli S.p.A.（由MicrMobility.com首席执行官拥有的实体）的商业 合作协议，根据该协议，公司必须向Everli提供软件 开发服务。本协议没有固定期限，任何一方均可在提前 30 天通知后终止。公司 对本协议产生的收入进行了分类 在其他收入中 — 关联方。
下表显示了从 2024 年 1 月 1 日到 2024 年 3 月 31 日的递延收入向前滚动 。
| 递延收益 | 2024年1月1日 | 调整后的外汇汇率 | 补充 | 2024 年第一季度收入 | 2024年3月31日 | |||||||||||||||
| 流动性 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 媒体-关联方 | ||||||||||||||||||||
| 其他 — 关联方 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
Mobility 递延收入与预付 客户钱包相关，当乘客乘车时，它将被记录为出行收入。
媒体递延收入与根据服务供应协议向关联方Everli S.p.A.（由MicrMobility.com 首席执行官拥有的实体）开具的发票 有关，该发票旨在在2024年提供服务。
其他 递延收入与向关联方开具的发票有关 根据商业合作协议，Everli S.p.A.（由MicrMobility.com首席执行官拥有的实体 ），将在2024年提供服务。
| 7 |
5。财产、设备和车辆押金，净额
财产、设备和车辆押金，净额 包括以下内容：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 共享电动汽车 | $ | $ | ||||||
| 家具、固定装置和设备 | ||||||||
| 计算机和软件 | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 财产和设备总额，毛额 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备总额，净额 | $ | $ | ||||||
以下 表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的 三个月的简明合并运营报表中记录的处置损失和折旧费用。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入成本 | $ | $ | ||||||
| 研究与开发 | ||||||||
| 一般和行政 | $ | |||||||
| 折旧总额和处置费用损失 | $ | $ | ||||||
6。应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债 包括以下内容：
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 法律突发事件——参见附注9承诺和意外开支 | $ | $ | ||||||
| 工资负债 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债总额 | $ | $ | ||||||
7。流动和非流动金融负债，净额
公司的财务负债包括 以下各项：
| 加权平均利率 | 到期日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
| 有担保的可转换贷款，净额 | % | |||||||||||||||
| 可转换债务，净额 | % | |||||||||||||||
| 无抵押贷款，净额 | % | |||||||||||||||
| 关联方本票 | % | |||||||||||||||
| 其他金融负债 | 不适用 | |||||||||||||||
| 金融负债总额，净额 | ||||||||||||||||
| 其中归类为流动金融负债，净额 | ||||||||||||||||
| 其中归类为非流动金融负债，净额 | ||||||||||||||||
| 8 |
下表显示了 金额记录为 利息支出，净额 关于截至2024年3月31日和2023年3月 31日的三个月的运营报表：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 有担保的可转换贷款 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 可转换债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 担保贷款 | ( | ) | ||||||
| 无抵押贷款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他利息收入（支出） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利息支出总额，净额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
有担保的可转换贷款
2023年12月8日，
公司与YA II PN, Ltd.（“票据持有人”）签订了担保贷款协议。担保贷款的本金
为5,750美元，
担保贷款 可转换为公司A类普通股，由票据持有人选择，票据持有人可以根据定义为1.25美元的转换 价格将未偿还和未付转换金额的任何部分转换为已全额支付和不可评估的普通股。
截至2024年3月31日，
公司的未偿还本金和累计利息为5,916美元，部分被美元所抵消
可转换债务
2023年11月13日，
公司与YA II PN, Ltd.（“票据持有人”）签订了可转换债务。可转换债务的本金
为4,000美元，其中
债券持有人可选择将债务 转换为公司A类普通股，票据持有人可以根据转换价格 定义为37.50美元，将未偿还的 和未付转换金额的任何部分转换为已全额支付和不可评估的普通股。
在截至2024年3月31日的三个月中，公司 以现金偿还了部分款项，累计支付了122美元（其中116美元为本金，6美元为还款保费）。
由于上述
还款，截至2024年3月31日，公司有3521美元的未偿本金和累计利息，部分被美元所抵消
无抵押贷款
2022年无抵押票据
2022年7月15日，公司
向投资者发行了无抵押票据，以换取2,000欧元（约合2,210美元）
| 9 |
车轮无抵押债务
2023 年 12 月 28 日， 公司签订了第二份《贷款修正案》，根据以下条款和条件对贷款进行了重组：
| • | 未偿还金额中的1400美元最早应在以下日期以现金支付：a) 2024年12月15日，b) 公司将通过在单笔交易中发行和出售公司股权证券或债务证券的任意组合获得至少300万美元的现金收益总额的日期，或c) 公司从发行和出售公司股权证券或债务证券的任意组合中获得至少600万美元的总现金收益之日从2023年12月28日起的任何一系列交易中。利息应自修订之日起停止累计；以及 |
| • | $ |
该公司于2024年3月26日发行了928,942股A类普通股，从修正之日起至发行之日，公司股价下调 ，收益为728美元。
关联方本票
在截至2024年3月31日的三个月中，Palella Holdings LLC（一家以公司首席执行官为唯一股东的实体）向公司提供了1,505美元。该公司必须在2025年1月31日免息基础上向Palella Holdings LLC偿还1,505美元。
8。租赁
经营租赁
下表显示了 对截至2024年3月31日、 和2023年3月31日的三个月经营租赁相关的简明合并运营报表的影响，包括与初始期限为12个月或更短的租赁协议相关的费用。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入成本 | $ | $ | ||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 运营租赁费用总额 | $ | $ | ||||||
截至2024年3月31日，未来的最低年度租赁 付款额如下：
| 截至12月31日的年度 | 经营租赁 | ||||
| 2024 | $ | ||||
| 2025 | |||||
| 2026 | |||||
| 此后 | |||||
| 最低租赁付款总额 | $ | ||||
9。承付款和或有开支
诉讼
公司不时参与正常业务过程中可能出现的法律诉讼、索赔和监管事务、间接税务审查或政府调查和调查 。其中某些事项包括对巨额或不确定的 金额的投机性赔偿索赔。
| 10 |
当公司认为既有可能发生损失，又可以合理估计损失金额时，公司就会记录负债 。如果公司 确定亏损是合理可能的，并且可以估计损失或损失范围，则公司将在合并财务报表中披露可能的损失 。公司审查了可能影响先前记录的准备金金额 的突发事件的进展。公司相应地调整了条款和披露变更，以反映谈判、 和解、裁决、法律顾问建议和最新信息的影响。要确定任何潜在损失的概率 和估计金额，都需要做出重大判断，许多法律诉讼还处于发现初期，尚未得到解决。
截至 2024 年 12 月 31 日，
和 2023 年 12 月 31 日，公司得出结论，某些诉讼损失是可能的、合理的；因此，
公司将法律意外开支记为应计费用，包括在 其他流动负债；5,968 美元和 $
该公司记录了
2,000 美元和 $
截至 2024 年 3 月 31 日，与 Wheels 相关的
法律突发事件总额为 1,555 美元，而 $
公司应计法律意外开支的损失范围在800美元至美元之间
公司还涉及
某些索赔，这些索赔的损失被认为是合理估计或可能的；对于这些索赔，潜在的
损失范围介于 0 到 $ 之间
10。备用股权购买协议
在截至2023年12月31日的年度中，公司与一位投资者签订了两份备用股权购买协议（“2023年SEPA”）。2023 年 SEPA 条款和条件代表：i) 一开始-a 购买的看跌期权在 公司的A类普通股上，以及，ii) 在预先通知交付后-a 远期合约关于公司 A类普通股。两者都不是 购买的看跌期权也不 远期合约符合股票分类资格。
根据上述 分类，公司发起的远期合约的结算被记录为其他 SEPA 财务收入（支出）， 净额.
下表显示了截至2024年3月31日的三个月， 和2023年对与2023年SEPA相关的简明合并运营报表的影响。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| SEPA 的交易成本 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 其他SEPA财务收入（支出），净额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| SEPA 财务收入（支出）总额，净额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
在截至2024年3月31日的三个月中
，公司提前发送了多份出售35,400,000股A类普通股的通知，累计
总收益为美元
11。基于股份的薪酬支出
股票薪酬支出 的分配基于 (i) 奖励持有者所属的员工成本中心，以及 (ii) 为第三方 顾问向公司提供的服务。下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月按账户分列的股票薪酬支出总额。
| 11 |
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 研究和开发 | ||||||||
| 销售和营销 | ||||||||
| SEPA 财务开支 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 基于股份的薪酬支出总额，净额 | ||||||||
| 其中与非为服务而发行的股票有关 在此期间交付，计为应付账款 | ||||||||
以下可能 摊薄的已发行股票（考虑到2023年发生的反向拆分的追溯适用）被排除在报告期内摊薄后的每股净亏损的计算之外，因为将它们包括在内会产生反稀释作用，或者 此类股票的发行取决于期末尚未满足的某些条件的满足。
三个月已结束 3月31日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 股权激励计划-普通股购买期权 | ||||||||
| 可转换票据 | ||||||||
| 将在股权激励计划之外发行的普通股 | ||||||||
| 普通股购买权证 | ||||||||
| 未包含在基本每股收益中且摊薄后的普通股总数 | ||||||||
13。区段和地理信息
下表提供有关我们的分部的 信息，以及分部总收入和成本与运营亏损的对账情况。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 流动性 | ||||||||
| 媒体 | ||||||||
| 所有其他 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 流动性 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 媒体 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所有其他 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总收入成本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对账项目： | ||||||||
| 研究和开发 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 销售和营销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 一般和行政 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 运营损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 12 |
按地理位置划分的收入基于 行程的完成地点或媒体内容的发生地点。下表按地理区域列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的收入。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 意大利 | ||||||||
| 美国 | ||||||||
| 所有其他国家 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | ||||||
长期资产，净值包括 财产和设备、无形资产、商誉和其他资产。下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日按地理 面积净值的长期资产。
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 非流动资产 | 2024 | 2023 | ||||||
| 意大利 | $ | $ | ||||||
| 美国 | ||||||||
| 所有其他国家 | ||||||||
| 非流动资产总额 | $ | $ | ||||||
14. 关联方交易
与 Everli S.p.A. 签订的协议
在2024年第一季度 ，公司与关联方Everli S.p.A. 签订了两份业务协议，因为公司总裁 兼首席执行官持有Everli S.p.A的多数股权。
micromobility.com的意大利 子公司Helbiz Media与Everli S.p.A. 签订了服务供应协议，要求Helbiz Media向Everli提供为期一年的设计、 开发以及传播想法和活动。根据协议条款，Everli应向公司 支付6,500美元。根据上述协议，在截至2024年3月31日的三个月中，公司开具了总额为3,184美元的 发票，但没有支付。
micromobility.com的塞尔维亚 子公司Helbiz Serbia与Everli S.p.A. 签订了业务合作协议，要求塞尔维亚Helbiz提供软件 开发服务和服务，为Everli S.p.A. 的首次公开募股做好准备。在截至2024年3月31日的三个月中，根据协议，公司开具了总额为325美元的发票，其中217美元已支付。
关联方本票
在截至2024年3月31日的三个月中，Palella Holdings LLC（一家以公司首席执行官为唯一股东的实体）向公司提供了1,505美元。该公司必须在2025年1月31日免息基础上向Palella Holdings LLC偿还1,505美元。
15。 后续事件
没有。
| 13 |
第 2 项。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
您应阅读以下 对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及我们的合并财务报表和 相关附注。本讨论和分析中包含的或在其他地方列出的一些信息，包括与我们的业务和相关融资计划和战略有关的 的信息，包括涉及风险、不确定性 和假设的前瞻性陈述。您应阅读 “关于前瞻性陈述的特别说明” 和 “风险因素”，以了解 对可能导致实际业绩与以下讨论和分析中包含的 前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异的重要因素的讨论。
以下讨论 指的是micromobility.com, Inc.截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的财务业绩。出于以下 讨论的目的，“我们”、“我们的” 或 “我们” 或 “公司” 等术语以及类似提及的 是指 micromobility.com, Inc. 及其关联公司。除每股数据和另有说明外，此处 中列出的所有美元金额均以千美元为单位。
概述
micromobility.com, Inc. （前身为Helbiz, Inc.，连同其子公司为 “micromobility.com” 或 “公司”）于 2015 年 10 月在特拉华州注册成立，总部位于纽约州纽约。该公司是一家城内交通 公司，旨在通过提供价格合理、无障碍和可持续的 个人交通工具，特别是第一英里和最后一英里交通，帮助城市地区减少对个人汽车的依赖。
该公司建立在专有技术 平台上，其核心业务是在共享环境中提供电动汽车。通过其出行应用程序， 该公司提供城内交通解决方案，允许用户立即租用电动汽车。
该公司目前的战略足迹是 ，在纽约设有办事处。该公司目前在美国和欧洲运营的电动汽车。
合并经营业绩
下表列出了 我们在所列期间的经营业绩以及占这些时期净收入的百分比。由于四舍五入，下表 中显示的百分比可能不相和。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月的比较
下表 总结了我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的合并经营业绩。
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | 571 | $ | 3,919 | ||||
| 运营费用： | ||||||||
| 收入成本 | 908 | 11,067 | ||||||
| 一般和行政 | 3,529 | 6,232 | ||||||
| 销售和营销 | 275 | 1,239 | ||||||
| 研究和开发 | 175 | 843 | ||||||
| 运营费用总额 | 4,887 | 19,381 | ||||||
| 运营损失 | (4,316 | ) | (15,463 | ) | ||||
| 营业外收入（支出）总额，净额 | (203 | ) | (4,088 | ) | ||||
| 所得税 | 0 | (3 | ) | |||||
| 净亏损 | $ | (4,519 | ) | $ | (19,554 | ) | ||
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | 100 | % | 100 | % | ||||
| 运营费用： | ||||||||
| 收入成本 | 159 | % | 282 | % | ||||
| 一般和行政 | 618 | % | 159 | % | ||||
| 销售和营销 | 48 | % | 32 | % | ||||
| 研究和开发 | 31 | % | 22 | % | ||||
| 运营费用总额 | 856 | % | 495 | % | ||||
| 运营损失 | (756 | )% | (395 | )% | ||||
| 营业外收入（支出）总额，净额 | (36 | )% | (104 | )% | ||||
| 所得税 | 0 | % | (0 | )% | ||||
| 净亏损 | (791 | )% | (499 | )% | ||||
| 14 |
净收入
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变化 | ||||||||||
| 出行收入 | $ | 432 | $ | 1,578 | (73 | )% | ||||||
| 媒体收入 | 12 | 2,086 | (99 | )% | ||||||||
| 其他收入——第三方 | — | 255 | — | |||||||||
| 其他收入-关联方 | 127 | — | — | |||||||||
| 净收入总额 | $ | 571 | $ | 3,919 | (85 | )% | ||||||
净收入总额从截至2023年3月31日的三个月的3,919美元下降至截至2024年3月31日的三个月的571美元，下降了3,348美元，下降了85％。这种下降 主要是由于：a) 提前终止LNPB协议导致媒体收入减少，以及b) 受公司退出非盈利市场的战略的推动，Mobility 收入减少。
出行收入
出行收入从截至2023年3月31日的三个月的1,578美元降至截至2024年3月31日的三个月的432美元，下降了1,146美元，下降了73％。
如 段落所示出行-主要财务指标和指标，在分析期间，出行业务的出行量和AAPU有所下降。 的减少是由公司减少公司运营现金的战略所解释的，该战略导致关闭了意大利和美国的多个 个地点。
媒体 收入
2023 年，公司 收到了主要直播内容提供商 LNPB 的来文，通知提前终止与意大利乙级联赛内容商业化 和广播相关的协议。提前终止导致媒体收入大幅下降。
媒体收入下降了2,074美元，跌幅99％，从截至2023年3月31日的三个月的2,086美元降至截至2024年3月31日的三个月的12美元。 的减少主要是由LNPB协议提前终止所解释的。根据公司与关联方Everli S.p.A.（由MicrMobility.com首席执行官拥有的实体）签订的服务供应协议 ，预计在2024年的未来几个月中，媒体收入将比2024年前三个月增加 。详细地说，上面提到的 服务 供应协议要求公司向 Everli 提供设计、开发和沟通想法和活动。
其他收入 — 关联方
与关联方产生的其他收入与公司与Everli S.p.A.（由MicrMobility.com 首席执行官拥有的实体）签订的软件开发服务业务合作协议有关。根据本协议，预计 将在2024年录得额外收入。
收入成本
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变化 | ||||||||||
| 流动性-收入成本 | $ | 778 | $ | 4,608 | (83 | )% | ||||||
| 其中折旧和核销 | 521 | 1,580 | (67 | )% | ||||||||
| 媒体-收入成本 | 1 | 5,610 | (100 | )% | ||||||||
| 其他-收入成本 | 129 | 849 | (85 | )% | ||||||||
| 总计-收入成本 | 908 | 11,067 | (92 | )% | ||||||||
收入成本下降了10,159美元，下降了92％，从截至2023年3月31日的三个月的11,067美元降至截至2024年3月31日的三个月的908美元。这种下降 主要是由于：a) 提前终止LNPB协议导致的媒体收入成本下降，以及b) 受公司退出非盈利市场战略的推动，出行活动减少 。
| 15 |
流动性收入成本
出行成本收入减少了3,830美元，下降了83％，这主要是由于关闭了意大利和美国的多个地点，这符合该公司 减少微型交通业务使用的运营现金的战略。去掉折旧和注销， 截至2024年3月31日的三个月中，流动性收入成本低于出行收入，这一结果符合公司战略 将出行活动仅集中在盈利市场。
媒体收入成本
与截至2023年3月31日的三个月相比，与 媒体相关的收入成本在截至2024年3月31日的三个月中下降了5,609美元，下降了100％。 的下降主要是由于在此期间获得的媒体内容的减少，包括LNPB协议的提前终止。
一般和行政
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变化 | ||||||||||
| 一般和行政 | $ | 3,529 | $ | 6,232 | (43 | )% | ||||||
| 其中应计诉讼 | 2,000 | — | — | |||||||||
一般和行政 费用从截至2023年3月31日的三个月的6,232美元下降至截至2024年3月31日的三个月的3529美元，下降了2,703美元，下降了43％。
下降主要是由公司大幅减少现金消耗的战略所推动的；具体而言，欧洲和美国 的几名管理雇员离开了公司，他们没有被替换。此外，公司与律师和 顾问重新谈判或退出了多项协议。截至2024年3月31日的三个月，记录的金额也受到一个非经常性项目的严重影响：诉讼 应计金额为200万美元。
销售和营销
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变化 | ||||||||||
| 销售和营销 | $ | 275 | $ | 1,239 | (78 | )% | ||||||
销售和营销费用 下降了964美元，下降了78％，从截至2023年3月31日的三个月的1,239美元降至截至2024年3月31日的三个月的275美元。
的下降是由公司减少运营现金消耗的战略所解释的。详细而言，公司采取了以下行动： a) 在多个运营市场退出后，大幅削减了营销活动的预算，b) 减少了参与营销部门的 员工。
研究和开发
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变化 | ||||||||||
| 研究和开发 | $ | 175 | $ | 843 | (79 | )% | ||||||
研究与开发 支出从截至2023年3月31日的三个月的843美元下降至截至2023年3月31日的三个月的175美元，下降了668美元，下降了79％。 79% 的下降主要是由于 IT 工程员工的离职所致，而不是被替换的。
非营业收入（支出）总额，净额
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | % 变化 | ||||||||||
| 利息支出，净额 | $ | (864 | ) | $ | (1,701 | ) | (49 | )% | ||||
| 清偿金融债务的收益（亏损） | 728 | — | — | |||||||||
| SEPA 财务收入（支出），净额 | (102 | ) | (2,208 | ) | (95 | )% | ||||||
| 其他收入（支出），净额 | 35 | (179 | ) | (120 | )% | |||||||
| 营业外收入（支出）总额，净额 | $ | (203 | ) | $ | (4,088 | ) | (95 | )% | ||||
| 16 |
净营业外支出 从截至2023年3月31日的三个月的4,088美元降至截至2024年3月31日的三个月的203美元，下降了95％，即3,885美元。
利息支出，净额
利息支出减少了837美元，下降了49％，从截至2023年3月31日的三个月的1,701美元降至截至2024年3月31日的三个月的864美元。这种下降 主要是由公司金融负债的总体减少所推动的。
清偿 金融债务的收益（亏损）
截至2024年3月31日的三个月， 债务的清偿收益为728美元，这与公司与先前由Wheels Lab Inc（2022年收购的实体）发行的无抵押票据的持有人签订的修正协议有关。详细而言，公司于2024年3月发行了928,942股A类普通股，结算了上述 无抵押票据中的734美元，以降低公司的股价，从修正案 之日起至发行之日公司录得的收益为728美元。
SEPA 财务收入（支出）， 净额
SEPA财务支出净额从截至2023年3月31日的三个月的2,208美元下降至截至2024年3月31日的三个月的102美元，下降了2,106美元，下降了95％。 这种下降主要是由SEPA使用量的总体减少所致，这在很大程度上受到公司市场波动 和市场价格下降的影响。
主要财务指标和指标
季度活跃平台 用户。我们将QAPU定义为每三个月至少在我们的平台上完成一次乘车的独立用户数量。虽然一个独一无二的 用户可以在给定季度内在我们的平台上使用多种产品，但该唯一用户只能算作一个 QAPU。我们使用Qapus 来评估我们平台的采用情况和交易频率，这些是我们渗透我们运营所在市场的关键因素。
旅行。我们将 行程定义为给定年份中完成的行程次数。进一步澄清一下，一次性使用的 Helbiz 游乐设施在每次骑行完成后被认定为一次独特的 “旅行” 。我们认为，Trips是衡量我们平台使用情况的有用指标。
| 17 |
| 18 |
活跃的市场。我们 追踪活跃市场（城市）的数量。
意大利许可证
我们是意大利微型交通环境中的运营商 。在 2024 年的前三个月，我们在以下意大利 城市提供电动汽车服务：
• 都灵、 帕尔马、巴勒莫、比萨、圣贝内代托德尔特龙托、摩德纳和卡塔尼亚。
美国执照
在 2024 年的前三个月中，我们在以下美国地区提供了电动汽车服务，包括共享或长期租赁提案：
• 坦帕 （佛罗里达州）、纽约（纽约）和圣莫尼卡（加利福尼亚州）。
流动性和资本资源
自成立以来，我们 主要通过外部投资资本来源的收益为运营提供资金。我们一直需要从外部来源筹集更多资金，为我们的业务提供资金和扩大业务，并且预计将继续如此。如果我们无法在需要时筹集额外资金，我们的业务、财务状况和经营业绩将受到损害。 成功过渡到实现盈利运营取决于达到足以支持我们成本结构的收入水平。
截至2024年3月31日，我们的 主要流动性来源是127美元的现金和现金等价物。
我们计划在未来十二个月内继续为我们的运营和扩张计划提供资金，包括通过债务和股权融资为新的业务领域提供资金。
我们可能需要寻求 额外的股权或债务融资。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的增长和业务扩大， 包括新的业务线。如果需要外部来源的额外融资，我们可能无法按照我们可接受的条件筹集 资金，或者根本无法筹集。
债务
下表汇总了我们截至2024年3月31日的债务 。
| 加权平均利率 | 到期日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
| 有担保的可转换贷款，净额 | 9 | % | 2024 | 3,226 | 3,764 | |||||||||||
| 可转换债务，净额 | 5 | % | 2024 | 4,432 | 3,217 | |||||||||||
| 无抵押贷款，净额 | 2 | % | 各种各样 | 6,400 | 7,715 | |||||||||||
| 关联方本票 | 0 | % | 2025 | 1,505 | — | |||||||||||
| 其他金融负债 | 不适用 | 各种各样 | 720 | 672 | ||||||||||||
| 金融负债总额，净额 | 16,283 | 15,370 | ||||||||||||||
| 其中归类为流动金融负债，净额 | 14,708 | 13,528 | ||||||||||||||
| 其中归类为非流动金融负债，净额 | 1,575 | 1,842 | ||||||||||||||
我们的金融负债净增长了6％，即913美元，从截至2023年12月31日的15,370美元增至2024年3月31日的16,283美元。
增长的主要原因是 向公司首席执行官发行了总额为1,505美元的期票，部分由无抵押贷款和 可转换贷款的还款所弥补。
| 19 |
租赁负债
我们签订了各种 不可取消的运营和融资租赁协议，涉及办公设施、许可证和品牌许可、电动轻便摩托车租赁、电动滑板车租赁、 公司车辆许可和公司住房，租赁期将至 2028 年。这些协议要求支付 某些运营费用，例如不可退还的税款、维修和保险，并包含续订和升级条款。租赁条款 规定按月付款，有时按渐进比例付款。
截至2024年3月31日，未来的最低年度租赁付款额 如下：
| 截至12月31日的年度 | 经营租赁 | ||||
| 2024 | $ | 330 | |||
| 2025 | 184 | ||||
| 2026 | 191 | ||||
| 此后 | 213 | ||||
| 最低租赁付款总额 | $ | 917 | |||
截至2024年3月31日的未偿还证券
截至2024年3月31日，我们有 以下未偿还证券：
| 2024年3月31日 | ||||
| A 类普通股 | 45,185,172 | |||
| 已发行普通股总数 | 45,185,172 | |||
| 优先股 | — | |||
| 已发行优先股总额 | — | |||
| 认股证 | 2,641 | |||
| 股票期权计划 | 1,050 | |||
| 授予的限制性股票 | 21 | |||
| 已发行认股权证、限制性股票和股票期权总额 | 3,712 | |||
普通股和优先股
截至2024年3月31日， 公司的章程授权发行最多9亿股A类普通股，每股面值0.00001美元，以及 1亿股优先股，以每股面值0.00001美元的价格发行1亿股优先股。
备用股权购买协议
2023年3月8日，公司 与YA II PN, Ltd签订了备用股权购买协议（“SEPA”）。根据SEPA，公司有权（但没有义务）在24个月内的任何时候向约克维尔出售最多5万美元的A类普通股。如果 申请收购，公司将提前向YA II PN, Ltd.提交通知，说明其打算出售的股票数量。 的预先通知将说明股票将在以下任一地点购买：
| (i) | 期权1市场价格的95.0％，即从公司提交预先通知后的交易日开始的连续三个交易日中每个交易日的最低VWAP（公司A类普通股的每日成交量加权平均价格），或 |
| (ii) | 期权2市场价格的92.0％，即预先通知中规定的定价期的VWAP，并得到YA II PN, Ltd的同意 |
在2024年的前三个月 中，公司发布了多份出售35,400,000股A类普通股的预先通知，其累计 总收益为462美元。
| 20 |
关联方交易
在2024年第一季度 ，公司与关联方Everli S.p.A. 签订了两份业务协议，因为公司总裁 兼首席执行官持有Everli S.p.A的多数股权。
micromobility.com的意大利 子公司Helbiz Media与Everli S.p.A. 签订了服务供应协议，要求Helbiz Media向Everli提供为期一年的设计、 开发以及传播想法和活动。根据协议条款，Everli应向公司 支付6,500美元。根据上述协议，在截至2024年3月31日的三个月中，公司开具了总额为3,184美元的 发票，但没有支付。
micromobility.com的塞尔维亚 子公司Helbiz Serbia与Everli S.p.A. 签订了业务合作协议，要求塞尔维亚Helbiz提供软件 开发服务和服务，为Everli S.p.A. 的首次公开募股做好准备。在截至2024年3月31日的三个月中，根据协议，公司开具了总额为325美元的发票，其中217美元已支付。
关联方本票
在截至2024年3月31日的三个月中，Palella Holdings LLC（一家以公司首席执行官为唯一股东的实体）向公司提供了1,505美元。该公司必须在2025年1月31日免息基础上向Palella Holdings LLC偿还1,505美元。
合同 义务和承诺
LNPB 的承诺
2021年，公司 决定进入新的业务领域：收购、商业化和向媒体合作伙伴和最终观众分发包括体育赛事直播在内的内容 。为了商业化和广播媒体内容，公司与LNPB等多个合作伙伴签订了不可取消的 内容许可和服务协议。2023年6月，该公司收到了主要直播内容提供商 LNPB的来文，通知该公司将提前终止与LNPB内容商业化和广播 相关的协议。信函还要求立即支付逾期的总额为11 394美元的发票。2024 年 2 月 ，公司与 LNPB 签订了和解协议。详细而言，修改后的主要条款是完全履行公司在原始协议下的 义务，以换取5,392美元的款项，分为2024年11月30日当天或之前的三笔款项， 一半的款项已于2024年3月支付。由于LNPB协议提前终止，Helbiz Media大幅减少了 的业务。截至2024年3月31日，公司的简明合并资产负债表包括LNPB要求的全部金额减去 已支付的金额，只有在根据和解协议支付最后一笔款项时，潜在收益才会反映出来。
诉讼
公司不时参与正常业务过程中可能出现的法律诉讼、索赔和监管事务、间接税务审查或政府调查和调查 。其中某些事项包括对巨额或不确定的 金额的投机性赔偿索赔。
当公司认为既有可能发生损失，又可以合理估计损失金额时，公司就会记录负债 。如果公司 确定亏损是合理可能的，并且可以估计损失或损失范围，则公司将在合并财务报表中披露可能的损失 。公司审查了可能影响先前记录的准备金金额 的突发事件的进展。公司相应地调整了条款和披露变更，以反映谈判、 和解、裁决、法律顾问建议和最新信息的影响。要确定任何潜在损失的概率 和估计金额，都需要做出重大判断，许多法律诉讼还处于发现初期，尚未得到解决。
截至 2024 年 12 月 31 日， 和 2023 年 12 月 31 日，公司得出结论，某些诉讼损失是可能的、合理的；因此， 公司将法律意外开支记为应计费用，包括在 其他流动负债；分别为5,968美元和3,978美元。
该公司在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表中分别记录了2,000美元和0美元； 包含在 一般和管理费用用于合理估计并将 归类为可能的诉讼之外的额外意外损失。
| 21 |
截至2024年3月31日，与Wheels有关的 法律突发事件为1,555美元，而与micromobility.com相关的法律突发事件为4,413美元。详细而言，Wheels在与在美国城市使用Wheels车辆有关的各种诉讼以及涉及违反加利福尼亚州劳动法 以及将个人归类为独立承包商而不是雇员的某些事项中被命名为 。micromobility.com的索赔与先前因违反合同义务而声称经济损失的投资者有关 。
公司应计法律意外开支的损失范围在800美元至10,173美元之间，这表示已经与同行结算 的金额与扣除保险金额之间的范围。
公司还涉及 某些索赔，这些索赔的损失被认为是合理估计或可能的；对于这些索赔，潜在的 损失范围在0至3,050美元之间。
关键会计估计
我们的管理层对财务状况和经营业绩的 讨论和分析基于我们的简明合并财务报表， 该报表是根据美国公认会计原则编制的。编制简明合并财务报表和相关的 披露要求我们做出估算和假设，这些估计和假设会影响简明合并财务报表中报告的资产和负债金额、成本和支出 以及或有资产和负债的披露。我们的估算基于历史 经验、已知趋势和事件以及我们认为在这种情况下合理的各种其他因素， 的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些判断从其他来源看不出来。 我们会持续评估我们的估计和假设。在不同的假设 或条件下，我们的实际结果可能与这些估计值有所不同。
在以下情况下，我们认为会计 估算值至关重要：(1) 会计估算要求我们对会计估算时高度不确定的事项做出假设，并且 (2) 每个时期之间合理可能发生的估算值变动，或者使用 我们在本期合理本可以合理使用的不同估计值，将对我们的财务状况 或业绩产生重大影响操作。
业务合并
我们使用收购会计方法对符合企业资格的实体或资产集团的收购 进行核算。详细而言，收购方法要求 将收购的收购价格分配给收购的有形和无形资产以及根据 其在收购之日的估计公允价值承担的负债。收购价格超过这些公允价值的部分记作商誉。 在计量期（自收购之日起最多一年）内，我们可能会记录对收购的资产 和承担的负债的调整，并相应地抵消商誉。在计量期结束或最终确定 收购资产或假定负债的价值后，以先到者为准，任何后续调整都将记录在合并的 运营报表中。
新兴 成长型公司地位
根据乔布斯法案， “新兴成长型公司” 可以利用延长的过渡期来遵守新的或修订的会计 准则。该条款允许新兴成长型公司将上市公司和私营公司过渡日期不同的新会计准则或修订后的会计准则的采用推迟到这些准则原本适用于私营公司之前。我们符合新兴成长型公司的定义 ，并选择使用这段延长的过渡期来遵守新的或修订的会计准则 ，直至我们 (i) 不再是新兴成长型公司，或 (ii) 肯定且不可撤销地选择退出《乔布斯法案》中规定的延长 过渡期。因此，我们的合并财务报表和其中所报告的经营业绩 可能无法与其他上市公司的直接可比性。
资产负债表外安排
根据美国证券交易委员会规章制度 的规定，Helbiz 在本报告所述期间没有 任何资产负债表外安排， ，目前也没有任何资产负债表外安排。
第 3 项。关于市场 风险的定量和定性披露
不适用。
| 22 |
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在我们的主要 执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2024年3月 31日我们的披露控制和程序的有效性。根据此类评估，由于下述财务报告内部控制存在重大缺陷，我们的主要 执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15 (f) 条和 15d-15 (f) 条）截至该日尚未生效，以合理保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中需要披露的信息 将在中指定的时间段 内记录、处理、汇总和报告美国证券交易委员会的规则和表格。披露控制和程序包括但不限于控制和程序 ，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累， 酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。
物质弱点
我们的管理层得出结论，我们的披露 控制和程序无效，这是因为我们发现了与编制财务报表相关的财务报告 内部控制存在重大缺陷。重大缺陷是财务报告内部控制中的缺陷或缺陷的组合，因此很可能无法及时防止或发现我们的年度或 中期合并财务报表的重大错报。我们的管理层发现我们的财务报告内部控制存在以下 重大缺陷：
| · | 我们围绕会计政策和控制措施的设计和操作控制措施不足，包括标准化的对账时间表，无法确保公司的账簿和记录按照公认会计原则进行维护。 | |
| · | 由于公司的规模和性质，所有职责的分离可能是不可能的，在经济上也可能不可行。 |
尽管已发现重大弱点，但 管理层认为，本10-Q表中包含的简明合并财务报表在所有重大方面都公允地反映了截至和按美国公认会计原则列报期间 的合并财务状况、合并经营业绩和合并现金流量。
财务 报告内部控制的变化
在本报告 所涉期间，我们对财务报告的内部控制 （定义见交易法第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者合理地可能对我们的财务报告内部控制产生了重大影响。但是，我们 预计将来会更改对财务报告的内部控制，以纠正上述 确定的重大缺陷
| 23 |
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们不时参与正常业务过程中出现的法律诉讼 ，我们可能会继续参与此类法律诉讼。目前，有几起 项产品责任索赔，但没有一项是针对我们的索赔[，除了下文讨论的内容外，]本身就是物质。如果其中几项索赔 是根据我们的利息决定的，或者如果我们的产品责任保险不涵盖其中几项索赔，我们可能需要 将运营资源转用于支付此类索赔，我们的经营业绩将相应受到影响。
我们估计， 应计法律意外开支的损失范围在80万美元至1,020万美元之间，这是已经与同行结算的 金额与扣除保险金额之间的范围。我们还参与某些索赔，其中 的损失被认为不可合理估计或不可能；对于这些索赔，潜在损失的范围在0至3,050美元之间。
截至2024年3月31日，我们得出结论，诉讼中的某些 损失是可能的，也是合理的。因此，我们在截至2024年3月31日的未经审计的 中期财务报表中共将约5,968美元记录为法律突发事件的 “应计费用”。
第 1A 项。风险因素
尽管作为一家规模较小的申报公司，我们不需要 提供这些信息，但我们还是请您参阅我们于 2024 年 4 月 16 日提交的 10-K 表年度报告以及我们在 S-3 表格 中题为 “风险因素” 的注册 声明的章节。除了这些文件以及我们在Edgar申报网站上向美国证券交易委员会提交的其他 文件中包含的风险因素外，我们还想提请您注意 以下风险：
我们 已经过度稀释了股东的所有权地位，而且我们可能会继续这样做。
我们 亏本经营，需要筹集资金才能继续为运营提供资金。这些融资中有许多是以 股票发行的形式进行的，包括混合发行，例如可转换为普通股的债务。每次这样的股权筹集 都削弱了我们普通股股东在此次融资之前的经济所有权和投票权。总体而言，这些股权筹集是我们普通股的已发行股票总额从2021年12月31日的约4,069股增加到2024年5月17日的45,185,172股的主要原因。
我们 将需要获得额外的股权融资来为我们的运营提供资金。这些融资可以采取筹集资金或偿还 未偿债务的形式，包括向关联方偿还股权的债务。此类融资（如果有）的条款可能继续导致 股东、每股价值和/或投票权大幅稀释，或者导致股东失去对公司的所有投资 。此类融资的价格可能大大低于我们的每股价格或每股有形账面净值。
我们普通股的 市场价格已大幅下跌，并且可能会继续下跌。
我们普通股的 市值急剧下降。举个例子，当我们进行业务合并且 于 2021 年 8 月不再是特殊目的收购公司时，每股普通股的价值约为每股 75,000 美元。截至2024年5月14日，我们普通股的收盘价约为每股0.015美元。普通股每股价格的急剧下降 是由于多种因素造成的，包括普通股的过度稀释、我们 无法按预期增加收入或盈利、我们无法按设想执行业务计划以及 市场对我们企业的运营和生存能力的负面看法。如果我们普通股的每股价格进一步下跌，您在我们公司进行或可能进行的任何投资的 价值将相应下降。
第 2 项。未注册的股权证券 销售和所得款项的使用。
我们之前在向美国证券交易委员会提交的文件中没有披露过 的未注册股票证券的销售情况。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
在 截至2024年3月31日的季度中，公司没有董事或高级管理人员采用或终止S-K法规第408（a）项中每个术语定义的 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”。
| 24 |
第 6 项。展品
以下证物作为本10-Q表季度报告的一部分提交或以引用方式纳入 。
| 展览 | 以引用方式纳入 | 已备齐/已提供 | |||||||||
| 没有。 | 描述 | 表单 | 展览 | 申报日期 | 在此附上 | ||||||
| 31.1* | 根据萨班斯-奥克斯利法案第 302 条对首席执行官进行认证 | X | |||||||||
| 31.2* | 根据萨班斯-奥克斯利法案第 302 条对首席会计官进行认证 | X | |||||||||
| 32.1** | 根据萨班斯-奥克斯利法案第 906 条对首席执行官进行认证 | X | |||||||||
| 32.2** | 根据萨班斯-奥克斯利法案第 906 条对首席会计官进行认证 | X | |||||||||
| 101.INS* | 行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 | X | |||||||||
| 101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | X | |||||||||
| 101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | X | |||||||||
| 101.DEF* | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | X | |||||||||
| 101.LAB* | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | X | |||||||||
| 101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | X | |||||||||
| 104* | 本10-Q表季度报告的封面为Inline XBRL，包含在附录 101 Inline XBRL 文档集中。 | X | |||||||||
| * |
随函提交。 |
| ** | 随函提供。 |
| 25 |
签名
根据交易所 法案的要求，注册人要求下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| micromobility.com, Inc. | ||
| 日期：2024 年 5 月 20 日 | 来自： | //萨尔瓦多·帕莱拉 |
| 姓名： | 萨尔瓦多·帕莱拉 | |
| 标题： | 首席执行官 | |
| 日期：2024 年 5 月 20 日 | 来自： | /s/ 吉安·卢卡·斯普里亚诺 |
| 姓名： | 吉安·卢卡·斯普里亚诺 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| 26 |