附录 99.1
互动实力公司
互动实力公司（纳斯达克股票代码：TRNR）公布2024年第一季度业绩
净亏损和摊薄后每股收益为1140万美元和0.67美元
调整后的息税折旧摊销前利润亏损340万美元，与2023年第一季度相比增长了100万美元
该公司证实，预计最早在2024年第四季度调整后的息税折旧摊销前利润将为正数
得克萨斯州奥斯汀——2024年5月20日——Interactive Strength Inc. d/b/a FORME（“公司” 或 “FORME”）（纳斯达克股票代码：TRNR）今天公布了其2024年第一季度的财务业绩。
该公司在2024年第一季度净亏损1140万美元，摊薄后每股亏损0.67美元，而2023年同期净亏损1,590万美元，摊薄每股亏损2.09美元。
调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则财务指标，本季度亏损340万美元。第一季度调整后的息税折旧摊销前利润反映了340万美元的非现金股票薪酬。有关本新闻稿中讨论的非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅下面的 “非公认会计准则财务指标” 和 “GAAP与非GAAP财务指标的对账”。
TRNR联合创始人兼首席执行官特伦特·沃德表示：“由于收购于2月份完成，2024年第一季度包括了CLMBR的部分业绩，但如果将CLMBR纳入整个期间，总收入本来会更高。现在，CLMBR已整合到公司的业务中，并且WOODWAY在签署全球分销协议后已全面参与其中，我们预计此次收购的潜力将在2024年第二季度的业绩中开始显现出来。”
沃德先生继续说：“受会员积极反馈和伍德威四十年来建立的长期关系的推动，我们预计将在短期内宣布CLMBR的多项旗舰订单和与主要健身中心运营商的试点扩张。由于CLMBR销售产生的预期收入以及调整后的运营费用降低，我们预计最早将在2024年第四季度达到调整后息税折旧摊销前利润为正数。”
TRNR 投资者联系人
ir@interactivestrength.com
TRNR 媒体联系人
forme@jacktaylorpr.com
关于互动实力公司
Interactive Strength Inc. 以两个主要品牌生产创新的专业健身器材和数字健身服务：1) CLMBR 和 2) FORME。Interactive Strength Inc. 在纳斯达克上市（股票代码：TRNR）。
CLMBR 是一款垂直攀岩机，可提供高效有效的全身力量和有氧运动。CLMBR 的设计紧凑且易于移动，非常适合商业或家庭使用。凭借其低冲击力和符合人体工程学的运动，
CLMBR 对大多数年龄段和能力水平都是安全的，可以在健身房和健身工作室、酒店和物理治疗机构找到，也可供消费者在家中使用。www.clmbr.com。
FORME 是一个数字健身平台，它将优质的智能家居健身房与实时虚拟个人训练和指导相结合，为消费者和教练提供身临其境的体验和更好的成绩。FORME 通过两种互联硬件产品提供身临其境的动态居家健身体验：1.FORME Studio（健身镜）和 2.FORME Studio Lift（健身镜和基于电缆的数字电阻）。除了该公司的互联健身硬件产品外，FORME还通过视频点播、定制培训和实时1：1虚拟个人训练提供不同形式和价位的专业个人训练和健康指导。www.formelife.com。
信息披露渠道
根据FD法规规定的披露义务，我们通过各种方式向公众公布重要信息，包括向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件、新闻稿、公司博客文章、公开电话会议和网络直播，以及通过我们的投资者关系网站。我们公布信息的披露渠道清单的任何更新都将在我们网站的投资者关系页面上发布。本新闻稿中包含我们的网站地址或任何第三方网站的地址仅供无效的文字参考。
非公认会计准则财务指标
除了根据美国普遍接受的会计原则（GAAP）确定的业绩外，我们还认为以下非公认会计准则财务指标有助于评估我们的经营业绩。
本新闻稿中公司的非公认会计准则财务指标包括调整后的息税折旧摊销前利润，我们将其定义为净（亏损）收入，经调整后不包括：其他支出（收入），净额；所得税支出（收益）；折旧和摊销费用；股票薪酬支出；债务清偿收益；供应商结算；交易相关费用；以及首次公开募股准备成本和支出。
该公司认为，上述调整后的财务指标有助于促进对我们业务的经营业绩和运营杠杆率的分析。我们认为，这些非公认会计准则财务指标有助于投资者对我们的业务进行逐期比较以及理解和评估我们的经营业绩，原因如下：
我们对调整后息税折旧摊销前利润或未来可能使用的任何其他非公认会计准则财务指标的使用仅供补充信息之用，不应被视为替代或脱离我们根据公认会计原则列报的财务业绩。此外，这些非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。其中一些限制是，或将来可能会如此：
此外，由于这些指标的计算方式不同，列出的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司报告的标题相似的指标进行比较。例如，我们在计算调整后息税折旧摊销前利润时排除的支出和其他项目可能不同于其他公司在报告经营业绩时可能从调整后息税折旧摊销前利润中排除的支出和其他项目（如果有）。由于我们行业中的公司对此类衡量标准的计算可能与我们不同，因此它们作为比较衡量标准的用处是有限的。由于这些限制，应将调整后的息税折旧摊销前利润与根据公认会计原则列报的其他运营和财务绩效指标一起考虑。
关于前瞻性陈述的警示声明
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。除历史事实陈述以外的所有陈述都是前瞻性陈述，或可能被视为前瞻性陈述。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过使用前瞻性术语来识别，例如 “预期”、“估计”、“相信”、“继续”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“应该”、“预期”、“目标”、“预测”、“目标”、“指导”、“展望”、“努力””、“目标”、“轨迹” 或这些术语或其他类似术语的否定词。但是，没有这些词语并不意味着这些陈述不是前瞻性的。前瞻性陈述包括但不限于有关以下方面的陈述：预期或潜在的影响和收益（例如立即扩大所有职能规模和创建高增长和盈利平台的能力，以及对FORME经营业绩和财务状况的预期影响），包括有关目标和潜在交易的内部管理预测的声明，包括截至2024年第四季度，合并后的业务预计将实现正调整后的息税折旧摊销前利润如果总收入预测得以实现，则确定了成本协同效应；公司对第四季度运营支出减少的预期，并认为这将有助于公司在2024年底实现盈利；预期的库存供应时间、收入估计和预测以及其他财务和业绩指标的声明以及对市场机会和预期的预测，对公司将要销售的产品数量的预测，对公司产品何时生产新库存的预测，以及公司认为将负债转换为股权将改善实现财务稳定的财务状况、非公认会计准则财务指标的效用；以及我们产品和服务的预期特征和收益。这些前瞻性陈述存在风险和不确定性，可能导致实际结果与此类前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于以下方面：我们满足纳斯达克持续上市要求的能力、我们实现或维持盈利能力的能力；我们未来的资本需求和获得额外融资以资助运营的能力；我们继续作为 “持续经营企业” 的能力；我们的业务和收入的增长率（如果有）以及我们管理任何此类增长的能力；与我们的订阅或任何未来收入模式相关的风险；我们的运营有限历史；我们的成功竞争能力；波动我们的经营业绩和影响业绩的因素；我们对Forme Studio设备和CLMBR设备销售的依赖；我们维持有竞争力的定价水平的能力；目标市场和行业的增长率（如果有）；客户获得购买我们产品融资的能力；我们预测产品和服务需求、预测消费者偏好和管理库存的能力；我们吸引和留住会员、私人教练、健康教练的能力，以及健身教练；我们扩展我们的能力商业和企业健康业务；与我们的产品和服务相关的不可预见的成本和潜在责任；我们对第三方系统和服务的依赖；以及与潜在收购、知识产权、诉讼、对关键人员的依赖、隐私、网络安全和其他监管、税收和会计事项以及国际运营（包括任何地缘政治风险的影响，例如地区动乱或敌对行动或战争爆发）相关的风险，以及我们在大多数情况下讨论的风险和不确定性最近提交了有关10-Q表格和后续申报的定期报告，并在我们的美国证券交易委员会文件中不时详细说明。鉴于这些风险和不确定性，您不应过分依赖这些前瞻性陈述。本新闻稿中提出的所有前瞻性陈述均受这些警示性陈述的限制，无法保证公司预期的实际业绩或发展会实现，即使已基本实现，也无法保证它们会对公司或其业务或运营产生预期的后果或影响。这些前瞻性陈述反映了我们管理层对未来事件的信念和观点，并基于截至本新闻稿发布之日的估计和假设。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来业绩、活动水平、业绩或事件和情况能够实现或发生。因此，您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本新闻稿中提出的前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日，除非法律要求，否则我们没有义务更新前瞻性陈述以反映后续事件或情况、预期变化或意外事件的发生。
互动实力公司和子公司
关键绩效和业务指标
（未经审计）
（以千计）
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
净亏损（以千计） |
|
$ |
(11,394 |
) |
|
$ |
(15,961 |
) |
调整后的息税折旧摊销前利润（千美元） |
|
$ |
(3,449 |
) |
|
$ |
(4,427 |
) |
调整后的息税折旧摊销前利润-请参阅标题为 “非公认会计准则财务指标对账” 的对账表
随着对CLMBR, Inc. 的收购以及FORME业务的发展，该公司现在主要向商业客户（“B2B”）进行销售，因此，先前报告的与直接面向消费者的商业模式（“DTC”）相关的关键运营和业务指标并不能代表该业务的业绩。因此，公司将不再报告以下关键运营和业务指标：家庭、成员、年度经常性收入、每户家庭平均年化经常性收入和净美元留存率。
公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账
互动实力公司和子公司
调整后息税折旧摊销前利润与净亏损的合并对账
（未经审计）
（以千计）
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（以千计） |
|
|||||
净亏损 |
|
$ |
(11,394 |
) |
|
$ |
(15,961 |
) |
调整后排除了以下内容： |
|
|
|
|
|
|
||
其他支出（收入）总额，净额 |
|
|
3,019 |
|
|
|
(2,655 |
) |
所得税优惠（费用） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折旧和摊销费用 |
|
|
1,862 |
|
|
|
1,600 |
|
股票薪酬支出 (1) |
|
|
3,366 |
|
|
|
14,639 |
|
清偿债务的收益 (2) |
|
|
(1,066 |
) |
|
|
— |
|
供应商结算 (3) |
|
|
— |
|
|
|
(2,595 |
) |
首次公开募股准备成本和支出 (4) |
|
|
— |
|
|
|
545 |
|
交易相关费用 (5) |
|
|
764 |
|
|
|
— |
|
调整后的息税折旧摊销前利润 (6) |
|
$ |
(3,449 |
) |
|
$ |
(4,427 |
) |
(1) 股票薪酬支出。
(2) 与将期票和优先有担保票据转换为可转换票据有关的债务清偿损失。
(3) 免除与第三方内容提供商相关的债务所得收益。
(4) 根据首次公开募股准备成本和不符合股票发行成本条件的费用进行调整。
(5) 与收购CLMBR, Inc.相关的交易成本
(6) 请参阅 “非公认会计准则财务指标” 部分。
互动实力公司和子公司
简明合并运营报表
（未经审计）
（以千计，股票和每股金额除外）
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
收入： |
|
|
|
|
|
|
||
健身产品收入 |
|
$ |
53 |
|
|
$ |
72 |
|
会员收入 |
|
|
155 |
|
|
|
24 |
|
培训收入 |
|
|
155 |
|
|
|
61 |
|
总收入 |
|
|
363 |
|
|
|
157 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
||
健身产品收入成本 |
|
|
(379 |
) |
|
|
(743 |
) |
会员费用 |
|
|
(1,019 |
) |
|
|
(962 |
) |
培训成本 |
|
|
(165 |
) |
|
|
(103 |
) |
总收入成本 |
|
|
(1,563 |
) |
|
|
(1,808 |
) |
总亏损 |
|
|
(1,200 |
) |
|
|
(1,651 |
) |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
||
研究和开发 |
|
|
2,023 |
|
|
|
3,113 |
|
销售和营销 |
|
|
256 |
|
|
|
600 |
|
一般和行政 |
|
|
5,962 |
|
|
|
15,847 |
|
运营费用总额 |
|
|
8,241 |
|
|
|
19,560 |
|
运营损失 |
|
|
(9,441 |
) |
|
|
(21,211 |
) |
其他收入（支出），净额： |
|
|
|
|
|
|
||
其他（支出）收入，净额 |
|
|
(370 |
) |
|
|
117 |
|
利息（支出）收入 |
|
|
(2,000 |
) |
|
|
208 |
|
债务减免的收益 |
|
|
— |
|
|
|
2,595 |
|
债务和应付账款清偿后的损失 |
|
|
(1,066 |
) |
|
|
— |
|
可转换票据公允价值的变化 |
|
|
(316 |
) |
|
|
(80 |
) |
认股权证公允价值的变化 |
|
|
1,799 |
|
|
|
2,410 |
|
其他收入（支出）总额，净额 |
|
|
(1,953 |
) |
|
|
5,250 |
|
所得税准备金前的亏损 |
|
|
(11,394 |
) |
|
|
(15,961 |
) |
所得税支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
归属于普通股股东的净亏损 |
|
$ |
(11,394 |
) |
|
$ |
(15,961 |
) |
每股净亏损——基本亏损和摊薄后亏损 |
|
$ |
(0.67 |
) |
|
$ |
(2.09 |
) |
已发行普通股的加权平均值——基本股和摊薄后的普通股 |
|
|
16,994,445 |
|
|
|
7,653,940 |
|
互动实力公司和子公司
简明的合并资产负债表
（未经审计）
（以千计，股票和每股金额除外）
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
扣除备抵后的应收账款 |
|
|
177 |
|
|
|
1 |
|
库存，净额 |
|
|
6,074 |
|
|
|
2,607 |
|
供应商存款 |
|
|
1,830 |
|
|
|
1,815 |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
|
798 |
|
|
|
933 |
|
流动资产总额 |
|
|
8,879 |
|
|
|
5,356 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
392 |
|
|
|
444 |
|
使用权资产 |
|
|
641 |
|
|
|
283 |
|
无形资产，净额 |
|
|
8,488 |
|
|
|
2,254 |
|
长期库存，净额 |
|
|
2,897 |
|
|
|
2,908 |
|
供应商长期存款 |
|
|
310 |
|
|
|
309 |
|
善意 |
|
|
13,231 |
|
|
|
— |
|
其他资产 |
|
|
4,726 |
|
|
|
5,248 |
|
总资产 |
|
$ |
39,564 |
|
|
$ |
16,802 |
|
负债、优先股和股东赤字 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
13,251 |
|
|
$ |
10,562 |
|
应计费用和其他流动负债 |
|
|
5,647 |
|
|
|
906 |
|
经营租赁负债，流动部分 |
|
|
322 |
|
|
|
54 |
|
递延收入 |
|
|
192 |
|
|
|
77 |
|
应付贷款 |
|
|
14,745 |
|
|
|
5,806 |
|
优先担保票据 |
|
|
— |
|
|
|
3,096 |
|
应缴所得税 |
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
嵌入式导数 |
|
|
68 |
|
|
|
122 |
|
可转换应付票据 |
|
|
4,301 |
|
|
|
904 |
|
流动负债总额 |
|
|
38,533 |
|
|
|
21,534 |
|
经营租赁负债，扣除流动部分 |
|
|
348 |
|
|
|
229 |
|
认股证负债 |
|
|
937 |
|
|
|
591 |
|
负债总额 |
|
$ |
39,818 |
|
|
$ |
22,354 |
|
承付款和或有开支（注13） |
|
|
|
|
|
|
||
B系列优先股，面值0.0001美元；截至2024年3月31日和2023年12月31日分别授权150万股和0股；截至2024年3月31日和2023年12月31日分别已发行和流通的1,500,000股和0股。 |
|
|
2,688 |
|
|
|
— |
|
股东赤字 |
|
|
|
|
|
|
||
A系列优先股，面值0.0001美元；截至2024年3月31日和2023年12月31日分别授权的5,000,000股和0股；截至2024年3月31日和2023年12月31日分别已发行和流通的4,930,895股和0股。 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
A 系列优先股认购应收账款，1,500,000 股 |
|
|
(3,000 |
) |
|
|
— |
|
普通股，面值0.0001美元；截至2024年3月31日和2023年12月31日分别授权9亿股；截至2024年3月31日和2023年12月31日已发行和流通的19,433,801股和14,192,083股股票。 |
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
额外的实收资本 |
|
|
178,216 |
|
|
|
161,252 |
|
累计其他综合收益 |
|
|
139 |
|
|
|
100 |
|
累计赤字 |
|
|
(178,305 |
) |
|
|
(166,911 |
) |
股东赤字总额 |
|
|
(2,942 |
) |
|
|
(5,552 |
) |
负债总额、优先股和股东赤字 |
|
$ |
39,564 |
|
|
$ |
16,802 |
|
互动实力公司和子公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）
（以千计）
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
(11,394 |
) |
|
$ |
(15,961 |
) |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
外币 |
|
|
(49 |
) |
|
|
106 |
|
折旧 |
|
|
191 |
|
|
|
276 |
|
摊销 |
|
|
1,697 |
|
|
|
1,323 |
|
非现金租赁费用 |
|
|
54 |
|
|
|
27 |
|
库存估值损失 |
|
|
— |
|
|
|
73 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
3,366 |
|
|
|
14,639 |
|
债务和应付账款的清偿损失 |
|
|
1,066 |
|
|
|
— |
|
债务减免的收益 |
|
|
— |
|
|
|
(2,595 |
) |
利息支出（收入） |
|
|
671 |
|
|
|
(208 |
) |
债务折扣的摊销 |
|
|
1,329 |
|
|
|
— |
|
因订立股权信贷额度协议而向贷款人发行的普通股 |
|
|
368 |
|
|
|
— |
|
可转换票据公允价值的变化 |
|
|
316 |
|
|
|
80 |
|
向服务提供商发行的认股权证和认股权证发行费用 |
|
|
345 |
|
|
|
— |
|
衍生品公允价值的变化 |
|
|
(54 |
) |
|
|
— |
|
认股权证公允价值的变化 |
|
|
(1,799 |
) |
|
|
(2,410 |
) |
经营资产和负债的变化 |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
(42 |
) |
|
|
(11 |
) |
库存 |
|
|
(130 |
) |
|
|
(21 |
) |
预付费用和其他流动资产 |
|
|
198 |
|
|
|
150 |
|
供应商存款 |
|
|
46 |
|
|
|
116 |
|
其他资产 |
|
|
5 |
|
|
|
19 |
|
应付账款 |
|
|
123 |
|
|
|
257 |
|
应计费用和其他流动负债 |
|
|
936 |
|
|
|
(572 |
) |
递延收入 |
|
|
(146 |
) |
|
|
6 |
|
经营租赁负债 |
|
|
(56 |
) |
|
|
(32 |
) |
用于经营活动的净现金 |
|
|
(2,959 |
) |
|
|
(4,738 |
) |
来自投资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
||
收购业务，现金支付，扣除收购的现金 |
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|
(1,447 |
) |
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|
— |
|
购置软件和内容 |
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(263 |
) |
|
|
(416 |
) |
用于投资活动的净现金 |
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(1,710 |
) |
|
|
(416 |
) |
来自融资活动的现金流： |
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|
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|
||
关联方贷款的支付 |
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|
(240 |
) |
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|
(96 |
) |
优先担保票据的收益 |
|
|
— |
|
|
|
2,000 |
|
赎回可转换票据 |
|
|
(90 |
) |
|
|
— |
|
贷款的支付 |
|
|
(135 |
) |
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|
— |
|
发行可转换票据的收益，扣除发行成本 |
|
|
4,756 |
|
|
|
— |
|
普通股A发行的收益 |
|
|
— |
|
|
|
4,247 |
|
行使普通股期权的收益 |
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|
— |
|
|
|
30 |
|
从股票信贷额度中发行普通股的收益 |
|
|
324 |
|
|
|
— |
|
融资活动提供的净现金 |
|
|
4,615 |
|
|
|
6,181 |
|
汇率对现金的影响 |
|
|
54 |
|
|
|
(203 |
) |
现金及现金等价物的净变动 |
|
|
- |
|
|
|
824 |
|
年初的现金和限制性现金 |
|
|
- |
|
|
|
226 |
|
年底的现金和限制性现金 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,050 |
|
现金流信息的补充披露： |
|
|
|
|
|
|
||
美联社中的财产和设备 |
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|
18 |
|
|
|
18 |
|
AP 和应计库存 |
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|
650 |
|
|
|
1,078 |
|
AP 中的大写软件和内容 |
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|
— |
|
|
|
18 |
|
发行普通股和B系列优先股以收购业务 |
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|
3,702 |
|
|
|
— |
|
以 AP 和应计费用为单位的提供成本 |
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|
69 |
|
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|
1,598 |
|
通过债务转换发行A系列优先股 |
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10,082 |
|
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|
— |
|
发行用于修改贷款的A系列优先股的应收认购 |
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|
3,000 |
|
|
|
— |
|
将可转换票据转换为普通股 |
|
|
866 |
|
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|
— |
|
租约终止导致使用权资产和经营租赁负债减少 |
|
|
— |
|
|
|
61 |
|
通过可转换票据发行普通股 |
|
|
547 |
|
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|
— |
|
通过供股发行普通股 |
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|
— |
|
|
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202 |
|
期权的净行使量 |
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|
— |
|
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313 |
|
软件中以股票为基础的薪酬 |
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220 |
|
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|
— |
|