美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
| 根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的季度 报告 |
对于 ，截至 2024 年 3 月 31 日的季度期间
或者
| 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡 报告 |
对于 从 _____到 _____ 的过渡期
委员会 文件编号：001-06479
海外 SHIPHOLDING GROUP, INC.
（注册人的确切 姓名如其章程所示）
（州 或其他司法管辖区 of 注册或组织） |
(I.R.S. 雇主 身份 编号。） |
| （首席执行办公室地址 ） | （Zip 代码） |
(813) 209-0600
（注册人的 电话号码，包括区号）
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
| 每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记指明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记表示 注册人在过去 12 个月内（或注册人 必须提交此类文件的较短期限），是否以电子方式提交了根据 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报 公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小的 申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型 加速过滤器 ☐ | 非加速 文件管理器 ☐ | 规模较小的
报告公司 | |
| 新兴
成长型公司 |
如果 是新兴成长型公司，请用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是 ☐ 不是 ☒
仅适用于公司发行人
截至2024年5月6日，发行人A类普通股的已发行股票数量，面值0.01美元：72,030,977股。 不包括截至2024年5月6日的未偿还认股权证，该认股权证用于以名义对价购买507,797股A类普通股。
目录
页面 # | ||
| 第 I 部分 — 财务信息 | ||
| 项目 1. | 财务 报表 | |
| 截至2024年3月31日（未经审计）和2023年12月31日的简明合并资产负债表 | 3 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表（未经审计） | 4 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明综合收益表（未经审计） | 5 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表（未经审计） | 6 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日止三个月的简明综合权益变动表（未经审计） | 7 | |
| 简明合并财务报表附注（未经审计） | 8 | |
| 项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 14 |
| 项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 18 |
| 项目 4. | 控制和程序 | 18 |
| 第二部分—其他信息 | ||
| 商品 1A | 风险因素 | 19 |
| 商品 2 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 19 |
| 商品 3 | 优先证券违约 | 19 |
| 商品 4 | 矿山安全披露 | 19 |
| 商品 5 | 其他信息 | 19 |
| 项目 6. | 展品 | 20 |
| 签名 | 21 | |
| 2 |
海外 船舶控股集团有限公司和子公司
简化 合并资产负债表
美元 以千计
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 持有至到期的投资证券 | ||||||||
| 航次应收账款，包括未开票的美元 | ||||||||
| 所得税可退还 | ||||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 库存、预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 船舶和其他财产，减去累计折旧和摊销 | ||||||||
| 递延的干船坞支出，净额 | ||||||||
| 船舶总数、延期干船坞和其他财产 | ||||||||
| 无形资产，减去累计摊销 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款、应计费用和其他流动负债 | $ | $ | ||||||
| 长期债务的本期分期付款 | ||||||||
| 经营租赁负债的流动部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 为不确定的税收状况准备金 | ||||||||
| 长期债务，净额 | ||||||||
| 递延所得税，净额 | ||||||||
| 非流动经营租赁负债 | ||||||||
| 其他负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股权： | ||||||||
| 普通股-A类（美元）面值； 授权股份； 和 已发行的股票； 和 已发行股份） | ||||||||
| 已缴额外资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存股， 按成本计算的股份 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||
| 权益总额 | ||||||||
| 负债和权益总额 | $ | $ | ||||||
参见 简明合并财务报表附注。
| 3 |
海外 船舶控股集团有限公司和子公司
简明的 合并运营报表
以千美元计，每股金额除外
（未经审计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 运费收入： | ||||||||
| 工时和空船租赁收入 | $ | $ | ||||||
| 航程包机收入 | ||||||||
| 运营费用： | ||||||||
| 航行费用 | ||||||||
| 船只费用 | ||||||||
| 包机租赁费用 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 一般和行政 | ||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||
| 营业收入 | ||||||||
| 其他收入，净额 | ||||||||
| 利息支出和所得税前的收入 | ||||||||
| 利息支出，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税前收入 | ||||||||
| 所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 已发行普通股的加权平均数： | ||||||||
| 基本-A 级 | ||||||||
| 摊薄-A 类 | ||||||||
| 每股金额： | ||||||||
| 基本净收入-A类 | $ | $ | ||||||
| 摊薄后的净收益-A类 | $ | $ | ||||||
参见 简明合并财务报表附注。
| 4 |
海外 船舶控股集团有限公司和子公司
简明的 综合收益表
美元 以千计
（未经审计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 扣除税款的其他综合亏损： | ||||||||
| 固定福利养老金和其他退休后福利计划： | ||||||||
| 未确认的先前服务成本的净变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未确认的精算损失的净变动 | ( | ) | ||||||
| 其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 综合收入 | $ | $ | ||||||
参见 简明合并财务报表附注。
| 5 |
海外 船舶控股集团有限公司和子公司
简明的 合并现金流量表
美元 以千计
（未经审计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 净收入中包含但不影响现金流的项目： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 债务折扣和其他递延融资成本的摊销 | ||||||||
| 与限制性股票奖励和股票期权授予相关的薪酬 | ||||||||
| 递延所得税支出 | ||||||||
| 融资租赁负债的利息 | ||||||||
| 非现金运营租赁费用 | ||||||||
| 干船停靠的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营资产和负债的变动，净额 | ( | ) | ||||||
| 经营活动提供的净现金 | ||||||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 船舶和船舶改造支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 偿还债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基于股份的奖励的预扣税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已支付的股息 | ( | ) | ||||||
| 为债务修正支付的递延融资成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资租赁负债本金部分的付款 | ( | ) | ||||||
| 购买库存股和A类认股权证 | ( | ) | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物的净增长 | ||||||||
| 期初的现金和现金等价物 | ||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
参见 简明合并财务报表附注。
| 6 |
海外 船舶控股集团有限公司和子公司
简明的 权益变动合并报表
美元 以千计
（未经审计）
| 普通股 (1) | 付费 其他 资本 (2) | 累积的 赤字 | 财政部 股票 | 累积的 其他 全面 收入 (3) | 总计 | |||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 限制性股票奖励的没收、取消、发行和归属，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 与A类限制性股票奖励相关的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
| 将A类认股权证转换为A类普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 购买库存股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 限制性股票奖励的没收、取消、发行和归属，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 与A类限制性股票奖励相关的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
| 已申报分红 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||
| (1) | ||
| (2) | ||
| (3) |
参见 简明合并财务报表附注。
| 7 |
海外 船舶控股集团有限公司和子公司
简明合并财务报表（未经审计）附注
以千美元计，每股金额除外
注意 1 — 演示基础
附带的未经审计的简明合并财务报表包括特拉华州 公司（“母公司”）海外船舶控股集团有限公司（“母公司”）及其全资子公司（统称为 “公司” 或 “OSG”、 “我们”、“我们” 或 “我们的”）的账目。该公司拥有并经营一支远洋船队，主要从事 在美国国旗贸易中运输原油和精炼石油产品。
这些 财务报表是根据公认的中期财务信息会计原则 以及10-Q表和第S-X条例第10条的说明编制的。它们不包括美国公认会计原则（“GAAP”）要求的所有信息和附注 。管理层认为，公允列报业绩所必需的所有调整 （包括正常的经常性应计费用）均已包括在内。截至2024年3月31日的三个月的经营业绩 不一定代表截至2024年12月31日的年度或任何其他时期的预期业绩。
截至2023年12月31日的 简明合并资产负债表来自该日的经审计的财务报表，但 不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和附注。欲了解更多信息，请参阅 公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告（“10-K表格”）中包含的合并财务报表及其附注。
注 2 — 最近通过和发布的会计准则
2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了亚利桑那州立大学2023-07年《分部报告（主题280）：对应报告分部披露的改进 。修正案要求公共实体每年和中期披露重要的分部支出和其他分部 项目，并在过渡期内提供有关应申报细分市场的损益 和资产的所有披露，这些信息目前需要每年一次。拥有单一可报告细分市场的公共实体必须提供新的披露 以及会计准则编纂（“ASC”）280 所要求的所有披露。该指南对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期内对所有公共 实体有效。 增强的分部披露要求追溯适用于财务报表中列报的所有先前时期。前期披露的重大 分部支出和其他分部项目金额应基于采用期间确定和披露的重大分部支出类别 。该公司将在其2024年的10-K表格中采用该标准。管理层目前正在审查采用该会计准则对公司合并财务报表的影响。
2023 年 12 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-09《所得税披露改进报告》。该标准要求提供有关申报实体的有效税率对账的分类信息 以及有关已缴所得税的信息。该标准旨在 通过提供更详细的所得税披露来使投资者受益，这将有助于做出资本配置决策。 新要求将在 2024 年 12 月 15 日之后开始的年度期间内生效。该指南将在前瞻性 的基础上适用，并可选择追溯性地应用该标准。该公司将于2025年1月1日采用该标准。管理层目前正在审查采用该会计准则对公司合并财务报表的影响。
注 3-收入确认
分列 收入
公司已将与客户签订合同的收入分为几类，这些类别描述了收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性 如何受到经济因素的影响。以下细分是根据合同类型进行的。由于 这些合约类型中的条款通常是标准的，因此公司认为进一步的分解不会使 更深入地了解影响收入和现金流的经济因素。
下表显示了公司截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月按包机安排性质分列的航运收入：
收入分列表
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 工时和空船租赁收入 | $ | $ | ||||||
| 航行包机收入 (1) | ||||||||
| 包运合同（“COA”）收入 | ||||||||
| 总运费 | $ | $ | ||||||
| (1) |
| 8 |
海外 船舶控股集团有限公司和子公司
简明合并财务报表（未经审计）附注
以千美元计，每股金额除外
航程 应收账款
截至2024年3月31日和2023年12月31日的 ，与客户签订的合同余额分别包括4,386美元和 7,768美元的航次应收账款，其中扣除了非实质性的航行包机和轻货合同的信贷损失准备金。
交易 分配给剩余履约义务的价格
截至2024年3月31日，公司预计将在 COA下确认2024年剩余时间的收入约为36,653美元，在2025年确认收入约为14,608美元。这些估计金额与根据公司对未来服务的 估计的合同中最低合同金额的固定对价有关。
普通股每股基本 收益的计算方法是将收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。 由于管理层认为每股0.01美元的A类认股权证的行使价是名义价格，因此忽略了认股权证收益，行使A类认股权证时可发行的 股票被纳入所有时期基本加权平均已发行普通股 的计算中。
摊薄后每股收益的计算假设所有可能具有稀释性的股票期权和限制性 股票单位（“RSU”）均发行普通股。ASC 260（每股收益）将分红证券定义为基于未归属股份的 支付奖励，其中包含不可没收的股息或股息等价物的权利，并根据两类方法计算每股收益 。
A 级
截至2024年3月31日，根据已发行的限制性股票单位发行的A类普通股为2630,665股，根据未偿还期权发行的A类普通股为1,478,756股，两者均被视为潜在的稀释性证券。截至2023年3月31日， 共有3,307,804股A类普通股根据已发行的限制性股票单位发行，1,478,756股A类普通股 可根据已发行期权发行，两者均被视为潜在的稀释性证券。
每股收益表
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 已发行普通股的加权平均值： | ||||||||
| A类普通股——基本 | ||||||||
| A类普通股——摊薄 | ||||||||
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，已发行摊薄股权奖励分别涵盖3,257,606股和3,334,240股， 。在截至2024年3月31日的三个月中，没有反稀释股票。297,818股股票（与限制性股票单位 和股票期权相关）的奖励未包含在摊薄后的每股收益的计算中，因为在截至2023年3月31日的三个月中，这些奖励将具有反稀释作用 。
| 9 |
海外 船舶控股集团有限公司和子公司
简明合并财务报表（未经审计）附注
以千美元计，每股金额除外
注 5 — 证券投资将持有至到期
2022年7月，公司以14,794美元的价格购买了15,000美元的美国国库券，到期日为2024年8月15日。美国国债 票据被归类为持有至到期的证券投资，并按摊销成本记入简明合并资产负债表 ，因为公司有意和能力持有直至到期。截至2024年3月31日和2023年12月31日， 美国国债的摊销成本、未实现亏损总额和公允价值如下：
美国国债公允价值附表
| 2024年3月31日 | 摊销成本 | 未实现亏损总额 | 公允价值 | |||||||||
| 美国财政部票据 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 2023年12月31日 | 摊销成本 | 未实现亏损总额 | 公允价值 | |||||||||
| 美国财政部票据 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
非暂时受损 （“OTTI”）
公司对美国国债进行了季度审查，以确定根据适用的指导，低于摊销 成本基础的公允价值下降是否被视为非暂时性的。截至2024年3月31日，公司确定 美国国债的未实现亏损主要是由于利率的上升。因此，在截至2024年3月31日的三个月中或截至2023年12月31日的年度中，没有确认OTTI亏损 。
注 6 — 公允价值计量和公允价值披露
以下 方法和假设用于估算每类金融工具的公允价值：
现金 和现金等价物 — 计息存款简明合并资产负债表中报告的账面金额 近似公允价值。交易证券的投资包括股票证券，使用报告日 的报价进行计量。
美国 国库券——美国国债的公允价值基于活跃市场的报价。
债务— 公司持有的公开交易和非公共债务的公允价值是根据类似工具估算的。
ASC 820《公允价值计量和披露》与公允价值衡量有关，定义了公允价值并建立了衡量公允价值的框架 。ASC 820公允价值层次结构区分了根据从独立于报告实体的来源获得的市场 数据得出的市场参与者假设和申报实体自己对市场参与者 假设的假设，后者是根据当时情况下认为最佳的可用信息。ASC 820将公允价值定义为在衡量日 在市场参与者之间的有序交易中，出售资产所获得的 或为转移负债而支付的价格。此外，资产和负债的公允价值应包括对不履约风险的考虑，下述负债 包括公司自身的信用风险。
ASC 820 建立的公允价值层次结构的 级别如下：
1 级-相同资产或负债在活跃市场的报价
2 级-活跃市场中类似资产和负债的报价或可观测的投入
第 3 级-几乎没有或根本没有市场活动支持且对资产或 负债的公允价值具有重要意义的不可观察的投入
| 10 |
海外 船舶控股集团有限公司和子公司
简明合并财务报表（未经审计）附注
以千美元计，每股金额除外
定期未按公允价值计量的金融 工具
根据公允价值层次结构对 进行分类的公司不按公允价值计量的金融工具的 估计公允价值如下：
定期未按公允价值计量的金融工具附表
| 携带 | 公允价值 | |||||||||||
| 价值 | 第 1 级 | 第 2 级 | ||||||||||
| 2024 年 3 月 31 日： | ||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | $ | |||||||||
| 美国财政部票据 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 负债 | ||||||||||||
| 定期贷款，2024年到期，净额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 阿拉斯加油轮定期贷款，2025年到期，净额 | ||||||||||||
| OSG 204 LLC 定期贷款，2025 年到期，净额 | ||||||||||||
| OSG 205 LLC 和 OSG Courageous II LLC 定期贷款，2027 年到期，净额 | ||||||||||||
| 定期贷款，2028年到期，净额 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 携带 | 公允价值 | |||||||||||
| 价值 | 第 1 级 | 第 2 级 | ||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日： | ||||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | $ | |||||||||
| 美国财政部票据 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 负债 | ||||||||||||
| 定期贷款，2024年到期，净额 | $ | $ | $ | |||||||||
| 阿拉斯加油轮定期贷款，2025年到期，净额 | ||||||||||||
| OSG 204 LLC 定期贷款，2025 年到期，净额 | ||||||||||||
| OSG 205 LLC 和 OSG Courageous II LLC 定期贷款，2027 年到期，净额 | ||||||||||||
| 定期贷款，2028年到期，净额 | ||||||||||||
| 无抵押优先票据，净额 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
衍生品
在 2023年第四季度，公司签订了购买和安装与公司四艘阿拉斯加级船舶发动机寿命 循环升级相关的设备的合同。这些合同以欧元计价，公司是远期 合约和期权的当事方，以确定项目的美元成本。远期合约和期权的到期日和金额对应于 合同下应付的预定付款。在截至2024年3月31日的三个月中，公司得出结论，远期 合约和期权对冲预定付款有效。
非经常性按公允价值计量的非金融 工具
船舶 和无形资产减值
在 2024年第一季度，公司考虑了自2023年12月31日以来是否发生过事件或情况变化， 可以表明截至2024年3月31日，公司船队中船舶的账面金额，包括运营使用权资产，以及 公司无形资产的账面价值是否可能无法收回。公司得出结论 没有发生此类事件或情况变化。
注意 7 — 税费
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月 中，公司记录的所得税支出分别为3,300美元和3,321美元， 的有效税率分别为18.4％和21.5％。与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的有效税率有所下降，这主要是由于与股票薪酬相关的福利和州分配的变化。 由于与股票补偿 和吨位免税相关的福利，截至2024年3月31日的三个月的有效税率低于法定税率。由于 州税支出，截至2023年3月31日的三个月的有效税率高于法定税率。
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海外 船舶控股集团有限公司和子公司
简明合并财务报表（未经审计）附注
以千美元计，每股金额除外
认证 转换
在 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司分别发行了5,884股和128,706股A类普通股， 分别发行了31,015股和679,642股A类认股权证。
分红
2024 年 3 月，公司董事会宣布其 A 类普通股的现金分红为每股 0.06 美元。根据 此类股息申报，公司于2024年4月支付了总额为4,350美元的股息，该股息包含在截至2024年3月31日的简明合并资产负债表上的应付账款、应计 支出和其他流动负债中。
股票 补偿
公司根据ASC 718 “薪酬 — 股票补偿” 要求的基于公允价值的方法核算股票薪酬支出。这种方法要求根据发行的股票工具 的公允价值来衡量基于股票的支付交易。
管理 薪酬 — 限制性股票单位
在 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司向包括高级管理人员在内的员工发放了限制性股票单位，分别涵盖350,252股和584,922股股票。这些奖励的发放日公允价值分别为每个 RSU 5.05 美元和 2.90 美元。每个 RSU 代表 在归属时获得一股 A 类普通股的或有权利。每项奖励在授予日的前三个周年纪念日的 分期发放大致相等的分期付款。
在 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司向其高级管理人员发放了基于绩效的限制性股票单位，分别涵盖240,850股和 416,832股（根据 的业绩，金额最多可分别增加到361,275和625,248股）。每个基于绩效的 RSU 都代表根据持续就业获得限制性股票的或有权利，前提是到三年绩效期结束时绩效指标的实现情况 。奖励的授予日公允价值分别为每个 RSU 5.05 美元和 2.90 美元， 视绩效条件而定。
在 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，由于限制性股票单位的归属，公司分别从某些管理层成员扣留了362,171股和333,085股A类普通股 股，平均价格为每股6.03美元和3.51美元（基于归属之日的市场价格）， ，以支付预扣税。
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海外 船舶控股集团有限公司和子公司
简明合并财务报表（未经审计）附注
以千美元计，每股金额除外
注 9 — 累计其他综合收益
简明合并资产负债表中扣除相关税收后的累计其他综合收益的 组成部分如下：
累计其他综合收益组成部分附表
| 截至截至 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 尚未确认为净定期福利成本组成部分的项目（养老金和其他退休后福利计划） | $ | $ | ||||||
| 累计其他综合收益 | $ | $ | ||||||
下表显示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，扣除相关税收后的累计其他综合收益各组成部分 余额的变化：
累计其他综合收益组成部分余额变动附表
| 尚未确认为定期福利净成本组成部分的项目 (养老金和其他退休后) 计划） | ||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | |||
| 本期变动，不包括从累计其他综合收益中重新分类的金额 | ||||
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | ( | ) | ||
| 累计其他综合收益的变动总额 | ( | ) | ||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | |||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | |||
| 本期变动，不包括从累计其他综合亏损中重新分类的金额 | ||||
| 从累计其他综合收益中重新分类的金额 | ( | ) | ||
| 累计其他综合收益的变动总额 | ( | ) | ||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | |||
公司包括船舶费用中的净定期福利成本/（收入）的服务成本部分，以及其他（支出）/收入中的一般和管理 费用和其他组成部分，减去简明合并运营报表中的净定期福利成本/（收入）。
注意 10 — 租赁
2024年3月，该公司行使了第一个选择权，将海外坦帕号与其船东 的空船租赁期限延长五年，从2025年6月开始，到2030年6月结束。延期的其他选择仍然存在。该章程 记作经营租赁。根据该章程，2024年剩余时间内未来的最低承诺额为7,061美元，2025年的9,371美元，2026年的9,371美元，2027年的9,371美元，2028年的9,397美元，之后的14,019美元。在截至2024年3月的三个月中，该公司的非现金运营 活动约为34,003美元，用于获得经营使用权资产和负债。
Charters-out
公司是其定期租船合同下的出租人。截至2024年3月31日的三个月，包机总收入为 等于95,566美元的租赁付款收入加上365美元的直线调整收入。 在截至2023年3月31日的三个月中，包机总收入等于84,434美元的租赁付款收入减去294美元的直线调整。截至2024年3月31日， 和2023年3月31日，不可取消定期租船的自有船舶的净账面价值分别等于450,907美元和448,663美元。
未来的最低收入，包括租金上涨，等于在不可取消的定期租约期限内预计收到的租赁付款 如下：
| 2024 年 3 月 31 日 | 金额 | |||
| 2024 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此后 | ||||
| 最低租赁收入净额 | $ | |||
定期租船的收入通常不会在船舶停租时获得，包括船舶正常 定期维护所需的时间。在得出未来最低租船收入时，扣除了对每艘船进行定期 维护的预计停租时间，尽管无法保证该估计值会反映未来的实际停租情况 。
注意 11 — 突发事件
作为原告或被告， 公司是正常业务过程中各种诉讼的当事方，这些诉讼主要是因人身伤害（包括接触石棉和其他有毒物质）、非法死亡、碰撞或其他伤亡引起的 ，以及根据租船合同提出的 索赔。针对公司的此类人身伤害、非法死亡、碰撞或其他意外伤害索赔 的绝大多数都由保险承保（受免赔额的限制，但金额不大）。管理层认为，这些 索赔，无论是个人还是总体而言，预计都不会对公司的财务状况、经营业绩 和现金流产生重大影响。
| 13 |
商品 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性 陈述
这份 表10-Q季度报告包含1995年《私人证券诉讼 改革法》所指的 “前瞻性陈述”。除其他外，这些前瞻性陈述包括有关我们的信念、计划、目标、预期、 估计和意图的陈述，这些陈述存在重大风险和不确定性，并可能因各种因素而发生变化， 其中许多是我们无法控制的。“可能”、“可以”、“应该”、“会”、“相信”、 “预测”、“估计”、“期望”、“打算”、“计划”、“目标”、 “目标” 等词语以及类似的表述旨在识别前瞻性陈述。
所有 前瞻性陈述就其性质而言，都受风险和不确定性的影响。我们的实际未来业绩可能与我们的前瞻性陈述中列出的业绩存在重大差异 。请参阅标题为 “前瞻性陈述” 的部分和第 1A 项。我们 10-K 表格的风险因素。除了我们的10-K表格和季度报告中列出的因素外，其他因素也可能对我们的业绩产生不利影响 ，您不应将任何此类因素清单视为所有潜在风险或不确定性的完整集合。 以下内容重点介绍了其中一些风险因素：
| ● | 由于劳动力短缺、招聘水手的竞争以及 对劳动力库和相关成本的其他 影响， 无法吸引或留住合格的水手； | |
| ● | 全球原油和成品油市场或公司当前 交易的专业市场供需波动性 ，这也可能影响下文列出的某些因素的性质和严重程度； | |
| ● | 石油和天然气行业不确定的 经济、政治和政府状况和条件，例如涉及以色列和加沙地带的中东当前状况 、俄罗斯/乌克兰战争、其他地缘政治事态发展或其他情况； | |
| ● | 与遵守复杂的环境法律法规相关的挑战 ，包括与温室 气体排放、水和海洋生物质量保护相关的挑战，以及相应的支出增加； | |
| ● | 公司或相关行业其他公司的工会员工组建工会、 停工或其他劳动中断行为，或 因退出参与多雇主计划而产生的任何潜在责任的影响； | |
| ● | 由于供应链限制、 缺乏材料和合格承包商和技术专家、供应商整合以及通货膨胀， 运营成本增加、意想不到的干船坞成本和/或资本支出增加； | |
| ● | 公共 健康威胁，可能以多种方式影响公司，包括增加运营成本以保护 公司机组人员和业内其他人员的健康和安全； | |
| ● | 无法通过石油巨头的风险评估流程； | |
| ● | OSG行业的高周期性质以及我们船舶市值的重大波动； | |
| ● | 网络安全事件或其他故障、中断或我们的 客户或第三方提供商的系统出现的其他故障、中断或安全漏洞所造成的 成本和影响； | |
| ● | 公司遵守了美国法典第 46 条第 50501 条和第 55101 条（俗称 “琼斯法案”），增加了 琼斯法案市场波动的风险，以及《琼斯法案》对我们施加的股东公民身份要求， 导致外国人对公司普通股的所有权受到限制； | |
| ● | 对美国沿海贸易的限制 、琼斯法案限制的豁免、修改或废除，或国际贸易协定的变更； 和 | |
| ● | 公司使用其净营业亏损结转额的能力。 |
除非法律要求，否则 公司没有义务更新或修改任何前瞻性陈述。本10-Q表季度报告中的前瞻性陈述 以及本10-Q表季度报告发布之日后归属于公司或其代表的书面和口头前瞻性陈述 全部由本段 和公司向美国证券交易委员会提交的其他报告中包含的警示声明所限定。
商业 概述
OSG 是一家上市公司，为美国 船旗市场的原油和石油产品提供液体散装和能源运输服务。OSG 的美国国旗舰队包括 Suezmax 原油油船、常规和轻型铰接式拖船（“ATB”）、 航天飞机和传统 MR 油轮，以及参与美国油轮安全计划或按时 向美国军事海运司令部租船的非琼斯法案 MR 油轮。OSG 致力于为其质量、安全和环保 项目设定卓越的高标准。OSG 被公认为世界上最以客户为中心的海运公司之一，总部位于佛罗里达州坦帕市 。我们的收入主要来自特定时间段的定期租船协议，每天固定金额。我们 还为特定航行租船，在这些航行中，我们通常按现货市场价格赚取运费。
下面 是对我们截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的财务状况和经营业绩的讨论和分析。本10-Q表季度报告包含行业数据和预测，这些数据和预测部分基于从行业出版物和调查中获得的信息 编写。第三方行业出版物、调查和预测通常指出，其中包含的信息 是从被认为可靠的来源获得的。此外，本报告中有关我们市场地位的某些陈述 基于内部市场研究和研究报告中的信息。除非我们另有说明，否则本报告中关于公司相对竞争地位的陈述 基于管理层的信念、内部研究和 管理层对行业趋势的了解。
所有 美元金额均以千计，每日美元金额和每股金额除外。
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运营 和油轮市场
我们的 收入对 我们拥有和运营的大小和设计配置的船舶的供需模式以及这些船只所从事的行业高度敏感。原油和精炼石油产品的运输费率由 市场力量决定，例如石油的供需、必须运输货物的距离以及需要运输货物时预计 可用的船舶数量。在我们绝大多数船舶 运营的《琼斯法案》贸易中，运输需求因素几乎完全受设在美国的石油生产商、炼油厂 和分销商的供应和分销决策的影响。此外，对美国国内石油运输的需求受到美国和全球经济状况、欧佩克和其他外国生产国对美国的进口水平、美国 州的石油产量，以及美国生产的原油和精炼石油产品与来自或运往国外市场的同类产品 的相对价格差异的重大影响，包括乘坐国际国旗船只往返这些市场的运输成本。 船舶数量受新船交付和现有船舶退役的影响，主要是通过 存储、排放、删除或改装。我们的收入还受到现货（航行包机， 包括短期定期租船）和长期（定期或空船租赁）混合租约的影响。
下列 的主要事态发展最近对我们的业务产生了直接或间接的影响，预计将继续如此：
| ● | 美国以外的地缘政治 紧张局势严重扰乱了原油及其成品油的历史交易模式。自2022年12月以来，为了应对乌克兰战争，欧盟禁止从俄罗斯进口水性原油，七国集团国家实施了 价格上限，限制了为俄罗斯石油及其成品油支付的全球价格。其他国家已介入，以低于世界价格的折扣购买这些 大宗商品。最近，在红海过境的船只成为胡塞导弹和 无人机袭击的目标，导致许多船只避开红海过境，转而在好望角周围进行更长的航行。这些 情况共同导致了原油和成品油贸易流的重定向，以及 吨英里总需求的增加。尽管美国不是俄罗斯或波斯湾石油的主要进口国，但其市场 仍然受到这些全球事件的影响。历史上居高不下的国际运费是贸易模式中断造成的。 现在存在供应限制，这些市场是替代供应来源，与以《琼斯 法案》吨位运输的国内产品竞争。因此，贸易商现在似乎更偏爱国内产品来源，而不是海外替代品，这为 使用琼斯法案船只提供了强有力的支持。需求的增加导致琼斯法案船只的利用率更高，费率也更高。 | |
| ● | 鼓励使用可再生燃料的政府政策的 持续影响推动了将可再生 柴油及其原料部件从美国墨西哥湾沿岸的生产来源运输到西海岸市场的需求强劲增长。加州的 低碳燃料标准法规特别刺激了可再生柴油的使用，这种柴油在化学上与 普通柴油相同，可以单独使用也可以与传统柴油混合使用，并且产生的二氧化碳和氮氧化物比 传统柴油少。墨西哥湾沿岸目前生产很大一部分可再生柴油，加利福尼亚一直是该产品的最大消费国。海运是将成品运往西 海岸的最具成本效益的解决方案。加利福尼亚之行的长度使吨英里需求显著增加，并为琼斯法案油轮创造了巨大的新市场 。 | |
| ● | 拜登政府于2023年批准了康菲石油公司在阿拉斯加的 “柳树项目”。该项目，加上先前获准开发桑托斯运营的 “皮卡” 发现项目的 项目，预计到2027年，阿拉斯加每天将增加近25万桶的新原油产量。未来产量大幅增加的承诺预示着对OSG阿拉斯加级油轮的潜在需求，这为向位于加利福尼亚和华盛顿州的炼油厂运送North Slope原油提供了最具成本效益的方式。预计需求将增加，OSG 在 2023 年底收购了 阿拉斯加边境是其他三艘阿拉斯加级船只的姊妹船，并与发动机制造商MAN B&W签订合同，对所有四艘船的每台发动机进行生命周期升级。生命周期升级将提高性能 和燃油效率，并使发动机为将来可能使用甲醇燃料做好准备。与原始发动机设计相比，燃油效率 的提高预计将节省 15-20% 的燃油，从而显著降低碳排放量。 对四艘阿拉斯加级船舶的大量资本投资应允许OSG在更长的时间内运营这些船只 ，并降低其余寿命的维护成本。 | |
| ● | 2023年12月，OSG获得了美国能源部（“DOE”）的40万美元拨款，用于研究其拟建的坦帕地区多式联运碳枢纽（“T-RICH”）的 开发。该研究是朝着实现参与管理捕获的二氧化碳（“CO”）运输和封存的新兴市场潜力迈出的重要一步。2”）。 该研究将评估在坦帕湾港为一氧化碳开发中间存储中心的商业可行性2 从佛罗里达州的工业排放者那里捕获。按照设想，T-RICH 最初将接收、储存和处理 200 万公吨二氧化碳2每年，将由 OSG 船只运过墨西哥湾，用于永久地下储存 。T-RICH 将是全美首款此类产品，将来可能会扩大规模，以满足不断扩大的二氧化碳捕获量 2. | |
| ● | 2024 年 4 月，OSG 获得了美国能源部的 300 万美元拨款，用于工程和设计一艘运输 液化二氧化碳的新船2。该奖项将用于开发 ATB 的设计，为捕获的 一氧化碳提供海上运输解决方案2聚集在坦帕的T-RICH枢纽码头，将以液化形式运往墨西哥湾北部地区已开发的、经批准的封存 地点。 |
我们的船只承诺按时租船是我们租船战略的基本目标。我们力求让大部分可用的 船舶运营日都包含定期租船或包运合同，但是如果此类租船没有报酬，或者在某些市场条件下证明无法实现 ，我们的一些船舶可能会在现货市场上运营，而现货市场波动性更大，可预测性也更差。由于 航运收入和航行费用受到航行租和定期租船混合的显著影响，因此我们根据定期包机等值（“TCE”）收入和费率（非公认会计准则衡量标准）来管理 艘船。
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2024 年第一季度 持续缺乏可用吨位，这使得琼斯法案油轮和 ATB 的现货活动降至最低。租船人 一直在延长新的定期租船合同的期限，以确保多年的吨位。现货市场上可用的船舶很少 ，现货活动总量从2023年第一季度的11艘现货船只下降到2024年第一季度的7艘现货船只。所有七场比赛都是由ATB进行的。
2024年第一季度，我们的 船只的使用天数占可用天数的97％，在总共1,503天可用天数中（不包括 44天船舶因干船坞要求停租）中，有45天出现船舶闲置而没有工作。截至2024年3月31日，整个行业都没有明确的 琼斯法案施工订单。
特拉华州 海湾的打火量在2024年第一季度平均为9万桶/日，而2023年第一季度为8.2万桶/日。我们 与炼油厂客户订有最低合同，以补偿未低于最低金额的桶数。
关键 会计政策
公司的合并财务报表是根据公认会计原则编制的，该公认会计原则要求公司根据管理层的最佳假设、判断和意见在会计政策的应用中做出估计 。公司2023年10-K表年度报告中包含的公司合并财务报表附注2 “重要会计政策摘要” 中披露的公司关键会计估计没有变化 。
船舶运营结果
在 截至2024年3月31日的三个月中，航运收入与2023年同期相比增长了3,706美元，增长了3.3％。 的增长主要是由于（a）我们的机队的平均每日费率增加，（b）特拉华湾的打火量增加 以及（c）维修天数减少了5天。干船停泊天数增加了22天，缓解了这一增长。
TCE收入（非公认会计准则指标）与合并运营报表中报告的航运收入的对账如下：
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 定期包机等值收入 | $ | 110,692 | $ | 104,735 | ||||
| 添加：航行费用 | 6,805 | 9,056 | ||||||
| 运费收入 | $ | 117,497 | $ | 113,791 | ||||
下表提供了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，即期和固定 收益与相关收入日之间实现的总体消费支出率明细。
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 截至3月31日的三个月 | 现货收益 | 固定收益 | 现货收益 | 固定收益 | ||||||||||||
| Jones Act MR 产品运营商： | ||||||||||||||||
| 平均费率 | $ | — | $ | 70,975 | $ | 55,522 | $ | 64,417 | ||||||||
| 收入天数 | — | 866 | 40 | 847 | ||||||||||||
| 非琼斯法案 MR 产品运营商： | ||||||||||||||||
| 平均费率 | $ | 27,391 | $ | 53,451 | $ | 41,384 | $ | 33,319 | ||||||||
| 收入天数 | 182 | 91 | 246 | 14 | ||||||||||||
| 选项卡： | ||||||||||||||||
| 平均费率 | $ | — | $ | 47,992 | $ | — | $ | 42,479 | ||||||||
| 收入天数 | — | 273 | — | 265 | ||||||||||||
| 打火机： | ||||||||||||||||
| 平均费率 | $ | 126,069 | $ | — | $ | 104,512 | $ | — | ||||||||
| 收入天数 | 91 | — | 90 | — | ||||||||||||
| 阿拉斯加 (a): | ||||||||||||||||
| 平均费率 | $ | — | $ | 64,937 | $ | — | $ | 60,115 | ||||||||
| 收入天数 | — | 228 | — | 270 | ||||||||||||
a) 不包括一艘目前在押的阿拉斯加船只。
在 2024年第一季度，TCE收入从2023年第一季度的104,735美元增长了5,957美元，至110,692美元，增长了5.7％。TCE 收入的增加 主要是由上述航运收入的增加以及下文 解释的航行费用减少所推动的。
与2023年第一季度的9,056美元相比，2024年第一季度的航程 费用下降了2,251美元，下降了24.9％，下降了24.9％，这主要是由于港口和燃料费用的减少，因为我们的船舶在2024年第一季度的航行包机次数比2023年第一季度减少了 。
船舶 费用在2024年第一季度下降了533美元，至42,038美元，下降了1.3％，而2023年第一季度为42,571美元，这主要是由于维修和备件成本的下降。
包机 的租用费用从2023年的15,737美元增加了1,081美元，增长了6.9％，至2024年的16,818美元。增长主要是由于将基韦斯特海外租约从融资租赁重新归类为经营租赁导致会计处理的变化 。
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与2023年第一季度的16,048美元相比，2024年第一季度的折旧 和摊销额增加了1,946美元，至17,994美元，增长了12.1％。 增长主要是由于干船坞成本摊销的增加。
2023 年第一季度，我们的两家 美国国旗产品承运人参与了海事安全计划（“MSP”）。 每艘船收到的津贴为1,325美元。
2023 年 4 月，我们的三艘船被油轮安全计划（“TSP”）接受。我们将参与MSP的两家非琼斯 法案的美国国旗产品承运人转入了TSP，并增加了海外太阳海岸参与该计划，该航空公司于 2023 年 1 月转为美国国旗资格。
2023 年 6 月，军事海运司令部（“MSC”）授予了 TSP 中的一艘船只，即海外米科诺斯号的定期租船合同， 向海运司令部提供持续的燃料运输服务，以支持我们国家的国防。 章程授予的期限为一年，MSC持有额外的期权期限，以将合同的最长期限延长至五年半 。海外米科诺斯号于 2023 年 8 月交付给 MSC。
在 截至2024年3月31日的三个月中，我们根据TSP收到了3,000美元。根据TSP的条款，我们预计在2024年每艘船最多可获得6,000美元的收入。如果船舶根据定期租赁 向美国政府机构运营，超过 180 天，我们不会获得津贴。
一般 和管理费用
在截至2024年3月31日的三个月中，一般 和管理费用增加了2511美元，至10,354美元，增长了32.0％，而截至2023年3月31日的三个月为7,843美元。增长主要是由与 员工人数增加和薪酬水平提高相关的薪酬和福利成本增加所致。此外，由于截至2024年3月31日的三个月中，与2023年同期相比， 法律费用增加，一般和管理费用增加。
其他 收入，净额
其他 收入，截至2024年3月31日的三个月，净收入为1,235美元，而截至2023年3月31日的三个月，净收入为1,080美元。 净收入的增加主要是由于我们的投资账户以同比更高的利率 获得的投资收益。
利息 费用
截至2024年3月31日的三个月，利息 为6,782美元，而截至2023年3月31日的三个月，利息支出为8,156美元。利息支出减少 的主要原因是 截至2024年3月31日的三个月中，未偿债务的平均余额低于2023年同期，以及船舶改善项目导致的资本化利息增加。
所得 税
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月 中，公司记录的所得税支出分别为3,300美元和3,321美元， 的有效税率分别为18.4％和21.5％。与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的有效税率有所下降，这主要是由于与股票薪酬相关的福利和州分配的变化。 由于与股票补偿 和吨位免税相关的福利，截至2024年3月31日的三个月的有效税率低于法定税率。由于 州税支出，截至2023年3月31日的三个月的有效税率高于法定税率。
流动性 和资本来源
我们的 业务是资本密集型的。我们成功实施战略的能力取决于以有吸引力的条件持续获得资本 。此外，我们成功经营业务以履行短期和长期债务偿还义务的能力 取决于保持足够的流动性。
流动性
截至 2024 年 3 月 31 日，营运资金约为 58,000 美元，而截至 2023 年 12 月 31 日，营运资金约为 55,000 美元。不包括经营租赁负债的 流动部分，截至2024年3月31日，营运资金约为7,000美元，而截至2023年12月31日的营运资金约为1万美元。营运资金减少的主要原因是，随着我们的阿拉斯加油轮定期贷款将于2025年3月12日到期，本期分期付款 的长期债务增加。这笔贷款以及我们在2024年到期的定期贷款， 将于2024年9月30日到期，总额为37,519美元，包含在截至2024年3月31日的本期长期债务分期付款中。此外， 营运资金减少是由于与向客户收款的时间相关的应收账款减少所致。 营运资金的减少被应付账款、应计费用和其他流动负债的减少部分抵消，这是 我们支付的阿拉斯加油轮公司递延薪酬计划为6,661美元，以及在截至2024年3月31日的三个月期间支付应付账款的时间与截至2023年3月31日的三个月相比，以及随着现金流的产生，现金和现金等价物的增加 来自本年度的运营情况。
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截至2024年3月31日 ，我们的合并流动性总额包括97,153美元的现金和现金等价物。我们根据公司间现金管理系统管理现金 。我们的现金和现金等价物通常超过联邦存款保险 公司的保险限额。我们将现金和现金等价物存放在我们认为信誉良好的金融机构中。 此外，我们的某些货币市场账户投资于美国 政府或其机构发行或担保的美国国债或其他债券。
截至2024年3月31日，我们的未偿债务总额（扣除递延融资成本）为394,420美元，总债务占总资本的比例为52.1％，而截至2023年12月31日，分别为400,711美元和53.1％。
来源、 资本的使用和管理
我们 通过定期租船、航行租船和包运合同的互补组合产生可观的现金流。在截至2024年3月31日的三个月中，经营活动提供的净现金 为24,743美元。除了运营现金流外，我们当前的其他 潜在资金来源是额外发行股权证券、额外借款的收益，以及 机会性出售船只的收益。过去，我们还通过发行长期债务证券获得资金。但是， 我们无法保证我们是否能够发行股权或债务证券、获得额外借款、 或出售船只或其条款。
我们 使用资金为营运资金需求提供资金，维持船舶质量，遵守美国和国际航运标准， 并偿还未偿还的贷款。我们还使用资本来遵守环境法律法规，我们预计 此类合规的成本将继续增加；尽管无法确定未来 时期的此类成本金额，但我们认为这些成本可能会很大。我们还可能使用运营产生的现金为资本支出融资 ，以实现机队现代化和发展壮大。
2024 年 3 月，公司董事会宣布其 A 类普通股的现金分红为每股 0.06 美元。根据 此类股息申报，公司于2024年4月支付了总额为4,350美元的股息，该股息包含在截至2024年3月31日的简明合并资产负债表上的应付账款、应计 支出和其他流动负债中。
此外， 在2024年3月，我们行使了第一个选择权，将海外坦帕号与其船东的光船租赁期延长 五年期权期限，从2025年6月开始，到2030年6月结束。延期的其他选择仍然存在。该章程 记作经营租赁。根据该章程，2024年剩余时间内未来的最低承诺额为7,061美元，2025年的9,371美元，2026年的9,371美元，2027年的9,371美元，2028年的9,397美元，之后的14,019美元。在截至2024年3月的三个月中，该公司的非现金运营 活动约为34,003美元，用于获得经营使用权资产和负债。
项目 3：有关市场风险的定量和定性披露
对我们的市场风险的深入讨论，请参阅截至2023年12月31日止年度的10-K表年度 报告中的 “关于市场风险的定量和定性披露”。在截至2024年3月31日的三个月中，我们的市场风险披露没有实质性变化 。
第 4 项：控制和程序
对披露控制和程序的评估
截至本10-Q表季度报告所涉期末 ，在包括首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官 （“CFO”）在内的公司管理层的监督和参与下，对公司披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估，如第13a-15（e）条和第15条所定义 《交易法》规定的 d-15 (e)。根据该评估，包括首席执行官 和首席财务官在内的公司管理层得出结论，公司目前的披露控制和程序自2024年3月31日起生效，以确保 在公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的期限内（i）记录、处理、汇总和报告 br} 和 (ii) 积累并传达给公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，酌情允许及时就所需的披露做出决定 。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度中， 公司对财务报告的内部控制没有发生对公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
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第 II 部分 — 其他信息
项目 1.法律诉讼
我们 是正常业务过程中产生的诉讼和索赔的当事方。管理层认为，没有已知的未决 索赔或诉讼，其结果无论是个人还是总体而言，都会对我们的合并经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
商品 1A。风险因素
在 中，除了本季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分 第 1A 项中讨论的因素。我们2023年10-K表格中的 “风险因素”，并可能在随后的季度报告中更新。我们 2023 年 10-K 表格中描述的 并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前 认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。与2023年10-K表中披露的风险因素相比，我们的风险因素没有发生重大变化。
项目 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用
在 截至2024年3月31日的三个月中，由于限制性股票奖励的归属，公司向某些管理层成员扣留了以下 数量的A类普通股以支付预扣税。
| 时期 | 扣留的A类股票总数 | A类每股支付的平均价格 | 作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数 | 该计划下剩余股份的美元价值（千美元） | ||||||||||||
| 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 1 月 31 日 | — | $ | — | — | $ | 25,000 | ||||||||||
| 2024 年 2 月 1 日至 2024 年 2 月 29 日 | 92,465 | $ | 5.27 | — | $ | 25,000 | ||||||||||
| 2024 年 3 月 1 日至 2024 年 3 月 31 日 | 269,706 | $ | 6.29 | — | $ | 25,000 | ||||||||||
| 362,171 | $ | 6.03 | — | $ | 25,000 | |||||||||||
项目 3.优先证券违约
没有。
项目 4.矿山安全披露
不适用。
项目 5.其他信息
没有。
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项目 6.展品
| 31.1 | 根据经修订的第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证。 | |
| 31.2 | 根据经修订的第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 | |
| 32 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证。 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档。 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类架构。 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分类扩展计算链接库。 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库。 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase。 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库。 | |
| 104 | Cover 页面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
| 20 |
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
| 海外 船舶控股集团有限公司 | |
| （注册人） | |
| 日期： 2024 年 5 月 10 日 | /s/ 塞缪尔·H·诺顿 |
| 塞缪尔 H. Norton | |
| 主管 执行官 | |
| 日期： 2024 年 5 月 10 日 | /s/ Richard Trueblood |
| 理查德 Trueblood | |
| 主管 财务官 | |
| （ Trueblood 先生是首席财务官，已获正式授权代表注册人签字） |
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