附录 99.1
理想汽车公司公布未经审计的2024年第一季度 财务业绩
季度总收入达到人民币256亿元 （36亿美元）1
季度交付量达到80,400辆
中国北京，2024年5月20日——中国新能源汽车市场的领导者理想汽车 有限公司（“理想汽车” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：LI；香港交易所：2015）今天公布了截至2024年3月31日的季度未经审计的财务业绩。
2024年第一季度的运营亮点
| · | 2024年第一季度的总交付量为80,400辆汽车，同比增长52.9％ 。 |
| 2024 Q1 | 2023 Q4 | 2023 Q3 | 2023 Q2 | ||||||||||||||
| 配送 | 80,400 | 131,805 | 105,108 | 86,533 | |||||||||||||
| 2023 Q1 | 2022 Q4 | 2022 Q3 | 2022 Q2 | ||||||||||||||
| 配送 | 52,584 | 46,319 | 26,524 | 28,687 | |||||||||||||
| · | 截至2024年3月31日，该公司在中国拥有474家零售门店，在209个城市拥有356个服务中心 和李汽车授权的车身和喷漆车间，357个超级充电站在运营，配备1,544个充电站。 |
2024年第一季度的财务亮点
| · | 2024年第一季度的汽车销售额为人民币243亿元（合34亿美元），比2023年第一季度的人民币183亿元增长了32.3％，较2023年第四季度的人民币404亿元下降了39.9％。 |
| · | 车辆 边距22024年第一季度 为19.3％，而2023年第一季度为19.8％，2023年第四季度为22.7％。 |
| · | 2024年第一季度的总收入为人民币256亿元（合36亿美元），比2023年第一季度的人民币188亿元增长了36.4％，较2023年第四季度的人民币417亿元下降了38.6％。 |
| · | 2024年第一季度的毛利为人民币53亿元（7.319亿美元），较2023年第一季度的人民币38亿元增长了38.0％，较2023年第四季度的人民币98亿元下降了46.0％。 |
| · | 2024年第一季度的毛利率为20.6％，而2023年第一季度的毛利率为20.4％，2023年第四季度为23.5％。 |
| · | 2024年第一季度的运营支出为人民币59亿元（8.129亿美元），比2023年第一季度的人民币34亿元增长了71.4％，较2023年第四季度的人民币68亿元下降了13.1％。 |
| · | 2024年第一季度的运营亏损为人民币5.849亿元（合8,100万美元），而 2023年第一季度的运营收入为人民币4.052亿元，2023年第四季度的运营收入为人民币30亿元。 |
| · | 2024年第一季度的营业利润率为负2.3％，而2023年第一季度的营业利润率为2.2％，2023年第四季度为7.3％。 |
1 所有从人民币（“人民币”）到美元（“美元”）的折算均按人民币7.2203元兑1.00美元的汇率进行，即美联储委员会发布的H.10统计数据中规定的2024年3月29日的 汇率。
2 车辆利润率是车辆销售利润率，仅根据车辆销售产生的收入和销售成本计算得出。
1
| · | 2024年第一季度的净收入为人民币5.911亿元（合8190万美元），较2023年第一季度的人民币9.338亿元下降了36.7％，较2023年第四季度的人民币58亿元下降了89.7％。非公认会计准则净收益32024年第一季度为人民币13亿元（1.768亿美元），较2023年第一季度的人民币14亿元下降了9.7％，较2023年第四季度的人民币46亿元下降了72.2％。 |
| · | 每个 ADS 的摊薄净收益42024年第一季度归属于普通股股东的人民币为人民币0.56元（0.08美元） ，而2023年第一季度为人民币0.89元，2023年第四季度为人民币5.32元。2024年第一季度，归属于普通股股东的每股ADS的非公认会计准则 摊薄净收益为人民币1.21元（0.17美元），而2023年第一季度为 人民币1.35元，2023年第四季度为人民币4.23元。 |
| · | 2024年第一季度用于经营活动的净现金为人民币33亿元（4.629亿美元），而2023年第一季度经营活动提供的净现金为78亿元人民币，2023年第四季度经营活动提供的净现金为人民币173亿元 。 |
| · | 自由现金流52024年第一季度为负51亿元人民币（7.001亿美元），而2023年第一季度为人民币67亿元，2023年第四季度为146亿元人民币。 |
主要财务业绩
（以百万计，百分比和每个 ADS 数据除外）
| 在已结束的三个月中 | % 变化6 | |||||||||||||||||||
3月31日 2023 | 十二月三十一日 2023 | 3月31日 2024 | 同比 | QoQ | ||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||||
| 车辆销售 | 18,327.3 | 40,379.3 | 24,251.6 | 32.3 | % | (39.9 | )% | |||||||||||||
| 车辆利润 | 19.8 | % | 22.7 | % | 19.3 | % | (0.5 | ) pts | (3.4 | ) pts | ||||||||||
| 总收入 | 18,787.1 | 41,732.1 | 25,633.7 | 36.4 | % | (38.6 | )% | |||||||||||||
| 毛利 | 3,830.1 | 9,786.9 | 5,284.3 | 38.0 | % | (46.0 | )% | |||||||||||||
| 毛利率 | 20.4 | % | 23.5 | % | 20.6 | % | 0.2 | pts | (2.9 | ) pts | ||||||||||
| 运营费用 | (3,424.9 | ) | (6,750.5 | ) | (5,869.2 | ) | 71.4 | % | (13.1 | )% | ||||||||||
| 运营收入/（亏损） | 405.2 | 3,036.4 | (584.9 | ) | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||||
| 营业利润率 | 2.2 | % | 7.3 | % | (2.3 | )% | (4.5 | ) pts | (9.6 | ) pts | ||||||||||
| 净收入 | 933.8 | 5,752.3 | 591.1 | (36.7 | )% | (89.7 | )% | |||||||||||||
| 非公认会计准则净收益 | 1,414.1 | 4,588.7 | 1,276.4 | (9.7 | )% | (72.2 | )% | |||||||||||||
| 归属于普通股股东的每份ADS的摊薄净收益 | 0.89 | 5.32 | 0.56 | (37.1 | )% | (89.5 | )% | |||||||||||||
| 归属于普通股股东的每份ADS的非公认会计准则摊薄净收益 | 1.35 | 4.23 | 1.21 | (10.4 | )% | (71.4 | )% | |||||||||||||
| 经营活动提供/（用于）的净现金 | 7,780.4 | 17,294.2 | (3,342.4 | ) | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||||
| 自由现金流（非公认会计准则） | 6,702.1 | 14,638.1 | (5,055.2 | ) | 不适用 | 不适用 | ||||||||||||||
3公司的非公认会计准则财务指标不包括基于股份的薪酬支出和 递延所得税资产的估值补贴。请参阅本新闻稿末尾的 “未经审计的GAAP和非GAAP业绩对账”。
4每股ADS代表两股A类普通股。
5 自由现金流代表运营现金流减去资本支出，这被视为非公认会计准则财务指标。
6 车辆利润率、毛利率和营业利润率除外，其中显示的是绝对变化而不是百分比变化。
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最近的事态发展
配送更新
| · | 2024年4月，该公司交付了25,787辆汽车，比2023年4月增长了0.4％。 截至2024年4月30日，该公司在中国的144个城市拥有481家零售门店，361个服务中心和李汽车授权机构 以及在210个城市运营的喷漆车间，还有386个超级充电站在运营，配备1,678个充电摊位。 |
新车型上市
| · | Li MEGA：2024年3月，该公司推出并开始交付其高科技旗舰 系列多用途乘用车Li MEGA。Li MEGA建立在800伏电池电动平台上，配备了麒麟5C电池，使用理想汽车5C超级充电档位充电 12 分钟即可实现 500 公里的续航里程 。它采用下一代设计，阻力系数 和能耗低，同时通过宽敞的内饰、众多的高级配置、 和严格的安全标准，提供卓越的驾驶和骑行舒适性和安全性。在车辆智能方面，其Li SS Ultra智能空间和Li AD Max自动驾驶系统分别由高性能高通Snapdragon 8295P芯片和双NVIDIA DRIVE Orin-X芯片提供动力。 |
| · | 2024 Li L 系列：2024 年 3 月，公司推出并开始交付 2024 Li L7、Li L8 和 Li L9。2024 Li L 系列在续航里程扩展系统、底盘系统以及安全性、舒适性、 智能等配置方面进行了广泛升级，具有全面增强的产品优势，可以更好地满足家庭的需求。 |
| · | Li L6：2024年4月，该公司推出并开始交付Li L6，这是一款五座豪华家族 SUV，提供宽敞的内饰和卓越的配置。它采用全轮驱动增程电气系统，该系统由 最新一代磷酸铁锂电池制成。Li L6 有 Pro 和 Max 内饰可供选择，均采用由高通Snapdragon 8295P芯片提供支持的四屏互动 系统。Li L6 Pro标配Li AD Pro自动驾驶系统，由Horizon Robotics Journey 5提供动力，而Max内饰标配由双NVIDIA DRIVE Orin-X芯片提供支持的Li AD Max自动驾驶系统。 |
2023 年环境、社会及管治报告
| · | 2024年4月12日，公司发布了2023年环境、社会和治理（ESG）报告 （https://ir.lixiang.com/esg），该报告概述了其在履行社会责任方面的努力以及 全年为将可持续发展和健全治理纳入其公司战略和日常运营而实施的进展和实践。 |
首席执行官兼首席财务官评论
理想汽车董事长兼首席执行官李翔先生评论说：“2024年第一季度，我们的交付量达到80,400辆，同比增长52.9％，进一步巩固了理想汽车在中国30万元人民币及更高的新能源汽车市场的领导地位。3 月，我们推出并开始交付我们的高科技旗舰系列 MPV Li MEGA，这也是我们的第一款大功率充电电动汽车。同时，我们加快了 在全国范围内部署超级充电站的力度，为理想汽车用户增加了充电资源，以加快大功率电动汽车的0比1开发阶段 。4月，我们推出并开始交付五座豪华家用SUV——Li L6，以满足更多年轻家庭的 出行需求，为价格低于30万元人民币的 车辆提供全轮驱动续航里程扩展系统和智能功能。随着我们公司在不断变化的市场格局中继续发展，我们将拥抱 旅程所带来的曲折，并始终专注于提高运营效率，同时持续创造增量用户价值。”
Li Auto首席财务官李铁先生补充说：“尽管推出了新车型、产品迭代和定价调整，但我们的第一季度财务业绩 仍然稳健。在此期间，我们的收入达到人民币256亿元，同比增长36.4％，毛利率保持健康 为20.6％。尽管我们第一季度的交付量连续波动，但我们仍然相信 未来几个季度的交付量将继续增长。根据这一前景，我们保持了对研发、销售和 服务网络的投资步伐。展望未来，我们将继续严格评估和简化运营，同时完全以 用户和产品为中心，在竞争激烈的市场中推动实现我们的长期目标和战略愿景。”
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2024 年第一季度的财务业绩
收入
| · | 2024年第一季度的总收入为人民币256亿元（合36亿美元），比2023年第一季度的人民币188亿元增长了36.4％，较2023年第四季度的人民币417亿元下降了38.6％。 |
| · | 2024年第一季度的汽车销售额为人民币243亿元（合34亿美元），比2023年第一季度的人民币183亿元增长了32.3％，较2023年第四季度的人民币404亿元下降了39.9％。与2023年第一季度相比，汽车销售收入的增长主要归因于汽车 交付量的增加，但由于产品组合不同以及两个 季度之间的定价策略变化，平均销售价格的下降部分抵消了这一增长。2023年第四季度汽车销售收入下降的主要原因是汽车交付量减少 ，这受到与春节假期相关的季节性因素以及3月份订单量低于预期的影响。 |
| · | 其他销售和服务在2024年第一季度为人民币14亿元（合1.914亿美元），比2023年第一季度的人民币4.597亿元增长了200.6％，较2023年第四季度的人民币14亿元增长了2.2％。与2023年第一季度相比，其他销售和服务收入的增长主要归因于嵌入式产品和服务（包括充电站）的销售增长，以及汽车销售，这与 车辆交付量的增加一致，以及配件和服务提供的销售增加，这与汽车 累计销售的增加一致。2023年第四季度，其他销售和服务的收入保持相对稳定。 |
销售成本和毛利率
| · | 2024年第一季度的销售成本为人民币203亿元（28亿美元），较2023年第一季度的人民币150亿元增长了36.1％，较2023年第四季度的人民币319亿元下降了36.3％。与2023年第一季度相比，销售成本的增加主要归因于汽车交付量的增加，这部分被两个季度之间由于产品组合不同而导致的平均销售成本下降所抵消。与 2023 年第四季度相比，销售成本的下降主要归因于车辆交付量的减少。 |
| · | 2024年第一季度的毛利为人民币53亿元（7.319亿美元），较2023年第一季度的人民币38亿元增长了38.0％，较2023年第四季度的人民币98亿元下降了46.0％。 |
| · | 2024年第一季度的车辆利润率为19.3％，而2023年第一季度为19.8％ ，2023年第四季度为22.7％。汽车利润率在2023年第一季度保持相对稳定。与2023年第四季度相比， 的车辆利润率下降主要是由于2024年第一季度定价策略的变化 以及根据未来索赔成本的最新估计，2023年第四季度对保修准备金进行了调整，导致平均销售价格降低。 |
| · | 2024年第一季度的毛利率为20.6％，而2023年第一季度的毛利率为20.4％，2023年第四季度为23.5％。毛利率在2023年第一季度保持相对稳定。与 2023 年第四季度相比，毛利率下降 主要归因于车辆利润率的下降。 |
运营费用
| · | 2024年第一季度的运营支出为人民币59亿元（8.129亿美元），比2023年第一季度的人民币34亿元增长了71.4％，较2023年第四季度的人民币68亿元下降了13.1％。 |
| · | 2024年第一季度的研发费用为人民币30亿元（4.223亿美元），较2023年第一季度的人民币19亿元增长了64.6％，较2023年第四季度的人民币35亿元下降了12.7％。与 2023 年第一季度相比，研发费用增加的主要原因是 员工薪酬增加，这是员工人数增长的结果，以及支持扩大产品组合 和技术的支出增加。与2023年第四季度相比，研发费用的减少主要与新车计划的时机和 进展有关。 |
| · | 2024年第一季度的销售、一般和管理费用为人民币30亿元（4.124亿美元），较2023年第一季度的人民币16亿元增长了81.0％，较2023年第四季度的人民币33亿元下降了8.9％。与2023年第一季度相比，销售、一般和管理费用增加 主要是由于员工人数的增长以及与销售和服务网络扩张相关的租金和其他费用增加 导致的员工薪酬增加。与 2023 年第四季度相比，销售、一般和管理费用下降的主要原因是车辆交付量减少。 |
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（亏损）/运营收入
| · | 2024年第一季度的运营亏损为人民币5.849亿元（合8,100万美元），而 2023年第一季度的运营收入为人民币4.052亿元，2023年第四季度的运营收入为人民币30亿元。2024年第一季度的营业利润率为负2.3％，而2023年第一季度为2.2％，2023年第四季度为7.3％ 。2024年第一季度的非公认会计准则运营收入为人民币1.003亿元（合1,390万美元）， 较2023年第一季度的人民币8.854亿元下降了88.7％，较2023年第四季度的人民币39亿元下降了97.4％。 |
净收入和每股净收益
| · | 2024年第一季度的净收入为人民币5.911亿元（合8190万美元），较2023年第一季度的人民币9.338亿元下降了36.7％，较2023年第四季度的人民币58亿元下降了89.7％。2024年第一季度的非公认会计准则净收入为人民币13亿元（1.768亿美元），较2023年第一季度的人民币14亿元下降了9.7％ ，较2023年第四季度的人民币46亿元下降了72.2％。 |
| · | 2024年第一季度归属于普通股股东的每股ADS的基本和摊薄净收益分别为人民币0.60元（0.08美元） 和人民币0.56元（0.08美元），而2023年第一季度分别为人民币0.95元和0.89元人民币，2023年第四季度分别为 和人民币5.72元和人民币5.32元。2024年第一季度，归属于普通股股东的每股ADS的非公认会计准则基本和摊薄净收益分别为人民币1.29元（0.18美元）和人民币1.21元（0.17美元），而2023年第一季度分别为人民币1.44和1.35元，2023年第四季度分别为人民币4.54元和4.23元人民币。 |
现金状况、运营现金流和自由现金流
| · | 现金状况7 截至2024年3月31日，为人民币989亿元（合137亿美元）。 |
| · | 2024年第一季度用于经营活动的净现金为人民币33亿元（4.629亿美元），而2023年第一季度经营活动提供的净现金为78亿元人民币，2023年第四季度经营活动提供的净现金为人民币173亿元 。2023年第一季度 中用于经营活动的净现金的变化主要是由于与库存购买相关的付款增加被从客户那里收到的现金的增加部分抵消。 2023年第四季度用于经营活动的净现金的变化主要是由于车辆交付量的减少导致从 客户那里收到的现金减少。 |
| · | 2024年第一季度的自由现金流为负51亿元人民币（7.001亿美元），而2023年第一季度的 为人民币67亿元，2023年第四季度为146亿元人民币。 |
7现金状况包括 现金和现金等价物、限制性现金、定期存款和短期投资，以及长期投资中包含的长期定期存款和金融工具 。
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商业展望
对于2024年第二季度，公司预计：
| · | 汽车的交付量将在10.5万至11万辆之间，比2023年第二季度增长了21.3％，达到27.1％。 |
| · | 总收入将在299亿元人民币（合41亿美元）至314亿元人民币（43亿美元）之间， 比2023年第二季度增长4.2％至9.4％。 |
该业务前景反映了公司 对其业务状况和市场状况的当前和初步看法，这些观点可能会发生变化。
电话会议
管理层将在美国东部时间2024年5月20日星期一上午8点（北京/香港时间2024年5月20日晚上 8:00）举行电话会议，讨论财务 业绩并回答投资者和分析师的问题。
对于希望参加电话会议的参与者， 请在预定的电话会议开始时间之前使用下面提供的链接完成在线注册。注册后，参与者将 收到电话会议访问信息，包括拨入号码、密码和唯一的接入 PIN。要加入会议， 请拨打提供的号码，输入密码，然后输入您的 PIN，您将立即加入会议。
参与者在线注册：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10038704-ogh75Er.html
电话会议的重播将持续到 2024 年 5 月 27 日， ，请拨打以下号码：
| 美国： | +1-855-883-1031 |
| 中国大陆： | +86-400-1209-216 |
| 中国香港： | +852-800-930-639 |
| 国际： | +61-7-3107-6325 |
| 重播 PIN： | 10038704 |
此外， 电话会议的网络直播和存档直播将在公司的投资者关系网站上播出，网址为 https://ir.lixiang.com。
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非公认会计准则财务指标
公司使用非公认会计准则财务指标， 例如非公认会计准则销售成本、非公认会计准则研发费用、非公认会计准则销售、一般和管理费用、非公认会计准则 运营收入、非公认会计准则净收益、归属于普通股股东的非公认会计准则基本和摊薄后的每股ADS净收益、非公认会计准则基本收益和摊薄后每股净收益在评估其经营业绩以及财务和运营方面，归属于普通股股东 和自由现金流决策的目的。通过排除基于股份的薪酬支出和发放的估值补贴对递延所得税资产的影响 ，公司认为，非公认会计准则 财务指标有助于确定其业务的潜在趋势，增强对公司过去业绩 和未来前景的总体理解。该公司还认为，非公认会计准则财务指标可以提高公司管理层在财务和运营决策中使用的关键 指标的可见性。
非公认会计准则财务指标未按照美国公认会计原则列报 ，可能与其他公司使用的非公认会计准则会计和报告方法不同。非公认会计准则 财务指标作为分析工具存在局限性，在评估公司的经营业绩时，投资者不应孤立地考虑这些指标，也不要将其作为根据美国公认会计原则编制的财务信息的替代品。公司鼓励 投资者和其他人全面审查其财务信息，不要依赖单一的财务指标。
公司通过调整 非公认会计准则财务指标与最具可比性的美国公认会计准则绩效指标来缓解这些限制，在评估 公司的业绩时应考虑所有这些指标。
有关非公认会计准则财务 指标的更多信息，请参阅本 新闻稿末尾标题为 “未经审计的公认会计准则和非公认会计准则业绩对账” 的表格。
汇率信息
本新闻稿仅为方便读者而将某些 人民币按指定汇率翻译成美元。除非另有说明，否则 从人民币到美元以及从美元到人民币的所有折算均按人民币7.2203元兑1.00美元的汇率进行，即联邦储备委员会发布的H.10统计数据中规定的2024年3月29日的汇率。公司没有就所提及的人民币或 美元金额可以视情况以任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币作出任何陈述。
关于理想汽车公司
Li Auto Inc. 是中国新 能源汽车市场的领导者。该公司设计、开发、制造和销售优质智能电动汽车。它的使命是：创造 一个移动房屋，创造幸福（创造移动的家， 创造福的家）。通过产品、技术和商业模式的创新 ，公司为家庭提供安全、便捷和舒适的产品和服务。 理想汽车是中国成功实现增程式电动汽车商业化的先驱。该公司于 2019 年 11 月 开始批量生产。其目前的车型阵容包括高科技旗舰家族MPV Li MEGA、六座旗舰家族SUV李L9、六座豪华家族SUV Li L8、五座旗舰家族SUV李L7和五座豪华家族SUV李L6。该公司利用 技术为其用户创造价值。它将内部开发工作集中在专有的续航里程扩展系统、 下一代电动汽车技术和智能汽车解决方案上，同时通过开发新的电动汽车和eRevs 来扩展其产品线，以瞄准更广泛的用户群。
欲了解更多信息，请访问：https://ir.lixiang.com。
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安全港声明
本新闻稿包含根据1995年美国私人证券 诉讼改革法案的 “安全港” 条款， 可能构成 “前瞻性” 陈述的声明。这些前瞻性陈述可以通过诸如 “将”、“期望”、 “预期”、“目标”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、 “估计”、“目标”、“可能会”、“挑战” 和类似陈述等术语来识别。理想汽车 还可在其提交给美国证券交易委员会（“SEC”） 和香港联合交易所有限公司（“香港交易所”）的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他 书面材料以及其高管、董事或员工向第三方发表的口头陈述中作出书面或口头前瞻性陈述。非历史 事实的陈述，包括有关理想汽车信念、计划和预期的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述 涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与 任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素：理想汽车的战略、未来业务发展以及 财务状况和经营业绩；Li Auto有限的运营历史；与增程式电动 汽车和大功率充电电池电动汽车相关的风险；Li Auto开发、制造和交付高 质量的汽车的能力吸引客户；Li Auto 产生积极影响的能力现金流和利润；产品缺陷或任何其他未能如预期表现的汽车 ；理想汽车成功竞争的能力；理想汽车树立品牌和承受 负面宣传的能力；取消理想汽车的订单；理想汽车开发新车的能力；以及 消费者需求和政府激励措施、补贴或其他优惠的政府政策的变化。有关这些和 其他风险的更多信息包含在Li Auto向美国证券交易委员会和香港交易所提交的文件中。本新闻稿中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日 ，除非适用法律要求 ，否则理想汽车不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
投资者和媒体垂询，请联系：
理想汽车公司
投资者关系
电子邮件：ir@lixiang.com
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理想汽车公司
未经审计的综合收益简明合并报表
（所有金额均以千计，广告/普通股和每份广告/普通 份额数据除外）
| 在已结束的三个月中 | ||||||||||||||||
| 2023年3月31日 | 2023年12月31日 | 2024年3月31日 | 2024年3月31日 | |||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 车辆销售 | 18,327,316 | 40,379,267 | 24,251,553 | 3,358,801 | ||||||||||||
| 其他销售和服务 | 459,737 | 1,352,830 | 1,382,107 | 191,420 | ||||||||||||
| 总收入 | 18,787,053 | 41,732,097 | 25,633,660 | 3,550,221 | ||||||||||||
| 销售成本： | ||||||||||||||||
| 车辆销售 | (14,705,143 | ) | (31,202,028 | ) | (19,561,658 | ) | (2,709,258 | ) | ||||||||
| 其他销售和服务 | (251,804 | ) | (743,186 | ) | (787,697 | ) | (109,095 | ) | ||||||||
| 总销售成本 | (14,956,947 | ) | (31,945,214 | ) | (20,349,355 | ) | (2,818,353 | ) | ||||||||
| 毛利 | 3,830,106 | 9,786,883 | 5,284,305 | 731,868 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | (1,852,297 | ) | (3,491,026 | ) | (3,048,886 | ) | (422,266 | ) | ||||||||
| 销售、一般和管理 | (1,645,307 | ) | (3,269,668 | ) | (2,977,585 | ) | (412,391 | ) | ||||||||
| 其他营业收入，净额 | 72,701 | 10,237 | 157,264 | 21,781 | ||||||||||||
| 运营费用总额 | (3,424,903 | ) | (6,750,457 | ) | (5,869,207 | ) | (812,876 | ) | ||||||||
| 运营收入/（亏损） | 405,203 | 3,036,426 | (584,902 | ) | (81,008 | ) | ||||||||||
| 其他（费用）/收入： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (32,438 | ) | (13,675 | ) | (28,598 | ) | (3,961 | ) | ||||||||
| 利息收入和投资收入，净额 | 418,531 | 794,355 | 1,068,888 | 148,039 | ||||||||||||
| 其他，净额 | 181,488 | 358,825 | 220,184 | 30,495 | ||||||||||||
| 所得税前收入 | 972,784 | 4,175,931 | 675,572 | 93,565 | ||||||||||||
| 所得税（费用）/福利 | (38,947 | ) | 1,576,385 | (84,446 | ) | (11,696 | ) | |||||||||
| 净收入 | 933,837 | 5,752,316 | 591,126 | 81,869 | ||||||||||||
| 减去：归因于非控股权益的净收入/（亏损） | 4,169 | 94,235 | (1,432 | ) | (198 | ) | ||||||||||
| 归属于理想汽车公司普通股股东的净收益 | 929,668 | 5,658,081 | 592,558 | 82,067 | ||||||||||||
| 净收入 | 933,837 | 5,752,316 | 591,126 | 81,869 | ||||||||||||
| 其他综合收益/（亏损） | ||||||||||||||||
| 扣除税款的外币折算调整 | 27,607 | 40,438 | (59,936 | ) | (8,301 | ) | ||||||||||
| 其他综合收益/（亏损）总额 | 27,607 | 40,438 | (59,936 | ) | (8,301 | ) | ||||||||||
| 综合收入总额 | 961,444 | 5,792,754 | 531,190 | 73,568 | ||||||||||||
| 减去：归因于非控股权益的净收入/（亏损） | 4,169 | 94,235 | (1,432 | ) | (198 | ) | ||||||||||
| 归属于理想汽车公司普通股股东的综合收益 | 957,275 | 5,698,519 | 532,622 | 73,766 | ||||||||||||
| ADS 的加权平均数 | ||||||||||||||||
| 基本 | 979,166,653 | 989,909,259 | 993,308,654 | 993,308,654 | ||||||||||||
| 稀释 | 1,052,402,047 | 1,064,538,392 | 1,066,436,872 | 1,066,436,872 | ||||||||||||
| 归属于普通股股东的每份ADS净收益 | ||||||||||||||||
| 基本 | 0.95 | 5.72 | 0.60 | 0.08 | ||||||||||||
| 稀释 | 0.89 | 5.32 | 0.56 | 0.08 | ||||||||||||
| 普通股的加权平均数 | ||||||||||||||||
| 基本 | 1,958,333,306 | 1,979,818,518 | 1,986,617,307 | 1,986,617,307 | ||||||||||||
| 稀释 | 2,104,804,095 | 2,129,076,784 | 2,132,873,744 | 2,132,873,744 | ||||||||||||
| 归属于普通股股东的每股净收益 | ||||||||||||||||
| 基本 | 0.47 | 2.86 | 0.30 | 0.04 | ||||||||||||
| 稀释 | 0.45 | 2.66 | 0.28 | 0.04 | ||||||||||||
9
理想汽车公司
未经审计的简明合并资产负债表
（所有金额均以千计）
| 截至截至 | ||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2024年3月31日 | 2024年3月31日 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | 91,329,030 | 85,124,762 | 11,789,643 | |||||||||
| 受限制的现金 | 479 | 5,225 | 724 | |||||||||
| 定期存款和短期投资 | 11,933,255 | 13,763,658 | 1,906,245 | |||||||||
| 贸易应收账款 | 143,523 | 77,255 | 10,700 | |||||||||
| 库存 | 6,871,979 | 12,158,602 | 1,683,947 | |||||||||
| 预付款和其他流动资产 | 4,247,318 | 4,525,497 | 626,774 | |||||||||
| 流动资产总额 | 114,525,584 | 115,654,999 | 16,018,033 | |||||||||
| 非流动资产： | ||||||||||||
| 长期投资 | 1,595,376 | 1,545,525 | 214,053 | |||||||||
| 财产、厂房和设备，净额 | 15,745,018 | 20,323,916 | 2,814,830 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产，净额 | 5,939,230 | 6,893,866 | 954,789 | |||||||||
| 无形资产，净额 | 864,180 | 880,571 | 121,958 | |||||||||
| 善意 | 5,484 | 5,484 | 760 | |||||||||
| 递延所得税资产 | 1,990,245 | 1,990,245 | 275,646 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 2,802,354 | 2,365,248 | 327,583 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 28,941,887 | 34,004,855 | 4,709,619 | |||||||||
| 总资产 | 143,467,471 | 149,659,854 | 20,727,652 | |||||||||
| 负债和权益 | ||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||
| 短期借款 | 6,975,399 | 7,136,525 | 988,397 | |||||||||
| 贸易和应付票据 | 51,870,097 | 54,586,888 | 7,560,197 | |||||||||
| 应付给关联方的款项 | 10,607 | 12,640 | 1,751 | |||||||||
| 递延收入，当前 | 1,525,543 | 1,400,236 | 193,930 | |||||||||
| 经营租赁负债，当前 | 1,146,437 | 1,243,520 | 172,226 | |||||||||
| 融资租赁负债，当前 | — | 34,451 | 4,771 | |||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 11,214,626 | 11,186,337 | 1,549,291 | |||||||||
| 流动负债总额 | 72,742,709 | 75,600,597 | 10,470,563 | |||||||||
| 非流动负债： | ||||||||||||
| 长期借款 | 1,747,070 | 1,803,030 | 249,717 | |||||||||
| 递延收入，非当期 | 812,218 | 813,494 | 112,668 | |||||||||
| 经营租赁负债，非流动 | 3,677,961 | 4,421,642 | 612,390 | |||||||||
| 融资租赁负债，非流动 | — | 671,878 | 93,054 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 200,877 | 200,877 | 27,821 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 3,711,414 | 4,354,846 | 603,139 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 10,149,540 | 12,265,767 | 1,698,789 | |||||||||
| 负债总额 | 82,892,249 | 87,866,364 | 12,169,352 | |||||||||
| 理想汽车公司股东权益总额 | 60,142,624 | 61,362,324 | 8,498,584 | |||||||||
| 非控股权益 | 432,598 | 431,166 | 59,716 | |||||||||
| 股东权益总额 | 60,575,222 | 61,793,490 | 8,558,300 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | 143,467,471 | 149,659,854 | 20,727,652 | |||||||||
10
理想汽车公司
未经审计的简明合并现金流量表
（所有金额均以千计）
| 在已结束的三个月中 | ||||||||||||||||
3月31日 2023 | 十二月三十一日 2023 | 3月31日 2024 | 3月31日 2024 | |||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||
| 经营活动提供/（用于）的净现金 | 7,780,366 | 17,294,228 | (3,342,386 | ) | (462,915 | ) | ||||||||||
| 用于投资活动的净现金 | (2,692,753 | ) | (469,104 | ) | (3,098,206 | ) | (429,097 | ) | ||||||||
| （用于）/由融资活动提供的净现金 | (195,821 | ) | 863,355 | 185,257 | 25,658 | |||||||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (25,241 | ) | (48,180 | ) | 55,813 | 7,731 | ||||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金的净变动 | 4,866,551 | 17,640,299 | (6,199,522 | ) | (858,623 | ) | ||||||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 40,418,158 | 73,689,210 | 91,329,509 | 12,648,990 | ||||||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | 45,284,709 | 91,329,509 | 85,129,987 | 11,790,367 | ||||||||||||
| 经营活动提供/（用于）的净现金 | 7,780,366 | 17,294,228 | (3,342,386 | ) | (462,915 | ) | ||||||||||
| 资本支出 | (1,078,295 | ) | (2,656,106 | ) | (1,712,843 | ) | (237,226 | ) | ||||||||
| 自由现金流（非公认会计准则） | 6,702,071 | 14,638,122 | (5,055,229 | ) | (700,141 | ) | ||||||||||
11
理想汽车公司
未经审计的 GAAP 和非 GAAP 业绩对账
（所有金额均以千计，广告/普通股和每份广告/普通 份额数据除外）
| 在已结束的三个月中 | ||||||||||||||||
3月31日 2023 | 十二月三十一日 2023 | 3月31日 2024 | 3月31日 2024 | |||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||
| 销售成本 | (14,956,947 | ) | (31,945,214 | ) | (20,349,355 | ) | (2,818,353 | ) | ||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 11,186 | 15,334 | 13,469 | 1,865 | ||||||||||||
| 非公认会计准则销售成本 | (14,945,761 | ) | (31,929,880 | ) | (20,335,886 | ) | (2,816,488 | ) | ||||||||
| 研究和开发费用 | (1,852,297 | ) | (3,491,026 | ) | (3,048,886 | ) | (422,266 | ) | ||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 336,220 | 537,843 | 433,764 | 60,076 | ||||||||||||
| 非公认会计准则研发费用 | (1,516,077 | ) | (2,953,183 | ) | (2,615,122 | ) | (362,190 | ) | ||||||||
| 销售、一般和管理费用 | (1,645,307 | ) | (3,269,668 | ) | (2,977,585 | ) | (412,391 | ) | ||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 132,823 | 273,443 | 237,994 | 32,962 | ||||||||||||
| 非公认会计准则销售、一般和管理费用 | (1,512,484 | ) | (2,996,225 | ) | (2,739,591 | ) | (379,429 | ) | ||||||||
| 运营收入/（亏损） | 405,203 | 3,036,426 | (584,902 | ) | (81,008 | ) | ||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 480,229 | 826,620 | 685,227 | 94,903 | ||||||||||||
| 非公认会计准则运营收入 | 885,432 | 3,863,046 | 100,325 | 13,895 | ||||||||||||
| 净收入 | 933,837 | 5,752,316 | 591,126 | 81,869 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 480,229 | 826,620 | 685,227 | 94,903 | ||||||||||||
| 发放递延所得税资产的估值补贴 | — | (1,990,245 | ) | — | — | |||||||||||
| 非公认会计准则净收益 | 1,414,066 | 4,588,691 | 1,276,353 | 176,772 | ||||||||||||
| 归属于理想汽车公司普通股股东的净收益 | 929,668 | 5,658,081 | 592,558 | 82,067 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 480,229 | 826,620 | 685,227 | 94,903 | ||||||||||||
| 发放递延所得税资产的估值补贴 | — | (1,990,245 | ) | — | — | |||||||||||
| 归属于理想汽车公司普通股股东的非公认会计准则 净收益 | 1,409,897 | 4,494,456 | 1,277,785 | 176,970 | ||||||||||||
| ADS 的加权平均数 | ||||||||||||||||
| 基本 | 979,166,653 | 989,909,259 | 993,308,654 | 993,308,654 | ||||||||||||
| 稀释 | 1,052,402,047 | 1,064,538,392 | 1,066,436,872 | 1,066,436,872 | ||||||||||||
| 归属于普通股股东的每股ADS的非公认会计准则净收益 | ||||||||||||||||
| 基本 | 1.44 | 4.54 | 1.29 | 0.18 | ||||||||||||
| 稀释 | 1.35 | 4.23 | 1.21 | 0.17 | ||||||||||||
| 普通股的加权平均数 | ||||||||||||||||
| 基本 | 1,958,333,306 | 1,979,818,518 | 1,986,617,307 | 1,986,617,307 | ||||||||||||
| 稀释 | 2,104,804,095 | 2,129,076,784 | 2,132,873,744 | 2,132,873,744 | ||||||||||||
| 归属于普通股股东的非公认会计准则每股净收益8 | ||||||||||||||||
| 基本 | 0.72 | 2.27 | 0.64 | 0.09 | ||||||||||||
| 稀释 | 0.67 | 2.11 | 0.60 | 0.08 | ||||||||||||
8归属于普通股股东的每股 股的非公认会计准则基本净收益的计算方法是，将归属于普通股股东的非公认会计准则净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。归属于普通股股东的非公认会计准则摊薄后每股净收益的计算方法是将归属于普通股股东的非公认会计准则净收益除以该期间已发行的普通股 和摊薄潜在普通股的加权平均数，包括根据折算法确定的可转换优先票据 的稀释效应和根据国库股法确定的基于股份的奖励的稀释效应。
12