附录 99.1
AtRenew Inc. 公布未经审计的2024年第一季度财务业绩
上海，2024年5月20日 /PRNewswire/ — 中国领先的以技术为导向的二手消费电子交易和服务平台AtRenew Inc.（“ATRenew” 或 “公司”）（纽约证券交易所代码：RERE）今天公布了截至2024年3月31日的三个月未经审计的财务业绩。
2024 年第一季度亮点
AtRenew创始人、董事长兼首席执行官陈雪峰先生评论说：“我们很高兴看到我们在2024年第一季度的总净收入再次达到预期的最高水平，实现了27.1％的同比增长。我们自营零售业务的规模和多类别回收服务业务的总交易价值均同比强劲增长。在中国国家和市级行动计划的推动下，消费品的大规模以旧换新已成为促进国内需求的重要途径。我们观察到用户对二手消费品交易的热情日益增强，用户对我们的回收和配送能力更加信任。我们仍然致力于通过捕获服务场景和利用我们的供应链能力，不断增强二手产品回收和以旧换新的用户体验。同时，我们将利用循环经济稳步发展推动的新兴市场机会。”
AtRenew首席财务官雷克斯·陈先生补充说：“在本季度，我们在盈利道路上持续取得进展，调整后的运营收入为人民币8,020万元。调整后的运营收入同比有显著改善。利用我们行业领先的供应链，我们将继续高效地处理回收、配送、质量检验、分级、定价和销售。同时，我们通过利用灵活的营销策略和数字工具，进一步优化了促销和获客效率，同时还通过我们的开放平台为用户提供服务。展望未来，我们将努力保持核心业务的健康增长，同时稳步提高运营效率，为用户和股东创造可持续的长期价值。”
1。有关更多信息，请参阅 “GAAP和非GAAP业绩的对账”。
2。“消费品交易数量” 是指在退货和取消之前，通过公司的PJT市场、Paipai Marketplace和公司在给定时期内运营的其他渠道上的交易向商家和消费者分发的消费品数量，不包括通过AHS Recycle收集的消费品数量；根据在PJT Marketplace、Paipai Marketplace和公司运营的其他渠道上交易的次数，可以对单一消费品进行多次计算通过向终端消费者分发流程。
1
2024 年第一季度财务业绩
收入
总净收入从2023年同期的人民币28.718亿元增长了27.1％，至人民币36.511亿元（合5.057亿美元）。
运营成本和支出
运营成本和支出为人民币37.029亿元（合5.129亿美元），而2023年同期为人民币29.414亿元，增长了25.9％。
运营损失
运营亏损为人民币4,340万元（合600万美元），而2023年同期为人民币6,760万元。
调整后的运营收入（非公认会计准则）为人民币8,020万元（合1,110万美元），而2023年同期为人民币4440万元。
2
净亏损
净亏损为人民币9,290万元（合1,290万美元），而2023年同期为人民币5,000万元。
调整后的净收益（非公认会计准则）为人民币2,070万元（合290万美元），而2023年同期为人民币5,010万元。
每股普通股的基本净亏损和摊薄净亏损
普通股每股基本亏损和摊薄净亏损为人民币0.58元（0.08美元），而2023年同期为人民币0.31元。
调整后的每股普通股基本收益和摊薄后净收益（非公认会计准则）为人民币0.13元（0.02美元），而2023年同期为人民币0.31元和0.30元人民币。
现金和现金等价物、限制性现金、短期投资和来自第三方支付服务提供商的应收资金
截至2024年3月31日，现金及现金等价物、限制性现金、短期投资和来自第三方支付服务提供商的应收资金为人民币25.999亿元（3.601亿美元），而截至2023年12月31日为人民币28.544亿元。
商业展望
该公司目前预计2024年第二季度的总收入将在人民币36.7亿元至人民币37.7亿元之间，同比增长23.8％至27.2％。该预测仅反映了公司对市场和运营状况的当前和初步看法，这些看法可能会发生变化。
近期发展
2024 年 4 月 26 日，AtRenew 宣布，Mervin Ye Zhou 先生被任命为公司董事会（“董事会”）、董事会薪酬委员会以及董事会提名和公司治理委员会的新成员，立即生效，以填补因辛立军辞职而产生的空缺。
3
电话会议信息
公司管理层将于美国东部时间2024年5月20日星期一上午08点（或北京时间当天晚上8点）举行电话会议，讨论财务业绩。听众可以通过拨打以下号码来接听电话：
国际： |
|
1-412-317-6061 |
美国免费电话： |
|
1-888-317-6003 |
中国大陆免费电话： |
|
4001-206115 |
香港免费电话： |
|
800-963976 |
访问码： |
|
3927893 |
拨打以下号码可在 2024 年 5 月 27 日之前观看重播：
国际： |
|
1-412-317-0088 |
美国免费电话： |
|
1-877-344-7529 |
访问码： |
|
7389602 |
电话会议的网络直播和存档直播也将在公司的投资者关系网站ir.atrenew.com上播出。
关于 ATRenew Inc.
AtRenew Inc.总部位于上海，以AtRenew品牌在中国运营着领先的技术驱动的二手消费电子交易和服务平台。自2011年成立以来，AtRenew一直致力于让所有闲置物品重获新生，通过促进回收和以旧换新服务以及分发设备以延长其生命周期来应对二手消费电子产品的环境影响。AtRenew的开放平台集成了C2B、B2B和B2C功能，以增强其在线和离线服务。通过对整个价值链的端到端覆盖以及专有的检验、分级和定价技术，AtRenew为中国二手消费电子行业树立了标准。AtRenew是联合国全球契约的参与者，并坚持其基于原则的企业责任方针。
汇率信息
本公告仅为方便读者而将某些人民币金额按指定汇率折算成美元。除非另有说明，否则所有从人民币到美元的折算均按人民币7.2203元兑1美元的汇率进行，该汇率是联邦储备系统理事会截至2024年3月29日发布的H.10统计报告中规定的汇率。
4
非公认会计准则财务指标的使用
该公司还使用某些非公认会计准则财务指标来评估其业务。例如，公司使用调整后的运营收入、调整后的净收益和调整后的每股普通股净收益作为补充衡量标准来审查和评估其财务和经营业绩。这些非公认会计准则财务指标的列报方式无意孤立考虑，也不得作为根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息的替代品。调整后的运营收入是运营亏损，不包括基于股份的薪酬支出以及资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本。调整后的净收益是净（亏损）收入，不包括基于股份的薪酬支出和资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本，以及无形资产摊销的税收影响以及资产和业务收购产生的递延成本。调整后的每股普通股净收益是调整后归属于普通股股东的净收益除以用于计算每股普通股净（亏损）收益的加权平均股数。
公司之所以提出非公认会计准则财务指标，是因为公司管理层使用这些指标来评估公司的财务和经营业绩并制定业务计划。公司认为，调整后的运营收入和调整后的净收入有助于确定公司业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被运营亏损和净（亏损）收入中包含的某些支出的影响所扭曲。该公司还认为，使用非公认会计准则财务指标有助于投资者评估公司的经营业绩。公司认为，调整后的运营收入和调整后的净收入为公司经营业绩提供了有用的信息，增强了对公司过去业绩和未来前景的总体了解，并提高了公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度。
非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义，也未按照美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。使用非公认会计准则财务指标的主要限制之一是，它们不能反映影响公司运营的所有收入和支出项目。基于股份的薪酬支出、资产和企业收购产生的无形资产摊销和递延成本，以及资产和业务收购产生的无形资产摊销的税收影响以及资产和业务收购产生的递延成本，已经并将继续发生在公司的业务中，未反映在非公认会计准则财务指标的列报中。此外，非公认会计准则指标可能与包括同行公司在内的其他公司使用的非公认会计准则指标有所不同，这可能会限制其财务业绩与公司的财务业绩的可比性。鉴于上述限制，该期间的非公认会计准则财务指标不应与运营收入、净收益和归属于普通股股东的每股净收益或其他财务指标分开考虑，也不能作为其替代来考虑。美联社。
公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则绩效指标进行协调来弥补这些限制，在评估公司的业绩时应考虑这些指标。有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，请参阅随附表格中标题为 “GAAP和非GAAP业绩对账” 的部分。
5
安全港声明
根据1995年美国私人证券诉讼改革法案的 “安全港” 条款，本新闻稿包含可能构成 “前瞻性” 陈述的声明。这些前瞻性陈述可以通过诸如 “将”、“期望”、“预期”、“目标”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“可能会” 和类似陈述等术语来识别。除其他外，本公告中的引文包含前瞻性陈述。AtRenew还可以在向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或雇员向第三方发表的口头陈述中作出书面或口头的前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括有关AtRenew的信念、计划和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素：AtRenew的战略；AtRenew的未来业务发展、财务状况和经营业绩；AtRenew维持与主要战略投资者关系的能力；促进二手消费电子交易和提供相关服务的能力；维持和提高其品牌知名度和声誉的能力；总体经济和业务全球和中国的情况以及与上述任何内容相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在AtRenew向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，除非适用法律要求，否则AtRenew不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
投资者关系联系人
在中国：
aRenew Inc.
投资者关系
电子邮件：ir@atrenew.com
在美国：
ICR 有限责任公司
电子邮件：atrenew@icrinc.com
电话:+1-212-537-0461
6
ATRENEW INC.
未经审计的简明合并资产负债表
（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）
|
|
截至12月31日， |
|
|
截至3月31日， |
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元 |
|
|||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
现金和现金等价物 |
|
|
1,978,696 |
|
|
|
1,609,942 |
|
|
|
222,974 |
|
受限制的现金 |
|
|
210,000 |
|
|
|
232,000 |
|
|
|
32,132 |
|
短期投资 |
|
|
410,547 |
|
|
|
472,674 |
|
|
|
65,465 |
|
关联方应付金额，净额 |
|
|
89,592 |
|
|
|
139,638 |
|
|
|
19,340 |
|
库存 |
|
|
1,017,155 |
|
|
|
847,727 |
|
|
|
117,409 |
|
从第三方支付服务提供商处应收的资金 |
|
|
253,107 |
|
|
|
285,303 |
|
|
|
39,514 |
|
预付款和其他应收账款，净额 |
|
|
567,622 |
|
|
|
633,780 |
|
|
|
87,778 |
|
流动资产总额 |
|
|
4,526,719 |
|
|
|
4,221,064 |
|
|
|
584,612 |
|
非流动资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
关联方应付金额，净额，非当前 |
|
|
— |
|
|
|
40,000 |
|
|
|
5,540 |
|
长期投资 |
|
|
467,095 |
|
|
|
482,003 |
|
|
|
66,757 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
148,223 |
|
|
|
150,095 |
|
|
|
20,788 |
|
无形资产，净额 |
|
|
270,631 |
|
|
|
203,737 |
|
|
|
28,217 |
|
其他非流动资产 |
|
|
80,411 |
|
|
|
74,430 |
|
|
|
10,308 |
|
非流动资产总额 |
|
|
966,360 |
|
|
|
950,265 |
|
|
|
131,610 |
|
总资产 |
|
|
5,493,079 |
|
|
|
5,171,329 |
|
|
|
716,222 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
短期借款 |
|
|
349,931 |
|
|
|
560,401 |
|
|
|
77,615 |
|
应付账款 |
|
|
532,293 |
|
|
|
133,793 |
|
|
|
18,530 |
|
合同负债 |
|
|
119,715 |
|
|
|
86,997 |
|
|
|
12,049 |
|
应计费用和其他流动负债 |
|
|
465,123 |
|
|
|
448,126 |
|
|
|
62,065 |
|
应计工资和福利 |
|
|
146,371 |
|
|
|
105,622 |
|
|
|
14,628 |
|
应付给关联方的金额 |
|
|
78,032 |
|
|
|
85,327 |
|
|
|
11,818 |
|
流动负债总额 |
|
|
1,691,465 |
|
|
|
1,420,266 |
|
|
|
196,705 |
|
非流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
经营租赁负债，非流动 |
|
|
22,495 |
|
|
|
17,785 |
|
|
|
2,463 |
|
递延所得税负债 |
|
|
67,658 |
|
|
|
57,611 |
|
|
|
7,979 |
|
非流动负债总额 |
|
|
90,153 |
|
|
|
75,396 |
|
|
|
10,442 |
|
负债总额 |
|
|
1,781,618 |
|
|
|
1,495,662 |
|
|
|
207,147 |
|
股东权益总额 |
|
|
3,711,461 |
|
|
|
3,675,667 |
|
|
|
509,075 |
|
负债总额和股东权益 |
|
|
5,493,079 |
|
|
|
5,171,329 |
|
|
|
716,222 |
|
7
ATRENEW INC.
未经审计的简明合并运营报表和综合亏损
（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）
|
|
三个月结束了， |
|
|||||||||||||
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
|
2024年3月31日 |
|
|||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元 |
|
||||
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品净收入 |
|
|
2,575,178 |
|
|
|
3,522,474 |
|
|
|
3,309,819 |
|
|
|
458,405 |
|
净服务收入 |
|
|
296,616 |
|
|
|
351,098 |
|
|
|
341,317 |
|
|
|
47,272 |
|
运营（支出）收入 (1) (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商品成本 |
|
|
(2,252,121 |
) |
|
|
(3,149,968 |
) |
|
|
(2,947,815 |
) |
|
|
(408,268 |
) |
配送费用 |
|
|
(266,386 |
) |
|
|
(301,081 |
) |
|
|
(309,768 |
) |
|
|
(42,902 |
) |
销售和营销费用 |
|
|
(299,041 |
) |
|
|
(317,025 |
) |
|
|
(321,337 |
) |
|
|
(44,505 |
) |
一般和管理费用 |
|
|
(76,440 |
) |
|
|
(62,187 |
) |
|
|
(73,825 |
) |
|
|
(10,225 |
) |
技术和内容费用 |
|
|
(47,433 |
) |
|
|
(63,774 |
) |
|
|
(50,183 |
) |
|
|
(6,950 |
) |
其他营业收入，净额 |
|
|
2,036 |
|
|
|
3,752 |
|
|
|
8,406 |
|
|
|
1,164 |
|
运营损失 |
|
|
(67,591 |
) |
|
|
(16,711 |
) |
|
|
(43,386 |
) |
|
|
(6,009 |
) |
利息支出 |
|
|
(811 |
) |
|
|
(1,558 |
) |
|
|
(3,978 |
) |
|
|
(551 |
) |
利息收入 |
|
|
7,952 |
|
|
|
13,217 |
|
|
|
6,593 |
|
|
|
913 |
|
其他（亏损）收入，净额 |
|
|
(570 |
) |
|
|
832 |
|
|
|
(41,437 |
) |
|
|
(5,739 |
) |
所得税前亏损和权益法投资的亏损份额 |
|
|
(61,020 |
) |
|
|
(4,220 |
) |
|
|
(82,208 |
) |
|
|
(11,386 |
) |
所得税优惠 |
|
|
11,860 |
|
|
|
8,923 |
|
|
|
10,047 |
|
|
|
1,391 |
|
权益法投资的亏损份额 |
|
|
(839 |
) |
|
|
(1,925 |
) |
|
|
(20,702 |
) |
|
|
(2,867 |
) |
净（亏损）收入 |
|
|
(49,999 |
) |
|
|
2,778 |
|
|
|
(92,863 |
) |
|
|
(12,862 |
) |
每股普通股净（亏损）收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
(0.31 |
) |
|
|
0.02 |
|
|
|
(0.58 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
稀释 |
|
|
(0.31 |
) |
|
|
0.02 |
|
|
|
(0.58 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
用于计算每股普通股净（亏损）收益的加权平均股票数量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
163,827,229 |
|
|
|
160,765,588 |
|
|
|
161,480,251 |
|
|
|
161,480,251 |
|
稀释 |
|
|
163,827,229 |
|
|
|
160,765,588 |
|
|
|
161,480,251 |
|
|
|
161,480,251 |
|
净（亏损）收入 |
|
|
(49,999 |
) |
|
|
2,778 |
|
|
|
(92,863 |
) |
|
|
(12,862 |
) |
外币折算调整 |
|
|
(10,530 |
) |
|
|
(7,014 |
) |
|
|
240 |
|
|
|
33 |
|
综合损失总额 |
|
|
(60,529 |
) |
|
|
(4,236 |
) |
|
|
(92,623 |
) |
|
|
(12,829 |
) |
8
ATRENEW INC.
未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表（续）
（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）
|
|
三个月结束了， |
|
|||||||||||||
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
|
2024年3月31日 |
|
|||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元 |
|
||||
(1) 包括基于股份的薪酬支出如下： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
配送费用 |
|
|
(5,507 |
) |
|
|
(5,480 |
) |
|
|
(6,381 |
) |
|
|
(884 |
) |
销售和营销费用 |
|
|
(3,804 |
) |
|
|
(3,974 |
) |
|
|
(30,406 |
) |
|
|
(4,211 |
) |
一般和管理费用 |
|
|
(18,999 |
) |
|
|
(16,974 |
) |
|
|
(15,677 |
) |
|
|
(2,171 |
) |
技术和内容费用 |
|
|
(4,686 |
) |
|
|
(4,967 |
) |
|
|
(4,251 |
) |
|
|
(589 |
) |
(2) 包括资产和业务收购产生的无形资产和递延成本的摊销，如下所示： |
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|
|
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|
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||||
销售和营销费用 |
|
|
(78,495 |
) |
|
|
(66,412 |
) |
|
|
(66,412 |
) |
|
|
(9,198 |
) |
技术和内容费用 |
|
|
(482 |
) |
|
|
(482 |
) |
|
|
(482 |
) |
|
|
(67 |
) |
9
公认会计准则和非公认会计准则业绩的对账
（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）
|
|
三个月结束了， |
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|||||||||||||
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
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|
2024年3月31日 |
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|||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元 |
|
||||
运营损失 |
|
|
(67,591 |
) |
|
|
(16,711 |
) |
|
|
(43,386 |
) |
|
|
(6,009 |
) |
添加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基于股份的薪酬支出 |
|
|
32,996 |
|
|
|
31,395 |
|
|
|
56,715 |
|
|
|
7,855 |
|
资产和企业收购产生的无形资产和递延成本的摊销 |
|
|
78,977 |
|
|
|
66,894 |
|
|
|
66,894 |
|
|
|
9,265 |
|
调整后的运营收入（非公认会计准则） |
|
|
44,382 |
|
|
|
81,578 |
|
|
|
80,223 |
|
|
|
11,111 |
|
净（亏损）收入 |
|
|
(49,999 |
) |
|
|
2,778 |
|
|
|
(92,863 |
) |
|
|
(12,862 |
) |
添加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基于股份的薪酬支出 |
|
|
32,996 |
|
|
|
31,395 |
|
|
|
56,715 |
|
|
|
7,855 |
|
资产和企业收购产生的无形资产和递延成本的摊销 |
|
|
78,977 |
|
|
|
66,894 |
|
|
|
66,894 |
|
|
|
9,265 |
|
减去： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
资产和企业收购产生的无形资产摊销和递延成本的税收影响 |
|
|
(11,860 |
) |
|
|
(10,047 |
) |
|
|
(10,047 |
) |
|
|
(1,391 |
) |
调整后净收益（非公认会计准则） |
|
|
50,114 |
|
|
|
91,020 |
|
|
|
20,699 |
|
|
|
2,867 |
|
调整后每股普通股净收益（非公认会计准则）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
0.31 |
|
|
|
0.57 |
|
|
|
0.13 |
|
|
|
0.02 |
|
稀释 |
|
|
0.30 |
|
|
|
0.57 |
|
|
|
0.13 |
|
|
|
0.02 |
|
用于计算每股普通股净收益的加权平均股票数量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
163,827,229 |
|
|
|
160,765,588 |
|
|
|
161,480,251 |
|
|
|
161,480,251 |
|
稀释 |
|
|
169,151,003 |
|
|
|
160,765,588 |
|
|
|
161,480,251 |
|
|
|
161,480,251 |
|
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