附录 99.1
克利尔沃特分析公布2024年第一季度财务业绩
创纪录的季度收入为1.027亿美元,同比增长21%
调整后的息税折旧摊销前利润为3,220万美元,同比增长43%
总收入留存率为99%;净收入保留率为110%
年化经常性收入为4.023亿美元,同比增长19%
调整后的毛利率增至78%,同比增长210个基点
爱达荷州博伊西——2024年5月1日——全球领先的基于SaaS的投资管理、会计、报告和分析解决方案提供商克利尔沃特分析控股公司(纽约证券交易所代码:CWAN)(“Clearwater Analytics” 或 “公司”)今天公布了截至2024年3月31日的季度财务业绩。
“2024年第一季度收入同比有机增长21%,这表明了我们平台的持续颠覆力,以及该平台被各行各业和地区的不同客户群体的采用。我们将继续投资新的创新产品并将其推向市场,以满足我们当前客户的需求。这是长期提高NRR的关键杠杆之一,我们对取得的进展感到满意。我们还致力于扩大我们的TAM,我们相信收购Wilshire Advisors的风险、绩效和分析产品将使我们成为该市场的领先者。再加上2022年11月对JUMP Technology的收购,我们现在已经解决了中层和前台所需的两个关键解决方案要素。” Clearwater Analytics首席执行官桑迪普·萨海说。“在我们强大的网络效应、人工智能驱动的功能以及其他创新推动下,运营和入职效率的提高,我们也感到非常满意,这些创新显著改善了运营指标。对于公司来说,这确实是激动人心的时刻。”
2024 年第一季度财务业绩摘要
•收入:2024年第一季度的总收入为1.027亿美元,较2023年第一季度的8,460万美元增长21.4%。
•毛利:2024年第一季度的毛利增至7,450万美元,相当于GAAP毛利率为72.6%,而2023年第一季度为5,980万美元。2024年第一季度的非公认会计准则毛利为8,020万美元,相当于非公认会计准则毛利率为78.0%,比2023年第一季度增长了210个基点。
•净收入/(亏损):2024年第一季度的净收入为220万美元,而2023年第一季度的净亏损为540万美元。2024年第一季度的非公认会计准则净收入从2023年第一季度的1760万美元增至2620万美元,增长了48.8%。
•调整后的息税折旧摊销前利润:2024年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润为3,220万美元,较2023年第一季度的2,250万美元增长42.9%。2024年第一季度调整后的息税折旧摊销前利润率为31.3%,比2023年第一季度增加了470个基点。
•现金流:2024年第一季度的运营现金流为1,000万美元。2024年第一季度的自由现金流为860万美元,较2023年第一季度的620万美元增长了38.3%。
•归属于克利尔沃特分析控股公司的每股收益和非公认会计准则每股净收益:2024年第一季度基本和摊薄后的每股收益为0.01美元。2024年第一季度,每股基本股的非公认会计准则净收益为0.12美元,摊薄后每股非公认会计准则净收益为0.10美元。
•截至2024年3月31日,现金、现金等价物和投资为2.965亿美元。在第一季度,公司为净股权奖励结算缴纳了2,880万澳元的税款,从而减少了股数稀释。截至2024年3月31日,扣除债务发行成本后的债务总额为4,790万美元。
2024 年第一季度关键指标摘要
•年化经常性收入:截至2024年3月31日,年化经常性收入(“ARR”)达到4.023亿美元,较截至2023年3月31日的3.374亿美元增长了19.3%。
ARR 是在一个时期结束时通过将该期间最后一个月的经常性收入除以该月的天数,然后乘以 365 来计算的。
•总收入留存率:截至2024年3月31日,总收入留存率为99%,而截至2023年3月31日为97%。该公司报告称,在前21个季度中,有20个季度的总收入留存率至少为98%。
总收入留存率表示截至报告日的12个月期初的年度合同价值(“ACV”)减去前12个月期间的客户流失率,除以12个月期初的ACV,以百分比表示。ACV由年化经常性收入加上合同未计费收入组成,后者是收入确认之前新客户和现有客户机会的估计年度合同收入。
•净收入留存率:截至2024年3月31日,净收入留存率为110%,而截至2023年12月31日为107%。
净收入留存率是指平台上客户12个月的经常性收入的百分比,包括我们平台上资产的增加、移除或价值的变化,对年化经常性收入产生影响的合同变更以及客户流失造成的收入损失。
近期业务亮点
•2024年4月22日,Clearwater Analytics完成了对全球领先金融服务公司Wilshire Advisors LLC风险绩效和分析平台的收购。具体而言,Clearwater收购了威尔希尔AxiomSM、Wilshire AtlasSM、Wilshire Abacus和Wilshire IQComposite,后者分别提供固定收益分析、股票分析和业绩评估、会计和GIPS® 合规支持分析,将其与自己的风险和绩效分析平台合并,为前台和中台客户创建一流的解决方案。
•Clearwater Analytics继续向多产品公司迈进,并在第一季度成功推动了交叉销售和追加销售。亮点包括:
◦Clearwater PRISM客户,包括Aegon资产管理公司,已成功在我们市场领先的下一代投资数据管理中心上线,以增强客户门户和报告功能。克利尔沃特宣布,Aegon资产管理公司正在使用Clearwater PRISM轻松汇总多资产客户投资数据,从而实现增长并提供差异化的客户体验。
◦越来越多的客户同时使用克利尔沃特的OMS/PMS的JUMP解决方案和克利尔沃特的会计和对账解决方案。
◦克利尔沃特还宣布推出Clearwater CWIC LPx,这是该公司最新的基于人工智能的生成式解决方案。CWIC LPx为领先保险公司、资产管理公司、私人银行、财富管理公司和养老金管理公司的LPx用户提供了增强的前台、会计和运营功能,使他们能够轻松地按需提取投资见解。
•Clearwater Analytics宣布,领先的综合保险公司新加坡MSIG选择克利尔沃特为其投资数据管理、投资组合分析和投资报告业务提供支持。新加坡MSIG将利用Clearwater的单一实例、多租户技术平台,全面了解投资组合报告和分析。通过灵活地进行数字报告,投资团队和区域利益相关者将能够遵守国际报告准则,包括《国际财务报告准则第9号》。
•Clearwater Analytics宣布,France Active在五个月的入职期后成功实施了Clearwater平台,以简化其投资会计业务并集中其会计记录账簿。France Active将通过Clearwater实现显著的业务收益,包括及时的账簿记账、高效的期末运营任务,以及通过自动化与对账和报告相关的任务而提高生产力。
•Clearwater Analytics连续第二年获得IFRS 9年度解决方案提供商奖。保险资产风险奖表彰了Clearwater基于云的SaaS平台和专门的客户服务产品,这为协助客户实施IFRS 9计划或PSAK 71等全球同等计划提供了坚实的基础。
•Clearwater Analytics连续第二年获得年度技术提供商卓越奖。InsuranceAsia 新闻卓越奖旨在表彰亚太地区(重新)保险市场的最佳公司,并表彰Clearwater Analytics在帮助保险公司实现效率、分析优势以及利用新技术使其业务和行业适应未来方面发挥的关键作用。
•Clearwater Analytics在第八届年度金融科技突破奖中获得了最佳监管科技平台奖。这一认可凸显了Clearwater致力于为其不断增长的全球客户群简化会计、监管报告和投资运营的承诺。
2024年第二季度和全年指引
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| 2024 年第二季度 | | 2024 年全年 |
收入 | 1.05 亿美元至 1.06 亿美元 | | 4.38 亿美元至 4.42 亿美元 |
同比增长百分比 | 约 17% 到 18% | | 约 19% 到 20% |
调整后 EBITDA | 3100 万美元 | | 1.37亿美元至1.39亿美元 |
调整后的息税折旧摊销前利润率% | 约 29% 到 30% | | ~31% |
基于股权的薪酬支出和相关的工资税总额 | | | 约1.06亿美元 |
折旧和摊销 | | | 约 1100 万美元 |
非公认会计准则有效税率 | | | 25% |
摊薄后的非公认会计准则股票数量 | | | ~2.58 亿 |
上述指南的某些部分仅在非公认会计准则的基础上提供,没有与在公认会计原则基础上提供的指导进行对账。之所以以这种方式提供信息,是因为没有 “不合理的努力”,就无法完成此类和解的准备工作。公司无法获得提供此类对账所需的某些信息,包括不代表公司持续经营的非经常性项目。该公司认为,这些信息对评估公司的持续运营不太重要。
电话会议详情
Clearwater Analytics将于美国东部时间2024年5月1日下午5点举行电话会议和网络直播,讨论2024年第一季度的财务业绩,提供一般业务最新情况,并回答分析师的问题。
该电话会议的网络直播也将在公司的投资者关系网站上播出。请在活动开始前至少十五分钟访问investors.clearwateranalytics.com,注册、下载和安装任何必要的音频软件。
如果您无法现场直播,则将在公司投资者关系网站上的电话会议结束后重播网络直播,同时提供财报新闻稿和相关财务表。
关于克利尔沃特分析
Clearwater Analytics(纽约证券交易所代码:CWAN)是行业领先的全球SaaS解决方案,可实现整个投资生命周期的自动化。Clearwater 采用单一实例、多租户架构,提供屡获殊荣的投资组合规划、业绩报告、数据汇总、对账、会计、合规、风险和订单管理。每天,领先的保险公司、资产管理公司、企业和政府都使用Clearwater的可信数据,推动对涵盖传统和另类资产类型的超过7.3万亿美元的资产进行高效、可扩展的投资。有关克利尔沃特的更多信息可以在clearwateranalytics.com上找到。
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投资者联系人:
Joon Park | +1 415-906-9242 | investors@clearwateranalytics.com
媒体联系人:
克劳迪娅·卡希尔 | +1 703-728-1221 | press@clearwateranalytics.com
非公认会计准则信息的使用
本新闻稿包含某些非公认会计准则指标,包括非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、非公认会计准则净收益、每股基本和摊薄后的非公认会计准则净收益、非公认会计准则有效税率、摊薄后的非公认会计准则股票数量和自由现金流。
非公认会计准则指标不基于公认会计原则规定的任何标准化方法,也不一定与其他公司提出的类似指标相提并论。但是,该公司认为,与GAAP财务报表一起审查时,这些非公认会计准则信息可作为投资者评估其经营业绩的另一种手段。不应孤立地考虑这些指标,也不得将其作为根据公认会计原则制定的指标的替代品,并且由于这些金额不是根据公认会计原则确定的,因此不应将其专门用于评估公司的业务和运营。此外,不应过分依赖非公认会计准则或运营信息,因为这些信息既未在公司之间实现标准化,也不会受到产生公司GAAP财务业绩的相同控制活动和审计程序的约束。
公司的非公认会计准则运营报表指标,包括非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、调整后的息税折旧摊销前利润、非公认会计准则净收益、基本和摊薄后每股非公认会计准则净收益、非公认会计准则有效税率、摊薄后的非公认会计准则股票数量和自由现金流,均经过调整,以排除管理层认为的某些成本、支出、损益和其他特定项目的影响不表示其正在开展的业务。这些调整后的措施排除了基于股份的薪酬的影响,并消除了由融资和资本结构、税收状况或制度、重组、交易费用、减值和其他费用等因素造成的各期经营业绩的潜在差异。请参阅以下这些指标与公司认为根据公认会计原则评估的最直接可比指标的对账情况。
前瞻性陈述的使用
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》安全港条款所指的 “前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述基于管理层的信念和假设以及管理层目前可获得的信息。前瞻性陈述包括有关公司可能或假设的未来经营业绩、业务战略、技术开发、融资和投资计划、股息政策、竞争地位、行业、经济和监管环境、潜在增长机会和竞争影响的信息。前瞻性陈述包括非历史事实的陈述,可以用 “预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“目标”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“将” 或类似表述以及这些术语的否定词来识别,但不是识别此类陈述的唯一手段。
前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,其中许多因素是Clearwater Analytics无法控制的,这些因素可能导致公司的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。这些风险和不确定性可能导致实际业绩与Clearwater Analytics当前的预期存在重大差异,包括但不限于公司跟上快速技术变革和市场发展的能力,包括人工智能、行业竞争对手、市场波动、经济状况低迷或其他因素可能导致公司平台上资产价值出现负面趋势或波动的可能性、公司管理增长的能力、公司的能力吸引和留住熟练员工、公司解决方案无法正常运行的可能性、公司和第三方的计算机设备、基于云的服务、电子交付系统、网络和电信系统和基础设施的中断和故障、未能保护公司、其客户和/或其供应商的机密信息和/或知识产权、侵犯他人知识产权的索赔、与公司所有权结构和 “受控地位” 相关的因素公司” 以及Clearwater Analytics向美国证券交易委员会(“SEC”)定期公开文件中详述的其他风险和不确定性,包括但不限于公司截至年度的10-K表年度报告中 “风险因素” 下讨论的风险和不确定性
2023年12月31日于2024年2月29日以及Clearwater Analytics向美国证券交易委员会提交的其他定期报告中提交。这些文件可在www.sec.gov和Clearwater Analytics的网站上查阅。
鉴于这些不确定性,您不应过分依赖前瞻性陈述。此外,前瞻性陈述仅代表管理层截至本新闻稿发布之日的信念和假设,不应将其作为Clearwater Analytics自发布之日起任何日期的预期或信念的依据。Clearwater Analytics不承诺并明确拒绝承担任何更新可能由克利尔沃特分析公司或代表Clearwater Analytics不时发表的任何前瞻性陈述的义务。
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克利尔沃特分析控股有限公司
合并资产负债表
(以千计,股份金额和每股金额除外,未经审计)
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| 3 月 31 日 | | 12 月 31 日 |
| 2024 | | 2023 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 189,644 | | | $ | 221,765 | |
短期投资 | 77,930 | | | 74,457 | |
应收账款,净额 | 96,766 | | | 92,091 | |
预付费用和其他流动资产 | 31,410 | | | 27,683 | |
流动资产总额 | 395,750 | | | 415,996 | |
财产和设备,净额 | 15,035 | | | 15,349 | |
经营租赁使用权资产,净额 | 27,750 | | | 22,554 | |
递延合同费用,非当期 | 6,218 | | | 6,439 | |
无形资产,净额 | 24,526 | | | 26,132 | |
善意 | 44,332 | | | 45,338 | |
长期投资 | 28,894 | | | 21,495 | |
| | | |
其他非流动资产 | 5,298 | | | 5,440 | |
总资产 | $ | 547,803 | | | $ | 558,743 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 2,719 | | | $ | 3,062 | |
应计费用和其他流动负债 | 40,948 | | | 49,535 | |
应付票据,本期部分 | 2,750 | | | 2,750 | |
经营租赁负债,流动部分 | 7,650 | | | 6,551 | |
应收税款协议责任 | 16,750 | | | 18,894 | |
流动负债总额 | 70,817 | | | 80,792 | |
应付票据、减去当前到期日和未摊销的债务发行成本 | 45,162 | | | 45,828 | |
经营租赁负债,减去流动部分 | 21,129 | | | 16,948 | |
应收税款协议,减去流动部分 | 300 | | | — | |
其他长期负债 | 4,180 | | | 5,518 | |
负债总额 | 141,588 | | | 149,086 | |
股东权益 | | | |
A 类普通股,面值每股0.001美元;授权15亿股,截至2024年3月31日,已发行和流通146,189,247股,截至2023年12月31日已发行和流通127,604,185股 | 146 | | | 128 | |
B类普通股,面值每股0.001美元;截至2024年3月31日和2023年12月31日,已授权5亿股,已发行和流通111,191股股票 | — | | | — | |
C类普通股,面值每股0.001美元;已授权5亿股,截至2024年3月31日已发行和流通27,424,288股,截至2023年12月31日已发行和流通32,684,156股 | 27 | | | 33 | |
D 类普通股,面值每股0.001美元;已授权5亿股,截至2024年3月31日已发行和流通71,965,845股,截至2023年12月31日已发行和流通82,955,977股股票 | 72 | | | 83 | |
额外的实收资本 | 528,712 | | | 532,507 | |
累计其他综合收益 | 1,314 | | | 2,909 | |
累计赤字 | (169,603) | | | (181,331) | |
归属于克利尔沃特分析控股公司的股东权益总额 | 360,668 | | 360,668 | | 354,329 | |
非控股权益 | 45,547 | | | 55,328 | |
股东权益总额 | 406,215 | | 406,215 | | 409,657 | |
负债和股东权益总额 | $ | 547,803 | | | $ | 558,743 | |
克利尔沃特分析控股有限公司
合并运营报表
(以千计,股份金额和每股金额除外,未经审计)
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| 三个月已结束 3月31日 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
收入 | $ | 102,719 | | | $ | 84,606 | | | | | | | | | |
收入成本 (1) | 28,178 | | | 24,825 | | | | | | | | | |
毛利 | 74,541 | | | 59,781 | | | | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | | |
研究和开发 (1) | 37,676 | | | 28,100 | | | | | | | | | |
销售和市场营销 (1) | 16,311 | | | 14,698 | | | | | | | | | |
一般和行政 (1) | 20,720 | | | 23,306 | | | | | | | | | |
运营费用总额 | 74,707 | | | 66,104 | | | | | | | | | |
运营损失 | (166) | | | (6,323) | | | | | | | | | |
净利息收入 | (2,060) | | | (1,356) | | | | | | | | | |
应收税款协议费用 | 286 | | | 105 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他(收入)支出,净额 | (530) | | | 81 | | | | | | | | | |
所得税前收入(亏损) | 2,138 | | | (5,153) | | | | | | | | | |
所得税(受益)准备金 | (98) | | | 264 | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | 2,236 | | | (5,417) | | | | | | | | | |
减去:归属于非控股权益的净收益(亏损) | 338 | | | (1,033) | | | | | | | | | |
归属于克利尔沃特分析控股公司的净收益(亏损) | $ | 1,898 | | | $ | (4,384) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
归属于A类和D类普通股股东股票的每股净收益(亏损): | | | | | | | | | | | |
基本 | $ | 0.01 | | | $ | (0.02) | | | | | | | | | |
稀释 | $ | 0.01 | | | $ | (0.02) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
已发行A类和D类普通股的加权平均股数: | | | | | | | | | | | |
基本 | 213,259,463 | | 192,993,574 | | | | | | | | |
稀释 | 255,458,196 | | 192,993,574 | | | | | | | | |
(1) 金额包括股权补偿,如下所示:
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收入成本 | $ | 3,146 | | | $ | 2,243 | | | | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | | |
研究和开发 | 8,911 | | | 4,655 | | | | | | | | | |
销售和营销 | 3,821 | | | 3,965 | | | | | | | | | |
一般和行政 | 8,347 | | | 12,337 | | | | | | | | | |
基于权益的薪酬支出总额 | $ | 24,225 | | | $ | 23,200 | | | | | | | | | |
克利尔沃特分析控股有限公司
合并现金流量表
(以千计,未经审计)
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| 截至3月31日的三个月 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
经营活动 | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 2,236 | | | $ | (5,417) | | | | | | | | | |
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整: | | | | | | | | | | | |
折旧和摊销 | 2,550 | | | 2,449 | | | | | | | | | |
非现金经营租赁成本 | 2,232 | | | 1,852 | | | | | | | | | |
基于股权的薪酬 | 24,225 | | | 23,200 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
延期合同购置成本的摊销 | 1,217 | | | 1,201 | | | | | | | | | |
债务发行成本的摊销,包含在利息支出中 | 69 | | | 70 | | | | | | | | | |
递延所得税优惠 | (1,022) | | | (36) | | | | | | | | | |
增加投资折扣 | (574) | | | — | | | | | | | | | |
已实现的投资收益 | — | | | (87) | | | | | | | | | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | | | | | | |
应收账款,净额 | (4,676) | | | (6,139) | | | | | | | | | |
预付费用和其他资产 | (4,198) | | | (1,586) | | | | | | | | | |
递延合同购置成本 | (747) | | | (586) | | | | | | | | | |
应付账款 | 9 | | | (295) | | | | | | | | | |
应计费用和其他负债 | (9,444) | | | (6,796) | | | | | | | | | |
应收税款协议责任 | (1,840) | | | 105 | | | | | | | | | |
经营活动提供的净现金 | 10,037 | | | 7,935 | | | | | | | | | |
投资活动 | | | | | | | | | | | |
购买财产和设备 | (1,438) | | | (1,717) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
购买可供出售的投资 | (31,898) | | | (34,161) | | | | | | | | | |
出售可供出售投资的收益 | — | | | 1,990 | | | | | | | | | |
投资到期所得收益 | 21,536 | | | 1,242 | | | | | | | | | |
用于投资活动的净现金 | (11,800) | | | (32,646) | | | | | | | | | |
筹资活动 | | | | | | | | | | | |
行使期权的收益 | 104 | | | 2,693 | | | | | | | | | |
与股权奖励净股结算相关的已缴税款 | (28,774) | | | (7,275) | | | | | | | | | |
偿还借款 | (687) | | | (687) | | | | | | | | | |
业务收购滞留责任的支付 | (780) | | | — | | | | | | | | | |
税收分配的支付 | (8) | | | — | | | | | | | | | |
用于融资活动的净现金 | (30,145) | | | (5,269) | | | | | | | | | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (213) | | | 101 | | | | | | | | | |
期内现金及现金等价物的变化 | (32,121) | | | (29,879) | | | | | | | | | |
现金和现金等价物,期初 | 221,765 | | | 250,724 | | | | | | | | | |
现金和现金等价物,期末 | $ | 189,644 | | | $ | 220,845 | | | | | | | | | |
现金流信息的补充披露 | | | | | | | | | | | |
支付利息的现金 | $ | 911 | | | $ | 1,350 | | | | | | | | | |
为所得税支付的现金 | $ | 445 | | | $ | 309 | | | | | | | | | |
非现金投资和融资活动 | | | | | | | | | | | |
购买财产和设备包括在应付账款和应计费用中 | $ | 83 | | | $ | 209 | | | | | | | | | |
发放应付给持续股权所有者的前一年应计税款分配 | $ | (512) | | | $ | — | | | | | | | | | |
应付给持续股权所有者的税收分配包含在应计费用中 | $ | 2,433 | | | $ | 2,834 | | | | | | | | | |
克利尔沃特分析控股有限公司
净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账
(以千计,未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 |
| 2024 | | 2023 |
| (以千计,百分比除外) |
净收益(亏损) | $ | 2,236 | | | 2 | % | | $ | (5,417) | | | (6 | %) |
调整: | | | | | | | |
净利息收入 | (2,060) | | | (2 | %) | | (1,356) | | | (2 | %) |
折旧和摊销 | 2,550 | | | 2 | % | | 2,449 | | | 3 | % |
基于股权的薪酬支出和相关的工资税 | 28,481 | | | 28 | % | | 24,507 | | | 29 | % |
应收税款协议费用 | 286 | | | 0 | % | | 105 | | | 0 | % |
交易费用 | 802 | | | 1 | % | | 1,293 | | | 2 | % |
其他(福利)费用 (1) | (93) | | | 0 | % | | 960 | | | 1 | % |
调整后 EBITDA | 32,202 | | | 31 | % | | 22,541 | | | 27 | % |
收入 | $ | 102,719 | | | 100 | % | | $ | 84,606 | | | 100 | % |
(1) 其他(福利)支出包括向投资者支付的管理费、所得税准备金、外汇损益以及其他无法反映我们核心经营业绩的费用,包括建立Up-C结构和应收税款协议的成本。
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| 截至3月31日的三个月 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
| (以千计) | | | | |
预付管理费和可报销费用的摊销 | 535 | | | 615 | | | | | | | | | |
所得税准备金 | (98) | | | 264 | | | | | | | | | |
其他(收入)支出,净额 | (530) | | | 81 | | | | | | | | | |
其他支出总额 | $ | (93) | | | $ | 960 | | | | | | | | | |
克利尔沃特分析控股有限公司
自由现金流的对账
(以千计,未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
经营活动提供的净现金 | $ | 10,037 | | | $ | 7,935 | | | | | | | | | |
减去:购买财产和设备 | 1,438 | | | 1,717 | | | | | | | | | |
自由现金流 | $ | 8,599 | | | $ | 6,218 | | | | | | | | | |
克利尔沃特分析控股有限公司
非公认会计准则信息的核对
(以千计,股份金额和每股金额除外,未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
收入 | $ | 102,719 | | | $ | 84,606 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
毛利 | $ | 74,541 | | | $ | 59,781 | | | | | | | | | |
调整: | | | | | | | | | | | |
基于股权的薪酬支出和相关的工资税 | 3,522 | | | 2,475 | | | | | | | | | |
折旧和摊销 | 2,102 | | | 1,964 | | | | | | | | | |
毛利,非公认会计准则 | $ | 80,165 | | | $ | 64,220 | | | | | | | | | |
占收入的百分比,非公认会计准则 | 78 | % | | 76 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
收入成本 | $ | 28,178 | | | $ | 24,825 | | | | | | | | | |
调整: | | | | | | | | | | | |
基于股权的薪酬支出和相关的工资税 | 3,522 | | | 2,475 | | | | | | | | | |
折旧和摊销 | 2,102 | | | 1,964 | | | | | | | | | |
收入成本,非公认会计准则 | $ | 22,554 | | | $ | 20,386 | | | | | | | | | |
占收入的百分比,非公认会计准则 | 22 | % | | 24 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
研究和开发 | $ | 37,676 | | | $ | 28,100 | | | | | | | | | |
调整: | | | | | | | | | | | |
基于股权的薪酬支出和相关的工资税 | 11,874 | | | 5,119 | | | | | | | | | |
折旧和摊销 | 201 | | | 288 | | | | | | | | | |
研发,非公认会计准则 | $ | 25,601 | | | $ | 22,693 | | | | | | | | | |
占收入的百分比,非公认会计准则 | 25 | % | | 27 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
销售和营销 | $ | 16,311 | | | $ | 14,698 | | | | | | | | | |
调整: | | | | | | | | | | | |
基于股权的薪酬支出和相关的工资税 | 4,169 | | | 4,325 | | | | | | | | | |
折旧和摊销 | 135 | | | 153 | | | | | | | | | |
销售和营销,非公认会计准则 | $ | 12,007 | | | $ | 10,220 | | | | | | | | | |
占收入的百分比,非公认会计准则 | 12 | % | | 12 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
一般和行政 | $ | 20,720 | | | $ | 23,306 | | | | | | | | | |
调整: | | | | | | | | | | | |
基于股权的薪酬支出和相关的工资税 | 8,916 | | | 12,588 | | | | | | | | | |
折旧和摊销 | 112 | | | 44 | | | | | | | | | |
预付管理费和可报销费用的摊销 | 535 | | | 615 | | | | | | | | | |
交易费用 | 802 | | | 1,293 | | | | | | | | | |
一般和行政,非公认会计准则 | $ | 10,355 | | | $ | 8,766 | | | | | | | | | |
占收入的百分比,非公认会计准则 | 10 | % | | 10 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
运营损失 | $ | (166) | | | $ | (6,323) | | | | | | | | | |
调整: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股权的薪酬支出和相关的工资税 | 28,481 | | | 24,507 | | | | | | | | | |
折旧和摊销 | 2,550 | | | 2,449 | | | | | | | | | |
预付管理费和可报销费用的摊销 | 535 | | | 615 | | | | | | | | | |
交易费用 | 802 | | | 1,293 | | | | | | | | | |
运营收入,非公认会计准则 | $ | 32,202 | | | $ | 22,541 | | | | | | | | | |
占收入的百分比,非公认会计准则 | 31 | % | | 27 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 2,236 | | | $ | (5,417) | | | | | | | | | |
调整: | | | | | | | | | | | |
基于股权的薪酬支出和相关的工资税 | 28,481 | | | 24,507 | | | | | | | | | |
折旧和摊销 | 2,550 | | | 2,449 | | | | | | | | | |
应收税款协议费用 | 286 | | | 105 | | | | | | | | | |
预付管理费和可报销费用的摊销 | 535 | | | 615 | | | | | | | | | |
交易费用 | 802 | | | 1,293 | | | | | | | | | |
净收益(亏损)调整的税收影响 (1) | (8,698) | | | (5,954) | | | | | | | | | |
净收入,非公认会计准则 | $ | 26,192 | | | $ | 17,598 | | | | | | | | | |
占收入的百分比,非公认会计准则 | 25 | % | | 21 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
每股净收益——基本、非公认会计准则 | $ | 0.12 | | | $ | 0.09 | | | | | | | | | |
每股净收益——摊薄后,非公认会计准则 | $ | 0.10 | | | $ | 0.07 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值——基本 | 213,259,463 | | 192,993,574 | | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值——摊薄 | 255,458,196 | | 252,378,797 | | | | | | | | |
(1) 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,非公认会计准则有效税率分别为25%,已用于调整非公认会计准则净收益和非公认会计准则基本收益和摊薄后每股净收益的所得税准备金。