附录 99.1

用于立即发布

2024年4月25日

约翰·马歇尔·班科普公司公布2024年第一季度业绩

强劲的资产负债表，稳定的利润率，为贷款增长做好了充分的准备

弗吉尼亚州雷斯顿——约翰·马歇尔银行（“银行”）的母公司约翰·马歇尔银行有限公司（纳斯达克股票代码：JMSB）（“公司”）公布了截至2024年3月31日的三个月的财务业绩。

精选亮点

●

原始资产质量——连续第18个季度，公司没有不良贷款，没有拥有其他房地产，也没有逾期30天或更长时间的贷款。本季度没有扣款。公司继续遵守严格的承保标准，并积极管理投资组合。截至2024年3月31日，没有任何信贷被归类为不合格、可疑或亏损。

●

资本充足——银行的每项监管资本比率都远远超过了银行被视为资本充足的监管门槛。截至2024年3月31日，该银行的权益资产比率和基于风险的总资本比率分别为11.3％和16.1％。

●

年度现金分红增长13.6％——公司于2024年4月24日宣布年度现金股息为每股已发行普通股0.25美元。股息将于2024年7月8日支付给截至2024年6月28日营业结束时的登记股东。该每股金额比2023年支付的年度现金分红增长了13.6％，比2022年支付的初始现金分红增长了25％。

●

稳定的净利率——截至2024年3月31日的三个月，净利率为2.11％。在过去四个季度中，公司的净利率均在2.08％至2.12％之间。

●

多元化收入增长——公司的非利息收入战略在2024年第一季度加速。从2023年第一季度到2024年第一季度，经常性非利息收入（不包括证券销售、已终止的BOLI投资和按市值计价的非合格递延薪酬计划资产的影响）增长了11.5万美元，增长了19.9％。在2024年的前三个月，该公司通过出售美国小企业管理局（“SBA”）的某些贷款实现了13.3万美元的收益和64,000美元的掉期费收入。正如2023年12月宣布的那样，该银行是小企业管理局指定的优先贷款机构，简化了客户的贷款批准流程。该公司预计将加快小企业管理局的贷款销售收入，在当前的利率环境下，我们评估互换的借款人渠道持续增长。

●

扩展数字平台以增强低成本存款收集——2024年第一季度末，该公司推出了Escrow Optimizer，这是一款全天候数字解决方案，提供交易跟踪以及报告和纳税申报表功能，可简化客户管理托管和子账户的日常操作。借助这种新的创新解决方案，客户将受益于随时开立、关闭子账户和为子账户注资的能力，同时还能够隔离资金以提高业务管理效率或满足合规要求。这项技术将为我们的客户提供增长、效率和收入的途径，对任何负有信托责任的人都有好处。我们相信，便利性和增强的功能将推动新的低成本存款关系的发展。

●

有针对性的业务发展招聘——公司仍然专注于增加贷款、存款和非利息收入，到2024年迄今已雇用了四名经验丰富的业务发展专业人员。

●

存款构成改善——在本季度，公司非到期存款增加了3520万美元，年化增长21.5％，批发存款（即经纪存款和QwickRate存款）减少了1,890万美元，按年计算增长23.1％。截至2024年3月31日，非到期存款占存款总额的57.9％，截至2023年12月31日，占存款总额的56.2％。

●

贷款组合实力——公司的贷款组合仍然具有极高的质量。截至

2024年3月31日，该公司的商业地产（“CRE”）非所有者自住和自住投资组合的加权平均贷款价值分别为49.8％和54.1％，加权平均还本付息覆盖率分别为2.1倍和3.3倍。

总裁兼首席执行官克里斯·伯格斯特罗姆评论说：“美国经济正在经历前所未有的利率环境。我们国家历史上最长的反向收益率曲线引起了我们的注意。现在，我们的战略比以往任何时候都更加关注本地客户，提供产品和服务，避免不必要的合规风险，再加上我们强劲、流动性强、资本充足、不受问题资产约束的资产负债表，使我们为未来做好了良好的准备。在未知的经济环境中，我们更看重我们的财务状况而不是增长。在本季度，我们的收购、开发和建设贷款组合的流失高于预期。我们的贷款渠道以及符合我们严格标准的信贷渠道正在为未来三到六个月的增长做好准备。我们在本季度改善了存款的金额和构成。此外，我们还加大了对经验丰富、合格销售人员的招聘力度，并为他们配备了具有竞争力的产品和服务，例如Escrow Optimizer，这将进一步推动我们未来的贷款和存款增长。随着我们代表客户出售更多小企业管理局贷款并完成利率互换，我们的非利息收入策略开始取得成果。简而言之，约翰·马歇尔银行的团队仍然致力于维持强劲的资产负债表并实现谨慎的增长。我们很高兴通过提供相关的产品和服务以及无与伦比的客户体验来利用市场提供的机会。为了表示对公司资产负债表的信心，董事会宣布年度现金分红为每股已发行普通股0.25美元，比去年增长13.6％。”

资产负债表、流动性和信贷质量

截至2024年3月31日，总资产为22.5亿美元，截至2023年12月31日为22.4亿美元，截至2023年3月31日为23.5亿美元。

截至2024年3月31日，扣除未赚取收入的贷款总额增加了5,470万美元，至18.2亿美元，增幅3.1％，而2023年3月31日为17.7亿美元，与2023年12月31日相比减少了3,400万美元，下降了1.8％。贷款增长的详细信息可以在附表中看到。

截至2024年3月31日，公司固定收益证券投资组合的账面价值为2.534亿美元，截至2023年12月31日为2.655亿美元，截至2023年3月31日为4.386亿美元。如先前披露，自2023年3月31日以来，公司固定收益证券投资组合账面价值的下降主要归因于2023年7月出售某些可供出售的投资证券。截至2024年3月31日，我们的债券投资组合中有95.9％由美国政府或其某个机构提供默示担保。截至2024年3月31日，固定收益投资组合的61.0％投资于摊销债券，这为公司提供了稳定的现金流来源。截至2024年3月31日，固定收益投资组合的加权平均寿命估计为4.3年。可供出售的投资组合约占固定收益证券投资组合的65.0％，截至2024年3月31日，加权平均寿命为3.0年。持有至到期投资组合约占固定收益证券投资组合的35.0％，截至2024年3月31日，加权平均寿命为6.5年。在截至2024年3月31日的三个月期间，公司没有购买或出售任何固定收益证券。

该公司的资产负债表仍然具有很高的流动性。截至2024年3月31日，该公司的流动性状况（定义为现金、未支配证券和可用担保借贷能力的总和）总额为7.887亿美元，而截至2023年12月31日为6.389亿美元，分别占总资产的35.0％和28.5％。除了可用的担保借贷能力外，截至2024年3月31日，该银行的可用联邦资金额度为1.1亿美元。

截至2024年3月31日，存款总额为19.0亿美元，截至2023年12月31日为19.1亿美元，截至2023年3月31日为20.9亿美元。与2023年12月31日相比，存款总额减少了560万美元，下降了0.3％。所附表格详细介绍了存款活动。截至2024年3月31日，该公司有6.271亿美元的存款没有保险或没有证券抵押，而截至2023年12月31日，该存款为6.341亿美元。截至2024年3月31日，未投保或未有证券抵押的存款仅占存款总额的33.0％，而截至2023年12月31日的这一比例为33.3％。

该公司于2024年1月为其5,400万美元的预付款进行了再融资，并从银行定期融资计划（“BTFP”）中额外预付了2300万美元，以确保与批发存款和先前未清的BTFP预付款相比，更低的融资成本。7,700万美元的BTFP预付款将于2025年1月到期，固定利率为

4.76％，可以在到期前随时预付而无需支付罚款。截至2024年3月31日，借款总额包括总额为2470万美元的次级债务和总额为7,700万美元的BTFP预付款。

截至2024年3月31日，股东权益增加了1,370万美元，增长了6.2％，至2.345亿美元，而截至2023年3月31日的股东权益为2.208亿美元。截至2024年3月31日，每股账面价值为16.51美元，而截至2023年3月31日的账面价值为15.63美元，增长了5.6％。每股账面价值的同比变化主要是由于公司在过去十二个月中的收益以及累计其他综合亏损的减少。这一增长被支付的现金分红以及股东期权行使和限制性股票奖励发行所增加的股票数量所部分抵消。累计其他综合亏损的减少主要归因于先前披露的2023年7月出售了某些可供出售的投资证券，以及由于市值上涨，我们的可供出售投资组合的未实现亏损减少。每股账面价值从截至2023年12月31日的16.25美元增加到2024年3月31日的16.51美元，按年计算增长6.3％。

截至2024年3月31日，该银行的资本比率仍远高于资本充足银行的监管门槛。截至2024年3月31日，该银行基于风险的总资本比率为16.1％，而2023年3月31日为16.1％，2023年12月31日为15.7％（公认会计原则）。如下文所述，截至2024年3月31日，在整个债券投资组合均按公允市场价值出售和已实现任何亏损（非公认会计准则）的假设情景下，该银行将继续远高于资本充足银行的监管门槛。有关本新闻稿中使用的由非公认会计准则其他方法确定的财务指标的更多详细信息，请参阅 “非公认会计准则指标的解释” 和 “某些非公认会计准则财务指标的对账” 表。


银行监管资本比率（如报告）
	资本充足的门槛		2024年3月31日		2023年12月31日		2023年3月31日
基于风险的总资本比率	10.0	%	16.1	%	15.7	%	16.1	%
基于风险的一级资本比率	8.0	%	15.1	%	14.7	%	14.9	%
普通股第一级比率	6.5	%	15.1	%	14.7	%	14.9	%
杠杆比率	5.0	%	11.8	%	11.6	%	11.5	%


调整后的银行监管资本比率（按公允市场价值出售所有债券的假设情景——非公认会计准则）
	资本充足的门槛		2024年3月31日		2023年12月31日		2023年3月31日
调整后的基于风险的总资本比率	10.0	%	15.0	%	14.7	%	14.6	%
调整后的第一级风险资本比率	8.0	%	14.0	%	13.5	%	13.3	%
调整后的普通股第一级比率	6.5	%	14.0	%	13.5	%	13.3	%
调整后的杠杆比率	5.0	%	12.1	%	11.9	%	12.3	%

该公司在2024年第一季度、2023年第四季度或2023年第一季度均未记录任何扣款。截至2024年3月31日，公司没有逾期超过30天的贷款，没有非应计贷款，也没有其他房地产自有资产。

截至2024年3月31日，扣除未赚收入后的贷款信贷损失备抵额为1,870万美元，占未偿贷款的1.02％，而截至2023年12月31日，扣除未赚收入后的未偿贷款额为1,950万美元，占未偿贷款的1.05％。扣除非所得收入后，补贴占未偿贷款百分比的下降主要是由于贷款组合的构成和数量的变化、模型定量部分使用的经济预测的改善，以及对管理层对定性因素考虑的评估，以及我们的贷款组合板块持续强劲的信贷表现。

截至2024年3月31日，无准备金贷款承诺的信贷损失备抵额为70万美元，而截至2023年12月31日为60万美元。无准备金贷款承诺信贷损失备抵额的变化是上述变化以及截至2024年3月31日的季度中无准备金承付款的增加所致。

截至2024年3月31日或2023年12月31日，公司没有持有至到期证券的信用损失备抵金。

公司所有者自有和非所有者占用的CRE投资组合继续保持良好的信贷质量。下表详细介绍了截至2024年3月31日的上述两个投资组合，显示了它们强大的债务还本付息覆盖范围和贷款价值比率。


商业地产
	所有者已占用							非所有者已占用
资产类别	加权平均贷款价值比⁽¹⁾		加权平均还本付息覆盖率⁽²⁾		总贷款数量		本金余额⁽³⁾（千美元）	加权平均贷款价值比⁽¹⁾		加权平均还本付息覆盖率⁽²⁾		总贷款数量		本金余额⁽³⁾（千美元）
仓库和工业	58.5	%	2.9	x	53	$	79,838	50.7	%	2.6	x	40	$	98,881
办公室	59.3	%	3.9	x	127		78,650	48.5	%	1.9	x	61		113,690
零售	60.8	%	2.4	x	37		58,295	50.0	%	1.9	x	141		399,989
教堂	30.3	%	2.6	x	19		35,105	- -		- -		- -		- -
酒店/汽车旅馆	- -		- -		- -		- -	57.6	%	2.6	x	9		49,177
其他⁽⁴⁾	51.0	%	3.8	x	48		104,447	37.0	%	3.1	x	15		30,681
总计					284	$	356,335					266	$	692,418

(1)	贷款价值比在发放日确定，除以截至2024年3月31日的本金余额。

(2)	偿债覆盖率（“DSCR”）是根据贷款的主要还款来源计算得出的。业主自住的DSCR来自业主居住者的业务、财产及其担保人的现金流，而非所有者占用的DSCR则来自房产的净营业收入。

(3)	本金余额不包括递延费用或成本。

(4)	其他资产类别主要包括学校、日托所和乡村俱乐部。

损益表审查

该公司报告称，2024年第一季度的净收入为420万美元，与2023年第一季度的630万美元相比减少了210万美元。2023年第四季度的净收入为450万美元。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度的净利息收入减少了270万美元，下降了18.8％，这主要是由于计息负债成本的增长超过了计息资产收益率的增长。2024年第一季度的利息收益资产收益率为4.83％，而2023年同期为4.15％。利息收益资产收益率的增加主要是由于2023年第一季度之后的利率提高导致公司的贷款组合和银行存款的收益率提高。2024年第一季度的计息负债成本为3.81％，而2023年同期为2.25％。计息负债成本的增加主要是由于公司定期存款的重新定价，以及自2023年第一季度以来货币市场、NOW和储蓄存款账户提供的利率上升，计息存款成本增加了1.55％。与去年同期相比，2024年第一季度有息负债的总成本增加主要是由于联邦储备银行在2022年3月至2023年7月期间总共提高了5.25％的利率。短期利率的大幅上升导致收益率曲线倒置，短期利率超过长期利率。自2022年7月以来，收益率曲线一直处于倒置状态；这是美国历史上最长的反转期。短期利率超过长期利率的这一创纪录的长期以来压缩了净利率，并对银行业产生了广泛影响。反转的结果是，我们2024年第一季度的年化净利率为2.11％，而去年同期为2.57％。净利率的下降主要是由于计息存款成本的增加，但部分被公司计息资产收益率的增加所抵消。

2023年第四季度的净利率为2.12％。与2024年第一季度相比，2023年第四季度增加了一天。2024年第一季度较少的天数对我们的净利率产生了一个基点的负面影响。

该公司在2024年第一季度公布的信贷损失准备金为77.6万美元，而2023年第一季度公布的信贷损失准备金为77.4万美元。2024年第一季度发放信贷损失准备金的主要原因是贷款组合的构成和数量发生了变化，模型定量部分使用的经济预测有所改善，管理层对定性因素的考虑，以及我们的贷款组合板块持续强劲的信用表现。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度的非利息收入增加了25.2万美元。非利息收入的增加部分归因于2023年第一季度出售某些投资证券时确认的202,000美元的非经常性亏损，但被前一时期确认的10万美元银行自有人寿保险收入部分抵消。正如先前披露的那样，该公司于2023年7月交出了所有BOLI保单。不包括非经常性投资出售的亏损和记录的BOLI收入

在2023年第一季度，以及对不合格递延薪酬计划资产进行按市值计价的调整，非利息收入增加了11.5万美元，增长了19.9％。增长主要是由于出售某些小企业管理局贷款销售所确认的收益总额为13.3万美元，掉期费收入为64,000美元，以及与保险佣金相关的收入增加。该公司预计将加快小企业管理局的贷款销售收入，我们评估互换的借款人渠道将继续增长。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度的非利息支出增加了15.4万美元，增长了2.0％。增长的主要原因是2024年第一季度发生的总额为13.8万美元的非经常性支出，这些支出与已探索但最终没有实现的战略机遇（“非经常性支出”）有关。2024年迄今为止，公司聘请了四名经验丰富的业务发展专业人员，我们预计他们将促进公司的贷款、存款和非利息收入增长。

在截至2024年3月31日的三个月中，年化非利息支出占平均资产的比例为1.41％，而截至2023年3月31日的三个月为1.35％。增长主要是由于比较这两个时期时的平均资产减少和非利息支出增加。不包括13.8万美元的非经常性支出，调整后的年化非利息支出占平均资产的比例为1.38％（非公认会计准则）。有关本新闻稿中使用的由非公认会计准则其他方法确定的财务指标的更多详细信息，请参阅 “非公认会计准则指标的解释” 和 “某些非公认会计准则财务指标的对账” 表。

在截至2024年3月31日的三个月中，效率比率为63.1％，而截至2023年3月31日的三个月，效率比为51.7％。增长主要是由于非利息支出的增加。不包括13.8万美元的非经常性费用，调整后的效率比率为62.0％（非公认会计准则）。有关本新闻稿中使用的由非公认会计准则其他方法确定的财务指标的更多详细信息，请参阅 “非公认会计准则指标的解释” 和 “某些非公认会计准则财务指标的对账” 表。

对非公认会计准则财务指标的解释

本新闻稿包含通过非公认会计原则的方法确定的财务信息。管理层认为，补充的非公认会计准则信息可以更好地比较公司债券投资组合中未实现的亏损分别对银行监管资本比率和同期经营业绩的影响。此外，该公司认为，监管机构和市场分析师利用这些信息来评估公司的财务状况，因此，这些信息对投资者很有用。本新闻稿中使用的非公认会计准则指标包括以下内容：

●

假设情景下调整后的银行监管资本比率，即整个债券投资组合均以公允市场价值出售，并实现任何亏损。

●

调整后的年化非利息支出与平均资产之比和调整后的效率比率，不包括非经常性支出的影响。

根据公认会计原则，这些披露不应被视为财务业绩的替代品，也不一定可以与其他公司公布的非公认会计准则绩效指标相提并论。请参阅某些非公认会计准则财务指标对账表，了解这些非公认会计准则指标与最直接可比的GAAP指标的对账。

约翰·马歇尔·班科普公司简介

约翰·马歇尔银行公司是约翰·马歇尔银行的银行控股公司。该银行总部位于弗吉尼亚州的雷斯顿，在弗吉尼亚州的亚历山大、阿灵顿、劳登、威廉王子、雷斯顿和泰森斯以及马里兰州的罗克维尔和华盛顿特区设有八家提供全方位服务的分行。该银行致力于为华盛顿特区都会区的当地企业和专业人士提供卓越的价值、个性化服务和便利。该银行提供全方位的复杂银行产品和服务，可与大型银行相媲美，同时拥有经验丰富的员工，可帮助客户实现财务目标。专门的客户关系经理充当直接联系人，提供各种利基行业的主题专业知识，包括特许学校和私立学校、政府承包商、医疗服务、非营利组织和协会、专业服务、物业管理公司和产权公司。请访问 www.johnmarshallbank.com 了解更多信息。

除历史信息外，本新闻稿还包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，这些陈述基于某些假设，描述了公司的未来计划、战略和预期。这些前瞻性陈述通常通过使用

“相信”、“期望”、“打算”、“预测”、“估计”、“项目”、“将”、“应该”、“可能”、“看到”、“机会”、“潜力” 或类似的信心表述或表达。我们预测结果或未来计划或战略的实际效果的能力本质上是不确定的。可能对公司和银行的运营产生重大不利影响的因素包括但不限于以下因素：我们的业务集中在华盛顿特区大都市区以及经济、政治和环境条件变化对该市场的影响；我们的贷款信贷损失备抵是否充足；无准备金承诺的备抵额度以及与持有至到期和可供出售证券投资组合相关的信贷损失备抵金；我们的资产质量恶化；我们的贷款组合在最近发放的贷款方面的未来表现；贷款和抵押贷款支持证券的预付款水平；与我们的业务相关的流动性、利率和运营风险；减少资本的财务状况或经营业绩的变化；我们维持现有存款关系或吸引新存款关系的能力；消费者支出、借贷和储蓄习惯的变化；通货膨胀和可能降低我们利润率或降低金融公允价值的利率变化工具；美国政府货币和财政政策的变化，包括美国财政部和联邦储备系统理事会的政策；与新业务、产品、产品改进或服务相关的其他风险；与其他金融机构和金融科技公司的竞争加剧；证券市场的负面变化；我们所拥有证券发行人的财务状况或未来前景的变化；我们维持有效风险管理框架的能力；法律或影响金融机构的政府法规或政策，包括监管结构以及监管费用和资本要求的变化；立法或监管要求的遵守情况；监管机构对我们的审查结果，包括我们的监管机构可能要求我们增加信贷损失备抵额或减记资产或采取类似行动的可能性；与诉讼或政府行动相关的潜在索赔、损害赔偿和罚款；我们对财务报告的内部控制的有效性以及我们纠正未来财务报告内部控制中任何重大缺陷的能力；地缘政治状况，包括恐怖主义行为或威胁和/或军事冲突，或美国或其他政府为应对恐怖主义行为或威胁和/或军事冲突而采取的行动，对美国和国外的商业和经济状况产生负面影响；与天气有关或自然灾害的影响，这些影响可能对我们的运营和/或贷款组合产生负面影响，并增加我们的经营成本；公共卫生事件（例如 COVID-19 疫情），以及政府和社会对策；技术风险和发展，以及网络威胁、攻击或事件；上市公司的额外要求；会计政策和惯例的变化；我们成功利用增长机会的能力；我们留住关键员工的能力；全国或市场领域的经济状况恶化，包括失业率上升和房地产价值降低；我们作为小企业地位的影响报告公司和作为一家新兴成长型公司；以及公司向美国证券交易委员会提交的报告（例如我们的10-K表年度报告、10-Q表季度报告和8-K表最新报告）中讨论的其他因素。在评估前瞻性陈述时应考虑这些风险和不确定性，不应过分依赖此类陈述。公司不承诺公开发布可能对任何前瞻性陈述进行的任何修订的结果，以反映此类陈述发布之日之后的事件或情况，或反映预期或意外事件的发生。年化、预计、预测和估计数字仅用于说明目的，不是预测，也可能不反映实际结果。

# # #


约翰·马歇尔·班科普有限公司

财务摘要（未经审计）
（美元金额以千美元计，每股数据除外）

	在已结束的三个月期间或其中
		3月31日
	2024			2023
精选资产负债表数据
现金和现金等价物	$	153,016		$	103,359
投资证券总额		261,341			445,785
贷款，扣除非劳动收入		1,825,931			1,771,272
贷款信贷损失备抵金		18,671			21,619
总资产		2,251,837			2,351,307
无息活期存款		404,669			447,450
计息存款		1,496,321			1,641,192
存款总额		1,900,990			2,088,642
联邦储备银行的借款		77,000			- -
股东权益		234,550			220,823

运营结果摘要
利息收入	$	26,919		$	23,453
利息支出		15,175			8,984
净利息收入		11,744			14,469
（追回）信贷损失准备金		(776)			(774)
扣除（收回）信贷损失准备金后的净利息收入		12,520			15,243
非利息收入		818			566
非利息支出		7,924			7,770
所得税前收入		5,414			8,039
净收入		4,204			6,304

每股数据和已发行股份
每股收益-基本	$	0.30		$	0.45
每股收益——摊薄	$	0.30		$	0.44
每股账面价值	$	16.51		$	15.63
加权平均普通股（基本）		14,130,986			14,067,047
加权平均普通股（摊薄）		14,181,254			14,156,724
期末已发行普通股		14,209,606			14,125,208

性能比率
平均资产回报率（年化）		0.75	%		1.10	%
平均股本回报率（年化）		7.23	%		11.83	%
净利率		2.11	%		2.57	%
非利息收入占平均资产的百分比（按年计算）		0.15	%		0.10	%
非利息支出与平均资产之比（按年计算）		1.41	%		1.35	%
效率比		63.1	%		51.7	%

资产质量
不良资产占总资产的比例		- -	%		- -	%
不良贷款占贷款总额的比例		- -	%		- -	%
不良贷款的贷款信贷损失备抵金		N/M			N/M
贷款信贷损失备抵额占贷款总额的比例		1.02	%		1.22	%
平均贷款（按年计算）的净扣款（回收额）		0.00	%		0.00	%

逾期 30-89 天的贷款和应计利息	$	- -		$	- -
非应计贷款		- -			- -
拥有的其他房地产		- -			- -
不良资产⁽¹⁾		- -			- -

资本比率（银行层面）
股权/资产		11.3	%		10.3	%
基于风险的总资本比率		16.1	%		16.1	%
基于风险的一级资本比率		15.1	%		14.9	%
普通股第一级比率		15.1	%		14.9	%
杠杆比率		11.8	%		11.5	%

其他信息
全职等效员工人数		132			142
# 提供全方位服务的分支机构		8			8
# 贷款制作或有限服务分支机构		- -			1

(1)	不良资产包括非应计贷款、逾期90天或更长时间的贷款、仍在应计利息和拥有的其他房地产。


约翰·马歇尔·班科普有限公司

合并资产负债表
（美元金额以千美元计，每股数据除外）

							% 变化
	3月31日		十二月三十一日		3月31日		最后三个		一年多了
	2024		2023		2023		月		年
资产	（未经审计）		*		（未经审计）
现金和银行应付款	$	5,696	$	7,424	$	8,012	(23.3)	%	(28.9)	%
银行的计息存款		147,320		91,581		95,347	60.9	%	54.5	%
按公允价值可供出售的证券		158,757		169,993		340,159	(6.6)	%	(53.3)	%
截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，按摊销成本持有至到期的证券，公允价值分别为77,995美元、79,532美元和81,966美元。		94,662		95,505		98,507	(0.9)	%	(3.9)	%
限制性证券，按成本计算		4,962		5,012		4,529	(1.0)	%	9.6	%
按公允价值计算的股权证券		2,960		2,792		2,590	6.0	%	14.3	%
贷款，扣除非劳动收入		1,825,931		1,859,967		1,771,272	(1.8)	%	3.1	%
信用损失备抵金		(18,671)		(19,543)		(21,619)	(4.5)	%	(13.6)	%
净贷款		1,807,260		1,840,424		1,749,653	(1.8)	%	3.3	%
银行房舍和设备，净额		1,244		1,281		1,451	(2.9)	%	(14.3)	%
应计应收利息		6,410		6,110		5,471	4.9	%	17.2	%
银行自有的人寿保险		- -		- -		21,270	N/M		N/M
使用权资产		3,872		4,176		4,767	(7.3)	%	(18.8)	%
其他资产		18,694		18,251		19,551	2.4	%	(4.4)	%
总资产	$	2,251,837	$	2,242,549	$	2,351,307	0.4	%	(4.2)	%

负债和股东权益

负债
存款：
无息活期存款	$	404,669	$	411,374	$	447,450	(1.6)	%	(9.6)	%
计息活期存款		644,580		607,971		677,834	6.0	%	(4.9)	%
储蓄存款		50,664		52,061		81,150	(2.7)	%	(37.6)	%
定期存款		801,077		835,194		882,208	(4.1)	%	(9.2)	%
存款总额		1,900,990		1,906,600		2,088,642	(0.3)	%	(9.0)	%
购买的联邦资金		- -		10,000		- -	N/M		N/M
联邦储备银行的借款		77,000		54,000		- -	42.6	%	N/M
次级债务，净额		24,729		24,708		24,645	0.1	%	0.3	%
应计应付利息		2,949		4,559		972	(35.3)	%	203.4	%
租赁负债		4,141		4,446		5,039	(6.9)	%	(17.8)	%
其他负债		7,478		8,322		11,186	(10.1)	%	(33.1)	%
负债总额		2,017,287		2,012,635		2,130,484	0.2	%	(5.3)	%

股东权益
优先股，面值每股0.01美元；授权1,000,000股；未发行		- -		- -		- -	N/M		N/M
普通股，无表决权，面值每股0.01美元；授权1,000,000股；未发行		- -		- -		- -	N/M		N/M
普通股，有表决权，面值每股0.01美元；授权3,000,000股；已发行和流通，截至2024年3月31日为14,209,606股，包括已发行和流通的45,929股未归属股份，截至2023年12月31日的14,148,533股，包括47,318股未归股份，截至2023年3月31日的14,125,208股，包括48,401股未归股份		142		141		141	0.7	%	0.7	%
额外的实收资本		96,469		95,636		95,235	0.9	%	1.3	%
留存收益		150,592		146,388		150,642	2.9	%	(0.0)	%
累计其他综合亏损		(12,653)		(12,251)		(25,195)	3.3	%	(49.8)	%
股东权益总额		234,550		229,914		220,823	2.0	%	6.2	%
负债和股东权益总额	$	2,251,837	$	2,242,549	$	2,351,307	0.4	%	(4.2)	%

* 源自经审计的合并财务报表。


约翰·马歇尔·班科普有限公司

合并收益表
（美元金额以千美元计，每股数据除外）

	三个月已结束
	3 月 31 日
	2024		2023		% 变化
	（未经审计）		（未经审计）
利息和股息收入
贷款的利息和费用	$	23,623	$	20,425	15.7	%
投资证券利息，应纳税		1,269		2,251	(43.6)	%
投资证券利息，免税		9		19	(52.6)	%
分红		82		75	9.3	%
其他银行存款的利息		1,936		683	N/M
利息和股息收入总额		26,919		23,453	14.8	%

利息支出
存款		13,931		8,559	62.8	%
购买的联邦资金		2		9	(77.8)	%
联邦住房贷款银行预付款		- -		67	(100.0)	%
联邦储备银行的借款		893		- -	N/M
次级债务		349		349	--	%
利息支出总额		15,175		8,984	68.9	%

净利息收入		11,744		14,469	(18.8)	%

信贷损失准备金（追回）		(776)		(774)	0.3	%

扣除（收回）信贷损失准备金后的净利息收入		12,520		15,243	(17.9)	%

非利息收入
存款账户的服务费		88		72	22.2	%
银行拥有的人寿保险		- -		100	N/M
其他服务收费和费用		149		203	(26.6)	%
出售可供出售证券的亏损		- -		(202)	N/M
保险佣金		252		206	22.3	%
出售政府担保贷款的收益		133		- -	N/M
不合格递延薪酬计划资产收益，净额		124		89	39.3	%
其他收入		72		98	(26.5)	%
非利息收入总额		818		566	44.5	%

非利息支出
工资和员工福利		4,810		4,912	(2.1)	%
房舍的占用费用		451		470	(4.0)	%
家具和设备费用		297		296	0.3	%
其他开支		2,366		2,092	13.1	%
非利息支出总额		7,924		7,770	2.0	%

所得税前收入		5,414		8,039	(32.7)	%

所得税支出		1,210		1,735	(30.3)	%

净收入	$	4,204	$	6,304	(33.3)	%

每股收益
基本	$	0.30	$	0.45	(33.3)	%
稀释	$	0.30	$	0.44	(31.8)	%


约翰·马歇尔·班科普有限公司

历史趋势-季度财务数据（未经审计）
（美元金额以千美元计，每股数据除外）

	2024			2023
	3 月 31 日			12 月 31 日			9 月 30 日			6 月 30 日			3 月 31 日
本季度的盈利能力：
利息收入	$	26,919		$	26,598		$	26,263		$	24,455		$	23,453
利息支出		15,175			14,571			14,284			12,446			8,984
净利息收入		11,744			12,027			11,979			12,009			14,469
（追回）信贷损失准备金		(776)			(781)			(829)			(868)			(774)
非利息收入（亏损）		818			624			(16,815)			685			566
非利息支出		7,924			7,554			7,660			7,831			7,770
所得税前收入（亏损）		5,414			5,878			(11,667)			5,731			8,039
所得税支出（福利）		1,210			1,376			(1,530)			1,241			1,735
净收益（亏损）	$	4,204		$	4,502		$	(10,137)		$	4,490		$	6,304

财务表现：
平均资产回报率（年化）		0.75	%		0.78	%		(1.73)	%		0.77	%		1.10	%
平均股本回报率（年化）		7.23	%		7.91	%		(18.24)	%		8.13	%		11.83	%
净利率		2.11	%		2.12	%		2.08	%		2.10	%		2.57	%
非利息收入（亏损）占平均资产的百分比（按年计算）		0.15	%		0.11	%		(2.86)	%		0.12	%		0.10	%
非利息支出与平均资产之比（按年计算）		1.41	%		1.31	%		1.30	%		1.34	%		1.35	%
效率比		63.1	%		59.7	%		(158.4)	%		61.7	%		51.7	%

每股数据：
每股收益（亏损）-基本	$	0.30		$	0.32		$	(0.72)		$	0.32		$	0.45
每股收益（亏损）——摊薄	$	0.30		$	0.32		$	(0.72)		$	0.32		$	0.44
每股账面价值	$	16.51		$	16.25		$	15.61		$	15.50		$	15.63
每股申报的股息	$	- -		$	- -		$	- -		$	0.22		$	- -
加权平均普通股（基本）		14,130,986			14,082,762			14,080,026			14,077,658			14,067,047
加权平均普通股（摊薄）		14,181,254			14,145,607			14,080,026			14,143,253			14,156,724
期末已发行普通股		14,209,606			14,148,533			14,126,084			14,126,138			14,125,208

非利息收入：
存款账户的服务费	$	88		$	91		$	85		$	82		$	72
银行拥有的人寿保险		- -			- -			23			101			100
其他服务收费和费用		149			161			160			314			203
出售可供出售证券的亏损		- -			- -			(17,114)			- -			(202)
保险佣金		252			76			54			50			206
出售政府担保贷款的收益		133			81			27			23			- -
不合格递延薪酬计划资产收益（亏损），净额		124			205			(60)			83			89
其他收入		72			10			10			32			98
非利息收入总额（亏损）	$	818		$	624		$	(16,815)		$	685		$	566

非利息支出：
工资和员工福利	$	4,810		$	4,507		$	5,052		$	4,965		$	4,912
房舍的占用费用		451			448			445			448			470
家具和设备费用		297			296			282			304			296
其他开支		2,366			2,303			1,881			2,114			2,092
非利息支出总额	$	7,924		$	7,554		$	7,660		$	7,831		$	7,770

季度末资产负债表：
贷款总额，扣除未赚取的收入	$	1,825,931		$	1,859,967		$	1,820,132		$	1,769,801		$	1,771,272
贷款信贷损失备抵金		(18,671)			(19,543)			(20,036)			(20,629)			(21,619)
投资证券		261,341			273,302			272,881			429,954			445,785
赚取利息的资产		2,234,592			2,224,850			2,278,027			2,315,368			2,312,404
总资产		2,251,837			2,242,549			2,298,202			2,364,250			2,351,307
存款总额		1,900,990			1,906,600			1,981,623			2,046,309			2,088,642
计息负债总额		1,598,050			1,583,934			1,622,430			1,691,044			1,665,837
股东权益总额		234,550			229,914			220,567			218,970			220,823

季度平均资产负债表：
贷款总额，扣除未赚取的收入	$	1,835,966		$	1,837,855		$	1,790,720		$	1,767,831		$	1,772,922
投资证券		270,760			273,264			310,407			441,778			463,254
赚取利息的资产		2,247,620			2,260,356			2,301,642			2,305,050			2,295,677
总资产		2,264,544			2,280,060			2,331,403			2,344,712			2,334,695
存款总额		1,914,173			1,956,039			2,012,934			2,051,702			2,066,139
计息负债总额		1,600,197			1,587,179			1,660,980			1,667,597			1,621,131
股东权益总额		233,952			225,718			220,473			221,608			220,282

财务措施：
平均权益对平均资产的比例		10.3	%		9.9	%		9.5	%		9.5	%		9.4	%
投资证券到盈利资产		11.7	%		12.3	%		12.0	%		18.6	%		19.3	%
贷款以赚取资产		81.7	%		83.6	%		79.9	%		76.4	%		76.6	%
资产贷款		81.1	%		82.9	%		79.2	%		74.9	%		75.3	%
存款贷款		96.1	%		97.6	%		91.9	%		86.5	%		84.8	%

资本比率（银行层面）：
股权/资产		11.3	%		11.1	%		10.6	%		10.2	%		10.3	%
基于风险的总资本比率		16.1	%		15.7	%		15.7	%		16.1	%		16.1	%
基于风险的一级资本比率		15.1	%		14.7	%		14.6	%		15.0	%		14.9	%
普通股第一级比率		15.1	%		14.7	%		14.6	%		15.0	%		14.9	%
杠杆比率		11.8	%		11.6	%		11.3	%		11.6	%		11.5	%


约翰·马歇尔·班科普有限公司

贷款、存款和借款详情（未经审计）
（以千美元计）

	2024				2023
	3 月 31 日				12 月 31 日				9 月 30 日				6 月 30 日				3 月 31 日
贷款		$ 金额	占总数的百分比		$ 金额		占总数的百分比		$ 金额		占总数的百分比		$ 金额		占总数的百分比		$ 金额		占总数的百分比
商业商业贷款	$	42,779	2.3	%	$	45,073	2.4	%	$	37,793	2.1	%	$	40,156	2.3	%	$	41,204	2.3	%
商业PPP贷款		129	0.0	%		131	0.0	%		132	0.0	%		133	0.0	%		135	0.0	%
商业业主自住房地产贷款		356,335	19.6	%		360,102	19.4	%		363,017	20.0	%		360,859	20.4	%		363,495	20.6	%
商业贷款总额		399,243	21.9	%		405,306	21.8	%		400,942	22.1	%		401,148	22.7	%		404,834	22.9	%

投资者房地产贷款		692,418	38.0	%		689,556	37.1	%		683,686	37.6	%		654,623	37.0	%		660,740	37.4	%
建筑与开发贷款		151,476	8.3	%		180,922	9.8	%		179,570	9.9	%		179,656	10.2	%		179,606	10.2	%
多户家庭贷款		94,719	5.2	%		96,458	5.2	%		86,366	4.8	%		86,061	4.9	%		88,670	5.0	%
商业房地产贷款总额		938,613	51.5	%		966,936	52.1	%		949,622	52.3	%		920,340	52.1	%		929,016	52.6	%

住宅抵押贷款		482,254	26.5	%		482,182	26.1	%		464,509	25.7	%		443,305	25.2	%		433,076	24.5	%
消费贷款		772	0.0	%		560	0.0	%		467	0.0	%		646	0.0	%		324	0.0	%
贷款总额	$	1,820,882	100.0	%	$	1,854,984	100.0	%	$	1,815,540	100.0	%	$	1,765,439	100.0	%	$	1,767,250	100.0	%
减去：贷款信贷损失备抵金		(18,671)				(19,543)				(20,036)				(20,629)				(21,619)
递延贷款净成本（费用）		5,049				4,983				4,592				4,362				4,022
净贷款	$	1,807,260			$	1,840,424			$	1,800,096			$	1,749,172			$	1,749,653


	2024				2023
	3 月 31 日				12 月 31 日				9 月 30 日				6 月 30 日				3 月 31 日
存款	$ 金额		占总数的百分比		$ 金额		占总数的百分比		$ 金额		占总数的百分比		$ 金额		占总数的百分比		$ 金额		占总数的百分比
无息活期存款	$	404,669	21.3	%	$	411,374	21.6	%	$	437,880	22.1	%	$	433,931	21.2	%	$	447,450	21.4	%
计息活期存款：
现在的账户⁽¹⁾		318,445	16.8	%		297,321	15.6	%		345,522	17.4	%		311,225	15.2	%		284,872	13.7	%
货币市场账户⁽¹⁾		326,135	17.1	%		310,650	16.3	%		330,297	16.6	%		341,413	16.7	%		392,962	18.8	%
储蓄账户		50,664	2.7	%		52,061	2.8	%		57,408	3.0	%		68,013	3.4	%		81,150	3.9	%
存款证
250,000 美元或更多		355,766	18.7	%		357,768	18.7	%		364,805	18.4	%		376,899	18.4	%		338,824	16.2	%
少于 250,000 美元		99,694	5.2	%		101,567	5.3	%		103,600	5.2	%		105,956	5.2	%		94,429	4.5	%
qWickRate® 存款证		5,117	0.3	%		9,686	0.5	%		11,526	0.6	%		12,772	0.6	%		16,952	0.8	%
IntraFi® 存款证		34,443	1.8	%		45,748	2.4	%		41,659	2.1	%		49,729	2.4	%		53,178	2.5	%
经纪存款		306,057	16.1	%		320,425	16.8	%		288,926	14.6	%		346,371	16.9	%		378,825	18.2	%
存款总额	$	1,900,990	100.0	%	$	1,906,600	100.0	%	$	1,981,623	100.0	%	$	2,046,309	100.0	%	$	2,088,642	100.0	%

借款
购买的联邦资金	$	- -	0.0	%	$	10,000	11.3	%	$	- -	0.0	%	$	- -	0.0	%	$	- -	0.0	%
联邦储备银行的借款		77,000	75.7	%		54,000	60.9	%		54,000	68.6	%		54,000	68.6	%		- -	0.0	%
次级债务，净额		24,729	24.3	%		24,708	27.8	%		24,687	31.4	%		24,666	31.4	%		24,645	100.0	%
借款总额	$	101,729	100.0	%	$	88,708	100.0	%	$	78,687	100.0	%	$	78,666	100.0	%	$	24,645	100.0	%

存款和借款总额	$	2,002,719			$	1,995,308			$	2,060,310			$	2,124,975			$	2,113,287

核心客户资金来源 ⁽²⁾	$	1,589,816	80.4	%	$	1,576,489	80.0	%	$	1,681,171	82.6	%	$	1,687,166	80.3	%	$	1,692,865	81.1	%
批发资金来源 ⁽³⁾		388,174	19.6	%		394,111	20.0	%		354,452	17.4	%		413,143	19.7	%		395,777	18.9	%
资金来源总额	$	1,977,990	100.0	%	$	1,970,600	100.0	%	$	2,035,623	100.0	%	$	2,100,309	100.0	%	$	2,088,642	100.0	%

(1)	包括 IntraFi^®账户。

(2)	包括互惠的 IntraFi 需求^®，IntraFi 货币市场^®还有 IntraFi CD^®存款，由客户维护。

(3)	由 qwickRate 组成^®存款证、经纪存款、购买的联邦资金、联邦住房贷款银行的预付款和联邦储备银行的借款。


约翰·马歇尔·班科普有限公司

平均资产负债表、利率和利率（未经审计）
（以千美元计）

	截至2024年3月31日的三个月						截至2023年3月31日的三个月
			利息收入/		平均值				利息收入/		平均值
	平均余额		开支		费率		平均余额		开支		费率
资产：
证券：
应税	$	269,380	$	1,351	2.02	%	$	459,817	$	2,326	2.05	%
免税⁽¹⁾		1,380		11	3.21	%		3,437		24	2.83	%
证券总额	$	270,760	$	1,362	2.02	%	$	463,254	$	2,350	2.06	%
贷款，扣除非劳动收入⁽²⁾:
应税		1,813,528		23,458	5.20	%		1,744,347		20,194	4.70	%
免税⁽¹⁾		22,438		209	3.75	%		28,575		292	4.14	%
贷款总额，扣除未赚取的收入	$	1,835,966	$	23,667	5.18	%	$	1,772,922	$	20,486	4.69	%
其他银行的计息存款	$	140,894	$	1,936	5.53	%	$	59,501	$	683	4.66	%
赚取利息的资产总额	$	2,247,620	$	26,965	4.83	%	$	2,295,677	$	23,519	4.15	%
非利息收益资产总额		16,924						39,018
总资产	$	2,264,544					$	2,334,695
负债和股东权益：
计息存款
现在的账户	$	313,478	$	2,199	2.82	%	$	258,492	$	762	1.20	%
货币市场账户		324,753		2,576	3.19	%		429,073		2,475	2.34	%
储蓄账户		53,064		175	1.33	%		87,640		245	1.13	%
定期存款		808,845		8,981	4.47	%		814,472		5,077	2.53	%
计息存款总额	$	1,500,140	$	13,931	3.73	%	$	1,589,677	$	8,559	2.18	%
购买的联邦资金		110		2	7.31	%		789		9	4.63	%
次级债务，净额		24,716		349	5.68	%		24,632		349	5.75	%
联邦储备银行的借款		75,231		893	4.77	%		—		—	NM
其他借入资金		—		—	NM			6,033		67	4.50	%
计息负债总额	$	1,600,197	$	15,175	3.81	%	$	1,621,131	$	8,984	2.25	%
活期存款		414,033						476,462
其他负债		16,362						16,820
负债总额	$	2,030,592					$	2,114,413
股东权益	$	233,952					$	220,282
负债和股东权益总额	$	2,264,544					$	2,334,695

等值税净利息收入和利差			$	11,790	1.02	%			$	14,535	1.90	%
减去：等值税调整				46						66
净利息收入			$	11,744					$	14,469

等值税利息收入/收益资产					4.83	%					4.15	%
利息支出/盈利资产					2.72	%					1.58	%
净利率⁽³⁾					2.11	%					2.57	%

(1)	已使用21％的联邦法定税率对等值税收入进行了调整。上表中使用的年化应纳税等值调整计算截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，总收益率分别为46,000美元和66,000美元。

(2)	截至2024年3月31日或2023年3月31日，公司没有任何非应计贷款。

(3)	净利率是按等值税计算的。


约翰·马歇尔·班科普有限公司

某些非公认会计准则财务指标的对账（未经审计）
（以千美元计）
	截至
	2024年3月31日			2023年12月31日			2023年3月31日
监管比率（银行）
基于风险的资本总额（GAAP）	$	286,038		$	282,082		$	290,202
减去：扣除税收优惠后的可供出售证券的未实现亏损⁽¹⁾		12,781			12,401			25,414
减去：扣除税收优惠后的持有至到期证券的未实现亏损⁽¹⁾		13,040			12,469			13,067
调整后的基于风险的资本总额，不包括可供出售和持有至到期证券的未实现亏损，扣除税收优惠（非公认会计准则）	$	260,217		$	257,212		$	251,721

一级资本 (GAAP)	$	267,795		$	263,637		$	269,281
减去：扣除税收优惠后的可供出售证券的未实现亏损⁽¹⁾		12,781			12,401			25,414
减去：扣除税收优惠后的持有至到期证券的未实现亏损⁽¹⁾		13,040			12,469			13,067
调整后的一级资本，不包括可供出售和持有至到期证券的未实现亏损，扣除税收优惠（非公认会计准则）	$	241,974		$	238,767		$	230,800

风险加权资产 (GAAP)	$	1,774,474		$	1,794,769		$	1,805,238
减去：风险加权可供出售证券		23,356			24,184			58,588
减去：风险加权持有至到期证券		16,934			17,079			17,611
调整后的风险加权资产，不包括可供出售和持有至到期的证券（非公认会计准则）	$	1,734,184		$	1,753,506		$	1,729,039

杠杆率平均资产总额 (GAAP)	$	2,262,501		$	2,274,911		$	2,333,620
减去：平均可供出售证券		167,740			169,789			356,708
减去：持有至到期证券的平均值		95,168			95,994			99,011
调整后的杠杆率平均资产总额，不包括可供出售和持有至到期的证券（非公认会计准则）	$	1,999,593		$	2,009,128		$	1,877,901

基于风险的总资本比率⁽²⁾
基于风险的总资本比率（GAAP）		16.1	%		15.7	%		16.1	%
调整后的基于风险的总资本比率（非公认会计准则） ⁽³⁾		15.0	%		14.7	%		14.6	%

一级资本比率⁽⁴⁾
一级风险资本比率 (GAAP)		15.1	%		14.7	%		14.9	%
调整后的第一级风险资本比率（非公认会计准则） ⁽⁵⁾		14.0	%		13.5	%		13.3	%

普通股第一级比率⁽⁶⁾
普通股第一级比率（GAAP）		15.1	%		14.7	%		14.9	%
调整后的普通股第一级比率（非公认会计准则） ⁽⁷⁾		14.0	%		13.5	%		13.3	%

杠杆比率⁽⁸⁾
杠杆比率 (GAAP)		11.8	%		11.6	%		11.5	%
调整后的杠杆比率（非公认会计准则） ⁽⁹⁾		12.1	%		11.9	%		12.3	%

	在已结束的三个月中
	2024年3月31日

非利息支出 (GAAP)	$	7,924
减去：非经常性费用		138
调整后的非利息支出（非公认会计准则）	$	7,786

非利息支出与平均资产之比（按年计算）（GAAP）		1.41	%
调整后的非利息支出占平均资产（按年计算）（非公认会计准则） ⁽¹⁰⁾		1.38	%

效率比 (GAAP)		63.1	%
调整后的效率比率（非公认会计准则） ⁽¹¹⁾		62.0	%

(1)	包括使用21％的联邦法定税率计算的税收优惠。

(2)	基于风险的总资本比率的计算方法是将基于风险的总资本除以风险加权资产。

(3)	调整后的基于风险的总资本比率的计算方法是将调整后的基于风险的总资本除以调整后的风险加权资产。

(4)	一级资本比率的计算方法是将一级资本除以风险加权资产。

(5)	调整后的第一级资本比率的计算方法是将调整后的第一级资本除以调整后的风险加权资产。

(6)	普通股第一级比率的计算方法是将一级资本除以风险加权资产。

(7)	调整后的普通股一级比率的计算方法是将调整后的第一级资本除以调整后的风险加权资产。

(8)	杠杆比率的计算方法是将一级资本除以总平均资产的杠杆比率。

(9)	调整后的杠杆比率的计算方法是将调整后的第一级资本除以调整后的杠杆率平均资产总额。

(10)	调整后的非利息支出占平均资产的计算方法是将年化调整后的非利息支出除以平均资产。

(11)	调整后的效率比率的计算方法是将调整后的非利息支出除以每个列报期间的非利息收入和净利息收入的总和。