美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人的报告
根据第13a-16条或第15d-16条
1934 年证券交易法
2024 年 5 月
委员会文件编号 001-36906
国际游戏技术有限公司
(将注册人姓名翻译成英文)
芬斯伯里广场 10 号,三楼
伦敦,EC2A 1AF
英国
(主要行政办公室地址)
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告:
目录
| | | | | | | | | | | |
| | 页面 |
| |
前瞻性陈述 | 3 |
| | |
第一部分 | 财务信息 | 4 |
| | |
第 1 项。 | 简明合并财务报表(未经审计) | 4 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 20 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 29 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 29 |
| | |
第二部分 | 其他信息 | 30 |
| | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 30 |
| | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 30 |
| | |
| 签名 | 31 |
前瞻性陈述
本6-K表格可能包含有关International Game Technology PLC及其合并子公司(“公司”)和其他事项的前瞻性陈述(包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的陈述)。这些陈述可能根据公司管理层当前的信念以及该管理层的假设和目前可获得的信息,讨论有关未来计划、趋势、事件、交易、股息、经营业绩或财务状况或其他方面的目标、意图和预期。前瞻性陈述可能附带诸如 “目标”、“预测”、“相信”、“可能”、“将”、“应该”、“继续”、“估计”、“预期”、“预测”、“未来”、“指导”、“打算”、“可能”、“展望”、“可能”、“潜力”、“预测”、“项目” 等词语,” 或它们的负面或其他变体。这些前瞻性陈述仅代表截至发表此类陈述之日,并受各种风险和不确定性的影响,其中许多风险和不确定性是公司的控制范围之外。如果其中一项或多项风险或不确定性成为现实,或者任何基本假设被证明不正确,则实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果以及过去的业绩、业绩或成就存在重大差异。因此,您不应过分依赖此类陈述。可能导致实际业绩与前瞻性陈述存在重大差异的因素包括(但不限于)本文第1A项中描述的因素和风险,公司截至2023年12月31日的财政年度的20-F表年度报告(包括 “第3.D项”)。风险因素”),以及不时向美国证券交易委员会提交或提供的其他文件,这些文件可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov和公司网站www.IGT.com上查阅。除非适用法律要求,否则公司不承担任何更新这些前瞻性陈述的义务。您应仔细考虑这些因素以及影响公司业务的其他风险和不确定性,包括第 2 项中提供的讨论。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。本6-K表格中的任何内容均无意或不应被解释为利润预测,也不得解释为国际游戏技术有限公司当前或未来任何财政年度的财务业绩必然与国际游戏技术有限公司历史公布的财务业绩相匹配或超过国际游戏科技有限公司历史公布的财务业绩。本6-K表格中包含的所有前瞻性陈述均受本警示声明的全部限制。
第一部分:财务信息
第 1 项。简明合并财务报表(未经审计)
国际游戏技术有限公司
简明合并财务报表指数(未经审计)
| | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表 | 5 |
| |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表 | 6 |
| |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明综合收益表 | 7 |
| |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并现金流量表 | 8 |
| |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的简明合并股东权益表 | 9 |
| |
简明合并财务报表附注 | 10 |
| |
国际游戏技术 PLC
简明合并资产负债表
(未经审计,美元和股数以百万计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 注意事项 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
资产 | | | | | | |
流动资产: | | | | | | |
现金和现金等价物 | | | | 377 | | | 572 | |
限制性现金和现金等价物 | | | | 119 | | | 167 | |
贸易和其他应收账款,净额 | | 5 | | 723 | | | 685 | |
库存,净额 | | 6 | | 321 | | | 317 | |
其他流动资产 | | | | 404 | | | 382 | |
| | | | | | |
流动资产总额 | | | | 1,944 | | | 2,123 | |
与合同有关的系统、设备和其他资产,净额 | | | | 908 | | | 928 | |
财产、厂房和设备,净额 | | | | 118 | | | 119 | |
经营租赁使用权资产 | | | | 222 | | | 230 | |
善意 | | | | 4,491 | | | 4,507 | |
无形资产,净额 | | | | 1,522 | | | 1,555 | |
其他非流动资产 | | | | 923 | | | 1,004 | |
| | | | | | |
非流动资产总额 | | | | 8,184 | | | 8,342 | |
总资产 | | | | 10,128 | | | 10,465 | |
| | | | | | |
负债和股东权益 | | | | | | |
流动负债: | | | | | | |
应付账款 | | | | 733 | | | 797 | |
长期债务的当前部分 | | 7 | | 715 | | | — | |
短期借款 | | 7 | | 6 | | | 16 | |
| | | | | | |
其他流动负债 | | | | 982 | | | 879 | |
| | | | | | |
流动负债总额 | | | | 2,436 | | | 1,691 | |
长期债务,减去流动部分 | | 7 | | 4,817 | | | 5,655 | |
递延所得税 | | | | 337 | | | 344 | |
经营租赁负债 | | | | 206 | | | 214 | |
其他非流动负债 | | | | 475 | | | 609 | |
| | | | | | |
非流动负债总额 | | | | 5,834 | | | 6,821 | |
负债总额 | | | | 8,270 | | | 8,513 | |
承付款和意外开支 | | 8 | | | | |
股东权益 | | | | | | |
普通股,面值每股0.10美元;截至2024年3月31日已发行207股,已发行200股;截至2023年12月31日已发行207股,已发行200股 | | | | 21 | | | 21 | |
额外的实收资本 | | | | 2,036 | | | 2,065 | |
留存赤字 | | | | (926) | | | (1,008) | |
库存股,按成本计算;截至2024年3月31日和2023年12月31日有7股 | | | | (156) | | | (156) | |
累计其他综合收益 | | 10 | | 529 | | | 521 | |
IGT PLC 的股东权益总额 | | | | 1,504 | | | 1,443 | |
非控股权益 | | | | 354 | | | 510 | |
股东权益总额 | | | | 1,858 | | | 1,952 | |
负债和股东权益总额 | | | | 10,128 | | | 10,465 | |
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
国际游戏技术 PLC
简明合并运营报表
(未经审计,美元和股数以百万计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在结束的三个月里 3月31日 | | |
| 注意事项 | | 2024 | | 2023 | | | | |
服务收入 | 12 | | 872 | | | 846 | | | | | |
产品销售 | 12 | | 195 | | | 215 | | | | | |
总收入 | | | 1,067 | | | 1,060 | | | | | |
服务成本 | | | 412 | | | 398 | | | | | |
产品销售成本 | | | 118 | | | 127 | | | | | |
销售、一般和管理 | | | 208 | | | 217 | | | | | |
研究和开发 | | | 55 | | | 62 | | | | | |
分离和资产剥离成本 | | | 18 | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
运营费用总额 | | | 812 | | | 805 | | | | | |
营业收入 | 12 | | 256 | | | 255 | | | | | |
利息支出,净额 | 7 | | 72 | | | 70 | | | | | |
外汇(收益)亏损,净额 | | | (15) | | | 26 | | | | | |
其他非营业支出,净额 | | | 1 | | | 4 | | | | | |
营业外支出总额 | | | 58 | | | 101 | | | | | |
所得税准备金前的收入 | 9 | | 198 | | | 155 | | | | | |
所得税准备金 | 9 | | 69 | | | 87 | | | | | |
净收入 | | | 128 | | | 67 | | | | | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | | | 47 | | | 44 | | | | | |
归属于IGT PLC的净收益 | 11 | | 82 | | | 23 | | | | | |
| | | | | | | | | |
归属于IGT PLC的每股普通股净收益——基本 | 11 | | 0.41 | | | 0.12 | | | | | |
归属于IGT PLC的每股普通股净收益——摊薄后 | 11 | | 0.40 | | | 0.11 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
加权平均股票-基本 | 11 | | 200 | | | 200 | | | | | |
加权平均股票-摊薄 | 11 | | 203 | | | 202 | | | | | |
| | | | | | | | | |
随附的附注是这些简明合并财务报表的组成部分。
国际游戏技术 PLC
简明综合收益表
(未经审计,百万美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在结束的三个月里 3月31日 | | |
| | 注意事项 | | 2024 | | 2023 | | | | |
净收入 | | | | 128 | | | 67 | | | | | |
扣除税款的外币折算调整 | | 10 | | (10) | | | 2 | | | | | |
套期保值未实现收益(亏损),扣除税款 | | 10 | | 2 | | | (1) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
扣除税款的其他综合(亏损)收入 | | | | (9) | | | 1 | | | | | |
综合收入 | | | | 120 | | | 68 | | | | | |
减去:归属于非控股权益的综合收益 | | | | 30 | | | 50 | | | | | |
归属于IGT PLC的综合收益 | | | | 90 | | | 18 | | | | | |
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
国际游戏技术 PLC
简明合并现金流量表
(未经审计,百万美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在截至3月31日的三个月中, |
| | 注意事项 | | 2024 | | 2023 |
来自经营活动的现金流 | | | | | | |
净收入 | | | | 128 | | | 67 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | | | | |
| | | | | | |
折旧 | | | | 71 | | | 77 | |
摊销 | | | | 55 | | | 55 | |
预付许可费的摊销 | | | | 50 | | | 50 | |
基于股票的薪酬 | | | | 11 | | | 11 | |
| | | | | | |
递延所得税 | | | | (2) | | | 28 | |
外汇(收益)亏损,净额 | | | | (15) | | | 26 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他非现金项目,净额 | | | | 3 | | | 6 | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | |
贸易和其他应收账款 | | | | (44) | | | (32) | |
库存 | | | | (7) | | | (38) | |
应付账款 | | | | (45) | | | 111 | |
| | | | | | |
应计应付利息 | | | | (26) | | | (20) | |
应计所得税 | | | | 4 | | | 40 | |
其他资产和负债 | | | | (63) | | | (71) | |
经营活动提供的净现金 | | | | 120 | | | 311 | |
| | | | | | |
来自投资活动的现金流 | | | | | | |
资本支出 | | | | (84) | | | (94) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他 | | | | 1 | | | 3 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
用于投资活动的净现金 | | | | (83) | | | (91) | |
| | | | | | |
来自融资活动的现金流 | | | | | | |
循环信贷额度净收益(还款额) | | | | (72) | | | 392 | |
金融负债收入的净(付款) | | | | (63) | | | 8 | |
短期借款净收益(支付) | | | | (9) | | | 53 | |
许可义务的付款 | | | | (7) | | | (1) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
长期债务的本金支付 | | | | — | | | (462) | |
| | | | | | |
已支付的股息 | | | | — | | | (40) | |
已支付的股息-非控股权益 | | | | (101) | | | (92) | |
资本回报-非控股权益 | | | | (10) | | | (10) | |
| | | | | | |
其他 | | | | 1 | | | (11) | |
用于融资活动的净现金 | | | | (262) | | | (163) | |
| | | | | | |
现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物的净增加(减少) | | | | (225) | | | 57 | |
汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物的影响 | | | | (18) | | | 8 | |
期初的现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物 | | | | 739 | | | 740 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
期末的现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物 | | | | 496 | | | 805 | |
| | | | | | |
补充现金流信息 | | | | | | |
已付利息 | | | | 101 | | | 90 | |
缴纳的所得税 | | | | 67 | | | 20 | |
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
国际游戏技术 PLC
股东权益简明合并报表
(未经审计,百万美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 常见 股票 | | 额外 付费 资本 | | 留存收益(赤字) | | 国库股 | | 累计其他综合收益 | | 总计 IGT PLC 公平 | | 非- 控制 兴趣爱好 | | 总计 公平 |
截至2023年12月31日的余额 | 21 | | | 2,065 | | | (1,008) | | | (156) | | | 521 | | | 1,443 | | | 510 | | | 1,952 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | 82 | | | — | | | — | | | 82 | | | 47 | | | 128 | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | 8 | | | (16) | | | (9) | |
综合收入总额 | — | | | — | | | 82 | | | — | | | 8 | | | 90 | | | 30 | | | 120 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
增资 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | 11 | | | — | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
资本回报 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27) | | | (27) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
已支付/申报的股息 | — | | | (40) | | | — | | | — | | | — | | | (40) | | | (161) | | | (201) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | 21 | | | 2,036 | | | (926) | | | (156) | | | 529 | | | 1,504 | | | 354 | | | 1,858 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 常见 股票 | | 额外 付费 资本 | | 留存收益(赤字) | | 国库股 | | 累积的 其他 全面 收入(亏损) | | 总计 IGT PLC 公平 | | 非- 控制 兴趣爱好 | | 总计 公平 |
截至2022年12月31日的余额 | 21 | | | 2,199 | | | (1,164) | | | (156) | | | 529 | | | 1,429 | | | 550 | | | 1,979 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | 23 | | | — | | | — | | | 23 | | | 44 | | | 67 | |
扣除税款的其他综合(亏损)收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | | | 6 | | | 1 | |
综合收益总额(亏损) | — | | | — | | | 23 | | | — | | | (5) | | | 18 | | | 50 | | | 68 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
增资 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 26 | | | 26 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | 11 | | | — | | | — | | | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
资本回报 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27) | | | (27) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
已支付/申报的股息 | — | | | (40) | | | — | | | — | | | — | | | (40) | | | (149) | | | (189) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | 21 | | | 2,170 | | | (1,141) | | | (156) | | | 524 | | | 1,417 | | | 450 | | | 1,867 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
国际游戏技术 PLC
简明合并财务报表附注(未经审计)
1。业务描述
International Game Technology PLC(“母公司”)及其合并子公司(统称为 “IGT PLC”、“公司”、“我们” 或 “我们”)是游戏领域的全球领导者,为从彩票到游戏机、数字游戏和体育博彩等所有渠道和受监管细分市场的玩家提供娱乐和负责任的游戏体验。
我们运营并提供创新游戏技术产品和服务的综合组合,包括在线和即时彩票系统、iLottery、即时彩票打印、彩票管理服务、游戏系统、电子游戏机、iGaming和体育博彩。
2。重要会计政策摘要
准备基础
随附的公司简明合并财务报表和附注是根据美利坚合众国普遍接受的中期财务信息会计原则(“GAAP”)编制的。因此,这些中期财务报表不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和附注披露,但反映了管理层认为公允列报中期业绩所必需的所有正常经常性调整。年终简明合并资产负债表数据来自经审计的财务报表,但不包括GAAP要求的所有披露。这些简明合并财务报表应与我们在2024年3月12日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告(“2023年20-F表格”)中包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。
我们的简明合并财务报表以百万美元(“美元”)列报,每股数据除外,除非另有说明,并且是根据千金额计算的。由于四舍五入,表格中列和行中的某些金额可能不足。列报的百分比和每股收益金额是根据标的未四舍五入金额计算得出的。
分部报告的变化
在2024年第一季度,我们宣布母公司与Everi Holdings Inc.(“Everi”)签订了最终协议,根据该协议,母公司将通过向母公司股东进行应纳税分拆的方式将其全球游戏和PlayDigital业务分开,然后立即将此类业务与Everi合并(“分离与剥离”)。在与Everi签订协议后,我们的首席运营决策者(也是我们的首席执行官)决定更改他定期审查的信息,以分配资源和评估财务业绩,从而促使我们的运营部门和报告单位发生变化。因此,从2024年第一季度开始,我们将根据附注12中描述的新运营领域报告财务业绩。区段信息。截至2024年第一季度,我们重估了历史上公布的细分市场比较信息,以符合我们内部管理和监控细分市场表现的方式。这一变化主要影响了 Note 12。分部信息,对合并收入、净收入或现金流没有影响。
报告结构的变化并不会改变我们报告单位的构成,因为我们只是将两个报告单位合并为一个,因此我们无需将商誉重新分配给报告单位。
估算值的使用
编制简明合并财务报表要求我们做出估计、判断和假设,这些估计、判断和假设会影响报告的资产、负债、权益、收入和支出金额以及相关或有负债的披露。我们会持续评估我们的估计、判断和方法。我们的估算基于历史经验以及我们认为合理的其他各种假设,这些假设的结果构成了对资产、负债和权益的账面价值以及收入和支出金额做出判断的基础。因此,实际结果和结果可能不同于这些估计。
重要会计政策
我们在2023年20-F表格附注2-重要会计政策摘要中描述的重大会计政策没有重大变化。
会计公告
公司密切关注财务会计准则委员会(“FASB”)发布的所有会计准则更新(“ASU”)和其他权威指南。在截至2024年3月31日的三个月中,没有发行任何预计会对简明合并财务报表产生重大影响的华硕股票。此外,在截至2024年3月31日的三个月中,没有采用任何ASU,这对简明合并财务报表产生了重大影响。
公司继续评估财务会计准则委员会于2023年11月发布的亚利桑那州立大学第2023-07号 “分部报告(主题280):对应申报分部披露的改进”(“亚利桑那州立大学2023-07”)的影响。亚利桑那州立大学对分部财务信息制定了额外的披露要求。亚利桑那州立大学对2023年12月15日之后开始的财政年度和2024年12月15日之后开始的过渡期有效,允许提前采用。
3.收入确认
合约余额
合同资产反映了在客户获得无条件对价权之前确认的收入。截至2024年3月31日和2023年12月31日,包含在简明合并资产负债表中其他流动资产和其他非流动资产中的合同资产金额分别为1.44亿美元和1.52亿美元。
合同负债涉及在履行合同之前收到的付款。截至2024年3月31日和2023年12月31日,包含在简明合并资产负债表中其他流动负债和其他非流动负债中的合同负债金额分别为1.08亿美元和1.12亿美元。
在截至2024年3月31日的三个月中,期初合同负债中确认的收入为2,000万美元。
分配给剩余履约义务的交易价格
截至2024年3月31日,对于预计超过一年的合同的未履行义务,或者我们无权向客户征求与迄今为止完成的业绩价值相对应的履约义务的交易价格约为11亿美元,未根据销售或基于使用量的特许权使用费指南考虑的可变对价,或并非完全未履行的合同。其中,我们预计将在未来12个月内将约28%确认为收入,在13至36个月内将约28%确认为收入,在37至60个月之间确认约20%,剩余余额将在2036年7月9日之前确认。
4。租约
我们对彩票和游戏设备有各种安排,根据这些安排,我们是出租人。
我们的租赁安排的租赁条款通常从一个月到四年不等。这些租赁通常符合经营租赁分类标准,因为租赁付款通常会根据销售额的百分比、下注金额的百分比、净赢额或每个活跃游戏终端的每日费用而变化。我们的租赁通常不包含依赖于指数或利率(例如消费者价格指数或市场利率)的可变付款。我们为承租人提供延长租约的选项,在评估租赁分类时会考虑这一点。经营租赁的租赁收入包含在简明合并运营报表中的服务收入中。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,营业租赁收入分别约占总收入的8%和7%。
我们的销售型租赁安排的租赁条款通常从一年到十年不等。我们为承租人提供延长租约的选项,在评估租赁分类时会考虑这一点。销售类租赁的租赁收入包含在简明合并运营报表的产品销售中。截至2024年3月31日的三个月,销售类租赁收入总额为总收入的名义金额。截至2023年3月31日的三个月,销售类租赁总收入约占总收入的1%。销售类租赁应收账款包含在净额客户融资应收账款中,这些应收账款是简明合并资产负债表中其他流动资产和其他非流动资产的一部分。有关客户融资应收账款的其他信息包含在附注5——应收账款中。
5。应收款
贸易和其他应收账款,净额
贸易和其他应收账款按摊销成本入账,扣除信贷损失备抵金,代表按需或固定或可确定日期收款的合同权利,这些日期通常是短期的,付款应在90天或更短的时间内到期。
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
贸易和其他应收账款,总额 | | 730 | | | 692 | |
信用损失备抵金 | | (7) | | | (7) | |
贸易和其他应收账款,净额 | | 723 | | | 685 | |
下表列示了信贷损失备抵金中的活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | | | |
期初余额 | | (7) | | | (11) | | | | | |
(拨款)补助金,净额 | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
期末余额 | | (7) | | | (10) | | | | | |
我们与第三方金融机构签订了各种保理协议,以出售我们一定部分的贸易应收账款。根据这些保理安排,我们在截至2024年3月31日的三个月和截至2023年12月31日的年度中分别计入了1.02亿美元和3.73亿美元的贸易应收账款,从而减少了贸易应收账款。从这些安排中获得的现金在简明合并现金流量表中反映为经营活动提供的净现金。在某些保理安排中,为了便于管理,我们将收取与已贴现应收账款总额相关的客户付款,包括我们的贸易应收账款,然后将其汇给金融机构。截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们分别有6700万美元和1.33亿美元代表金融机构收取,并作为其他流动负债记录在简明合并资产负债表中。与这些收款相关的净现金流在简明合并现金流量表中列为融资活动。
客户融资应收账款,净额
客户的客户融资应收账款的付款条件由书面融资合同、租赁合同或本票确认,担保协议通常由当事方签署,授予公司在所售或租赁的相关产品的担保权益。客户融资利息收入根据发行时的市场利率进行确认。
客户融资应收账款按摊销成本入账,扣除任何信贷损失备抵金,在简明合并资产负债表中分类如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(百万美元) | | 流动资产 | | 非流动资产 | | 总计 | | 流动资产 | | 非流动资产 | | 总计 |
客户融资应收账款,总额 | | 174 | | | 69 | | | 243 | | | 178 | | | 76 | | | 254 | |
信用损失备抵金 | | (27) | | | (4) | | | (31) | | | (31) | | | (6) | | | (37) | |
客户融资应收账款,净额 | | 146 | | | 65 | | | 212 | | | 147 | | | 70 | | | 217 | |
下表列示了信贷损失备抵金中的活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | | | |
期初余额 | | (37) | | | (52) | | | | | |
(拨款)补助金,净额 | | 1 | | | 1 | | | | | |
因无法收回而注销的金额 | | 4 | | | (1) | | | | | |
| | | | | | | | |
期末余额 | | (31) | | | (52) | | | | | |
该公司的客户融资应收账款投资组合主要由全球博彩领域的客户组成。我们使用多种因素对客户融资应收账款的信贷质量进行内部评估,包括但不限于从外部提供商处获得的信用评分、贸易参考、银行推荐和历史经验。风险状况因客户位置而异,合并为:(i)北美;(ii)拉丁美洲和加勒比地区(“LAC”);以及(iii)欧洲、中东、非洲和亚太地区(“EMEA和亚太地区”)。
截至2024年3月31日,按摊销成本分列的客户融资应收账款和截至2024年3月31日的地理信贷质量指标如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 起源年份 |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 优先的 | | 总计 |
北美 | | 18 | | | 39 | | | 13 | | | 1 | | | 8 | | | 78 | |
拉克 | | 8 | | | 43 | | | 7 | | | 5 | | | 42 | | | 106 | |
欧洲、中东、非洲和亚太地区 | | 6 | | | 23 | | | 16 | | | 8 | | | 6 | | | 58 | |
| | 32 | | | 105 | | | 35 | | | 14 | | | 57 | | | 243 | |
截至2024年3月31日,按摊销成本计算的客户融资应收账款的逾期余额(表示已过合同到期日一天或更长时间的分期付款)和地理信贷质量指标如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 北美 | | 拉克 | | 欧洲、中东、非洲和亚太地区 | | 总计 |
逾期未交 | | 2 | | | 36 | | | 11 | | | 49 | |
短期部分尚未到期 | | 50 | | | 45 | | | 29 | | | 125 | |
长期部分尚未到期 | | 26 | | | 25 | | | 18 | | | 69 | |
| | 78 | | | 106 | | | 58 | | | 243 | |
6。库存,净额
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
原材料 | | 214 | | | 208 | |
工作进行中 | | 41 | | | 38 | |
成品 | | 87 | | | 90 | |
库存,总额 | | 341 | | | 335 | |
过剩储备金和过期储备金 | | (20) | | | (18) | |
库存,净额 | | 321 | | | 317 | |
7。债务
公司的债务义务包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(百万美元) | | 校长 | | 债务 发行 成本,净额 | | | | | | 总计 | | 校长 | | 债务 发行 成本,净额 | | | | | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2025 年 2 月到期的 6.500% 优先担保美元票据 | | — | | | — | | | | | | | — | | | 500 | | | (1) | | | | | | | 499 | |
2026 年 4 月到期的 4.125% 优先担保美元票据 | | 750 | | | (3) | | | | | | | 747 | | | 750 | | | (3) | | | | | | | 747 | |
2026年6月到期的3.500%优先担保欧元票据 | | 811 | | | (3) | | | | | | | 808 | | | 829 | | | (3) | | | | | | | 826 | |
2027 年 1 月到期的 6.250% 优先担保美元票据 | | 750 | | | (3) | | | | | | | 747 | | | 750 | | | (3) | | | | | | | 747 | |
2028 年 4 月到期的 2.375% 优先担保欧元票据 | | 541 | | | (3) | | | | | | | 538 | | | 553 | | | (3) | | | | | | | 550 | |
2029 年 1 月到期的 5.250% 优先担保美元票据 | | 750 | | | (4) | | | | | | | 746 | | | 750 | | | (5) | | | | | | | 745 | |
高级担保票据 | | 3,601 | | | (16) | | | | | | | 3,586 | | | 4,131 | | | (18) | | | | | | | 4,113 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2027 年 1 月到期的欧元定期贷款额度 | | 649 | | | (7) | | | | | | | 642 | | | 884 | | | (8) | | | | | | | 876 | |
2027 年 7 月到期的循环信贷额度 B | | 401 | | | (8) | | | | | | | 392 | | | 467 | | | (9) | | | | | | | 458 | |
2027 年 7 月到期的循环信贷额度 A | | 205 | | | (8) | | | | | | | 197 | | | 216 | | | (9) | | | | | | | 207 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
长期债务,减去流动部分 | | 4,856 | | | (39) | | | | | | | 4,817 | | | 5,699 | | | (44) | | | | | | | 5,655 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2025 年 2 月到期的 6.500% 优先担保美元票据 | | 500 | | | (1) | | | | | | | 499 | | | — | | | — | | | | | | | — | |
2027 年 1 月到期的欧元定期贷款额度 | | 216 | | | — | | | | | | | 216 | | | — | | | — | | | | | | | — | |
长期债务的当前部分 | | 716 | | | (1) | | | | | | | 715 | | | — | | | — | | | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
短期借款 | | 6 | | | — | | | | | | | 6 | | | 16 | | | — | | | | | | | 16 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
债务总额 | | 5,578 | | | (40) | | | | | | | 5,538 | | | 5,714 | | | (44) | | | | | | | 5,671 | |
截至2024年3月31日,未来五年及之后到期的长期债务本金如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
年份(百万美元) | | 以美元计价 | | 以欧元计价 | | 总计 |
| | | | | | |
2024 | | — | | | — | | | — | |
2025 | | 500 | | | 216 | | | 716 | |
2026 | | 750 | | | 1,027 | | | 1,777 | |
2027 | | 1,135 | | | 653 | | | 1,788 | |
2028 | | — | | | 541 | | | 541 | |
2029 年及以后 | | 750 | | | — | | | 750 | |
本金总额 | | 3,135 | | | 2,437 | | | 5,572 | |
截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们遵守了债务协议下的所有契约。
债务公允价值
债务属于公允价值层次结构的第二级。优先担保票据在非活跃市场中作为资产交易时,使用相同金融工具的报价市场价格或交易商报价进行估值。所有其他债务均使用当前利率进行估值,不包括债务发行成本的影响。下表不包括短期借款。
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
账面价值 | | 5,532 | | | 5,655 | |
公允价值 | | 5,478 | | | 5,620 | |
利息支出,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | | | |
高级担保票据 | | 49 | | | 55 | | | | | |
循环信贷额度 | | 14 | | | 6 | | | | | |
定期贷款设施 | | 12 | | | 10 | | | | | |
| | | | | | | | |
其他 | | 3 | | | 2 | | | | | |
利息支出 | | 78 | | | 74 | | | | | |
利息收入 | | (6) | | | (4) | | | | | |
利息支出,净额 | | 72 | | | 70 | | | | | |
8。承诺和意外开支
法律诉讼
母公司和/或其一家或多家子公司不时成为法律、监管或行政诉讼的当事方,这些诉讼涉及我们提出的和针对我们的索赔,以及第三方因正常业务过程或其他业务活动而发出的禁令。许可证也受到竞争对手的法律质疑,他们试图取消向公司发放的奖励。母公司和/或其一家或多家子公司也时不时成为与公司持续运营相关的道德与合规调查的对象或当事方。
截至2024年3月31日,所有法律诉讼(包括下文详细讨论的诉讼)的未偿负债总额为1,400万美元。
对于我们已确定增量损失是合理可能的,但我们无法确定超过已应计金额的合理损失的估计数的法律诉讼,鉴于诉讼的不确定性和预测法律诉讼结果的内在困难,没有累积任何额外金额。
Texas Fun 5 的即时票务游戏
IGT Global Solutions Corporation(前身为GTECH公司)是德克萨斯州法院四起诉讼的当事方,这些诉讼涉及德克萨斯州彩票委员会(“TLC”)在2014年9月14日至2014年10月21日期间出售的Fun 5即时彩票游戏。原告称,每当在 “5X BOX” 中出现 “钱袋” 符号时,每张彩票的第5场比赛说明都提供了5倍的中奖机会(奖金箱金额的五倍)。但是,只有当(1)“钱袋” 符号被揭露以及(2)显示图案中的三个符号时,TLC才会获得5倍的胜利。
(a) Steele、James等人诉GTECH Corp. 案,于2014年12月9日在特拉维斯县提起诉讼(No.D1GN145114)。通过干预诉讼,超过1,200名原告要求赔偿超过6亿美元,这是通过发现所谓的。GTECH Corporation基于主权豁免要求司法管辖权解雇的请求被驳回。GTECH公司提出上诉。上诉法院下令重新考虑原告剩下的唯一索赔。2018年4月27日,该案及相关事项被上诉至德克萨斯州最高法院,该法院于2019年12月3日听取了辩论。2020年6月12日,德克萨斯州最高法院裁定,原告可以在下级法院继续进行欺诈指控;所有其他索赔均被驳回。GTECH Corporation 于 2021 年 3 月 26 日、2021 年 10 月 29 日和 2022 年 2 月 3 日(两项动议)提出了即决判决动议。其中一项动议于2022年2月25日被驳回,而其他三项动议仍在审理中。2023年4月,根据法院下令的调解,公司就此事进行了保密和解谈判,并达成了暂定和解,但须满足某些条件,必须由原告的律师满意。我们预计将在相互保密的基础上与所有或绝大多数原告达成和解,金额与公司的经营业绩、财务状况或现金流无关紧要,预计将以手头现金支付。法院于2023年7月13日批准了任命大法官的动议,以监督和协助双方完成潜在的和解程序,拟议的和解通知已发送给指定原告,答复将在三个月内到期。除非双方同意延期,否则公司预计将在2024年6月30日之前收到对和解通知的答复。鉴于原告人数众多,一些原告可能会继续审理案件,并可能根据其索赔进行审判。
(b) 2016 年 6 月 10 日在伊达尔戈县提起的 Guerra、Esmeralda 诉 GTECH Corp. 等人案(No.C277716B)。原告要求赔偿超过50万美元。法院已下令不迟于2024年秋季进行审判,前提是
调解工作。调解于2024年3月28日进行,双方未能达成和解协议。双方同意在斯蒂尔和解后恢复和解讨论,法院计划于2024年5月24日举行情况会商。
(c) Wiggins、Mario & Kimberly诉IGT Global Solutions Corp. 案,于2016年9月7日在特拉维斯县提起诉讼(No.D1GN16004344)。原告要求赔偿超过100万美元。此事与斯蒂尔案合并。
(d) 坎波斯、奥斯瓦尔多·瓜达卢佩等人诉GTECH Corp. 案,于2016年10月20日在特拉维斯县提起诉讼(No.D1GN16005300)。原告要求赔偿超过100万美元。
我们对每起案件中的索赔提出异议,并将继续为这些诉讼辩护。
公司将继续监督这些事项,并可能根据2023年20-F表格附注2-重要会计政策摘要中所述的与法律诉讼相关的负债披露和记录程序调整其披露和应计额。
9。所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中,(1) | | |
(以百万美元计,百分比除外) | | 2024 | | 2023 | | | | |
所得税准备金前的收入 | | 198 | | | 155 | | | | | |
所得税准备金 | | 69 | | | 87 | | | | | |
有效所得税税率 | | 35.1 | % | | 56.5 | % | | | | |
(1) 使用估计的年度有效所得税税率确定。
截至2024年3月31日的三个月,有效所得税税率为35.1%,与英国25.0%的法定税率不同,这主要是由于国外税率差异、与我们的商业利息支出限额结转相关的估值补贴、没有税收优惠的亏损以及2017年《美国减税和就业法》(“税法”)国际条款的影响。
截至2023年3月31日的三个月,有效所得税税率为56.5%,与英国23.5%的法定税率不同,这主要是由于国外税率差异、与我们的商业利息支出限额结转相关的估值补贴、没有税收优惠的亏损以及2017年《美国减税和就业法》(“税收法”)国际条款的影响。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,我们的不确定税收状况储备金为1500万美元。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,3000万美元的不确定税收状况应计利息和罚款。
第二支柱全球最低税收框架——立法更新
2021年12月,经济合作与发展组织(“经合组织”)颁布了新的全球最低税收框架(“第二支柱”)的示范规则。包括欧盟在内的许多非美国税务管辖区已承诺采用第二支柱,该支柱将全球最低税率定为15%,并计划在2024年开始的纳税年度内生效。此后,经合组织发布了行政指导,围绕第二支柱全球最低税的实施提供了过渡和安全港规则。我们将继续评估拟议和已颁布的立法变更的潜在影响,包括符合安全港规则资格的资格。根据初步计算,公司预计将满足大多数司法管辖区的安全港要求,任何剩余的增值税预计都不会对我们的合并财务报表产生重大影响
10。股东权益
分红
2024 年第一季度,母公司董事会(“董事会”)宣布季度现金分红为每股 0.20 美元。截至2024年3月31日,包含在其他流动负债中的应付股息为4000万美元,并于2024年4月9日支付。
2024 年 5 月 9 日,董事会宣布季度现金分红为每股 0.20 美元。股息总额约为4000万美元,将于2024年6月13日支付给2024年5月30日营业结束时的登记股东。未来的分红须经董事会批准。
累计其他综合收益(“AOCI”)
下表详细介绍了 AOCI 中的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2024年3月31日的三个月中 |
| | | | 以下方面的未实现收益(亏损): | | AOCI |
(百万美元) | | 国外 货币 翻译 | | 树篱 | | 其他 | | 总计 | | 可归因 变为非控制性 利益 | | 可归因 到 IGT PLC |
截至2023年12月31日的余额 | | 481 | | | (6) | | | 3 | | | 479 | | | 42 | | | 521 | |
期间变动 | | (10) | | | 2 | | | — | | | (8) | | | 16 | | | 8 | |
重新归类为业务 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
OCI | | (10) | | | 2 | | | — | | | (9) | | | 16 | | | 8 | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | 471 | | | (4) | | | 3 | | | 470 | | | 59 | | | 529 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2023年3月31日的三个月中 |
| | | | 以下方面的未实现收益(亏损): | | AOCI |
(百万美元) | | 国外 货币 翻译 | | 树篱 | | 其他 | | 总计 | | 可归因 变为非控制性 利益 | | 可归因 到 IGT PLC |
截至2022年12月31日的余额 | | 477 | | | (7) | | | 4 | | | 474 | | | 55 | | | 529 | |
期间变动 | | 2 | | | (2) | | | — | | | — | | | (6) | | | (6) | |
重新归类为业务 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
OCI | | 2 | | | (1) | | | — | | | 1 | | | (6) | | | (5) | |
截至2023年3月31日的余额 | | 479 | | | (8) | | | 4 | | | 475 | | | 49 | | | 524 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
11。每股收益
下表显示了普通股每股基本收益和摊薄收益的计算结果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | |
(美元和百万股票,每股金额除外) | | 2024 | | 2023 | | | | |
分子: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
归属于IGT PLC的净收益 | | 82 | | | 23 | | | | | |
| | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | |
加权平均股票-基本 | | 200 | | | 200 | | | | | |
股票薪酬计划下的增量股份 | | 3 | | | 2 | | | | | |
加权平均股票-摊薄 | | 203 | | | 202 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
归属于IGT PLC的每股普通股净收益——基本 | | 0.41 | | | 0.12 | | | | | |
归属于IGT PLC的每股普通股净收益——摊薄后 | | 0.40 | | | 0.11 | | | | | |
在截至2024年3月31日的三个月中,没有股票期权和未归属的限制性股票奖励排除在摊薄后的每股收益的计算范围内,因为将它们包括在内会产生反稀释作用。截至2023年3月31日的三个月中,不包括名义未归属限制性股票奖励。
12。区段信息
在截至2024年3月31日的三个月之前,我们分为三个运营板块:环球彩票、环球游戏和PlayDigital。在与Everi签订协议后,我们的首席运营决策者(也是我们的首席执行官)决定更改他定期审查的信息,以分配资源和进行评估
业绩,促使我们的运营部门和报告单位发生变化。
从2024年第一季度开始,我们将之前包含在全球游戏和PlayDigital板块中的活动合并为一个名为游戏与数字业务板块的运营板块。我们的全球彩票细分市场未做任何更改。继分部报告的这一变化之后,我们通过两个分部管理和报告我们的财务业绩:全球彩票和游戏与数字业务以及企业支持职能。为便于比较,对前一时期的分部信息进行了重新编制。
区段信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2024年3月31日的三个月中 |
(百万美元) | | 全球彩票 | | 游戏与数码 | | 业务板块总计 | | 企业和其他 | | Total IGT P |
运营和设施管理合同 | | 605 | | | — | | | 605 | | | — | | | 605 | |
游戏终端服务 | | — | | | 131 | | | 131 | | | — | | | 131 | |
iGaming | | — | | | 48 | | | 48 | | | — | | | 48 | |
系统、软件及其他 | | 13 | | | 75 | | | 88 | | | — | | | 88 | |
服务收入 | | 619 | | | 253 | | | 872 | | | — | | | 872 | |
| | | | | | | | | | |
彩票产品 | | 42 | | | — | | | 42 | | | — | | | 42 | |
游戏终端 | | — | | | 110 | | | 110 | | | — | | | 110 | |
游戏系统、软件及其他 | | — | | | 43 | | | 43 | | | — | | | 43 | |
产品销售 | | 42 | | | 153 | | | 195 | | | — | | | 195 | |
总收入 | | 661 | | | 406 | | | 1,067 | | | — | | | 1,067 | |
| | | | | | | | | | |
营业收入(亏损) | | 258 | | | 81 | | | 339 | | | (83) | | | 256 | |
折旧和摊销 (1) | | 45 | | | 45 | | | 90 | | | 36 | | | 126 | |
(1) 折旧和摊销不包括5000万美元的预付许可费的摊销。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2023年3月31日的三个月中 |
(百万美元) | | 全球彩票 | | 游戏与数码 | | 业务板块总计 | | 企业和其他 | | Total IGT P |
运营和设施管理合同 | | 590 | | | — | | | 590 | | | — | | | 590 | |
游戏终端服务 | | — | | | 129 | | | 129 | | | — | | | 129 | |
iGaming | | — | | | 43 | | | 43 | | | — | | | 43 | |
系统、软件及其他 | | 12 | | | 71 | | | 83 | | | — | | | 83 | |
服务收入 | | 602 | | | 243 | | | 846 | | | — | | | 846 | |
| | | | | | | | | | |
彩票产品 | | 22 | | | — | | | 22 | | | — | | | 22 | |
游戏终端 | | — | | | 135 | | | 135 | | | — | | | 135 | |
游戏系统、软件及其他 | | — | | | 57 | | | 57 | | | — | | | 57 | |
产品销售 | | 22 | | | 193 | | | 215 | | | — | | | 215 | |
总收入 | | 624 | | | 436 | | | 1,060 | | | — | | | 1,060 | |
| | | | | | | | | | |
营业收入(亏损) | | 240 | | | 83 | | | 323 | | | (68) | | | 255 | |
折旧和摊销 (1) | | 48 | | | 43 | | | 91 | | | 42 | | | 133 | |
(1) 折旧和摊销不包括5000万美元的预付许可费的摊销。
13。关联方
2022年3月9日,PlayDigital业务前首席执行官兼IGT董事会(“董事会”)成员马可·德拉戈的直系亲属恩里科·德拉戈根据PlayDigital股票奖励计划获得了综合股权奖励,该计划旨在使公司PlayDigital业务某些员工的激励措施与该业务估值的增长保持一致。合成股权奖励计划在授予之日后的三、四和五年内归属,分批百分比分别为35%、25%和40%,可以以股权或现金结算。
正如2024年3月21日宣布的那样,马可·德拉戈将在剩余任期结束后辞去董事会非执行董事的职务,董事会任命恩里科·德拉戈为非执行董事,导致他辞去IGT PlayDigital首席执行官一职。
2024年3月27日,恩里科·德拉戈的综合股权奖励进行了修改,以改变适用于该奖励的估值方法,并考虑到他的新职位和计划中的分离与剥离,允许继续授予该奖励。截至2024年3月31日,归因于恩里科·德拉戈合成股权奖励的100万美元估计未确认的薪酬支出将被确认为2.3年加权平均期内的薪酬支出。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本报告中包含的简明合并财务报表(包括其附注)以及 “第5项” 一起阅读。业务和财务审查及前景” 和 “项目18.公司2023年20-F表格中的财务报表”。
以下讨论包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的信息。以百万为单位报告的金额是根据以千计的金额计算得出的。由于四舍五入,表格中列和行中的某些金额可能不足。列出的百分比是根据基础未四舍五入的金额计算得出的。
以下讨论包括某些前瞻性陈述。实际结果可能与此类前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异。可能造成或促成这种差异的因素包括但不限于下文和本报告其他地方以及 “项目3.D” 中讨论的因素。风险因素” 包含在公司2023年20-F表格和1995年《私人证券诉讼改革法》(“前瞻性陈述安全港”)下的 “前瞻性陈述” 安全港中。在本第2项中使用的 “我们”、“我们的”、“我们” 和 “公司” 等术语是指国际游戏科技有限公司及其合并子公司,“母公司” 是指国际游戏技术有限公司。
业务概述
IGT是游戏领域的全球领导者,为从彩票到游戏机、数字游戏和体育博彩等所有渠道和受监管细分市场的玩家提供娱乐性和负责任的游戏体验。该公司的解决方案利用丰富的引人入胜的内容、对创新的大量投资、玩家洞察力、运营专业知识和前沿技术,提供以负责任的方式吸引玩家并推动增长的游戏体验。IGT在当地拥有良好的影响力,与世界各地的政府和监管机构建立了良好的关系,并通过坚持最高的服务、诚信和责任标准来创造价值。
2024年2月28日,母公司与Everi Holdings Inc.(“Everi”)签订了最终协议,根据该协议,母公司将通过向母公司股东进行应纳税分拆的方式将其全球游戏和PlayDigital业务分开,然后立即将此类业务与Everi合并(“分离与剥离”),从而成立 “合并后的公司”。
根据协议条款,预计母公司的股东将在收盘时拥有约54%的股份,而Everi的股东预计将拥有合并后公司约46%的股份。在分离与资产剥离方面,母公司将获得约26亿美元的现金,这些现金将由合并后的公司产生的债务收益提供资金。母公司预计将拨款约20亿美元用于偿还债务。收盘后,Everi将更名为国际游戏技术公司,并将在纽约证券交易所上市,股票代码为IGT。母公司将更名,并继续以新的股票代码在纽约证券交易所交易。该交易预计将于2024年底或2025年初完成,但须获得所有监管部门的批准、股东的批准和其他惯例成交条件。
在截至2024年3月31日的三个月之前,我们分为三个运营板块:环球彩票、环球游戏和PlayDigital。详情见第 1 项。简明合并财务报表(未经审计)附注—附注12。此处包含的细分市场信息,我们将全球游戏和PlayDigital分部合并为一个运营板块,名为Gaming & Digital。在细分市场报告发生变化之后,我们通过两个分部管理和报告我们的经营业绩:全球彩票和游戏与数字板块,以及企业支持职能。本文对公司在本报告所述期间的运营进行了相应的讨论,为便于比较,对前一时期的分部信息进行了重新估算。
影响运营和财务状况的关键因素
公司的全球业务可能会受到区域和全球层面的工业、经济和政治因素的影响。俄罗斯和乌克兰之间的持续冲突、以色列-哈马斯冲突、阿根廷的经济和金融危机、各国央行收紧货币政策以及其他宏观经济因素导致了全球经济的混乱和不确定性,包括利率上升、通货膨胀压力增加、外汇汇率波动、潜在的网络安全风险和加剧的供应链挑战。但是,在截至2024年3月31日的三个月中,这些事件没有对我们的供应链或经营业绩产生重大影响。未来我们的业务或供应商或制造商的业务将在多大程度上受到影响尚不清楚。我们将继续监测这些事件对我们的业务和经营业绩的影响。
关键会计估计
公司的简明合并财务报表根据公认会计原则编制,该公认会计原则要求使用影响资产和负债账面金额以及收入金额的估计、判断和假设,以及
已确认的费用。估计数和基本假设基于财务报表编制之日可获得的信息,以及历史经验、判断和被认为合理和现实的假设。公司先前在2023年20-F表格中披露的关键会计估计没有重大变化。
“第1项” 详细描述了需要管理层在做出估算和判断时具有更大主观性的领域,以及此类基本假设的变化可能对公司的简明合并财务报表产生重大影响的领域。简明合并财务报表(未经审计)附注—附注2。此处包括 “重要会计政策摘要”。
运营结果
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的比较
总收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改变 |
(百万美元) | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | % |
服务收入总额 | | 872 | | | 82 | | | 846 | | | 80 | | | 27 | | | 3 | |
产品总销售额 | | 195 | | | 18 | | | 215 | | | 20 | | | (19) | | | (9) | |
总收入 | | 1,067 | | | 100 | | | 1,060 | | | 100 | | | 7 | | | 1 | |
截至2024年3月31日的三个月,总收入从上一个同期的10.6亿美元增长了700万美元至10.67亿美元,这主要是由持续的玩家需求推动的,服务收入的增长反映了这一点,但主要由于游戏终端销售量下降导致的产品销售下降所部分抵消。
服务收入较前一同期有所增加,这主要是由于我们的全球彩票板块的销售额增加,这主要是由于意大利即时彩票和抽奖游戏同店销售额的增长。此外,与前一同期相比,我们在游戏和数字领域的安装量增长也促成了增长。产品销售额较前一同期有所下降,这主要归因于我们的游戏和数字板块,该板块的机器销量下降和游戏软件销售的下降,但部分被各种终端、软件和其他销售的环球彩票产品销售的增长所抵消。
有关总收入变化的主要驱动因素的进一步讨论,请参阅下文 “分部经营业绩” 部分。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改变 |
(百万美元) | | $ | | 服务收入的百分比 | | $ | | 服务收入的百分比 | | $ | | % |
服务成本 | | 412 | | | 47 | | | 398 | | | 47 | | | 14 | | | 4 | |
截至2024年3月31日的三个月,服务成本比上一个同期增加了1,400万美元,增长了4%,总体上与上述服务收入的增长一致。这一增长主要归因于员工人数增加,总共增加了600万美元的工资和福利成本,以及许可和特许权使用费的总额增加,以及我们的全球彩票领域用于提供即时和抽奖游戏销售的销售点(“POS”)消耗品的增加。服务成本占服务收入的百分比增加了20个基点。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改变 |
(百万美元) | | $ | | 占产品收入的百分比 | | $ | | 占产品收入的百分比 | | $ | | % |
产品销售成本 | | 118 | | | 60 | | | 127 | | | 59 | | | (10) | | | (8) | |
产品销售成本比上一个同期下降了1000万美元,下降了8%,这与产品总销售额的总体下降9%相一致,这主要与游戏和数字板块由于游戏终端销售下降而减少了2000万美元,但由于彩票产品增加而导致的全球彩票板块增长了1000万美元,部分抵消了这一增长
销售。产品销售成本占产品销售收入的百分比增长了约90个基点,这主要是由于游戏和数字领域的产品组合。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改变 |
(百万美元) | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | % |
销售、一般和管理 | | 208 | | | 20 | | | 217 | | | 20 | | | (9) | | | (4) | |
销售、一般和管理费用比上一个同期减少了900万美元,下降了4%。这一下降主要归因于上一个同期在全球彩票板块中就德州娱乐5的即时彩票游戏达成的暂定法律和解,以及折旧和摊销减少500万美元,这主要与公司和其他部门收购相关资产摊销额减少有关,但部分被激励性薪酬的增加所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改变 |
(百万美元) | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | % |
研究和开发 | | 55 | | | 5 | | | 62 | | | 6 | | | (7) | | | (11) | |
截至2024年3月31日的三个月,研发比上一个同期减少了700万美元,下降了11%,这主要是由于流程改进导致游戏和数字领域软件开发活动的资本增加,但工资和福利成本的增加部分抵消了这一点。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改变 |
(百万美元) | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | % |
分离和资产剥离成本 | | 18 | | | 2 | | | — | | | — | | | 18 | | | — | |
分离和剥离成本主要包括财务咨询、法律、会计、税务、咨询和其他专业咨询费用,这些费用与对2023年6月8日宣布的公司游戏和数字领域的战略选择进行审查以及为分拆游戏和数字业务做准备所需的活动有关。截至2024年3月31日的三个月,分离和剥离成本为1,800万美元,主要与与Everi签订最终协议所需的活动有关。
非运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改变 |
(百万美元) | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | % |
利息支出,净额 | | 72 | | | 7 | | | 70 | | | 7 | | | 2 | | | 3 | |
外汇(收益)亏损,净额 | | (15) | | | (1) | | | 26 | | | 2 | | | (42) | | | (159) | |
其他非营业支出,净额 | | 1 | | | — | | | 4 | | | — | | | (3) | | | (67) | |
营业外支出总额 | | 58 | | | 5 | | | 101 | | | 9 | | | (42) | | | (42) | |
利息支出净额比上一个同期增加了200万美元,这主要是由于循环信贷额度的借款与上一个同期相比有所增加,但被公司维持较低的优先担保票据平均余额所抵消,部分原因是 “合并财务报表附注—15” 中描述的2023年票据赎回。我们的 2023 年 20-F 表格中的 “债务”。
外汇(收益)亏损净额为1500万美元收益,而前一同期的亏损为2600万美元。净外汇(收益)亏损主要与内部和外债欧元兑美元汇率的波动有关,部分抵消了截至2024年3月31日的三个月与阿根廷比索贬值相关的200万美元亏损,而前一同期的亏损为400万美元。
其他非营业支出净额为100万美元,而前一同期的支出为400万美元。该公司在前一同期确认了400万美元的债务清偿损失。
所得税准备金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改变 |
(百万美元) | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | 占总收入的百分比 | | $ | | % |
所得税准备金 | | 69 | | | 6 | | | 87 | | | 8 | | | (18) | | | (21) | |
截至2024年3月31日的三个月,所得税准备金的减少主要是由与我们的美国商业利息支出限额结转相关的估值补贴降低以及美国税基侵蚀和反滥用(“BEAT”)纳税义务的减少所致,但部分被税前收入的增加所抵消。
分部经营业绩
全球彩票
收入和关键绩效指标
服务收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | 改变 |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
运营和设施管理合同 | | 605 | | | 590 | | | 15 | | | 3 | |
系统、软件及其他 | | 13 | | | 12 | | | 1 | | | 10 | |
服务收入总额 | | 619 | | | 602 | | | 17 | | | 3 | |
| | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | |
(按固定货币计算的百分比) | | 2024 | | 2023 | | | | |
全球同店销售增长 | | | | | | | | |
即时彩票和抽奖游戏 | | (0.2) | % | | 4.8 | % | | | | |
多司法管辖区大奖 | | (1.0) | % | | 48.2 | % | | | | |
总计 | | (0.3) | % | | 8.0 | % | | | | |
| | | | | | | | |
北美和世界其他地区的同店销售额增长 | | | | | | |
即时彩票和抽奖游戏 | | (1.6) | % | | 3.2 | % | | | | |
多司法管辖区大奖 | | (1.0) | % | | 48.2 | % | | | | |
总计 | | (1.5) | % | | 7.4 | % | | | | |
| | | | | | | | |
意大利同店销售增长 | | | | | | | | |
即时彩票和抽奖游戏 | | 4.4 | % | | 10.3 | % | | | | |
截至2024年3月31日的三个月,运营和设施管理合同收入比上一个同期增加了1500万美元,增长了3%。这一增长主要是由于意大利同店销售额增长了4.4%,乐透增加了800万美元,Scratch and Win彩票销售额增加了600万美元,以及LMA业绩的增长,部分原因是该期间的多州大奖活动。
全球彩票总销售额增长的主要原因是意大利即时彩票和抽奖游戏的增长、国际抽奖游戏的增长、康涅狄格州的新设施管理合同以及北美多州大奖和抽奖游戏的增加。北美即时门票销售的下降完全抵消了北美和国际门票销售的增长。
截至2024年3月31日的三个月,系统、软件和其他收入与前一同期相比保持相对平稳。
产品销售
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | 改变 |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
彩票产品 | | 42 | | | 22 | | | 20 | | | 92 | |
产品总销售额 | | 42 | | | 22 | | | 20 | | | 92 | |
截至2024年3月31日的三个月,彩票产品收入比前一同期增长了2,000万美元,增长了92%,这主要是由于与加拿大合同相关的终端和软件交付收入为1300万美元,而900万美元来自新加坡和德国的中央系统软件升级。
营业利润率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | 改变 |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | $/基点(“基点”) | | % |
毛利率 | | | | | | | | |
服务 | | 319 | | | 313 | | 6 | | | 2 | |
服务收入的百分比 | | 52 | % | | 52 | % | | (40) | bps | | |
产品 | | 17 | | | 7 | | 9 | | | 126 | |
占产品销售额的百分比 | | 40 | % | | 34 | % | | 610 | bps | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
毛利率占服务收入的百分比保持相对平稳,较上一个同期下降了40个基点,原因是支出的增加总体上与服务收入的增长一致。
截至2024年3月31日的三个月,产品销售毛利率比上一个同期增长了900万美元,这主要与上文讨论的产品销售增长以及由于软件销售增加而更有利的产品组合有关。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | 改变 |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | $/基点(“基点”) | | % |
营业收入 | | 258 | | | 240 | | 18 | | | 8 | |
营业利润率 | | 39 | % | | 38 | % | | 100 | bps | | |
该细分市场的营业利润率从上一个同期的38%或100个基点增至39%,这主要是由于产品销售利润率的提高。
游戏与数码
收入和关键绩效指标
服务收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | 改变 |
(以百万美元计,收益率除外) | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
游戏终端服务 | | 131 | | | 129 | | | 2 | | | 2 | |
iGaming | | 48 | | | 43 | | | 4 | | | 10 | |
系统、软件及其他 | | 75 | | | 71 | | | 4 | | | 5 | |
服务收入总额 | | 253 | | | 243 | | | 10 | | | 4 | |
| | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | 改变 |
| | 2024 | | 2023 | | 单位/美元 | | % |
已安装的基础单元 | | | | | | | | |
安装的基础单元总数 | | 54,069 | | | 50,902 | | | 3,167 | | | 6 | |
| | | | | | | | |
总收益率 (1) | | $28.51 | | $30.13 | | $(1.62) | | (5) | |
(1) 总收益率代表平均安装基础单位的每日收入。已安装的基础单元包括部署到客户所在地的主动和非活动单元。
截至2024年3月31日的三个月,游戏终端服务收入比上一个同期增加了200万美元,增长了2%。这一增长主要是由各地区的装机量增长6%推动的,但收益率从前一同期的每单位每天30.13美元下降至28.51美元,部分抵消了这一增长。
截至2024年3月31日的三个月,iGaming收入比上一个同期增长了400万美元,增长了10%,这主要是由于广域累进收入(“WAP”)的增加。
截至2024年3月31日的三个月,系统、软件和其他收入较上一个同期增长了400万美元,增长了5%,主要与主要来自视频扑克游戏内容许可和游戏软件维护协议的软件销售收入增长300万美元有关。
产品销售
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | 改变 |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | $ | | % |
| | | | | | | | |
游戏终端 | | 110 | | | 135 | | | (25) | | | (19) | |
系统、软件及其他 | | 43 | | | 57 | | | (14) | | | (25) | |
产品总销售额 | | 153 | | | 193 | | | (39) | | | (21) | |
| | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | 改变 |
| | 2024 | | 2023 | | 单位/美元 | | % |
全球机床销量 | | | | | | | | |
售出的机器总数 | | 6,627 | | | 8,272 | | | (1,645) | | | (20) | |
截至2024年3月31日的三个月,游戏终端比上一个同期减少了2500万美元,下降了19%。这一下降主要与机器销量减少1,645台有关,这主要是由供应链相关延误导致的2022年以来美国和加拿大的大量积压所致,但由于折扣降低,全球平均销售价格较上年同期上涨了3%,部分抵消了这一下降。
截至2024年3月31日的三个月,系统、软件和其他内容比上一个同期减少了1,400万美元,下降了25%,这主要是由于软件销售额减少了1000万美元,主要来自前一同期的扑克网站许可证销售和游戏转换销售,以及与远程游戏服务器解决方案和游戏功能相关的专利相关的知识产权许可减少了1000万美元。这些下降被系统增加的400万美元(主要是加拿大许可费)以及国际零件销售量的增加部分抵消。
营业利润率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | 改变 |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元/基点 | | % |
毛利率 | | | | | | | | |
服务 | | 151 | | | 147 | | 4 | | | 3 | |
服务收入的百分比 | | 59 | % | | 60 | % | | (90) | bps | | |
产品 | | 62 | | | 81 | | (19) | | | (23) | |
占产品销售额的百分比 | | 41 | % | | 42 | % | | (150) | bps | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月,毛利率占服务收入的百分比从上一个同期的60%降至59%,这主要是由于员工人数增加导致的工资和福利成本增加。
截至2024年3月31日的三个月,毛利率占产品销售的百分比从上一个同期的42%降至41%,这主要是由于上文讨论的终端销量下降以及前一同期的扑克许可和知识产权销售利润率高。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | 改变 |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | 美元/基点 | | % |
营业收入 | | 81 | | | 83 | | (3) | | | (3) | |
营业利润率 | | 20 | % | | 19 | % | | 100 | bps | | |
截至2024年3月31日的三个月,营业利润率从上一个同期的19%增至20%,这主要是由于流程改进导致软件开发活动的资本增加和供应链成本的减少,这些成本的下降被工资和福利以及其他人员成本的增加部分抵消。
流动性和资本资源
概述
该公司的业务是资本密集型的,需要流动性来履行其义务和为增长提供资金。从历史上看,公司的主要流动性来源是运营现金流,在较小程度上是融资活动的现金收益,包括循环信贷额度下的可用金额。除了一般营运资金和运营需求外,公司的流动性需求主要来自于其履行还本付息义务以及为资本支出和预付许可费提供资金的需求。公司还需要流动性来为收购和相关成本提供资金。从历史上看,公司经营活动产生的现金流以及融资活动产生的现金流足以满足公司的流动性需求。
该公司认为,其从运营中产生现金用于再投资业务的能力是其基本财务优势之一。结合目前可用的资金和承诺的借款能力,公司预计将有足够的流动性来履行本报告发布之日起的12个月以及之后的较长时期的正常业务过程中的财务义务。
现金管理活动、业务筹资和过剩流动资金的投资由专门的财务小组集中协调,目的是确保资金的有效和高效管理。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司的可用流动性总额分别如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
循环信贷额度 | | 1,298 | | | 1,234 | |
现金和现金等价物 | | 377 | | | 572 | |
总流动性 | | 1,675 | | | 1,805 | |
循环信贷额度受惯例契约(包括维持息税折旧摊销前利润与总净利息成本的最低比率以及总净负债与息税折旧摊销前利润的最大比率)和违约事件的约束,预计这些都不会影响公司的流动性或资本资源。
请参阅 “第 1 项。简明合并财务报表附注(未经审计)—7.此处包含债务” 以获取有关公司债务义务的信息,包括借款和承诺借款额度的到期情况。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司债务投资组合中分别约有26%和28%受到利率波动的影响。该公司的浮动利率敞口主要与2027年1月到期的循环信贷额度和欧元定期贷款额度有关。
下表汇总了公司按币种划分的美元等值现金和现金等价物余额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
(百万美元) | | $ | | % | | $ | | % |
欧元 | | 172 | | | 46 | | | 310 | | | 54 | |
美元 | | 96 | | | 25 | | | 137 | | | 24 | |
其他货币 | | 109 | | | 29 | | | 125 | | | 22 | |
现金及现金等价物总额 | | 377 | | | 100 | | | 572 | | | 100 | |
该公司将其现金存款存放在全球银行的多元化投资组合中,其中大多数被视为全球系统重要性银行。在子公司以现金分红、贷款或预付款的形式转移资金的能力可能受到法律或经济限制的国家,公司持有少量现金。由于阿根廷比索持续不稳定,截至2024年3月31日,货币市场基金中持有56亿阿根廷比索(等值600万美元),固定收益基金持有24亿阿根廷比索(等值300万美元),以抵消进一步持续贬值的负面影响。就会计目的而言,阿根廷的经济仍处于高度通货膨胀状态。此外,由于外汇储备短缺,特立尼达和多巴哥存在某些监管限制,我们约有2,800万美元的外汇现金存放在那里。这些限制不会影响公司履行其现金义务的能力。
截至2024年3月31日,与2023年20-F表中披露的资产负债表外安排相比,我们的资产负债表外安排没有任何重大变化。此外,我们在 “第5.B项” 中披露的合同义务没有重大变化。我们的 2023 年 20-F 表格中的 “流动性和资本资源”。
现金流摘要
下表汇总了简明合并现金流量表。此处包含的简明合并财务报表中提供了完整的简明合并现金流量表。
现金流-经营活动
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | $ Change |
经营活动提供的净现金 | | 120 | | | 311 | | | (190) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
截至2024年3月31日的三个月,净收入的非现金调整为1.73亿美元,而前一同期为2.53亿美元。非现金调整减少的主要驱动因素与4200万美元的有利外汇变化、递延所得税减少2900万美元、折旧和摊销减少700万美元以及清偿债务损失比上一个同期减少400万美元有关。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月,运营资产和负债的变化分别导致1.81亿美元和900万美元的现金流出,这主要是由于所得税的缴纳时间以及主要与贸易应付账款付款相关的其他营运资金的减少。
现金流-投资活动
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | $ Change |
用于投资活动的净现金 | | (83) | | | (91) | | | 8 | |
| | | | | | |
在截至2024年3月31日的三个月中,公司将8300万美元的净现金用于投资活动,比上一个同期减少了800万美元,这主要是由于资本支出减少了1000万美元,主要用于系统、设备和其他与合同相关的资产。
现金流-融资活动
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的三个月中, | | |
(百万美元) | | 2024 | | 2023 | | $ Change |
用于融资活动的净现金 | | (262) | | | (163) | | | (99) | |
在截至2024年3月31日的三个月中,用于融资活动的现金流主要包括已付股息和向非控股权益返还的资本1.11亿美元、循环信贷额度的净支付额7200万美元、与保理计划相关的6,300万美元金融负债净还款、900万美元的短期借款的偿还以及700万美元的延期许可债务付款。
在截至2023年3月31日的三个月中,用于融资活动的现金流主要包括4.62亿美元的长期债务本金支付、1.01亿美元的已付股息和向非控股权益返还的资本以及支付给股东的4000万美元股息。这些现金流出被3.92亿美元的循环信贷额度和5,300万美元的短期借款的净收益部分抵消。
分红
我们的董事会批准了以下现金分红:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至2024年3月31日的三个月中 | | |
(以百万美元计,每股金额除外) | | 2024 | | 2023 | | | | |
每股普通股支付的股息 | | $ | 0.20 | | | $ | 0.20 | | | | | |
已支付的股息总额 | | 40 | | | 40 | | | | | |
2024 年 5 月 9 日,董事会宣布季度现金分红为每股 0.20 美元。股息约为4000万美元,将于2024年6月13日支付给2024年5月30日营业结束时的登记股东。
股息的历史支付并不表示股息将在未来的任何日期支付。公司尚未实施正式的股息分配政策,未来的任何股息支付均须经董事会批准。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
“第一部分,第11项” 下的披露没有重大变化。我们的2023年20-F表格中包含有关市场风险的定量和定性披露”。
第 4 项。控制和程序
在截至2024年3月31日的三个月中,我们的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
母公司和/或其一家或多家子公司不时成为法律、监管或行政诉讼的当事方,这些诉讼涉及我们提出的和针对我们的索赔,以及第三方因正常业务过程或其他业务活动而发出的禁令。许可证也受到竞争对手的法律质疑,他们试图取消向公司发放的奖励。母公司和/或其一家或多家子公司也时不时成为与公司持续运营相关的道德与合规调查的对象或当事方。
除了 “第1项” 中另有说明外,我们在2024年3月12日向美国证券交易委员会提交的20-F表年度报告中披露的诉讼没有任何实质性进展。简明合并财务报表(未经审计)附注—附注8。承付款和意外开支” 包含在所附财务报表中。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买股票证券
在截至2024年3月31日的第一季度中,公司或代表公司未回购普通股。
2021 年 11 月 15 日,母公司董事会批准了一项股票回购计划(“计划”),根据该计划,公司可以在从 2021 年 11 月 18 日开始的四年内回购母公司高达 3 亿美元的已发行普通股。自成立至2024年3月31日,该公司已在该计划下回购了1.56亿美元(690万股股票)。在母公司的2023年年度股东大会上,母公司的股东授权在最高回购价格的前提下回购母公司最多19,968,394股普通股。除非此前在家长2024年年度股东大会上被撤销、修改或续期,否则该权限的有效期至2024年11月8日。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
| | | | | |
| 国际游戏技术有限公司 |
| |
| |
| /s/ 马西米利亚诺·基亚拉 |
| 姓名:马西米利亚诺·基亚拉 |
| 职务:首席财务官 |
日期:2024 年 5 月 14 日