附件10.11
MAGNITE,Inc.
修订和重述2014年股权激励计划
股票期权授予通知书
为员工
特此通知Magnite,Inc. (the“公司”)的参与者命名如下(“参与者”)的期权奖励如下所述(“期权”)根据公司的修订和重述2014年股权激励计划(“计划”). 该期权赋予参与者购买公司普通股(以下简称“普通股”)的权利,每股面值为0.00001美元,行使价如下所述,并按以下规定归属。 期权受本股票期权授予通知(包括本通知所附任何附录中规定的任何特殊条款和条件)(下称“通知”)管辖并受其约束https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1595974/000159597423000031/exhibit101-arequityplan.htm 如果本通知的条款与本计划的条款之间存在冲突,则以本计划的条款为准。 通过接受期权,以及通过履行归属要求和行使期权而接受期权,参与者同意本通知中规定的条款和条件(包括本通知所附任何附录中规定的任何特殊条款和条件)以及本计划。 本通知中使用但未定义的大写术语应具有计划中赋予的含义。
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参与者姓名: | ___________________ |
受选择权约束的股份数量: | ___________________ |
授予日期:6月1日至10月31日 | ___________________ |
选项类型: | ___________________ |
行权价格: | ___________________ |
归属生效日期:3月1日。 | ___________________ |
发布日期:在本公司与参与者订立的任何单独书面协议的规限下,以及在下文所述的提前终止的规限下,购股权将于发行日期起计第十周年届满及不再可予行使。
行使:购股权仅可于归属范围内行使。 参与者以公司确定的方式向公司提交书面通知,说明将购买的股份的行使日期和数量,并支付所购股份的行使价,即可行使股份。 行使价必须以现金支付,除非公司自行决定允许计划中规定的其他支付形式。
归属时间表:
根据适用于本计划和/或参与者与公司或任何关联公司之间的任何雇佣或服务协议、要约函、离职协议或任何其他协议(此类协议称为“单独协议”)中包含的期权的任何归属加速条款,
(i)购股权将(i)于归属公告日期起计一周年当日归属25%相关股份(“首次归属日期”),及(ii)其后就余下75%相关股份分36期等额连续每月分期支付,每期包括首次授出的1/48,在第一个归属日之后的每个日历月的同一天,即归属承诺日所在月份的同一天,前提是归属受持续服务的约束,并且如果参与者不是持续服务,则归属将不会在特定的预定归属日期发生(ii)在首个预定归属日期前不会归属,而归属只会在预定归属日期发生,而在归属日期之间的期间内不会有任何应课差饷归属;
(ii)在参与者的任何休假(LOA)超过90天的部分期间,归属将暂停,如果参与者在此类LOA之后返回工作岗位,则与归属暂停期间相等的时间量,以及在该时间段内发生的归属日期,将被添加到原计划的归属期结束时,以使参与者有机会归属于在暂停归属期间本应归属的股份。 在持续服务的规限下,于暂停期间内于相应归属日期未归属的股份金额将于各额外归属日期归属。 然而,在任何情况下,归属期均不会超过终止日期;及
(iii)根据下文第2条的规定,在期权完全归属之前,参与者因任何原因或无原因停止持续服务将导致期权的归属停止。
此外,在任何情况下,期权的归属应取决于参与者履行第6(b)条规定的义务。
1.锻炼之前一定要注意。
参与者或透过参与者提出申索的任何人士将不会就购股权拥有本公司股东的任何权利或特权,不论是否已归属;股东权利仅就本公司已发行并在适当行使购股权后记录于本公司或其转让代理或登记处的记录的股份而应计。任何股息(普通或非常股息,无论是现金、证券或其他财产)或分配或其他权利,如记录日期早于适当行使期权后的股票发行日期,则不得进行调整。
2.在终止连续服务时,不得没收。除本通知或另一份协议中另有规定外,如果参与者因任何原因在任何时间停止持续服务,期权当时未授予的部分将随即终止,不得行使。在参与者的持续服务因任何原因或无故终止后,参与者(或在参与者死亡的情况下,则为参与者的继承人或遗产)可行使选择权,但仅限于参与者终止持续服务时或由于终止参与者的持续服务而被授予且之前未被行使的范围,直至(I)终止日期,或(Ii)终止参与者的持续服务后的第90天的营业结束,或如果由于参与者的死亡或残疾而终止连续服务的第180天,而在期满日期或参与者的持续服务终止后第90天或180天(视情况而定)之后,该期权将终止并被没收,而本公司不承担任何费用,参与者将不再拥有与其相关的进一步权利。
3.承担税收后果、预扣和责任。
(A)参与者理解,由于授予、归属或行使购股权以及发行和/或处置股份,参与者可能遭受不利的税务后果。参与者理解,与期权和股份相关的实际税务后果是复杂的,部分取决于参与者的具体情况,也可能取决于当前不确定的税法和其他不在本公司控制范围内的变量的解决方案。因此,参与者应就联邦税法的适用条款以及参与者所在的任何市、州或非美国司法管辖区的税法寻求独立意见。透过履行承诺及行使认购权,参与者确认及同意参与者已咨询独立于本公司的合资格税务顾问,以取得有关认购权及股份的税务意见(视乎参与者的具体情况而定),或曾有机会咨询该税务顾问但选择不这样做。本公司或其任何员工、律师或代理人均未向参与者提供,且参与者未依赖本公司或其任何员工、律师或代理人就期权的接收、归属和行使、本通知计划进行的其他交易、或公司或期权或股票的价值在任何时候收到、授予和行使所产生的美国联邦、州、地方或非美国税收后果的任何书面或口头建议或陈述。对于此类事宜,参赛者完全依赖参赛者自己的顾问。
(B)参与者(而非本公司)须为参与者本身因收取、归属及行使期权或本通知所建议的其他交易而产生的税务责任负责。根据计划管理人不时指定的程序,本公司须根据适用法律或法规履行其就收取、拥有及/或归属购股权、行使购股权时发行股份或本通知预期进行的其他交易支付预扣税或其他税款按金的责任(“税务责任”)。如果本公司就纳税义务支付的金额少于参与者的纳税义务,则参与者应独自承担任何应支付的额外税款。如果本公司就纳税义务支付的金额超过参与者的纳税义务,则参与者的唯一追索权将是向相关税务机关追索,本公司及其关联公司将不对参与者承担任何义务。参赛者负责
确定参与者的实际所得税责任,并向相关税务机关支付适当的款项,以履行参与者的纳税义务,避免利息和罚款。
(C)本公司或其联属公司支付税款将导致参与者根据计划第9(H)节向本公司或其联属公司支付或安排支付已支付的税款的相应义务,除非及直至参与者已履行该义务,否则本公司将不被要求发行任何股份。在公司酌情决定的适当范围内,公司有权(但没有义务)通过扣留和保留可交付给参与者的股份来履行任何或所有税务义务,否则可交付给参与者的总公平市场价值等于该等税收义务的金额。
4.客户不保证继续服务。根据其适用的归属时间表授予购股权,只能通过按公司(或雇用或保留参与者的联属公司或附属公司)的意愿持续服务,而不是通过受雇、被授予购股权或在行使购股权时获得股份的行为来赚取。本通知、本通知项下拟进行的交易以及适用于该期权的授予时间表并不构成明示或默示的在归属期间、任何期间或根本不提供服务的承诺,也不得以任何方式干扰参与者的权利或公司(或雇用或保留参与者的关联公司或子公司)在任何时间、以任何理由或无理由、在有或无通知的情况下以及在有或无理由的情况下终止参与者的持续服务的权利,除非另有协议另有规定。
5.听取与会者的交涉。
(A)参与者承认:(I)参与者过去和现在都可以自由地使用参与者选择的与本通知和授予期权相关的专业顾问,该参与者理解本通知以及收到期权和行使期权时发行的股票的意义和后果;(Ii)参与者已审阅并理解本通知和计划;(Iii)收到期权和行使时发行的任何股票是自愿的,参与者接受期权和行使期权时发行的任何股票,不受胁迫或胁迫;及(Iv)参与者并未、亦不会依赖本公司或其任何联属公司或附属公司或本公司或其任何联属公司或附属公司的任何雇员或代表本公司或其任何联属公司或附属公司的任何雇员或代表就购股权的任何税务或其他效果或影响、其行使、股份收取或本项授出购股权预期的其他事宜而作出的任何意见、陈述或保证。
(B)参与者知悉本公司的业务及财务状况,并明白投资该等股份涉及高度风险。本公司或其任何联属公司或附属公司的任何雇员或代表本公司或其任何联属公司或附属公司的任何雇员或向本公司或其任何联属公司或附属公司提供有关本公司的前景或行使时可发行的购股权或股份的价值的任何意见、陈述或保证,参与者并无、亦不会亦不会依赖该等意见、陈述或保证。
6.增加股票发行的附加条件。
(A)提高法律和监管合规性。在行使选择权时或之后发行股票,应遵守与此类证券有关的联邦、州或外国法律的所有适用要求。如本公司于任何时候酌情决定,股份在任何证券交易所或根据任何州或联邦法律上市、注册或取得资格,或获得任何政府监管机构同意或批准,作为向参与者(或其遗产)发行股份的条件,则除非及直至该等上市、注册、资格、同意或批准在没有本公司不可接受的任何条件下完成或获得,否则不会进行发行。如果公司确定发行的
如任何股份违反证券法或其他适用法律或法规,或股份上市的任何交易所或市场制度的要求,本公司可将发行延迟至本公司合理预期股份发行不再会导致该等违法行为的最早日期。因此,即使参与者要求行使期权,参与者也可能无法在需要时获得股份。本公司将尽一切合理努力以符合任何该等联邦、州或外国法律或证券交易所的规定,并取得任何适用政府当局的任何该等同意或批准,但本公司无法从任何具司法管辖权的监管机构取得本公司法律顾问认为合法发行任何股份所必需的授权(如有),将免除本公司因未能发行该等股份而未获所需授权的任何责任。作为发行股份的一项条件,本公司可要求参与者满足任何必要或适当的资格,以证明符合任何适用的法律或法规,并按本公司的要求就此作出任何陈述或担保。在不限制前述规定的情况下,如果在行使认股权时,根据修订后的1933年《证券法》(以下简称《证券法》),尚无有效的登记声明涵盖将发行的股票,并且可交付符合证券法第10(A)(3)节要求的招股说明书,则参与者应在公司提出要求时,以公司满意的形式作出适当的陈述,以支持符合适用法律和法规的股票发行。包括不得出售此类股票,除非(A)根据《证券法》规定的有效登记声明,或适用于不受该法登记要求的豁免;(B)遵守所有适用的州证券法律和法规;以及(C)遵守本计划、本通知以及参与者与公司或其任何关联公司之间的任何其他书面协议的所有条款和条件。
(b) 对公司的义务。 作为收到期权和因行使而发行股票的条件,参与者必须按照公司规定的格式签订公司的知识产权转让和机密信息协议,或类似或后续协议,以保护公司的知识产权和机密信息(以下简称“所有权协议”),如果参与者尚未这样做,参与者接受期权和行使时发行的任何股份将构成参与者同意所有权协议。 如果参与者在任何重大方面违反了《所有者权益协议》或参与者与公司之间的任何其他合同,或违反了参与者的普通法保密义务或商业秘密保护义务,或违反了公司禁止挪用财产或任何非法或欺诈行为的任何政策,公司可以暂停任何期权的归属和/或行使和/或任何股票的发行,等待参与者纠正此类违约行为,如果在公司规定的不少于二十(20)天的时间内,该违约行为无法得到纠正或未能得到纠正至公司合理满意的程度,则公司可终止未行使的期权,且无义务就终止的期权发行任何股份或就此向参与者提供任何对价。
7.限制股份处理;限制性传奇和停止转让令。
(a) 书。 本公司将促使将行使购股权时可予发行的股份记录于帐簿或其他电子形式,并反映于本公司或为本公司而存置的记录内。
(b) 停止转移通知。 为确保遵守本协议所述的限制和公司政策,公司可向其转让代理(如有)发出适当的“停止转让”指示,如果公司转让自己的证券,可在自己的记录中作出适当的相同效果的注释。
(d) 拒绝转让。 公司不应被要求(i)在其账簿上转让任何已出售或以其他方式转让的股份,该等股份违反本通知的任何规定或任何其他与股份有关的协议或任何监管股份的法律,或(ii)将该等股份视为拥有人,或将投票权或派付股息的权利给予该等股份原应归属的任何买方或其他受让人,所以转移。
8.取消对转让的限制。除本通知另有明文规定外,购股权不会全部或部分以任何方式转让、转让、质押或质押(不论是否通过法律实施或其他方式),也不会在执行、扣押或类似程序下出售。任何转让、转让、质押、质押或以其他方式处置期权权益的任何尝试,或任何执行、扣押或类似程序下的任何出售尝试,受影响的期权将失效,不会对参与者产生进一步的义务。本公司可就参与者转售或参与者行使购股权后发行的任何股份的其他转让的时间及方式施加其认为适当的限制、条件或限制,包括但不限于(A)内幕交易政策下的限制,(B)旨在延迟及/或协调参与者及其他持有人出售时间及方式的限制,及(C)使用指定经纪公司进行该等转售或其他转让的限制。
9.中国签署了更多协议。
(A)以电子方式交付。本公司可全权酌情决定以电子方式交付与购股权或股份有关的任何文件,或以电子方式要求参与者同意参与计划。参与者特此同意以电子交付方式接收该等文件,并同意通过本公司或本公司指定的其他第三方建立和维护的任何在线或电子系统管理本通知、购股权和股份。
(B)专有信息。参赛者同意,向参赛者提供的所有与本公司有关的财务和其他信息均构成“专有信息”,即本公司的财产。参赛者应保密,不得披露或使用任何专有信息,除非在参赛者持续服务的范围内。参赛者不应承担本款规定的义务,因为参赛者可以不因参赛者的过错而不受限制地记录可随时公开获得的信息。参赛者的持续服务终止后,参赛者应立即将包含或体现专有信息的所有物品(包括所有副本)归还给公司。本款补充但不限于参与者与公司之间关于保护、所有权或使用公司信息或财产的任何其他协议或任何适用法律。
(D)对价。根据特拉华州公司法第152条的定义,行权时发行的购股权和股份是作为参与者向公司提供的服务和/或其他利益的对价而发行的;参与者不需要就发行期权向本公司支付任何现金,但需要在发行股票之前支付通知中列出的行使价。
10.保护数据隐私。如果参与者想要参与该计划,参与者理解参与者将需要查看并确认本第10节中提供的信息,该信息描述了如下所述的个人数据的处理和/或传输。
(A)EEA+控制器。如参赛者位于欧盟(“欧盟”)、欧洲经济区或英国(统称“欧洲经济区+”),参赛者应注意本公司的注册地址为美国纽约百老汇百老汇1250号15楼,邮编:10001美利坚合众国,本公司负责处理参赛者与本通知及计划有关的个人资料。
(B)数据收集和使用。本公司收集、使用及以其他方式处理有关参与者的某些个人资料,包括但不限于参与者的姓名、家庭住址及电话号码、电子邮件地址、出生日期、社会保险号、护照或其他识别号码(例如居民登记号码)、薪金、国籍、职称、本公司持有的任何股份或董事职位、根据本计划授出的所有购股权的详情,或本公司从参与者处获得的授予、取消、行使、既得、未授予或尚未支付的任何其他以参与者为受益人的股份或同等利益。
子公司或联属公司保留参与者(“雇主”)或与本通知或本计划(“数据”)有关的信息,用于实施、管理和管理本计划以及根据本计划分配股份。
(C)股票计划管理服务提供者。参与者了解,公司将参与者的数据传输给ETrade或其他独立服务提供商,后者正在协助公司实施、管理和管理该计划。未来,公司可能会选择不同的服务提供商,并与以类似方式提供服务的其他提供商共享数据。此类服务提供商将为参与者开立账户,以接收和交易根据本计划获得的股份。参与者可被要求与任何此类服务提供商就单独的条款和数据处理做法达成一致,此类协议是参与该计划的能力的一个条件。
(D)国际数据转移。参与者了解,本公司以及截至本协议之日,协助实施、行政和管理本计划的任何第三方均设在美国。如果参与者位于美国境外,则参与者理解并承认参与者所在国家/地区可能制定了与美国法律不同的数据隐私法。
(E)数据保留。本公司将仅在实施、管理和管理参与者参与本计划所需的时间内,或在遵守法律或法规义务(包括根据税法和证券法)所要求的时间内,持有和使用数据。
(F)必要地披露个人资料。参与者理解,向公司提供数据对于履行本通知是必要的,如果参与者拒绝提供数据,将使公司无法履行其合同义务,无法向参与者授予计划下的期权,或管理或维护计划,并可能影响参与者参与计划的能力。
11.联合国秘书长。
(A)不放弃;补救。任何一方未能执行本通知的任何规定,不得以任何方式解释为放弃任何此类规定,或阻止该方此后执行该规定和本通知的每一项其他规定。本协议授予双方的权利是累积的,不应构成放弃任何一方在这种情况下主张其可获得的所有其他法律补救的权利。
(B)继承人和受让人。本通知的条款适用于公司的继承人和受让人的利益。在符合本通知规定的转让限制的情况下,本通知的条款对参与者和参与者的继承人、遗嘱执行人、管理人、继承人和受让人具有约束力。参与者在本通知项下的权利和义务只有在事先获得公司书面同意的情况下才能转让。
(C)通知。本协议项下的任何通知应为书面形式(包括电子传输),并应被视为已收到(I)以电子方式发送的收据的电子验证后的第二个工作日,(Ii)亲自递送给通知收件人的第二个工作日,(Iii)向信誉良好的隔夜快递寄存的第二个工作日,或(Iv)预付邮资的美国邮寄头等舱的五天后。通知应寄往公司的主要执行办公室和参与者最近向公司提供的地址。参赛者同意,参赛者有责任将其邮寄地址的任何更改通知公司,以便参赛者可以收到任何将通过普通邮件交付的股东信息。
(D)释义。本公告标题仅供参考,不构成本公告的一部分,不影响本公告的含义或解释。除非另有说明,否则本文中提到的章节是指本文引用的章节。董事会或其委员会有权解释本计划和本通知,并通过
管理、解释和应用本计划和本通知的规则与之一致,并解释或撤销任何该等规则(包括但不限于对选择权归属范围的确定(如果有))。董事会或其委员会真诚采取的所有行动及作出的所有解释及决定将为最终决定,并对参与者、本公司及所有其他利害关系人具有约束力。董事会或其委员会或代表董事会或其委员会行事的任何人士均不对真诚地就该计划或本通知作出的任何行动、决定或解释承担个人责任。
(E)通知的修改。对本通知的修改只能在由公司正式授权的高级管理人员签署的明示书面合同中进行,并且不需要参与者的同意,除非此类修改会对参与者在本通知项下的权利造成重大不利影响。尽管本计划或本通知有任何相反规定,本公司保留在其认为必要或适宜时修改本通知的权利,以遵守第409a条,或避免根据第409a条就该选项征收任何额外税款或收入确认。
(F)适用法律;可分割性。本通知受特拉华州国内实体法管辖,但不受法律选择规则管辖。如果本通知的任何条款成为或被对本通知项下的争议具有管辖权的法院或仲裁员宣布为非法、不可执行或无效,则应对该条款进行必要的修改,以符合适用法律,使其有效和可执行,并尽可能实现该非法、不可执行或无效条款的经济、商业和其他目的,或者,如果该条款不能在不实质性改变当事各方意图的情况下被如此修改,则该条款应从本通知中删除,本通知的其余部分应继续完全有效。
(G)整个协议。本计划及本通知连同任何单独的协议(在适用范围内)构成一份合约,并构成参与者与本公司就购股权及行使购股权后可发行的股份达成的全部谅解,并完全取代本公司及参与者先前就该等事项作出的所有承诺及协议。
(H)见附录。期权的授予应遵守本协议附件A(“附录A”)中针对非美国员工的任何附加条款和条件,以及本协议附件B(“附录B”)中针对参与者所在国家/地区的任何特殊条款和条件(“附录B”)。此外,如果参与者搬迁到附录B所列国家之一,则该国家/地区的特殊条款和条件将适用于参与者,前提是公司确定出于法律或行政原因,应用该等条款和条件是必要或适宜的。附录A和附录B是通知的一部分。
(I)禁止施加其他要求。本公司保留权利,在公司认为出于法律或行政原因而有必要或适宜的情况下,对参与者参与本计划、选择权和根据本计划收购的任何股份施加其他要求,并要求参与者签署为实现上述目标可能需要的任何其他协议或承诺。
(J)防止内幕交易/市场滥用。参与者承认,根据参与者或参与者经纪所在国家或股票上市地点的不同,参与者可能会受到内幕交易限制和/或市场滥用法律的限制,这可能会影响参与者在被视为拥有与公司有关的“内幕消息”(在适用司法管辖区的法律或法规中定义)的时间内接受、获取、出售或以其他方式处置股票、股份权利(例如,期权)或与股票价值相关的权利。*当地内幕交易法律和法规可能禁止取消或修改参与者在参与者面前下达的命令。参与者可能被禁止(I)向任何第三方披露内幕信息和(Ii)向第三方(包括同事)“小费”或导致他们以其他方式买卖证券。这些法律或法规下的任何限制与根据本公司任何适用的内幕交易政策可能施加的任何限制是分开的,并且是附加的。参与者有责任遵守任何限制,并应就此事与其私人顾问交谈。
附录A
股票期权授予的附加条款和条件
针对非美国员工
1.为非美国参与者提供更多参与计划的条款。参保人理解,本附录A包含附加条款和条件,与本计划和通知一起,管理参保人在美国以外国家工作或居住的参保人参加本计划的情况。参赛者还了解,参赛者参与本计划还将受本计划附件B所列参赛者所在国家/地区的任何条款和条件制约。本附录A中使用但未定义的大写术语应具有本计划和/或通知中赋予它们的相同含义。
2.承担税收后果、预扣和责任。以下规定是对《通知》第三节的补充:
通过接受(通过履行)选择权和行使选择权,参与人授权公司和/或雇用或保留参与人(“雇主”)的子公司或联属公司,或其各自的代理人,根据公司的酌情决定权,通过本计划第9(H)节规定的一种或多种方法履行与所有税收义务有关的义务。如果参与者在多个司法管辖区承担或成为纳税义务,则参与者承认公司和/或雇主(或前雇主,视情况而定)可能被要求在多个司法管辖区预扣或说明纳税义务。
如以股份预扣的方式履行税务责任,则就税务而言,参与者被视为已获发行受行使期权规限的全部股份,即使若干股份仅为支付税款而被扣留。
3.支持授予的性质。通过接受(通过履行)选项并通过其行使,参与者承认、理解并同意:
(A)授予期权是自愿和偶然的,并不产生任何合同权利或其他权利,以获得未来授予的期权或代替期权的利益,即使过去已授予期权;
(B)有关未来选择权或其他授予(如有)的所有决定,将由公司全权酌情决定;
(c)购股权及根据本计划收购的任何股份,以及购股权及股份的收入及价值,并非拟取代任何退休金权利或补偿;
(d)根据本计划获得的期权和任何股份及其收入和价值不属于参与者出于任何目的的正常或预期报酬的一部分,包括但不限于计算任何遣散费、辞职、终止、裁员、解雇、服务终了金、奖金、假日工资、长期服务奖,养老金或退休福利或付款或福利或类似付款,且在任何情况下均不应被视为对公司或雇主或任何关联公司或子公司过去服务的补偿或与之相关的补偿;
(e)购股权相关股份的未来价值为未知、不可厘定及不能肯定地预测;
(f)if相关股份的价值没有增加,期权将没有价值;
(g)if参与者行使期权并购买股份,该等股份的价值可能增加或减少,甚至低于行使价;
(h)就选择权而言,自参与者不再积极向公司或雇主提供服务之日起,参与者的持续服务将被视为终止(无论终止的原因如何,也无论后来是否被发现无效或违反参与者受雇或提供服务的司法管辖区的劳动法,或参与者的雇佣或服务协议条款(如有),除非本通知另有明确规定或公司另有决定,(i)参与者根据计划授予期权的权利(如有)将于该日期终止,且不会延长任何通知期(如,参与者的服务期不包括任何合同通知期或任何“花园假”期或参与者所在司法管辖区的雇佣法或参与者雇佣协议条款(如有)规定的类似期限;及(ii)期间(如有的话)在此期间,参与者可在终止持续服务后行使选择权,终止持续服务将于该日期开始,且不会延长任何规定的通知期根据参与者受雇或提供服务所在司法管辖区的雇佣法,或参与者的雇佣或服务协议条款(如有);董事会或委员会应全权酌情决定参与者何时不再积极提供服务(包括参与者是否仍被视为在休假期间提供服务);
(i)no因参与者的持续服务终止(无论出于何种原因,无论后来是否被发现无效或违反参与者受雇或提供服务所在司法管辖区的雇佣法,或参与者的雇佣或服务协议条款(如有))而导致的选择权丧失,应产生索赔或获得赔偿或损害赔偿的权利;
(j)除非本计划另有规定或公司自行决定,否则通知所证明的期权和利益并不产生任何权利,可将期权或任何此类利益转让给另一家公司或由另一家公司承担,也不产生与影响股份的任何公司交易相关的交换、兑现或替代;以及
(k)除非与公司另有书面协议,否则根据本计划授予的期权和期权相关股份及其收入和价值不得作为参与者作为关联公司或子公司董事提供服务的代价或与之相关的代价;以及
(l)公司、雇主或任何关联公司或子公司均不对参与者当地货币与美元之间的任何外汇汇率波动承担责任,该汇率波动可能影响期权的价值或根据期权的行使或随后出售在行使时获得的任何股份而应支付给参与者的任何金额。
4. 会场 就因本通知而产生的任何争议提起诉讼而言,双方特此服从并同意加利福尼亚州的司法管辖权,并同意此类诉讼将在加利福尼亚州洛杉矶县的法院或加利福尼亚州中区的美国联邦法院进行,而不是在做出和/或执行本期权裁决的其他法院进行。
5. 内幕交易 通过参与本计划,参与者同意遵守公司关于内幕交易的政策(在适用于参与者的范围内)。 此外,参与者承认,参与者的居住国也可能有管理内幕交易的法律或法规,此类法律或法规可能对参与者参与本计划的能力施加额外限制(例如,收购或出售股份),且该参与者全权负责遵守该等法律或法规。
6. 语言 参与者确认其精通英语,或已咨询过英语相当熟练的顾问,以便参与者理解本计划和通知的条款和条件,包括本附录A和附录
B.如果通知或与计划有关的任何其他文件已被翻译成英语以外的语言,且翻译版本的含义与英文版本不同,则以英文版本为准。
7.完善境外资产/账户申报要求、外汇管制和税收要求。参与者承认,参与者所在国家可能存在某些外国资产和/或账户报告要求和外汇管制,这可能会影响参与者获取或持有本计划下的股票或从参与计划中获得的现金(包括从出售股票所收到的任何股息或出售收益中获得)在参与者所在国家以外的经纪公司、法人实体或银行账户中的能力。参与者理解,参与者可能被要求向参与者所在国家的税务部门或其他机构报告此类账户、资产和余额或交易。参与者还可能被要求在收到销售收益或其他资金后,通过指定的银行或经纪人和/或在收到后的特定时间内,将因参与者参与计划而收到的销售收益或其他资金汇回本国。此外,参与者可能需要缴纳与根据本计划和/或出售股票实现的任何收入相关的税款和/或报告义务。参与者承认遵守所有此类要求是他们的责任,参与者应咨询其个人法律和税务顾问,以确保符合适用的法规。
附录B
针对非美国员工的国家/地区特定条款
条款和条件
本附录B包括附加条款和条件,这些条款和条件适用于在下列国家/地区工作或居住的参与者在本计划下获得的选项。如果参与者是参与者当前工作所在国家以外的国家的公民或居民(或如果参与者在当地法律中被视为公民或居民),或者如果参与者在根据本计划向参与者授予选择权后将工作或居住转移到另一个国家,公司将酌情决定本协议条款和条件适用于参与者的范围。
本协议中使用但未另行定义的大写术语应具有本计划、通知或附录A中赋予该术语的含义。
通知
本附录B还包括有关证券法、外汇管制和参与者在参与本计划时应注意的某些其他问题的信息。这些信息基于截至2021年7月在各自国家生效的证券、外汇管制和其他法律。这样的法律往往很复杂,而且经常变化。因此,公司建议参与者不要依赖本附录B中的信息作为与其参与计划的后果相关的唯一信息来源,因为此处包含的信息在参与者根据计划获得股票或随后出售该等股票时可能已过时。
此外,本协议所含信息为一般性信息,可能不适用于参与者的特定情况,公司无法向参与者保证任何特定结果。 因此,建议参与者就参与者所在国家的相关法律如何适用于其个人情况寻求适当的专业建议。
最后,如果参与者是参与者当前工作或居住的国家以外的国家的公民或居民(或如果参与者在当地法律中被视为公民或居民),或者如果参与者在根据本计划向参与者授予选择权后将工作或居住转移到另一个国家,则此处包含的信息可能不适用于参与者。
澳大利亚
通知
证券法信息。如果根据本计划收购股份,并随后向居住在澳大利亚的个人或实体出售,该要约可能受澳大利亚法律规定的披露要求的约束。在提出任何此类要约之前,参与者应就任何适用的披露要求征求法律意见。
税务信息。该计划是适用于1997年《所得税评估法》(Cth)(“该法案”)第83A-C分部的计划(须受该法案中的条件约束)。
巴西
条款和条件
遵守法律。通过参与该计划,参与者同意遵守所有适用的巴西法律,并支付与根据该计划收购和出售的股份或未来收到的任何股息相关的任何和所有适用的税款。
通知
交换控制信息。在巴西居住或居住的参与者必须向中央银行提交在巴西境外持有的资产和权利的申报,包括根据该计划获得的股份,如果这些资产和权利的总价值至少为1,000,000美元。参与者应咨询他们的私人法律顾问,了解有关这一要求的进一步细节。
加拿大
条款和条件
《劳动法》承认。这一规定取代了附录A第3(H)节,补充了《通知》第2节:
就选择权而言,参与者的连续服务将被视为自以下日期起终止:(I)参与者在公司和/或雇主的雇佣终止之日;(Ii)参与者收到终止连续服务的书面通知之日,无论参与者所在国家/地区的任何雇佣法律(包括但不限于成文法、监管法律和/或普通法)要求的任何通知期限或代替此类通知的薪酬期限,即使此类法律适用于参与者从公司和/或雇主获得的福利;或(Iii)参与者不再积极向公司和/或雇主提供服务的日期(无论终止的原因是什么,也无论其后来是否被发现在参与者受雇的司法管辖区内无效、非法或违反雇佣法律或参与者的雇佣协议的条款(如有)),并且除非本通知另有明确规定或公司决定,否则(I)参与者在计划下授予期权的权利(如果有)将于该日期终止;及(Ii)参与者在终止连续服务后可行使选择权的期间(如有)将于该日期开始,且不会因参与者受雇或提供服务所在司法管辖区的雇佣法律或参与者的雇佣协议条款(如有)而延长。尽管如上所述,如果适用的雇佣标准法规明确要求在法定通知期限内继续归属,参与者对期权的归属权利(如果有)将在参与者的最低法定通知期限的最后一天终止,但如果归属日期在法定通知期限结束之后,参与者将无法赚取或有权获得按比例计算的归属,参与者也无权获得任何归属损失的补偿。董事会或委员会拥有专属酌情权,以决定参与者何时不再主动提供服务(包括参与者是否仍可被视为在休假期间提供服务);
通知
证券法信息。如果根据本计划收购的股份是通过指定经纪商以外的经纪商出售的,或者如果出售不是通过股票在加拿大境外上市的证券交易所(即纳斯达克)的设施进行的,则可能会导致加拿大证券法的问题。
纳税申报义务。如果外国财产的总价值在一年中的任何时候超过100,000加元,则必须在表格T1135(外国收入核实表)中报告外国财产(包括根据该计划以及可能的期权获得的股份)。因此,必须报告选项-
通常为零成本-如果参与者持有的其他外国指定财产超过了100,000加元的成本门槛。当股份被收购时,其成本通常是股份的调整成本基础(“ACB”)。ACB通常等于收购时股票的公平市场价值,但如果其他普通股也拥有,则此ACB可能必须与其他股票的ACB平均。参与者应咨询他们的个人税务顾问,了解有关这一要求的进一步细节。
法国
条款和条件
语言上的同意。通过参与计划,参与者确认已阅读并理解以英文提供给参与者的有关选项及其参与计划的文件(即,计划和本通知)。参与者相应地接受这些文件的条款。
同意关系:参与计划,参与人确认Lu和公司文件的关系。参与计划和参与公报S使用的语言。参赛者接受与事业相关的文件。
通知
境外资产/账户报告信息。在法国的参与者在提交年度纳税申报单时,必须向法国税务机关申报在本财年开设、使用或关闭的任何外国银行投资或经纪账户。参与者应咨询其个人税务顾问,了解有关这一要求的详细信息。
德国
通知
交换控制信息。与购买或出售证券有关的超过12,500欧元的跨境支付(例如,将股票出售所得转移到德国)必须以电子方式向德国联邦银行报告。在线申请门户网站可以在德国联邦银行的网站上访问。参与者应咨询其个人税务顾问,了解有关这一要求的详细信息。
境外资产/账户报告信息。如果参与者根据本计划收购的股票导致在日历年度内的任何时候有资格参与,参与者可能需要在参与者提交相关年度的纳税申报单时报告收购情况。如果(I)参与者拥有公司至少1%的股份,并且收购的股票价值超过150,000欧元,或(Ii)参与者持有的股票超过公司普通股总数的10%,则有资格参与。
印度
通知
交换控制信息。参与者必须在适用的印度外汇管制法律规定的时间内将参与计划所获得的任何资金(例如,出售股票的收益)汇回国内,该法律可能会不时修订。如果印度储备银行或公司或雇主要求汇款证明,参赛者应从参赛者存放外币的银行获得外国汇入汇款证明(“FIRC”),并保留FIRC作为资金汇回的证据。参与者应咨询其私人法律顾问,以确保符合适用的要求。
境外资产/账户报告信息。参与者必须在其年度纳税申报表中申报以下项目:(I)持有的任何外国资产(包括根据该计划获得的股份),以及(Ii)参与者有权签署的任何外国银行账户。参与者应咨询其个人税务顾问,以确保符合适用的要求。
意大利
条款和条件
计划文档确认。在参与本计划时,参与者确认他或她已收到本计划和本通知的副本,并已完整审阅本计划和本通知,并完全理解并接受本计划和本通知的所有规定。参与者还承认,参与者已阅读并明确和明确批准了通知和附录A中涉及(I)终止连续服务时的没收(通知第2节)、(Ii)税收后果、扣缴和责任(通知第3节)、(Iii)数据隐私(通知第10节)、(Iv)适用法律、可分割性(通知第11(F)节)、(V)施加其他要求(通知第11(I)节)的部分;(Vi)拨款性质(附录A第3节);(Vii)地点(附录A第4节);及(Viii)语言(附录A第6节)。
通知
交换控制信息。参与者必须在年度纳税申报单(UNICO表格,RW表)上报告在国外持有的投资或可能产生在意大利应纳税的外国金融资产(如现金、股票),如果没有应纳税申报单,则以特殊表格申报,无论其价值如何。同样的报告义务也适用于作为投资实益所有者的意大利居民,即使他们没有直接持有海外投资或外国资产。
境外资产/账户报告信息。可对意大利居民在意大利境外持有的任何金融资产(包括根据该计划获得的股份)的价值征税。参与者有责任在参与者的年度纳税申报单上申报其境外资产及其价值,并缴纳任何到期的境外金融资产税。应课税金额将是金融资产的公允市场价值,在历年结束时在金融资产持有地使用当地经纪人签发的文件进行评估。对全部金融资产计算的境外金融资产税额不超过一定起征点的,不征收税款。参与者应咨询其个人税务顾问,了解有关这一要求的详细信息。
日本
通知
交换控制信息。如果参与者在一次交易中购买股票汇款超过3000万元,参与者必须向财务省提交付款报告(通过日本银行或进行交易的银行)。准确的报告要求取决于相关付款是否通过日本的银行进行。如果参与者打算在一次交易中收购价值超过1亿元的股票,参与者还必须在收购股票后20天内通过日本银行向财务省提交股票收购报告(《证券收购报告》)。制作这些报告的表格可以从日本银行获得。
付款报告需要独立于证券收购报告。因此,如果参与者在一次行使期权和收购股份的一次性交易中支付的总金额超过1亿元,参与者必须同时提交支付报告和证券收购报告。
境外资产/账户申报信息。持有日本境外资产(例如,根据该计划获得的股份)价值超过人民币50,000,000元(截至每年12月31日)的参与者必须遵守与此类资产有关的年度纳税申报义务。参与者应咨询其个人税务顾问,了解有关这一要求的详细信息。
新西兰
通知
证券法信息。警告:这是一项期权要约,允许您根据计划和协议的条款购买普通股。普通股股份,如果购买,您将拥有公司的股份。如果普通股的股票支付股息,你可能会得到回报。
如果公司遇到财务困难并被清盘,只有在所有债权人和优先股持有人得到偿付后,你才能得到偿付。你可能会损失部分或全部投资。
新西兰法律通常要求提供金融产品的人在投资前向投资者提供信息。这些信息旨在帮助投资者做出明智的决定。通常的规则不适用于这一要约,因为它是根据员工股票购买计划提出的。因此,您可能无法获得通常需要的所有信息。你对这项投资的其他法律保护也会更少。
在做出承诺之前,你应该提出问题,仔细阅读所有文件,并寻求独立的财务建议。
普通股股票在纳斯达克上报价或获批交易。这意味着,如果你根据该计划购买普通股,在有买家的情况下,你可以在纳斯达克上出售你的投资。如果您出售您的投资,您收到的价格可能会根据公司的财务状况等因素而有所不同。如果有的话,你可能会收到比你支付的全部金额更少的钱。
有关公司最新财务报表的副本(以及在适用的情况下,这些财务报表的审计师报告副本),以及可能影响公司业务的可能影响普通股价值的风险因素的信息,请参阅公司的10-K表格年度报告和10-Q表格季度报告,这两份报告已提交给美国证券交易委员会,并可在www.sec.gov网站和公司投资者页面http://investor.magnite.com/.上查阅。
有关选项的条款和条件的更多详细信息,请参阅本协议、计划和计划招股说明书,这些内容可通过贵公司赞助的ETrade帐户获取,并可根据要求免费获取。
如上所述,在决定是否参加本计划之前,您应仔细阅读所提供的材料。阅读这些材料时,您会明白所有涉及行权价格的内容都是以美元列出的。此外,您明白您应与您的税务顾问联系,以获得与参与该计划有关的个人税务情况的具体信息。
新加坡
通知
证券法信息。根据《新加坡证券及期货法》(第289章,2006年版)第273(1)(F)条下的“合资格人士”豁免,授予该计划下的期权。(“SFA”)。该计划尚未作为招股说明书提交或登记给新加坡金融管理局。此外,根据本计划授出的购股权须受SFA第257条规限,参与者不得在新加坡出售或要约出售任何股份,除非该等出售或要约是(I)于授出购股权日期起计六个月以上,(Ii)根据SFA第XIII分部(1)分部(4)(第280条除外)下的豁免,或(Iii)依据及符合SFA的任何其他适用条文作出的。
董事通知义务。新加坡附属公司或联营公司的董事、联席董事或影子董事须遵守新加坡公司法的某些通知规定。其中一项要求是有责任在两个工作天内以书面通知该实体发生下列任何情况:(I)收购或出售本公司或任何附属公司或联营公司的权益(例如,根据本计划授予的购股权);(Ii)先前披露的权益的任何变动(例如,出售股份);或(Iii)成为新加坡附属公司或联营公司的董事、联营董事或影子董事(如果此人当时持有该等权益)。
瑞典
条款和条件
授权扣留。以下规定是对通知第三节的补充,并由附录A第二节(税收后果、预扣和责任)补充:
在不限制公司和雇主履行本通知中规定的纳税预扣义务的权力的情况下,通过接受期权的授予,Participant授权公司和/或雇主扣留股份或出售在行使时可交付给参与者的股份,以履行纳税义务,无论公司和/或雇主是否有义务预扣此类纳税义务。
大不列颠及北爱尔兰联合王国
条款和条件
纳税义务。以下规定是对通知第三节的补充,并由附录A第二节(税收后果、预扣和责任)补充:
参赛者同意赔偿本公司及/或雇主代表参赛者须向英国税务及海关总署(“HMRC”)(或任何其他税务或有关当局)支付或扣缴、已支付或将会支付的所有税款,并授权本公司及/或雇主以本通知所列任何方式追讨该等款项。参赛者亦同意承担与选择权有关并在法律上适用于参赛者的任何税务义务,并在此承诺在公司、雇主或HMRC(或任何其他税务或相关当局)要求时支付任何该等与税务有关的项目。
尽管有上述规定,如果参与者是董事或高管(符合《交易所法案》第13(K)节中此类术语的含义),则直接前述条款的条款将不适用。如果参与者是董事或高管,并且在导致上述赔偿的事件发生的英国纳税年度结束后九十(90)天内,参与者没有从参与者那里收取或支付所得税,则任何未征收的所得税金额可能构成参与者的福利,因此可能需要支付额外的所得税和国民保险缴费。参保人理解并同意,参保人将负责根据自我评估制度直接向HMRC报告和支付任何因该额外福利而应缴纳的所得税,并负责向公司或雇主(视情况而定)支付该额外福利的任何雇员国民保险缴费的价值,公司或雇主可通过本计划或本通知中提到的任何方式向参保人追回。