美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第12(B)或(G)条所作的登记声明 |
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 | |
|
|
| 截至本财政年度止 |
或
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
或
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的空壳公司报告 |
|
|
| 需要这份空壳公司报告的事件日期:
由_至_的过渡期 |
委托文件编号:
(注册人在其章程中指定的确切名称) |
不适用
(注册人姓名英文译本)
(注册成立或组织的司法管辖权)
(主要执行办公室地址)
电话:+
电子邮件:
(公司联系人姓名、电话、电子邮箱和地址)
根据该法第12(B)条登记或将登记的证券:
每个班级的标题 |
| 交易代码 |
| 注册的每个交易所的名称 |
|
| 这个 |
根据该法第12(G)条登记或将登记的证券:
认股权证,每份购买一股普通股
班级名称
根据该法第15(D)条负有报告义务的证券:
无
注册人有
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。
是的 ☒
如果本报告是年度报告或过渡报告,请用勾号表示注册人是否不需要根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交报告。
是的 ☒
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
☒
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
☒
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
☐ | 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ | |
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|
| 新兴成长型公司 |
如果一家新兴成长型公司按照美国公认会计原则编制其财务报表,用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守†根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
†“新的或修订的财务会计准则”是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
用复选标记表示注册人在编制本文件所包括的财务报表时使用了哪种会计基础:
☒ | 国际财务报告 国际标准化组织发布的标准 会计准则委员会 | ☐其他 |
如果在回答前一个问题时勾选了“其他”,请用勾号表示登记人选择遵循哪个财务报表项目。
项目17 项目18
如果这是一份年度报告,请用勾号表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
目录
前瞻性陈述 |
| 三、 |
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定义 |
| 四. |
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|
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第一部分 |
| 1 |
|
项目1.董事、高级管理人员和顾问的身份 |
| 1 |
|
项目2.报价统计数据和预期时间表 |
| 1 |
|
项目3.关键信息 |
| 1 |
|
B.资本化和负债。 |
| 1 |
|
C.提供和使用收益的原因。 |
| 1 |
|
D.危险因素 |
| 1 |
|
项目4.关于公司的信息 |
| 20 |
|
A.公司的历史和发展。 |
| 20 |
|
B.业务概述。 |
| 21 |
|
三、组织架构。 |
| 36 |
|
D.财产、厂房和设备。 |
| 38 |
|
项目4A。未解决的员工意见 |
| 38 |
|
项目5.业务和财务审查及展望 |
| 38 |
|
A.运营结果。 |
| 39 |
|
B.流动资金和资本来源。 |
| 44 |
|
C.研发、专利和许可证等。 |
| 44 |
|
D.趋势信息。 |
| 44 |
|
E.关键会计估计数 |
| 44 |
|
项目6.董事、高级管理人员和雇员 |
| 47 |
|
A.董事和高级管理人员。 |
| 47 |
|
B.补偿。 |
| 49 |
|
C.董事会惯例。 |
| 49 |
|
D.员工。 |
| 52 |
|
E.股份所有权。 |
| 52 |
|
F.披露登记人追回错误判给的赔偿的行动。 |
| 53 |
|
项目7.大股东和关联方交易 |
| 54 |
|
答:主要股东。 |
| 54 |
|
B.关联方交易。 |
| 54 |
|
C.专家和律师的利益 |
| 55 |
|
项目8.财务信息 |
| 55 |
|
A.合并报表和其他财务信息。 |
| 55 |
|
B.重大变化。 |
| 55 |
|
项目9.报价和清单 |
| 55 |
|
答:报价和挂牌细节。 |
| 55 |
|
B.分配计划。 |
| 55 |
|
C.市场。 |
| 55 |
|
D.出售股东。 |
| 55 |
|
E.稀释。 |
| 56 |
|
F.发行的费用。 |
| 56 |
|
i |
项目10.补充信息 |
| 56 |
|
A.股本。 |
| 56 |
|
B.组织备忘录和章程。 |
| 56 |
|
C.材料合同。 |
| 61 |
|
D.外汇管制。 |
| 61 |
|
E.税收。 |
| 61 |
|
F.分红和支付代理人。 |
| 70 |
|
G.专家的发言。 |
| 70 |
|
H.展出的文件。 |
| 71 |
|
一、附属信息 |
| 71 |
|
项目11.市场风险的定量与实证性披露 |
| 71 |
|
第12项.股权证券以外的证券的说明 |
| 72 |
|
第II部 |
| 73 |
|
项目13.拖欠股息和拖欠股息 |
| 73 |
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项目14.对担保持有人的权利和收益的使用作出实质性修改 |
| 73 |
|
项目15.控制和程序 |
| 74 |
|
项目16A。审计委员会财务专家 |
| 75 |
|
项目16B。道德准则 |
| 75 |
|
项目16C。首席会计师费用及服务 |
| 75 |
|
项目16D。豁免审计委员会遵守上市标准 |
| 76 |
|
项目16E。发行人及关联购买人购买股权证券 |
| 76 |
|
项目16F。更改注册人的认证会计师 |
| 76 |
|
项目16G。公司治理 |
| 76 |
|
第16H项。煤矿安全信息披露 |
| 76 |
|
项目16 I.关于禁止检查的外国管辖权的披露 |
| 76 |
|
第三部分 |
| 77 |
|
项目17.财务报表 |
| 77 |
|
项目18.财务报表 |
| 77 |
|
项目19.展品 |
| 78 |
|
独立注册会计师事务所的报告 |
| F-2 |
|
合并资产负债表 |
| F-4 |
|
合并业务报表 |
| F-5 |
|
合并股东权益报表 |
| F-6 |
|
合并现金流量表 |
| F-7 |
|
合并财务报表附注 |
| F-8-F-26 |
|
II |
目录表 |
前瞻性陈述
本年度报告包含涉及重大风险和不确定因素的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是根据“1995年美国私人证券诉讼改革法”的“安全港”条款作出的。在某些情况下,您可以通过“可能”、“可能”、“将会”、“可能”、“应该”、“预期”、“打算”、“计划”、“目标”、“目标”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“继续”和“正在进行”或这些术语的否定来识别前瞻性陈述,或旨在识别关于未来的陈述的其他可比术语。这些表述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素,可能导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与这些前瞻性表述中明示或暗示的信息大不相同。本年度报告中包含的前瞻性陈述和意见基于截至本年度报告日期我们掌握的信息,虽然我们认为这些信息构成此类陈述的合理基础,但此类信息可能是有限或不完整的,我们的陈述不应被解读为表明我们已对所有可能获得的相关信息进行了详尽的调查或审查。
前瞻性陈述包括有关以下方面的陈述:
| ● | 未来业务发展的时机; |
|
|
|
| ● | 我们的业务运营能力; |
|
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|
| ● | 预期未来经济表现; |
|
|
|
| ● | 我们的市场竞争; |
|
|
|
| ● | 我们的服务和产品继续为市场所接受; |
|
|
|
| ● | 保护我们的知识产权; |
|
|
|
| ● | 影响我们运营的法律变化; |
|
|
|
| ● | 通货膨胀和外币汇率波动; |
|
|
|
| ● | 我们有能力获得和保持开展业务所需的所有政府认证、批准和/或许可证; |
|
|
|
| ● | 继续发展香港证券的公开交易市场; |
|
|
|
| ● | 遵守当前和未来政府法规的成本,以及法规的任何变化对我们运营的影响; |
|
|
|
| ● | 有效地管理我们的增长; |
|
|
|
| ● | 收入、收益、资本结构和其他财务项目的预测; |
|
|
|
| ● | 经营业绩波动; |
|
|
|
| ● | 依赖我们的高级管理层和关键员工;以及 |
|
|
|
| ● | 广泛的卫生事态发展,包括新冠肺炎大流行的影响和应对措施(例如自愿和在某些情况下强制隔离,以及对旅行和商业、社会和其他活动的关闭和其他限制,以及能否获得有效的疫苗或治疗),以及针对新冠肺炎大流行进一步重新开放的经济体的影响。 |
三、 |
目录表 |
这些说法是主观的。因此,它们涉及已知和未知的风险。
它们主要基于我们目前对未来事件和财务趋势的预期和预测,不确定因素和其他可能导致我们的实际结果、业绩或成就或行业结果与此类陈述中描述或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同的重要因素。实际结果可能与我们的前瞻性陈述中描述的预期结果大不相同,原因与衡量未来发展有关,包括:
| 1. | 正确衡量和识别影响我们业务的因素; |
|
|
|
| 2. | 它们可能产生的影响的程度;和/或 |
|
|
|
| 3. | 关于我们业务战略所基于的因素的公开可用信息的准确性和完整性。 |
前瞻性陈述不应被解读为对未来业绩或结果的保证。它们不一定是我们的业绩或结果是否或实现的时间的准确指示。前瞻性陈述是基于作出这些陈述时可获得的信息以及当时管理层对未来事件的信念。因此,它们受到风险和不确定因素的影响,这些风险和不确定因素可能导致实际业绩或结果与前瞻性陈述中所表达或暗示的大不相同。
可能导致实际业绩或结果与前瞻性陈述中所载的大不相同的重要因素包括但不限于在项目3.D下讨论的那些因素。“风险因素”,可能导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的结果、业绩或成就大不相同。
定义
除另有说明外,除文意另有所指外,本年度报告使用下列定义:
四. |
目录表 |
其他公司、组织和机构
“BCA” |
| : |
| 新加坡建筑及建筑局 |
“独立注册会计师事务所” |
| : |
| 审计联盟有限责任公司 |
“IRAS” |
| : |
| 新加坡税务局 |
“ISO” |
| : |
| 国际标准化组织 |
“JTC” |
| : |
| JTC公司,新加坡贸易和工业部下属的法定委员会 |
“妈妈” |
| : |
| 新加坡人力部 |
“NEA” |
| : |
| 新加坡国家环境局 |
“市建局” |
| : |
| 新加坡市区重建局 |
一般信息
“应用程序” |
| : |
| 应用程序,尤指由用户下载到移动设备上的应用程序 |
“审计委员会” |
| : |
| 我们董事会的审计委员会 |
“BLE” |
| : |
| 蓝牙低能耗 |
《董事会》还是《董事会会议》 |
| : |
| 我们公司的董事会 |
《公司法》 |
| : |
| 《开曼群岛公司法(修订本)》,经不时修订、补充或修改 |
“公司” |
| : |
| 西姆普尔有限公司,本报告中的发行人 |
“薪酬委员会” |
| : |
| 我们董事会的薪酬委员会 |
“控股股东” |
| : |
| Mains d‘Or,我们最大的大股东 |
《中央电视台》 |
| : |
| 闭路电视 |
“新冠肺炎” |
| : |
| 2019年冠状病毒病 |
“CRS” |
| : |
| BCA的承建商注册制度 |
“董事” |
| : |
| 我们公司的董事 |
v |
目录表 |
“Efma” |
| : |
| 新加坡《1990年雇用外国人力法》,经不时修订、补充或修改 |
“就业法” |
| : |
| 新加坡《1968年就业法》,经不时修订、补充或修改 |
“行政长官” |
| : |
| 我们公司的高级管理人员。见标题为“关于我们集团的一般信息 — 我们的业务概述 — 管理.” |
“财务会计准则委员会” |
| : |
| 美国财务会计准则委员会 |
“财政年度”或“财政年度” |
| : |
| 财政年度结束或(视情况而定)结束于12月31日 |
“调频” |
| : |
| 设施管理部门 |
“公认会计原则” |
| : |
| 美国普遍接受的会计原则 |
“团体” |
| : |
| 我们公司和我们的子公司 |
“商品及服务税” |
| : |
| 商品和服务税 |
“IFSC创办人” |
| : |
| IFSC Founders Pte.股份有限公司,大股东 |
“物联网” |
| : |
| 物联网 |
“上市” |
| : |
| 我们的股票在纳斯达克上的上市和报价 |
“Mains d‘Or” |
| : |
| Mains d‘Or Investments Limited,我们最大的主要股东和控股股东 |
“大股东” |
| : |
| 在本公司一股或多股有表决权股份中拥有一项或多项权益(不论是通过记录或实益拥有权),而该股份或该等股份的总投票权不少于本公司所有有表决权股份总投票权的人 |
“纳斯达克” |
| : |
| 纳斯达克股市有限责任公司 |
《纳斯达克上市规则》 |
| : |
| 《纳斯达克》上市公司治理规则 |
“提名及企业管治委员会” |
| : |
| 我们董事会的提名和公司治理委员会 |
“Proptech” |
| : |
| 物业技术 |
“SaaS” |
| : |
| 软件即服务 |
“股份(S)”或“普通股” |
| : |
| 本公司股本中的普通股 |
VI |
目录表 |
“股东” |
| : |
| 股份的登记持有人 |
“智慧建筑” |
| : |
| 一个行业术语,指任何配备先进和集成的建筑技术系统的建筑,如建筑自动化、生命安全、电信、用户系统和设施管理系统 |
“顶层” |
| : |
| 截至本报告日期,新加坡排名前39的设施管理承包商。这些6级承包商在BCA注册,并根据FM 02-L 6的工作头和分级认证进行分类,这使他们能够竞标合同价值无限的公共部门项目投标 |
“维卡” |
| : |
| 新加坡2019年《伤害赔偿法》 |
“WSHA” |
| : |
| 新加坡《2006年工作场所安全与健康法》 |
“WSHIR” |
| : |
| 新加坡《工作场所安全与健康(事故报告)条例》 |
“YA” |
| : |
| 课税年度 |
货币、单位和其他
“S$” |
| : |
| 新加坡元,新加坡共和国的合法货币 |
“US$”或“$” |
| : |
| 美元和美分分别是美国的合法货币。 |
“%”或“%”。 |
| : |
| 每百分之一 |
“人民币” |
|
|
| 中国的法定货币--人民币 |
此处所列表格中列出的总金额与其总计之间的任何差异均为四舍五入所致。因此,在某些表格中显示为总计的数字可能不是其前面的数字的算术聚合。
在本报告中,凡提及“本公司”或“本公司”时,均指SIMPPLE有限公司。此外,除文意另有所指外,凡提及“我们”、“本公司”、“本公司”或“本集团”或其其他文法变体,即指本公司及其附属公司作为整体。
我们的某些客户和供应商在本报告中用他们的商标名来指代。我们与这些客户和供应商的合同通常是与相关客户或供应商的公司集团中的一个或多个实体签订的。
本报告中的互联网站地址仅供参考,任何网站(包括我们的网站)中包含的信息均未通过引用纳入本报告,也不构成本报告的一部分。
第七章 |
目录表 |
第一部分
项目1.董事、高级管理人员和顾问的身份
不适用。
项目2.报价统计数据和预期时间表
不适用。
项目3.关键信息
B.资本化和负债。
不适用。
C.提供和使用收益的原因。
不适用。
D.危险因素
在投资我们的普通股之前,您应仔细考虑本年度报告中的所有信息,包括下文所述的各种不断变化的监管、竞争、经济、政治和社会风险和条件。这些风险中的一个或多个组合可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大影响。在任何这种情况下,我们普通股的市场价格都可能下降,您可能会损失您的全部或部分投资。
1 |
目录表 |
与我们业务相关的风险
我们将来可能会蒙受损失。
我们预计,在可预见的未来,随着我们寻求保持并继续增长我们的业务、吸引潜在客户并进一步提高我们的服务提供,我们的运营费用以及作为上市公司增加的一般行政费用将会增加。这些努力可能会比我们目前预期的更昂贵,我们可能无法成功地增加足够的收入来抵消这些更高的支出。由于上述及其他因素,我们未来可能出现净亏损,在可预见的未来可能无法实现或维持季度或年度盈利。
不能保证我们未来的扩张和其他增长计划会成功。
作为我们未来计划的一部分,我们打算通过进一步开发SIMPPLE.AI来扩大我们的SIMPPLE生态系统。我们可以通过许可、合资、收购和/或战略联盟来有机或非有机地扩展我们的服务范围。
因此,我们可能会面临与集团扩张相关的风险,其中包括:
| · | 是否有足够的资金; |
|
|
|
| · | 经营一个规模更大、更复杂的组织所带来的困难; |
|
|
|
| · | 在进入我们可能不熟悉或根本不熟悉的新业务方面遇到困难; |
|
|
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| · | 难以将子公司和战略联盟的资产和业务运营整合在一起; |
|
|
|
| · | 未能实现预期的盈利能力或增长; |
|
|
|
| · | 未能实现预期的协同效应和成本节约;以及 |
|
|
|
| · | 不可预见的法律、监管、合同、劳工或其他问题,无论是在新加坡还是在其他地方。 |
2 |
目录表 |
我们亦会视乎对我们服务的需求和增长机会,进军新的地区市场,例如澳洲、加拿大、香港、日本、中东、英国和美国。海外扩张涉及许多风险,包括但不限于法律和监管风险以及财务成本。我们不能向您保证,我们在新的地理市场的业务将会盈利。除上述外,地域扩展将需要大量的管理层奉献精神和努力,这可能需要大量的额外支出。我们增长战略的成功实施取决于各种因素,包括我们是否有能力招聘和留住关键管理人员、就可能获得高估值的此类收购或扩张谈判具有吸引力的条款,以及为我们的资本支出获得足够的融资。我们不能保证我们将能够获得所需的融资,或我们将继续有足够的现金流为我们集团的扩张提供资金。上述与我们的增长计划相关的挑战可能会对我们的管理层以及我们的运营系统和其他资源提出更高的要求,并可能增加我们面临的意外风险和负债。
因此,不能保证我们的集团将成功实施我们的未来计划,或我们将能够实现我们的集团扩张所预期的利润、增长或协同效应。如果我们不能有效或成功地执行我们的扩张战略,我们的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到实质性的不利影响。
不能保证我们与客户或供应商的现有协议在到期后会续签,也不能保证我们会成功地获得新的客户或分销协议。
如果设施管理需求,特别是新加坡的设施管理需求因任何原因而受到不利影响,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性的不利影响。
我们与客户和供应商的协议期限通常为两到三年。
我们目前是上海高贤FM相关机器人的经销商,如机器人清扫车、洗涤器、自动导引车和安全机器人在新加坡的分销商。我们的经销权来自与上海高贤通过其控股实体Gauss Robotics Holdings Limited于2024年2月1日生效的钻石业务合作伙伴协议(“经销协议”)。经销协议授予本公司为期三年的经销权,在新加坡经销上海高贤的EcoBot产品线,除非任何一方终止,否则这些经销权将自动续订连续一年的额外期限。
我们目前不知道有任何信息或安排会导致我们与客户或供应商之间的任何现有协议或关系的终止或终止。然而,不能保证我们现有的客户或分销合同将由我们的客户或供应商以完全相同的条款续签或延长,或者根本不能。如果我们的现有客户或经销协议到期,我们无法获得新的客户或经销协议,我们的盈利能力和前景可能会受到重大不利影响。我们目前没有任何与我们的机器人产品相关的知识产权或许可证与我们的经销协议相关。然而,只要我们在未来获得与我们的机器人产品相关的任何知识产权或许可,如果我们现有的经销协议到期,这些知识产权或许可可能会受到实质性的不利影响。
此外,我们的客户协议通常允许我们的客户通过提供事先商定的通知并向我们全额付款(即使客户提前终止),在没有原因的情况下终止我们的服务。然而,如果我们的大量客户协议因任何原因而提前终止,而我们无法及时获得新的客户协议,这可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
3 |
目录表 |
我们面临客户的信用风险,我们在收回应收账款时可能会出现延误或违约,因此我们面临流动性风险。
我们面临着客户付款的及时性和支付能力的不确定性。我们的客户的支付能力可能会受到难以预见或预期的事件或情况的影响,例如他们的业务下滑或经济低迷。因此,不能保证我们能够在一段合理的时间内全额收回我们的贸易债务。
因此,我们的财务状况和经营结果在一定程度上取决于我们客户的信誉。如果有任何不可预见的情况影响我们的客户支付我们的能力或意愿,我们可能会遇到付款延迟或不付款。在这种情况下,我们集团的流动资金、现金流和营运资金可能会受到不利影响。
我们依赖数量有限的制造商,如果这些制造商不能满足我们的要求,我们的声誉和经营结果将受到损害。
我们依赖于数量有限的制造商。特别是,我们的主要产品之一,高斯机器人,是由总部设在中国的第三方制造商上海高贤制造的。上海高贤的制造活动可能会受到超出其合理控制范围的事件和情况的实质性影响,例如过去的新冠肺炎疫情,以及相关的港口和海关延误,或其他原因。如果上海高贤不能及时向我们提供所需的产能和质量,我们的产品生产将中断,直到批量转移到替代制造伙伴,这将是一个昂贵和耗时的过程。由于我们对有限数量的制造商的依赖,我们还没有经历任何实质性的中断,但我们不能向您保证这种情况在未来不会发生。我们已经制定了减少供应链中断的计划,包括产品多样化、销售周期规划和在设置阶段使用现有演示单元的选项,以最大限度地减少客户的停机时间,但我们不能向您保证,我们将能够以可接受的条件或以及时的方式建立替代制造安排。
我们的产品中使用的各种部件依赖于有限数量的供应商,我们有时可能会有独家来源的供应商。这些部件的成本、质量和可获得性对于我们产品的成功生产和销售至关重要。我们面临着全行业短缺、价格波动以及这些零部件和其他材料供应周期过长的风险。如果这些部件的供应被推迟或受到限制,或者如果我们的一个或多个主要供应商倒闭,可能无法以可接受的条件获得替代来源或供应商,甚至根本无法获得。如果我们的任何供应商停止生产我们的关键产品部件,为这些部件开发替代供应来源将是耗时、困难和昂贵的。如果我们不能及时以商业上合理的条件获得足够数量的零部件,我们销售产品以满足市场需求的能力将受到影响,并可能对我们的品牌、形象、业务前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们产品生产的任何中断都可能导致发货延迟,销售和收入损失,以及我们在市场上的声誉受损,所有这些都会损害我们的业务和运营结果。此外,由于我们与供应商的采购合同通常以新加坡元计价,货币汇率的变化可能会影响以当地货币运营的供应商,这可能会导致我们的供应商在未来的订单上寻求价格优惠。
如果我们目前从数量有限的此类产品供应商处购买的机器人产品的关键部件变得不可用,我们可能会导致发货延迟,这可能会损害我们的业务。
我们和我们的外包制造商从有限的供应商那里获得硬件部件、各种子系统和其他材料,其中一些是独家供应商。如果我们或我们的外包制造商不能及时以可接受的价格从第三方供应商那里获得我们要求的数量和质量的组件,我们可能无法及时或具有成本效益地向我们的客户交付我们的产品,这可能导致客户终止与我们的合同,降低我们的毛利率,并严重损害我们的业务、运营结果和财务状况。此外,如果我们的任何供应商出现财务不稳定,我们可能不得不寻找新的供应商。如果需要,可能需要几个月的时间来寻找替代供应商,或者重新配置我们的产品以适应不同供应商的组件。如果我们失去这些来源中的任何一个,我们可能会在制造和向客户发货方面遇到重大延误,并产生额外的开发、制造和其他成本,以建立替代供应来源。我们无法预测我们是否能够在我们要求的时间框架内以负担得起的成本获得更换部件,或者根本不能。
4 |
目录表 |
我们依赖某些设备来执行我们的服务,并面临相关的维护和过时风险。
我们利用各种类型的清洁机器人、安全机器人和Android机器人,以及我们的SIMPPLE生态系统。由于快速的技术发展和替代创新的出现,我们的机器人可能面临淘汰。如果我们的设备在其预期使用寿命结束之前就面临过时,我们可能会受到减值损失的影响。技术的变化和进步可能需要我们在比预期更早的阶段更换和升级我们的设备。因此,我们可能会招致庞大的额外非经常开支。
我们面临法律或其他程序或其他纠纷或索赔。
如果我们的客户没有及时付款,我们可能会寻求执行我们的合同权利,并通过诉讼或仲裁寻求追索。这些法律程序非常耗时,解决合同纠纷可能需要额外的财政和其他资源。未能及时获得足够的付款或有效管理逾期应收账款可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
5 |
目录表 |
此外,本集团与我们的客户、供应商或分包商之间可能不时因各种原因而产生纠纷及索偿,例如延误、服务交付不理想及涉嫌违反服务合约等。到目前为止,我们还没有成为员工和/或公众提出的工作场所安全和/或疏忽索赔的对象,但未来可能会有针对我们的此类索赔。这些纠纷如果继续得不到解决或恶化,最终可能导致法律或其他程序,从而导致我们的运营中断和延误,以及在解决或其他解决过程中可能产生的额外费用。我们的资源也可能被转用来为索赔辩护,从而对我们集团的业务、财务状况、运营结果和前景产生不利影响。
如果我们不能及时或根本圆满地解决上述纠纷或索赔,本集团的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
我们的保险覆盖范围可能不包括我们所有的损害和损失。
我们维护保单,为我们的业务运营提供保险。我们希望每年更新我们的保单,例如我们的工伤补偿保险单,但不能保证我们将能够以类似的条款续签所有保单或获得新的保单。
我们业务运作的性质带来固有风险,例如在我们与客户签订协议或提供服务期间,工作地点发生火灾、被盗和财产损失的风险。此外,我们没有关键人员保险来弥补关键人员的损失。虽然我们的董事相信我们的业务有足够的保险范围,符合新加坡的行业标准和商业惯例,虽然我们可能会在需要时增加我们的保险范围,但不能保证我们现有的或未来的保险范围将足以赔偿我们所有潜在的损失。
作为一家上市公司,我们预计监管美国上市公司的法律、规则和法规将使我们获得董事和高级管理人员责任保险的成本更高,我们可能被要求接受降低的保单限额和承保范围,或者产生更高的成本才能获得相同或类似的承保范围。
如果我们现有的保险范围不足以赔偿我们的全部或任何损失,我们的业务、财务状况、经营结果和前景可能会受到重大和不利的影响。
我们受制于与债务融资相关的风险,包括利率上升。
由于我们需要营运资金来支持我们的日常运营和业务扩张,我们可能会通过银行贷款和信贷安排,以及股东权益和内部产生的资金,为我们的全部或大部分成本提供资金。有关我们总负债的详情载于标题为“管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析“这份报告的内容。
虽然我们相信我们的可用现金资源、我们的业务运营产生的现金和我们的信贷安排有足够的资本来满足我们目前的营运资本和资本支出要求,但我们可能需要额外的债务融资来运营我们的业务,实施我们未来的业务战略和/或收购补充业务或开发新技术。
我们获得债务融资的能力取决于多个因素,包括我们的财政实力、信誉和前景,以及其他我们无法控制的因素,包括总体经济、流动性和政治状况。我们不能保证我们能够以我们可以接受的条款获得足够的债务融资,或者根本不能。如果我们无法以我们可以接受的条款获得足够的债务融资,我们可能无法实施我们的业务战略,我们的业务和前景可能因此受到重大和不利的影响。
利率上升可能会增加公司的资金运营成本;然而,这些增加的影响被公司重大贷款的固定评级条款所缓解。未来的借款可能会带来更高的利率,但我们目前没有任何增加借款的计划。
银行利率在2022年4月至2023年4月期间大幅上调。新加坡的利率目前是20国集团国家中最低的之一,截至本报告之日,我们的业务尚未受到实质性影响。我们的临时过渡贷款的固定利率为2.75%,这已经计入了我们的运营成本。这些贷款也已大幅还清,并将在2025年之前全部清偿。
关于利率上升与我们的销售模式的关系,我们认为我们的SIMPPLE软件产品在价格上相对缺乏弹性,因此我们预计能够将任何增加的借款成本转嫁给我们的客户。
信贷市场的任何中断、波动或不确定性都可能限制我们借入资金的能力,或者导致我们的借款变得更加昂贵。因此,如果我们承担额外的债务融资,我们可能会被迫支付缺乏吸引力的利率,从而增加我们的利息支出,降低我们的盈利能力,并降低我们的财务灵活性。利率的任何实质性上升也会增加我们的借贷成本和债务融资成本,这可能会削弱我们获得未来进一步债务融资的能力。
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此外,债务融资可能会限制我们经营业务的自由,因为它可能需要下列条件和/或契诺:
| a. | 限制我们支付股息的能力或要求我们在支付股息时征得同意; |
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| b. | 要求我们将运营现金流的一部分用于偿还债务,从而减少了可用于资本支出、营运资本和其他一般公司用途的现金流;以及 |
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| c. | 限制我们在规划或应对业务和行业变化方面的灵活性。 |
我们依赖于我们留住现有高级管理人员和吸引新的合格管理人员的能力。
我们的持续成功在很大程度上取决于我们留住高级管理人员的能力,他们负责我们业务的关键方面,包括但不限于维护客户关系、开发新的商业机会、财务和项目管理。如果我们的任何主要管理人员未来不再参与我们的集团工作,而我们无法及时找到合适的继任者,这可能会对我们的业务运营造成干扰,我们的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到不利影响。
我们集团的成功和发展还取决于我们识别、聘用、培训和留住合适、熟练和合格的关键管理人员的能力。如果我们无法从设施管理行业以外的不同行业招聘和留住员工,例如招聘具有技术、财务、人力资源和业务发展能力的员工,我们建立关键管理人员团队的能力可能会受到一定程度的限制。
我们服务的吸引力在某种程度上依赖于维护和保护我们业务中的品牌名称和商标。
我们的业务对客户对我们服务和产品质量的看法非常敏感。如果我们的品牌和/或商标被滥用(可能包括我们的分包商、我们的员工或无关的第三方滥用),或者如果我们未能发现、阻止和防止商标、相关不当行为,或者未能以其他方式有效保护我们的品牌和/或商标,我们的声誉可能会受到损害,导致我们的业务、财务状况、运营结果和前景受到实质性和不利的影响。
我们面临着侵犯我们的知识产权和第三方未经授权使用我们的商标、专利或版权的风险,我们可能面临侵犯知识产权的诉讼。
我们相信,我们的商标在我们的客户和我们经营的行业中都得到了很好的认可,这反映了我们可靠和优质的服务为我们的成功做出了贡献。我们的竞争对手或其他第三方可能会采用与我们类似的商标,这可能会导致品牌混淆。如果我们不能有效地保护我们的商标和其他知识产权,例如我们的版权和将来向我们颁发的任何专利,一般或针对特定的第三方侵权,我们的知识产权可能会受到负面影响,我们的客户可能会对我们的服务质量产生负面印象,进而可能对我们集团的声誉、前景、业务和财务业绩产生不利影响。
也不能保证我们将来不会因任何可能侵犯第三方知识产权的行为而被起诉。如果发生任何涉及侵犯第三方知识产权的索赔或诉讼,无论是否有正当理由,我们都可能被要求将大量时间和资源用于辩护或参加任何可能的诉讼或法律程序。因此,我们的声誉、业务和财务业绩可能会受到不利影响。
我们可能会因数据保护问题或IT系统中断或故障而招致巨额成本。
虽然我们并未受到任何对本集团造成重大影响的网络攻击或IT系统故障的影响,但我们的业务未来可能会受到此类攻击或系统故障的影响。特别是,网络安全攻击正在演变,包括但不限于恶意软件、试图未经授权访问数据和其他电子安全漏洞,这些漏洞可能导致系统中断、未经授权发布机密或其他受保护的信息和损坏数据。网络攻击或系统故障可能会导致运营停机和/或延迟,这可能会对我们向客户提供服务的能力产生不利影响。此外,我们使用清洁机器人和我们的SIMPPLE生态系统来提供我们的设施管理服务,这些系统的任何故障都可能扰乱我们的日常运营,并导致我们提供服务的延迟或收入损失。
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我们在提供产品和服务的正常过程中处理客户人员的个人数据。这类个人数据的收集和使用受新加坡个人数据保护法的监管,特别是2012年的个人数据保护法。虽然我们已采取措施保护敏感信息、机密和个人数据,并遵守适用的法律、规则和法规,但我们的设施和系统可能容易受到安全漏洞和其他数据丢失的影响,包括网络攻击。此外,无法预测我们拥有的与我们、我们的员工、前员工、客户、供应商或其他人相关的任何信息在未来丢失、更改或挪用对我们业务的影响。这可能导致负面宣传、法律索赔、专有或其他关键信息被盗、修改或破坏、关键系统损坏或无法访问、运营停机和/或延迟以及其他重大成本,这可能对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生不利影响。
我们无形资产的价值和投资成本可能会受到损害。
我们的无形资产在其预计使用年限内摊销。根据适用的会计准则,我们定期评估我们的商誉和其他无形资产,以确定其全部或部分账面价值是否可能不再可收回,在这种情况下,可能需要在损益表中计入费用。此类减值测试非常复杂,需要我们对商誉分配给我们的现金产生单位的估计可收回金额做出假设和判断。如果在未来年度减值测试中估计可收回金额少于商誉的账面价值,我们可能需要在未来期间记录减值损失。任何需要对我们的商誉进行减值的未来评估都可能对我们的经营业绩和发生减值期间的股东权益产生重大影响。股东权益的大幅减少反过来可能会潜在地影响我们支付股息的能力。
我们过去的财务和经营业绩并不是我们未来业绩的保证。
我们的年度和定期财务业绩每年和期间都会有所不同,以应对一些我们无法预测的因素,例如一般商业前景和情绪、经济市场状况、就业率、通胀和利率以及消费者信心。因此,我们认为,我们的年度和定期财务业绩不能保证我们未来的经济表现,不应过度依赖这些业绩来用于未来的投机目的。
根据适用的反腐败法律,我们可能面临责任,任何确定我们违反了这些法律的行为都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们受到各种反腐败法律的约束,这些法律禁止公司及其代理人为了获得或保留业务而支付不正当的款项或提供报酬。我们可能在被普遍认为可能更腐败的商业环境的国家和地区开展业务。在这些国家/地区的活动造成了我们的一名员工或代理人未经授权付款或提供付款的风险,这可能违反了各种反腐败法律,包括美国《反海外腐败法》(以下简称《反海外腐败法》)和1960年《新加坡防止腐败法》(简称《反腐败法》)。我们已经实施了保障措施和政策,以阻止我们的员工和代理的这些行为,但我们不能保证我们的内部控制和合规系统将始终保护我们免受员工或代理的行为的影响。如果我们的员工或代理人违反了我们的政策,或者我们未能保持足够的记录保存和内部会计惯例来准确记录我们的交易,我们可能会受到监管部门的制裁。违反FCPA POCA或其他反腐败法律,或对任何此类行为的指控,可能会损害我们的声誉,并使我们在美国和其他司法管辖区受到民事或刑事调查。这些和任何相关的股东诉讼可能会导致大量的民事和刑事、金钱和非金钱的惩罚,并导致我们产生大量的法律和调查费用,这可能会对我们的业务、综合财务状况和运营结果产生不利影响。
如果我们不能完善并有效地将收购整合到我们的业务运营中,可能会对我们的运营结果产生不利影响。
我们未来可能会投入时间和资源仔细评估收购和/或战略投资的机会,并继续评估潜在的收购机会,以支持、加强和发展我们的业务,包括可能在短期内。例如,潜在的收购或战略投资目标可能包括:(1)在人工智能、视觉分析和计算机视觉方面拥有深厚技术能力的公司,(2)在设施管理领域拥有庞大客户用户基础的公司,(3)公司可以垂直或横向整合的公司,以为房地产开发商和设施所有者带来更多价值,以及(4)设施管理领域的技术和设备分销商。
尽管进行了尽职调查和整合规划,但收购仍然存在一定的风险,包括整合收购的技术、控制和财务系统的时间和经济成本、不可预见的负债以及将不同的工作文化和人员整合在一起的困难。不能保证我们能够找到合适的收购候选者,收购可能的收购候选者,以商业合理的条款收购该等候选者,或在未来成功整合被收购的业务。未来的收购,包括我们可能在短期内完成的收购,可能需要我们产生额外的债务和或有负债,这可能会对我们的业务、运营结果和综合财务状况产生不利影响。将收购的业务整合到我们现有的业务中的过程可能会导致运营、合同和供应链方面的困难,例如无法留住客户或管理人员。这些困难可能会从我们现有的业务中分流大量的财务、运营和管理资源,并使我们更难实现运营和战略目标。
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我们可能会受到与任何收购或业务合并有关的索赔。
在任何收购或业务合并中,可能存在我们没有发现或我们在履行尽职调查过程中低估了的负债。尽管根据收购或合并协议,卖方一般有对我们有利的赔偿义务,但这些义务通常会受到财务限制,如一般免赔额和最高回收金额,以及时间限制。我们不能保证我们从任何卖家那里获得赔偿的权利是可强制执行的、可收回的或在金额、范围或期限上足以完全抵消我们可能产生的任何未发现或低估的债务。任何此类债务,无论是单独的还是集体的,都可能对我们的前景、业务和财务业绩产生实质性的不利影响。
作为一家上市公司,我们产生了巨额费用,并投入了其他大量资源和管理时间,这可能会对我们的财务业绩产生负面影响,并可能导致我们的运营结果和财务状况受到影响。
作为一家上市公司,我们招致了巨额的法律、会计、保险和其他费用。与上市公司公司治理和公开披露相关的法律、法规和标准,包括2010年的多德-弗兰克法案、萨班斯-奥克斯利法案、相关法规以及美国证券交易委员会和纳斯达克的规则和法规,极大地增加了我们的成本以及必须用于合规事务的时间。我们预计,遵守这些法律、规则、法规和标准将大幅增加我们的费用,包括我们的法律和会计成本,并使我们的一些运营活动更加耗时和昂贵。这些上市公司义务也需要我们高级管理层的关注,并可能转移他们对我们业务日常管理的注意力。我们还预计这些法律、规则、法规和标准将使我们获得董事和高级人员责任保险的成本更高,我们可能被要求接受降低的保单限额和承保范围,或者产生更高的成本才能获得相同或类似的保险。因此,我们可能更难吸引和留住合资格的人加入我们的董事会或担任高级管理人员。由于上述原因,我们预计未来法律、会计、保险和某些其他费用将大幅增加,这将对我们的财务业绩产生负面影响,并可能导致我们的经营业绩和财务状况受到影响。此外,如果我们无法继续履行作为上市公司的义务,我们可能会面临股票退市、罚款、制裁和其他监管行动,以及可能的民事诉讼。
如果我们未能维持有效的财务报告披露控制和内部控制系统,我们及时编制准确财务报表或遵守适用法规的能力可能会受到损害。
《萨班斯-奥克斯利法案》要求我们对我们的财务报告保持有效的内部披露控制和程序。我们正在继续发展和完善我们的披露控制和其他程序,旨在确保我们将提交给美国证券交易委员会的报告中要求披露的信息将在时间段内和美国证券交易委员会规则中另有规定的情况下被记录、处理、汇总和报告,并确保根据交易所法案规定必须在报告中披露的信息得到积累并传达给我们的主要高管和财务官。我们还在继续改善对财务报告的内部控制。
确保我们对财务报告实施有效的披露控制和程序以及内部控制,以便我们能够及时编制准确的财务报表,这是一项既昂贵又耗时的工作,需要经常重新评估。我们对财务报告的内部控制是一个旨在为财务报告的可靠性和根据公认会计准则编制财务报表提供合理保证的过程。从我们的证券在美国上市后以20-F表格的第二份年度报告开始,根据萨班斯-奥克斯利法案第404节,我们将被要求对我们对财务报告的内部控制的有效性进行正式评估,一旦我们不再是一家新兴成长型公司,我们将被要求包括一份由我们的独立注册会计师事务所出具的关于财务报告内部控制的认证报告。在评估我们的内部控制时,如果我们发现我们的财务报告内部控制存在一个或多个重大弱点,我们将无法断言我们的财务报告内部控制有效。我们不能向您保证,我们对财务报告的内部控制在未来不会出现重大缺陷或重大缺陷。任何未能对财务报告进行内部控制的行为都可能严重抑制我们准确报告财务状况或经营结果的能力。
我们预计不会受到适用于美国上市公司的某些纳斯达克公司治理规则的约束。
作为一家外国私人发行人,我们有权依赖纳斯达克公司治理规则中的一项条款,该条款允许我们在公司治理的某些方面遵循开曼群岛公司法。这使我们能够遵循某些公司治理做法,这些做法在很大程度上不同于适用于在纳斯达克上市的美国公司的公司治理要求。
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此外,我们的审计委员会不受适用于美国上市公司的额外纳斯达克要求的约束,包括肯定地确定审计委员会的所有成员都是“独立的”,使用比相关美国证券交易委员会规则适用于公司的标准更严格的标准。纳斯达克的公司治理规则要求,除其他事项外,在美国上市的公司在实施某些股权薪酬计划和发行股票时必须征得股东批准,而作为外国私人发行人,该公司并不需要遵循这些计划。然而,我们拥有大多数独立董事,我们的审计委员会由三名独立董事组成。
有关本集团或本公司董事、行政人员或大股东的负面宣传可能会对本公司的声誉及股价造成重大不利影响。
有关本集团或本公司任何董事、行政人员或主要股东的负面宣传或公告,不论是否有价值,均可能对本集团在本行业的声誉及商誉造成重大不利影响,从而影响本公司与客户、供应商及分包商的关系。此外,这种负面宣传可能会影响市场对本集团的看法和本公司股价的表现。
负面宣传或公告可能包括但不限于报纸对我们工作场所发生事故的报道,合资企业、收购或接管的失败尝试,我们可能参与的任何诉讼或破产程序,以及对我们的任何董事、高管或大股东不利或负面的文章。我们的客户提出的任何索赔和法律行动也可能对我们的品牌形象产生负面影响。如果我们的客户、供应商和分包商随后对我们失去信心,这可能会导致终止业务关系,或减少设施管理或其他合同的投标或报价邀请。为此,我们的业务、财务状况、经营结果和前景可能会受到不利影响。
新加坡市场的任何不利的重大变化(无论是本地化的,还是由全球经济或其他条件引起的),如发生经济衰退、大流行或传染病(如新冠肺炎)的大范围爆发,都可能对我们的业务、运营业绩和财务状况产生重大不利影响。
在2023财年和2022财年,我们几乎所有的收入都来自于我们在新加坡的业务。任何影响新加坡市场的不利情况,如经济衰退、疫情爆发或自然灾害或其他不利事件,都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生不利影响。我们所经营的行业的任何不景气导致合同的推迟、延迟或取消以及应收账款的延迟收回,都可能对我们的业务和盈利能力产生不利影响。
由于需求减弱、产品价格/组合的不利变化或利润率下降,不确定的全球经济状况已经并可能继续以净销售额下降的形式对我们的业务产生不利影响。此外,通胀的影响往往会导致支出减少。
在经济不景气或衰退期间,我们的客户可能会减少对我们服务的需求,因此销售竞争可能会加剧,降低售价的压力也会增加。如果我们损失了大量的销售量或大幅降低了销售价格,那么可能会对我们的综合财务状况或运营结果、盈利能力和现金流产生负面影响。
信贷的减少也可能对我们的一些客户和供应商获得运营资金和资本支出的能力产生不利影响。这可能会对我们获得必要供应的能力以及我们向受影响客户销售设备的能力产生负面影响。这还可能导致应收账款收款减少或延迟。
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亚洲很多经济体系,包括新加坡在内,正面对巨大的通胀压力,这可能会促使各国政府采取行动,控制经济增长和通胀,这可能会导致我们未来的盈利能力大幅下降。
虽然亚洲许多经济体在过去20年中经历了快速增长,但它们目前正在经历通胀压力。随着各国政府采取措施应对当前的通胀压力,可能会在银行信贷可获得性、加息、贷款限制或货币兑换和外国投资限制方面发生重大变化。还可能会实施价格管制。如果我们采购的产品的价格,或者如果工资的增长速度不足以弥补这些成本的上升,可能会对我们的盈利能力产生不利影响。如果政府施加这些或其他类似的限制来影响经济,可能会导致经济增长放缓。
此外,与新加坡的其他业务一样,我们预计将面临通胀压力,以及公用事业等管理费用成本上升的总体趋势。新加坡已在2023年将商品及服务税(GST)从7%上调至8%,并在2024年进一步将GST从8%上调至9%,这也可能进一步推动成本上升。这些因素可能会对我们的业务运营、财务业绩、财务状况、运营结果和前景产生实质性的不利影响。
虽然这些通胀趋势将导致运营成本上升,但我们相信,这也加强了我们的价值主张,强调通过我们的技术解决方案提高生产力和工作流程效率,为客户节省潜在成本。为了缓解通胀压力,我们定期审查我们的定价结构,以确保可持续的盈利能力。
我们的子公司受各自国家的法律约束,这些法律在某些实质性方面与美国的法律不同。
作为我们的子公司,即IFSC Pte。有限公司、SIMPPLE Pte.有限公司,Gauss Robotics Pte.新加坡有限公司和SIMPPLE Australia Pty Ltd是在新加坡和澳大利亚注册成立的公司,它们必须遵守这些国家的法律,其中某些国家的法律可以域外适用,以及它们的宪法。特别是,新加坡注册附属公司须遵守新加坡2001年证券及期货法令(“证券及期货法”)的若干条文,该等条文禁止某些形式的市场行为及资料披露,并就任何违反该等条文的行为向公司、董事及高级人员施加刑事及民事惩罚。
与我们经营的行业相关的风险
我们的产品和软件具有很高的技术性,可能包含未检测到的软件错误或漏洞,这些漏洞可能会以严重损害我们的声誉和业务的方式显现。
我们的产品和软件具有很高的技术性和复杂性。我们的服务和产品包括我们的SIMPPLE生态系统、SIMPPLE.AI和我们的机器人软件。错误和错误可能以多种方式出现在我们的产品中,包括性能降低、安全漏洞、故障,甚至永久禁用的产品。我们有快速更新产品的做法,只有在产品被客户使用后才会发现产品中的一些错误,在某些情况下,只有在特定情况下或延长使用后才能发现产品中的一些错误。发布后,在我们的代码或后端中发现的任何错误、错误或其他漏洞都可能损害我们的声誉,赶走客户,允许第三方操纵或利用我们的数据,降低我们的收入,并使我们面临损害赔偿要求,任何这些都可能严重损害我们的业务。
我们还可能面临产品责任、侵权或违反保修的索赔。为诉讼辩护,无论其是非曲直,都是代价高昂的,可能会分散管理层的注意力,并严重损害我们的声誉和业务。此外,如果我们的责任保险范围被证明是不充分的,或者未来的保险范围不能以可接受的条款或根本不能获得,我们的业务可能会受到严重损害。
我们面临着来自多元化技术提供商的竞争,以及来自提供替代产品的提供商的竞争,这可能会对我们的运营结果产生负面影响,并导致我们的市场份额下降。
许多公司正在开发将机器人技术与其物联网平台相结合的软件平台,这将与我们提供的产品直接竞争。我们的竞争对手包括Team Software等软件公司和Unabiz等物联网制造商以及新的市场进入者。我们不能保证我们现在和未来的竞争对手不会比我们更成功。我们还面临着来自低成本机器人分销商的竞争,这已经并可能继续压低地板清洁产品市场的平均售价。此外,虽然我们相信我们的许多客户购买我们的地板吸尘机器人是作为他们传统吸尘器的补充,而不是替代,但我们也与传统吸尘器供应商竞争。
全球机器人市场竞争激烈,发展迅速,并受到不断变化的技术、不断变化的客户需求和期望以及可能增加的新产品推出的影响。我们保持竞争力的能力在很大程度上将取决于我们的供应商在产品开发、运营效率和客户支持方面的持续表现。
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我们预计,随着更多的竞争对手进入市场,以及目前的竞争对手扩大产品线,竞争将继续加剧。与我们竞争的公司已经并可能继续推出具有竞争力的产品,这些产品具有更高的性能或功能,或者融入了我们尚未开发或实施的技术进步。竞争压力的增加可能会导致销售额或市场份额的损失,或者导致我们的产品降价,任何这些都会损害我们的业务和经营业绩。
我们不能向您保证,我们销售的产品将继续保持有利的竞争优势,或者我们将在来自新产品和现有竞争对手或进入我们提供产品的市场的新公司推出的增强功能的日益激烈的竞争中取得成功。我们的竞争失败可能会导致我们的收入和市场份额下降,这将对我们的运营业绩和财务状况产生负面影响。
为新加坡调频公司提供服务的科技行业竞争激烈。
我们能否成功地向设施管理行业提供技术和其他服务,将取决于我们在价格、服务质量、可靠性、声誉和运营规模等因素上与竞争对手进行有效竞争的能力。未来我们可能会面临来自现有竞争对手和新进入者的更激烈的竞争,他们可能由于更长的经营历史、更多的客户基础、更容易获得分包商、提供更广泛的服务、更多的财政资源或其他因素而处于更有利的地位来扩大市场份额。见标题为“集团的一般信息-我们的业务概述-竞争了解更多信息。
为了扩大服务能力,我们的某些竞争对手一直在探索使用新技术来改善他们的业务。如果我们不能适应和获得这些技术进步,我们就不能保持竞争力,这可能会导致我们集团的利润率下降和市场份额的损失。我们不能保证我们将来能够有效地与我们的竞争对手竞争,这可能会对我们集团的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大的不利影响。
行业整合可能会给我们的竞争对手带来相对于我们的优势,这可能会导致客户流失和/或我们的收入减少。
我们的一些竞争对手已经或可能进行收购或建立合作伙伴关系或其他战略关系,以提供更全面的服务或实现更大的规模经济。此外,目前未被视为竞争对手的新进入者可能会通过收购、合作或战略关系进入我们的市场。与我们相比,许多潜在的进入者可能具有竞争优势,例如更高的知名度、更长的运营历史、更多样化的服务和更大的营销预算,以及更多的财务、技术和其他资源。行业整合可能会导致我们更难有效竞争,包括在价格、销售和营销计划、技术或服务功能方面。这些压力可能会导致我们的收入减少。
新的法律法规可能会影响我们的业务、财务状况和经营结果。
我们的业务需要遵守许多法律法规。增加立法和监管活动和负担,以及更严格地应用其中任何一项,都可能对我们的业务产生重大影响。不遵守这些法律法规可能会使我们面临诉讼和其他程序,还可能导致损害赔偿、罚款和处罚。我们可能会参与一些法律程序和审计,包括新加坡政府和机构的调查,以及消费者、雇佣、侵权和其他诉讼。其中一些法律程序、审计和其他意外情况的结果可能要求我们采取或避免采取可能损害我们的运营或要求我们支付大量资金的行动,从而损害我们的财务状况。此外,针对这些诉讼和诉讼进行辩护可能是必要的,这可能会导致巨额成本,并转移我们高级管理层的注意力和资源,损害我们的财务状况。不能保证任何悬而未决或未来的法律或监管程序和审计不会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
此外,我们所处的监管环境仍在发展中,未来存在通过立法和监管的潜力。这些发展可能会对我们向其销售产品的客户以及我们向其销售产品的市场产生不利影响,增加我们的成本,需要额外支出以确保继续遵守法规,并以其他方式对我们的业务、综合财务状况或运营结果产生负面影响,包括以尚不能预见的方式。
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目录表 |
与我们的公司结构和对我们股票的投资有关的风险
您可能很难执行在美国获得的对我们、我们的董事、高管或我们的关联公司不利的任何判决。
我们所有的董事和高管都居住在美国以外的地方。此外,我们的所有资产都位于美国以外。因此,可能很难在美国执行在美国获得的对我们或这些人中的任何人不利的判决,包括基于美国证券法民事责任条款的判决。此外,在美国以外司法管辖区的法院提起的原始诉讼中,投资者可能很难根据美国证券法执行责任。
美国和新加坡之间没有条约规定相互承认和执行民事和商事判决,因此,美国任何联邦或州法院根据民事责任支付款项的最终判决,无论是否完全基于联邦证券法,都不会自动在新加坡强制执行。目前尚不清楚新加坡法院是否可以在新加坡法院就纯粹违反美国联邦证券法的行为对居住在新加坡的我们的董事和高级管理人员施加民事责任。
因此,不能保证新加坡法院会对我们、我们的董事或我们的高管执行在美国获得的判决,这些判决是基于美国联邦证券法的民事责任条款。
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目录表 |
我们是纳斯达克上市规则所指的“受控公司”,因此可能依赖于豁免某些为其他公司的股东提供保护的公司治理要求。
我们是纳斯达克上市规则所定义的“受控公司”,因为我们的控股股东拥有我们总投票权的50%以上。只要我们仍然是该定义下的受控公司,我们就被允许选择并可能依赖于某些豁免,不受公司治理规则的约束,包括免除大多数董事会成员必须是独立董事的规则,或者我们必须建立一个提名委员会和完全由独立董事组成的薪酬委员会。因此,你将不会得到与受这些公司治理要求约束的公司的股东相同的保护。然而,我们自愿拥有大多数独立董事,我们的审计委员会由三名独立董事组成。
截至本报告之日,我们的股票交易价格低于每股5.00美元,因此被称为“细价股”。细价股的交易有一定的限制,这些限制可能会继续对我们股票的价格和流动性产生负面影响。
截至本报告之日,我们的股票交易价格低于每股5.00美元。因此,我们的股票被称为“细价股”,它受到各种法规的约束,其中包括在购买任何细价股之前向您提供的披露。美国证券交易委员会通过的规定一般将“细价股”定义为市场价格低于每股5美元的任何股权证券,但在某些例外情况下。根据市场的波动,我们的股票可以被认为是“细价股”。细价股必须遵守规则,对将这些证券出售给认可投资者以外的人的经纪人/交易商施加额外的销售惯例要求。对于这些规则所涵盖的交易,经纪/交易商必须对购买这些证券做出特别的适宜性决定。此外,经纪/交易商必须在购买前获得购买者对交易的书面同意,并必须向购买者提供某些书面披露。因此,“细价股”规则可能会限制经纪/交易商出售我们股票的能力,并可能对我们股票持有人转售股票的能力产生负面影响。这些披露要求你承认,你了解与购买细价股相关的风险,并且你可以吸收你的全部投资损失。通常情况下,细价股的交易量不是很高。因此,股票的价格往往是不稳定的,你可能无法在你想要的时候买卖你的股票。
无论我们的经营表现如何,我们普通股的市场价格可能会波动或下跌,您可能无法以要约价格或高于要约价格转售您的股票。
我们普通股的市场价格可能会因众多因素而大幅波动,其中许多因素是我们无法控制的,包括:
· | 我们的收入和其他经营业绩的实际或预期波动; |
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· | 我们可能向公众提供的财务预测、这些预测的任何变化或我们未能满足这些预测; |
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· | 发起或维持对我们进行报道的证券分析师的行为,跟踪我们公司的任何证券分析师改变财务估计,或我们未能满足这些估计或投资者的期望; |
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· | 我们或我们的竞争对手宣布重大服务或功能、技术创新、收购、战略合作伙伴关系、合资企业或资本承诺; |
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· | 整体股票市场的价格和成交量波动,包括整个经济趋势的结果; |
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· | 威胁或对我们提起诉讼;以及 |
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· | 其他事件或因素,包括战争或恐怖主义事件造成的事件或因素,或对这些事件的反应。 |
此外,股市经历了极端的价格和成交量波动,已经并将继续影响许多公司股权证券的市场价格。许多公司的股价波动与这些公司的经营业绩无关或不成比例。作为一家市值相对较小、公众流通股相对较少的公司,我们可能会经历比大盘股更大的股价波动、极端的价格上涨、更低的交易量和更少的流动性。特别是,我们的普通股可能会受到快速而大幅的价格波动、交易量较低以及买卖价差较大的影响。这种波动,包括任何股价上涨,可能与我们实际或预期的经营业绩以及财务状况或前景无关,使潜在投资者难以评估我们普通股迅速变化的价值。
此外,如果我们普通股的交易量较低,买入或卖出数量较少的人很容易影响普通股的价格。这种低成交量也可能导致普通股价格大幅波动,在任何交易日都会出现较大百分比的价格变动。普通股的持有者也可能无法随时变现他们的投资,或者可能由于成交量低而被迫以低价出售。广泛的市场波动和一般的经济和政治条件也可能对普通股的市场价格产生不利影响。由于这种波动,投资者在普通股上的投资可能会遭受损失。普通股市场价格的下跌也可能对我们出售额外普通股或其他证券的能力以及我们未来获得额外融资的能力产生不利影响。不能保证活跃的普通股市场会发展或持续下去。如果不发展活跃的市场,普通股的持有者可能无法随时出售他们持有的普通股,或者可能根本无法出售他们的普通股。
过去,在市场波动时期之后,股东会提起证券集体诉讼。如果我们卷入证券诉讼,可能会使我们承担巨额费用,转移资源和管理层对我们业务的关注,并对我们的业务造成不利影响。
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目录表 |
我们可能与我们的控股股东或其任何控股股东存在利益冲突,并且由于我们的控股股东在我们公司的控股所有权权益,我们可能无法以对我们有利的条款解决此类冲突。
截至本报告日期,我们的控股股东实益拥有我们已发行普通股的57.74%,相当于我们总投票权的57.74%。因此,我们的控股股东在决定任何公司行动或其他需要股东批准的事项的结果方面有重大影响,例如合并、合并、更改我们的名称,以及修订我们的组织章程大纲和章程细则(下称“组织章程大纲和章程细则”)。
所有权和投票权的集中可能导致交易以一种可能对您作为我们普通股持有人不利的方式进行,并可能阻止我们进行对您有利的交易。我们的控股股东或其任何控股股东与我们之间可能会在许多与我们过去和持续关系有关的领域产生利益冲突。我们已确定的潜在利益冲突包括:
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可能存在的冲突利息。我们的董事或高管可能存在利益冲突。我们的首席运营官Pat Kah Kit Daryl、首席技术官Soo Qikai和董事长兼董事主席Lee Soon Sze Kelvin也作为股权所有者隶属于我们的控股股东。因此,当这些人面临对我们的控股股东和我们的潜在不同影响的决策时,这些重叠的关系可能会产生或似乎产生利益冲突。 |
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出售我们公司的股份或资产*禁售期届满后,在受相关证券法及证券交易所规则的若干限制,以及其他相关限制的规限下,吾等的控股股东可决定将其持有的吾等股份全部或部分出售予第三方,包括出售予吾等的竞争对手之一,从而给予该第三方对吾等的业务及事务的重大影响力。此外,在我们的控股股东或其任何控股股东因任何适用债务或其他义务违约或以其他方式破产时,我们的控股股东可能决定出售我们的全部或部分股份或我们的资产。这样出售我们的股份或我们的资产可能会违反我们员工或其他股东的利益。此外,我们的控股股东还可能阻止、推迟或阻止我们公司的控制权变更,这可能会剥夺我们的股东在出售我们公司的过程中获得溢价的机会,并可能降低我们的股票价格。 |
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商机配置。 可能会出现我们和控股股东都认为有吸引力的商业机会,这将补充我们各自的业务。我们的控股股东可能会在我们的董事会或股东面前阻止、推迟或阻止有利可图的投资机会,随后决定寻求投资机会或将商业机会据为己有,这将阻止我们利用这些机会。即使我们的其他股东反对,我们也可能会采取这些行动。 |
我们可能需要以股权或债务的形式为我们未来的增长提供额外的资金,这将导致股东股权的稀释。
我们可能会通过合资企业、战略联盟、收购或投资机会寻求发展业务的机会。然而,我们无法保证我们能够以我们可以接受或根本无法接受的条款获得额外资金。如果我们无法做到这一点,我们未来的计划和增长可能会受到不利影响。
为筹集资金而发行股票或其他证券将稀释股东的股权权益,如果是配股,可能需要股东进行额外投资。此外,发行低于当时市价的股票也会影响投资者当时持有的股票的价值。
即使发行股票的价格高于市场价格,股东权益也可能被稀释。此外,任何额外的债务融资可能会限制我们经营业务的自由,因为它可能具有以下条件:
| · | 限制我们支付股息的能力或要求我们征得支付股息的同意; |
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| · | 增加我们在普遍不利的经济和工业条件下的脆弱性; |
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| · | 要求我们将运营现金流的一部分用于偿还债务,从而减少了可用于资本支出、营运资本和其他一般公司用途的现金流;以及 |
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| · | 限制我们在规划或应对业务和行业变化方面的灵活性。 |
当前信贷市场的混乱、波动或不确定性可能会限制我们借入资金的能力,或者导致我们未来的借款成本更高。因此,如果我们承担额外的债务融资,我们可能会被迫支付缺乏吸引力的利率,从而增加我们的利息支出,降低我们的盈利能力,并降低我们的财务灵活性。
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目录表 |
我们未来可能无法支付红利。
根据《公司法》和我们的组织章程大纲和章程细则,我们的董事会有完全的决定权来决定是否宣布和分配股息。我们未来向股东宣布分红的能力将取决于多种因素,包括我们未来的财务业绩、公司的可分配储备、当前和预期的现金需求、资本需求、我们实施未来计划的能力、合同、法律和税收限制、监管、竞争、技术和其他因素,如一般经济条件、对我们产品和服务的需求和销售价格、我们子公司向我们分配资金的能力,以及设施管理行业独有的其他因素。我们与任何金融机构现有和未来的贷款安排也可能限制我们宣布和支付股息的时间和金额。这些因素中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响,因此不能保证我们将能够向股东支付股息。我们目前打算保留所有可用资金和任何未来收益,为我们业务的发展和增长提供资金,并偿还债务,因此,我们预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。
如果我们未能维持适用的上市要求,纳斯达克可能会将我们的股票摘牌,在这种情况下,我们股票的流动性和市场价格可能会下降。
虽然我们的股票在纳斯达克上市,但我们不能向您保证未来我们能够继续达到纳斯达克的上市标准。如果我们未能遵守适用的上市标准,纳斯达克将我们的股票摘牌,我们和我们的股东可能面临重大的不利后果,包括:
| · | 我们股票的市场报价有限; |
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| · | 我们股票的流动性减少; |
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| · | 确定我们的股票是“细价股”,这将要求交易我们股票的经纪商遵守更严格的规则,并可能导致我们股票在二级交易市场的交易活动减少; |
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| · | 关于我们的有限数量的新闻和分析师对我们的报道;以及 |
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| · | 我们未来发行更多股权证券或获得更多股权或债务融资的能力下降。 |
1996年的《国家证券市场改善法》是一项联邦法规,它阻止或先发制人各州监管某些证券的销售,这些证券被称为“覆盖证券”。由于我们预期我们的股份将在纳斯达克上市,因此该等证券将为涵盖证券。虽然各州有权优先监管我们的证券的销售,但联邦法规确实允许各州调查公司,如果有欺诈嫌疑,如果发现欺诈活动,那么各州可以监管或禁止在特定情况下销售担保证券。此外,如果我们不再在纳斯达克上市,我们的证券将不属于承保证券,我们将受我们提供证券的每个州的法规约束。
我们是证券法意义上的新兴成长型公司,可能会利用某些降低的报告要求。
根据JOBS法案的定义,我们是一家“新兴成长型公司”,我们可以利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的某些豁免要求,包括最重要的是,只要我们仍然是一家新兴成长型公司,我们就不需要遵守萨班斯-奥克斯利法案第404节的审计师认证要求。因此,如果我们选择不遵守此类审计师认证要求,我们的投资者可能无法获得他们认为重要的某些信息。
《就业法案》还规定,新兴成长型公司不需要遵守任何新的或修订的财务会计准则,直到私营公司被要求遵守这种新的或修订的会计准则的日期。我们不打算“选择退出”给予新兴成长型公司的此类豁免。由于这次选举,我们的财务报表可能无法与符合上市公司生效日期的公司的财务报表进行比较。
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目录表 |
我们有资格成为一家外国私人发行人,因此,我们不受美国证券委托代理规则的约束,并受制于交易所法案的报告义务,这些义务允许报告比美国国内上市公司更少的细节和频率。
我们根据交易所法案作为一家具有外国私人发行人地位的非美国公司进行报告。由于我们符合《交易法》规定的外国私人发行人资格,因此我们不受《交易法》中适用于美国和国内上市公司的某些条款的约束,包括(I)《交易法》中规范就根据《交易法》注册的证券征求委托书、同意书或授权的条款;(Ii)《交易法》中要求内部人士提交关于其股票所有权和交易活动的公开报告以及在短时间内从交易中获利的内部人士的责任的条款;以及(Iii)遵守交易法下的规则,该规则要求在发生指定重大事件时,向美国证券交易委员会提交包含未经审计的财务和其他指定信息的Form 10-Q季度报告,或Form 8-K的当前报告。此外,我们的高级管理人员、董事和主要股东可获豁免遵守《交易所法》第(16)节的申报及“短期”利润追回条款及其下的规则。因此,我们的股东可能无法及时了解我们的高级管理人员、董事和主要股东何时买卖我们的股票。此外,外国私人发行人在每个财年结束后一百二十(120)天之前不需要提交Form 20-F年度报告,而作为加速提交者的美国国内发行人则被要求在每个财年结束后七十五(75)天内提交Form 10-K年度报告。外国私人发行人也不受公平披露条例的约束,该条例旨在防止发行人选择性地披露重大信息。由于上述原因,你可能得不到向非外国私人发行人的股东提供的同等保护。
如果我们失去了外国私人发行人的地位,我们将被要求遵守《交易法》报告和其他适用于美国和国内发行人的要求,这些要求比对外国私人发行人的要求更详细、更广泛。我们也可能被要求根据美国证券交易委员会和纳斯达克的各种规则改变我们的公司治理做法。根据美国证券法,如果我们被要求遵守适用于美国国内发行人的报告要求,我们面临的监管和合规成本可能会远远高于我们作为外国私人发行人所产生的成本。因此,我们预计,失去外国私人发行人的地位将增加我们的法律和财务合规成本,并将使一些活动非常耗时和昂贵。我们还预计,如果我们被要求遵守适用于美国和国内发行人的规则和法规,将使我们获得和维护董事和高级管理人员责任保险变得更加困难和昂贵,我们可能被要求接受降低的承保范围或产生大幅增加的承保成本。这些规章制度也可能使我们更难吸引和留住合格的董事会成员。
我们未来可能会失去外国私人发行人的地位,这可能会导致大量额外的成本和支出。
如上所述,我们是一家外国私人发行人,因此,我们不需要遵守交易所法案的所有定期披露和当前报告要求。外国私人发行人地位的确定每年在发行人最近完成的第二财季的最后一个营业日做出。例如,如果我们超过50%的股份由美国居民直接或间接持有,而我们未能满足维持我们的外国私人发行人地位所需的额外要求,我们将失去外国私人发行人地位。如果我们在这一天失去外国私人发行人身份,我们将被要求向美国证券交易委员会提交美国国内发行人表格的定期报告和注册声明,这些表格比外国私人发行人可用的表格更详细、更广泛。我们还必须强制遵守美国联邦委托书的要求,我们的高级管理人员、董事和主要股东将受到交易所法案第16节的短期利润披露和追回条款的约束。此外,我们将失去依赖豁免纳斯达克规则下某些公司治理要求的能力。作为一家非外国私人发行人的在美国上市的上市公司,我们将产生大量额外的法律、会计和其他费用,这些费用是我们作为外国私人发行人不会产生的,以及会计、报告和其他费用,以维持在美国证券交易所上市。
不能保证我们在任何课税年度都不会成为被动的外国投资公司或PFIC,因为这可能会给我们普通股的美国持有者带来不利的美国联邦所得税后果。
一家非美国公司在任何课税年度,如果(I)该年度至少75%的总收入由某些类型的“被动”收入构成;或(Ii)该年度至少50%的资产价值(基于资产季度价值的平均值)可归因于产生被动收入的资产或为产生被动收入而持有的资产,或资产测试,则该非美国公司将成为PFIC。基于我们目前和预期的收入和资产,我们目前预计在本纳税年度或可预见的未来不会成为PFIC。然而,在这方面不能给予保证,因为确定我们是否是或将成为PFIC是每年进行的一次密集的事实调查,部分取决于我们的收入和资产的构成。此外,不能保证美国国税局(IRS)会同意我们的结论,或者国税局不会成功挑战我们的地位。我们普通股市场价格的波动可能会导致我们在本课税年度或以后的纳税年度成为PFIC,因为我们在资产测试中的资产价值可能会参考我们普通股的市场价格来确定。如果我们在任何课税年度成为或成为美国持有者持有我们普通股的PFIC,某些不利的美国联邦所得税后果可能适用于该美国持有者。见“税收-被动外国投资公司的后果”。
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目录表 |
我们是根据开曼群岛的法律注册成立的,我们几乎所有的业务都在美国以外进行,我们的所有董事和高管都居住在美国以外的地方。与作为在美国注册的公司的股东相比,我们的股东在保护自己的利益方面可能会遇到更大的困难。
我们是开曼群岛的豁免公司,我们的公司事务受我们的组织章程大纲和细则、《公司法》和开曼群岛普通法的管辖。根据开曼群岛法律,股东对吾等董事提起诉讼的权利、吾等少数股东的诉讼以及吾等董事对吾等的受信责任在很大程度上受开曼群岛普通法的管辖。开曼群岛的普通法部分源于开曼群岛相对有限的司法判例,以及英格兰和威尔士的普通法,其法院的裁决对开曼群岛的法院具有说服力,但不具约束力。我们股东的权利和董事在开曼群岛法律下的受托责任并不像美国某些司法管辖区的法规或司法先例所规定的那样明确。特别是,开曼群岛的证券法体系不如美国发达。与开曼群岛相比,美国的一些州,如特拉华州,拥有更完善的公司法机构和司法解释。此外,开曼群岛公司可能没有资格在美国联邦法院提起股东派生诉讼。
开曼群岛的法院是否会:
| · | 承认或执行美国法院根据美国证券法的某些民事责任条款作出的判决;以及 |
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| · | 受理根据美国或美国任何州的证券法在每个司法管辖区对我们或我们的董事或高级管理人员提起的原创诉讼。 |
此外,开曼群岛法律还存在不确定性,即根据美国证券法的民事责任条款从美国法院获得的判决将被开曼群岛法院判定为惩罚性或惩罚性。如果作出这样的裁决,开曼群岛法院将不承认或执行针对开曼群岛公司(如我们公司)的判决。由于开曼群岛的法院尚未就根据美国证券法民事责任条款从美国法院获得的判决做出这样的裁决,因此不确定此类判决是否可以在开曼群岛执行。
开曼群岛没有法定强制执行在美国获得的判决,尽管开曼群岛法院在某些情况下会承认和执行外国判决,而不对所判决的事项进行任何复审或重新诉讼,但条件是:
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| (a) | 是由具有管辖权的外国法院发出的; |
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| (b) | 对判定债务人施加一项法律责任,以支付已作出判决的经算定的款项; |
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| (c) | 是最终的; |
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| (d) | 与税款、罚款或罚金无关; |
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| (e) | 不是通过欺诈手段获得的;以及 |
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| (f) | 这不是一种违反自然正义或开曼群岛公共政策的强制执行。 |
在符合上述限制的情况下,开曼群岛法院在适当情况下可在开曼群岛执行其他类型的外国最终判决,如宣告令、履行合同令和禁制令。
此外,虽然根据特拉华州法律,控股股东对其控制的公司及其少数股东负有受信责任,但根据开曼群岛法律,我们的控股股东并不对我们的公司或我们的少数股东负有任何此类受托责任。因此,我们的控股股东可以他们认为合适的方式行使他们作为股东的权力,包括对他们的股份行使投票权。
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目录表 |
开曼群岛豁免公司的股东,如我们,根据开曼群岛法律,没有一般权利查阅公司记录(组织章程大纲和章程细则除外)或获取这些公司的股东名单副本。根据吾等经修订的组织章程大纲及章程细则,吾等董事有权酌情决定吾等的股东是否可查阅吾等的公司记录,以及在何种条件下查阅吾等的公司记录,但除非开曼群岛公司法或其他适用法律要求或董事或普通决议案授权,否则董事并无责任将该等纪录提供予吾等股东。这可能会使您更难获得所需的信息,以确定股东动议所需的任何事实,或就委托书竞争向其他股东征集委托书。
开曼群岛是我们的祖国,开曼群岛的某些公司治理做法与在美国等其他司法管辖区注册的公司的要求有很大不同。目前,我们不打算在任何公司治理问题上依赖母国做法。如果我们选择在公司治理问题上遵循本国做法,我们的股东获得的保护可能会低于适用于美国国内发行人的规则和法规。
由于上述原因,我们的公众股东在面对我们的管理层、董事会成员或控股股东采取的行动时,可能会比作为在美国注册成立的公司的公众股东更难保护他们的利益。关于《开曼群岛公司法》条款与适用于在美国注册成立的公司及其股东的法律之间的重大差异的讨论,见“股本说明及章程大纲及章程细则-股东权利比较了解更多信息。
在公司法及本公司经修订及重述的组织章程大纲及细则的规限下,吾等可按本公司董事会全权酌情决定的条款及条件以及为该等目的配发及发行新股。任何新股的发行都将稀释现有股东的持股比例,并可能对我们股票的市场价格产生不利影响。
根据吾等经修订及重述的组织章程大纲及细则,所有当时未发行的股份将由吾等董事控制,彼等可行使其绝对酌情决定权,在未经股东批准的情况下,安排本公司按彼等不时决定的方式,按彼等不时厘定的条款及权利,向彼等不时厘定的有关人士发行、配发及出售股份(包括但不限于优先股)(不论是经证书形式或非证书形式)。此外,本公司有权赎回或购买其任何股份,增加或减少其法定股本,并拆分或合并上述股份或任何该等股份,以及发行其全部或任何部分股本,不论是否附带任何优惠、优先权、特别权利或其他权利,或受任何权利延期或任何条件或限制所规限。由于我们可能寻求在未来筹集资金,包括为收购、未来投资和其他增长机会提供资金,并出于这些和其他目的,发行额外的股票或可转换为股票的证券,因此,任何额外发行新股都可能稀释我们现有股东的持股比例,也可能对我们股票的市场价格产生不利影响。
证券分析师可能不会发布对我们业务有利的研究或报告,也可能根本不会发布任何信息,这可能会导致我们的股价或交易量下降。
交易市场在一定程度上受到行业或金融分析师发布的关于我们和我们业务的研究和报告的影响。我们不能控制这些分析师。作为一家新上市的公司,我们吸引研究报道的速度很慢,发布我们证券信息的分析师对我们或我们所在行业的经验相对较少,这可能会影响他们准确预测我们的业绩的能力,并可能使我们更有可能无法达到他们的估计。在我们获得证券或行业分析师报道的情况下,如果任何涵盖我们的分析师提供不准确或不利的研究或对我们的股价发表负面意见,我们的股价可能会下跌。如果这些分析师中的一位或多位停止对我们的报道,或未能定期发布有关我们的报告,我们可能会失去在市场上的可见度,这可能会导致我们的股价或交易量下降,并导致您对我们的全部或部分投资损失。
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目录表 |
项目4.关于公司的信息
A.公司的历史和发展。
历史结构
SIMPPLE有限公司于2022年8月24日在开曼群岛注册为获豁免公司,名称为“SIMPPLE Ltd.”。
IFSC于2016年3月18日在新加坡注册成立,是一家股份有限公司,名称为“IFSC Pte”。LTD.“
Gauss Robotics于2017年5月18日在新加坡注册成立,是一家私人股份有限公司,名称为“Gauss Robotics Pte”。有限公司。“。2017年8月15日,Gauss Robotics成为IFSC的全资子公司。
SIMPPLE私人股份有限公司于2020年10月13日在新加坡注册成立,是一家私人股份有限公司,是IFSC的全资子公司,名称为“SIMPPLE Pte”。有限公司。“。
SIMPPLE Australia Pty Ltd于2023年9月6日在澳大利亚昆士兰注册成立,是一家私人股份有限公司,也是IFSC的全资子公司,名称为“SIMPPLE Australia Pty Ltd”。
2022年10月21日,我们完成了重组(“重组”),根据重组,我们的开曼群岛发行人SIMPPLE Ltd.成为IFSC的100%所有者。IFSC是Gauss Robotics和SIMPPLE Pte的100%所有者。此外,公司还从事设施管理软件业务,包括与SIMPPLE生态系统和SIMPPLE.AI相关的业务。
某客户的委托人浦宗熙是我们12.16%普通股的间接实益拥有人。我们与与朴先生有关联的客户签订的所有客户合同都是在与客户保持距离的情况下谈判的。
我们的控股股东目前拥有我们57.74%的普通股,相当于我们已发行普通股总投票权的57.74%。
盛普股份有限公司S办公室
我们的主要营业地点是艾尔拉贾新月71号03-07,新加坡139951。我们在开曼群岛的注册办事处是开曼群岛KY1-1002Grand Cayman KY1-1002信箱10240号南教堂街103号海港广场4楼哈尼斯信托(开曼)有限公司。我们注册办事处的电话号码是+65 6816 2194,传真号码是+65 6909 6936。我们在美国的代理是Cogency Global Inc.,地址是纽约东42街122号,18楼,NY 10168。我们的公司网站是https://www.simpple.ai/.我们网站上的信息不构成本报告的一部分。
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目录表 |
B.业务概述
概述
我们总部位于新加坡,是新兴物业技术(“Proptech”)领域的先进技术解决方案提供商,专注于帮助设施所有者和经理自主管理其设施。我们在6年的时间里开发了我们专有的SIMPPLE生态系统,以创建用于建筑物维护、监视和清洁的自动化劳动力管理工具,该工具包括机器人(清洁和安全)和物联网(IoT)设备等软硬件解决方案的组合。
我们成立于2016年,最初的重点是开发机器人清洁解决方案。由于清洁工作通常覆盖大片空间,当时存在的机器人解决方案和机械都很笨重,不适合新加坡的基础设施。通过设计和开发最少人工干预的清洁机器人,该公司能够构建一种解决方案,以满足新加坡摩天大楼主导环境的特定设施清洁需求。我们明白,机器人技术不应该是一个独立的解决方案。相反,我们意识到了集成了机器人解决方案的全自动智能建筑模型的优点。我们相信,我们以生态系统为中心的解决方案将为建筑物业主和设施管理人员创造更多价值,因为在许多情况下,仅靠数据输入是不足以实现高效运营的。决策逻辑和对可部署资产的智能任务分配必须内置于平台解决方案中,以便在设施内实现自主操作。
目前,该公司的业务范围从新加坡延伸到澳大利亚和中东。
SIMPPLE有限公司是一家获得开曼群岛豁免的公司,有四家子公司,即IFSC Pte。有限公司(“IFSC”),SIMPPLE Pte.有限公司(SIMPPLE Pte Ltd),Gauss Robotics Pte.公司和SIMPPLE Australia Pty Ltd(“SIMPPLE Australia”)。IFSC是发行人的全资子公司;SIMPPLE Pte Ltd、GS和SIMPPLE Australia由IFSC全资拥有。
我们的竞争优势
我们相信,以下优势使我们有别于竞争对手,并为我们的成功做出了贡献:
强大的市场占有率和良好的业绩记录
我们在新加坡设施管理市场站稳了脚跟,为60多家公共和私营部门的客户提供服务。我们为新加坡39家顶级设施管理承包商中的20家提供服务。我们认为我们的管理团队的集体行业知识和丰富的项目管理经验对于建立稳定的关系并为我们该领域的现有和潜在客户提供强大而可靠的技术能力是有价值的。我们经常被邀请作为嘉宾演讲,参加与行业相关的行业协会活动,如设施管理专家峰会(FES 2021)。管理小组亦获有关政府机构及主要地产发展商邀请参加业界专题小组谘询,分享设施管理行业的最新科技发展。
通过完全集成和定制的解决方案实现自动化建筑管理
我们能够识别和了解客户的特定需求,这是提供集成和整体解决方案所必需的,该解决方案涉及物联网传感器、机器人技术和设施管理软件的定制集成组合。SIMPPLE生态系统是目前新加坡唯一一个完全集成上述功能的解决方案。有了SIMPPLE.AI,SIMPPLE通过自动化设施管理的方式进一步发挥了这种竞争优势。
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目录表 |
通过我们在设施管理领域的强大领域专业知识,我们了解公司在采用独立的解决方案时面临的挑战,这些解决方案可能无法轻松与其他解决方案集成。通过我们量身定制的解决方案方法,我们能够满足客户的需求,同时为各个级别的管理提供用户友好的仪表盘。我们还为我们的客户提供培训和发展,以确保在我们迈向智能建筑自动化时代的过程中,任何员工,无论是否为数字原住民,都不会掉队。
SIMPPLE不仅能够与第三方物联网传感器和机器人集成,而且我们还以PLUS的名义销售这些产品。这为客户提供了保证,我们的技术是开箱即用的集成,使采购和部署变得轻松,使我们的客户能够针对他们对设施的所有技术需求与一方打交道。
我们的主要竞争对手是专门从事设施管理的软件公司。这些软件公司专注于基于劳动力管理的解决方案,主要目标仅针对建筑服务承包商。最近,可以帮助检测情景并向员工触发工作订单的物联网设备变得很常见,并且通常与解决方案集成在一起。SIMPPLE通过整合机器人的输入以及机器人的远程操作来实现整体设施管理方法,从而做得更好。SIMPPLE不仅具有读取和可视化机器人数据的能力,而且还能够通过专有设备执行命令和控制,从而实现基于传感器和数据输入的全自动化过程,而无需人工干预。
我们的商业模式不仅吸引了建筑服务承包商,也吸引了要求问责和通过提高效率节省成本的设施所有者。这使得使用SIMPPLE的建筑服务承包商在与使用标准软件解决方案的其他承包商竞争时可以更容易地获得合同,因为设施所有者在提供产品方面越来越倾向于SIMPPLE而不是竞争对手。
强大的渠道和伙伴关系
SIMPPLE与包括知名品牌在内的我们产品和服务的分销商建立了强大的销售渠道。这使得SIMPPLE可以利用他们的网络交叉销售与终端客户相关的多个新产品线。
SIMPPLE与供应商的牢固伙伴关系也意味着,如果客户直接接触我们的供应商,他们将被推荐采用多个产品线作为一个生态系统,而不是只采购一种单一的技术。我们大约10%的新销售额来自供应商的推荐。
由人工智能和机器学习提供支持的专有技术平台
我们相信,设施管理领域的技术将继续从描述性分析向预测性、预防性和前瞻性分析发展。自动化将成为新的常态,因为人类和机器人将相互作用,以生活、娱乐和工作。我们的产品在设计时考虑到了未来劳动力的需求。我们已经将SIMPPLE生态系统构建为操作系统层,与我们的机器人、物联网传感器和人类劳动力无缝集成,未来的操作将是自主的,而人工干预最少。SIMPPLE还为未来做好了准备,该架构能够与多个第三方物联网设备和机器人集成,以及如果需要的话,还可以集成其他软件平台。
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目录表 |
我们的业务战略和未来计划
我们的经营策略和未来计划如下:
通过研究和开发改进产品
由于我们的SIMPPLE生态系统已经能够与相机和传感器等现成的物联网设备集成,我们打算进一步探索其他有能力的物联网设备,以潜在地集成和增强我们的产品能力。我们计划通过人工智能模型的广泛培训来完善SIMPPLE.AI的能力,通过增强的视频分析来检测新的和更多的对象,并根据建筑物所有者和设施经理的要求构建可采取行动的场景。尽管如此,我们计划开展更多的试点计划和与服务买家的客户接触,以建立我们的品牌知名度,并进一步改进我们适合最终用户的功能。
在机器人的硬件方面,我们打算通过使用技术来扩大服务能力。我们过去的技术举措包括使用配备实时监控和自我对接能力的自主擦地机器人来执行清洁服务。我们还探索了在我们的清洁机器人上集成安全功能,这将允许机器人在不需要清洁操作时兼任保安。这些举措使我们能够通过利用技术来扩大我们的服务能力,而不是在一个传统的劳动密集型行业增加对人力的依赖。我们还致力于保护与机器人发展相关的知识产权,将可持续发展纳入产品采购和环境营销。
地理扩展
我们打算在设施管理行业确立自己作为国际技术参与者的地位。虽然我们的业务目前几乎完全设在新加坡,但我们正在通过与机器人分销商和进步设施所有者的合作,将我们的业务扩展到海外市场。我们已把澳洲、加拿大、香港、日本、中东、英国和美国定为拓展的目标市场。
通过有机增长和收购实现扩张
进入新细分市场的有机增长
我们打算通过扩大我们的覆盖范围来扩大我们的客户组合,以包括我们目前没有业务或只有少量业务的细分市场,如航空空间、医疗中心和医院、酒店、工业中心和住宅物业。
战略联盟。
该公司与一家在70多个国家和地区拥有市场的大型物联网制造商签署了一份谅解备忘录,使我们能够基于SIMPPLE软件构建我们合作伙伴的软件分析平台。这一潜在的合作伙伴关系将支持SIMPPLE在向潜在客户销售时,通过将物理传感器作为产品来补充我们的软件,从而支持SIMPPLE在全球各种设施的市场渗透。谅解备忘录的范围包括将双方的解决方案整合并向新加坡和海外的最终用户进行营销,以及开发联合商业销售套件,作为双方国际化计划的一部分,将双方的传感器和软件作为生态系统解决方案进行营销。谅解备忘录没有规定某些关键的财务条款,如每一方应承担的费用和从项目中实现的任何收入的份额;这些条款有待谈判并反映在最终协议中。
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目录表 |
收购机会
我们还打算寻求适当的无机增长机会,如收购、合资企业和战略联盟,以扩大我们在设施管理领域的解决方案套件。例如,潜在的收购或战略投资目标可能包括:(1)在人工智能、视觉分析和计算机视觉方面拥有深厚技术能力的公司,(2)在设施管理领域拥有庞大客户用户基础的公司,(3)公司可以垂直或横向整合的公司,以为房地产开发商和设施所有者带来更多价值,以及(4)设施管理领域的技术和设备分销商。我们还可能收购或与在上述新细分市场中提供补充服务的公司合作。我们相信,建立一整套设施服务技术将使我们能够保持我们的竞争优势,并吸引建筑物业主采用我们的综合和整体解决方案。
其他扩张机会
我们计划改进我们的产品和服务,为我们的客户创造更多价值,并接触到全球观众。
在人口增长和全球技术采用增加等大趋势的指引下,该公司认为自己引领着设施管理行业的变革,提供下一代Proptech解决方案,以满足建筑物业主和设施管理人员的需求,其中包括数据和分析、人工智能和机器学习等技术进步。因此,我们概述了在设施管理行业的互联系统不断增长的市场中扩大业务的四个关键战略推动力:
| • | 助力行业转型 |
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| • | 加快聚焦创新和技术 |
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| • | 发展战略合作伙伴关系 |
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| • | 快速增长 |
助力行业转型
设施管理行业正在迅速转型,因为现在可以通过物联网设备、建筑信息建模、监控摄像头等经济高效技术的日益普及来解决各种应用;这些新技术已变得更容易进入市场。然而,该公司注意到,缺乏一个独特的人工智能驱动的平台,该平台利用各种技术的力量,可以用来解决仅仅几年前从未认为可能的问题。
从一开始,我们就明白处于行业核心的重要性,这样我们才能成为从内部转型的关键推动者。我们通过参与相关的行业领先论坛,如行业协会和各种部门主导的政府机构,实现了这一目标。我们对行业的积极贡献使我们成为新加坡公认的技术提供商,我们的技术试验、创新奖和新闻报道都证明了这一点。此类创新奖助金(“创新奖助金”)包括授予Gauss Robotics Pte的企业发展奖助金。有限公司和SIMPPLE Pte.新加坡企业有限公司。有关更多信息,请参阅:“奖励和认证”。本公司保留根据这些创新拨款开发的所有知识产权的所有权。
作为行业的核心,我们能够深入了解该领域,这被证明是至关重要的,以确保最终产品不仅解决现实世界的行业问题,而且为最终用户/客户创造重大价值。
我们计划继续在这一领域投入我们的时间和资源,特别是在我们向全球新市场和新领域扩张的时候。
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加快聚焦创新和技术
世界正在经历一个生活和商业方方面面都在快速变化的时代。此外,全球对新冠肺炎疫情的反应进一步加快了对技术的采用,以至于企业别无选择,只能进行转型。设施管理行业是受这一变化影响最大的部门之一,因此出现了大量的问题陈述和用例。虽然这为我们的业务提供了一个前所未有的蓬勃发展的机会,但我们理解试图为每个人解决一切问题所带来的风险和机会成本。
我们关注的是“重要的创新”。这导致了我们研发中的一种封闭式方法,我们至今仍在使用。我们的技术堆栈的每个模块、功能和特性都是根据本年度的业务需求系统地提出、评估和确定优先顺序的。这使我们能够集中资源开发能够在行业中有效应用的高质量产品。
具体地说,就我们目前的研发工作而言,我们打算进一步探索其他有能力的物联网设备,以整合和增强我们的产品能力。我们计划通过计算机视觉模型的广泛培训来完善我们SIMPPLE.AI操作系统的智能能力,通过增强的视频分析来检测新的和更多的对象,并根据建筑物所有者和设施经理的要求构建可采取行动的场景。在机器人硬件方面,我们打算通过使用技术来扩大服务能力并减少我们的环境足迹。我们过去的技术举措包括使用配备实时监控和自我对接能力的自主地板清洁机器人来执行清洁服务。我们还在清洁机器人上开发了安全集成,这将增加一个安全功能,在不需要清洁操作时兼任保安。这些举措使我们能够通过利用技术来扩大我们的服务能力,而不是在一个传统的劳动密集型行业增加对人力的依赖。
尽管我们的历史很短,但我们对应用创新的关注使我们能够对该行业产生重大影响。我们认为,这是我们必须继续采用的战略,以确保我们提供有价值和可持续的解决办法。
我们的业务运营
SIMPPLE生态系统
SIMPPLE生态系统代表了公司的技术套件,包括机器人硬件和软件系统,该系统可以统一运行,为我们的客户提供全面的劳动力管理解决方案。这些技术组件可以单独使用,也可以组合在一起使用,具体取决于客户的目标。这些措施包括:
“SIMPPLE软件”--帮助设施所有者、管理者和承包商更好地管理其设施的软件平台;
“外加”--免费赠送物联网传感器和机器人解决方案等外围设备,为公司分销、销售和管理的整个生态系统增值;以及
“SIMPPLE.AI”-下一代设施管理自主智能引擎,支持SIMPPLE Software和Plus一起实现未来智能建筑的自动化。
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SIMPPLE软件
SIMPPLE软件是公司专有的以设施管理为中心的劳动力和资源管理系统,使客户能够在任何给定的设施中监控、分析和管理其资源的使用。SIMPPLE软件有三个主要模块--(A)质量管理、(B)工作流程管理和(C)人员管理,是一个实时和闭环的运营工作流程系统,通过提高生产率、改善责任和降低成本来有效地管理客户的设施管理团队。
SIMPPLE软件的强大之处在于其分析和数据可视化。SIMPPLE软件可视化仪表板经过多次迭代开发,融合了各种客户要求和反馈,提供了直观和用户友好的实时建筑运行状态视图。该公司还开发了“洞察”,这是对每个关键指标的简短解释句子,使设施管理人员能够直接了解数据。Insights的力量在于它与大数据和外部差异的相关性,因此它能够通过机器学习算法来消除异常值和/或预测趋势,以改变设施内的操作。
当与SIMPPLE生态系统中的其他组件(如PLUS和SIMPPLE.AI)集成时,该系统的用户将获得实时管理和自动化设施所需的所有信息。
质量管理
客人在任何设施遇到的体验都直接反映了一栋建筑的维护和管理情况。这将转化为建筑物管理人员为建筑物的清洁、安全和维护设定的关键绩效指标,以及减少风险和责任的措施。SIMPPLE软件的一个关键组件--质量管理模块--最初是为新加坡最大的地铁供应商开发的,目前被许多私立医院集团、公立和私立教育机构,如大学、初中和高中以及零售商场用作其设施内服务的管理软件。
公司的核心信念是,致力于设施管理的资源和劳动力的数量与设施内规定的质量标准直接相关。服务质量越高,临时工作任务和事故的数量就越少,这就意味着责任更低,进而保险费也更低。SIMPPLE软件中的SIMPPLE质量管理模块是专门为设施管理行业设计的审计管理系统。利用这一数字化系统(与“纸笔”相比),设施管理人员现在能够进行独立或联合承包商审计,除其他事项外,可以:
| • | 根据客户要求计算分数; |
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| • | 提供带有注释的日期和时间戳图片; |
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| • | 生成地理位置报告; |
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| • | 捕获签名,以便立即追究责任; |
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| • | 安排单独和联合检查; |
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| • | 确认任务已完成;以及 |
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| • | 向内部人员或外部承包商提供自动任务工单 |
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要深入了解设施的当前质量状态,需要来自物联网设备等静态传感器的数据输入,需要设施工作人员以及公众的输入,以便社区不断保持设施的安全、清洁和负责任。
SIMPPLE的反馈子模块是SIMPPLE生态系统中一个要求不高的组件,它利用物联网设备和二维码来提供设施现有状态的空间感知,并完成大量任务,例如:
| • | 反馈系统--方便公众提供反馈; |
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| • | 数字厕所卡-记录清洁工的出勤情况和改进意见; |
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| • | SIMPPLE审核表格的位置标签-包含二维码,便于使用和验证; |
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| • | 智能传感器-根据区域的使用情况自动生成访客体验指数,以及基于气味和可用的消耗品对厕所和特定区域的感知。 |
此外,质量管理模块与SIMPPLE生态系统内的其他模块完全集成,当设施的一部分在绩效指标方面不令人满意时,工作流管理模块将自动触发工作整改单,响应时间和整改结果可以捕获并显示在同一报告中。
业务分析和技术见解帮助新加坡一家私立医院集团实现了超过91%的服务质量改进,并于2020年荣获皇家特许测量师协会(RICS - SEA)创新奖。
工作流管理
我们的工作流管理模块是SIMPPLE生态系统背后的“肌肉”,它简化了跨多个学科的各种工作流,并接受物联网传感器、审计、闭路电视基础设施和反馈模块的数据输入,以与质量管理模块中规定的关键绩效指标相关联。然后,它根据设施经理设置的规则自动执行工作流。
SIMPPLE的工作流管理模块超越了典型的劳动力管理模块,因为它不仅按人力跟踪任务,而且还与现有的机器人和设施资产集成,以实现工作流自动化,实现端到端部署。用户可以选择利用应用内通知和小部件实现功能,以及WhatsApp等第三方消息传递平台来通知资源或第三方承包商手头的计划或未完成的任务。这使得各种技能集的用户都可以轻松采用。
为了确保建筑物的维护达到所需的质量,跨多个学科的各种工作流程需要协同工作,以确保生产力和效率得到优化。工作流管理模块包括可视化和分析来自物联网传感器的数据、工作人员的操作和调度以及现场可用资产(如机器人)和其他建筑资产(如通风机、暖通空调系统、电梯等)。
人员管理
尽管智能设施可以通过工作流程实现自动化,但最重要的因素是看门人、保安和维护技术人员,他们是确保设施顺利运行的关键。SIMPPLE的人员管理模块由以下子模块组成:
人脸识别考勤模块
工作人员绩效模块
通过这两个子模块,利用SIMPPLE生态系统的设施可以了解站点拥有的人力资源,并可以与工作流管理模块合作,在正确的时间将任务发送给正确的人员。交织在一起的模块在逻辑上运行,并能够接受轮班时间和任务持续时间,以确保最有效和最符合逻辑的工作流程,从而确保用户接受并减少调度困难。
人员管理模块的未来发展将扩展到游戏化,鼓励员工完成任务并承担额外任务,如果他们的效率高于平均水平。奖励可以是代币的形式,然后他们将能够兑换设施或承包商为工作人员奖励分配的奖励奖励。为了鼓励用户采用SIMPPLE,SIMPPLE还将通过非金钱奖励来激励用户,例如通过徽章认可技能集和效率。这些徽章可以跟随用户,而不考虑设施或雇主,并将成为他们招聘和绩效评估的一个不同点。一旦我们完成这一游戏化功能的开发,我们将探索扩展零工经济的系统,以满足短期负载需求,并扩大免费服务的市场供应。
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在建筑物维护中,最重要的因素是维护人员。人员管理模块使用面部识别功能来确定出勤情况,以便工作流管理模块中的工作流可以自动分配给他们,并由其主管进行跟踪以进行绩效评估。
SIMPPLE+
SIMPPLE PLUS是我们的产品线,提供预先批准的第三方产品,在SIMPPLE生态系统中增加价值。这些都是经过特别管理的技术组件,它们在生态系统中提供重要的功能,SIMPPLE并不生产这些功能,而是为了客户的利益而在现有系统中进行聚合。SIMPPLE Plus产品的一些示例包括支持视频分析的监控摄像头和物联网传感器,这些传感器可以帮助SIMPPLE可视化设施的空间感知。为了确保这些组件的高质量和可靠性,这些产品经过了严格的测试和强制集成过程,从概念验证到Beta测试再到系统集成测试。在商业上,这些组件的供应受到严格的采购流程的管理,以最大限度地减少供应链问题。我们通过仔细的需求规划来缓解任何供应链中断,因为销售周期通常长达四个月,订单的履行通常在两个月内完成,在保持充足库存的同时,消除了供应的重大中断。如果供应链延迟时间比预期的长,我们将利用现有的演示部件(免费提供给客户用于演示或测试目的,且不能转售的部件)来执行所有设置、测试和操作,并在信息到达后将信息移植到新机器,以最大限度地减少客户的停机时间。我们销售和租赁我们的SIMPPLE Plus产品。
SIMPPLE PLUS由与SIMPPLE平台集成的外设组成,以便在每种外设技术的独立功能之外增加价值。这些经过特别管理的技术组件是预先批准的,并作为包装出售给客户,方便了他们的购买,并加强了SIMPPLE作为一站式设施技术商店提供的生态系统概念。SIMPPLE Plus由以下组件组成:
物联网设备
物联网设备充当信息收集的节点,并放置在设施内的战略位置,以便SIMPPLE平台能够利用这些数据来获取信息,以便采取适当的行动。流行的物联网设备包括智能马桶传感器,即人流量计数器和氨传感器,以获取厕所使用和状况的数据,以优化清洁时间表。其他传感器提供有关设施资产的信息,如水表和电表以及闭路电视及其集成,也有助于SIMPPLE平台在空间上感知设施。迄今为止,SIMPPLE Ltd.已在近400栋建筑中部署了约3,000台物联网设备。
机器人学
自2016年以来,该公司一直在分发、部署和维护与FM相关的机器人,如机器人扫地机、洗涤器、自动导引车和安全机器人。当集成到SIMPPLE软件中时,机器人成为一种无缝扩展的资源,可以与人类劳动力一起管理。SIMPPLE目前是上海高贤的经销商。该公司还计划分销其他品牌的机器人和功能,作为更大的SIMPPLE机器人产品的一部分。我们的客户可以选择购买或租赁我们的SIMPPLE机器人产品。
我公司目前经销的产品型号有:
| • | Gauss Robotics EcoBot Srub 75-EcoBot Srub 75的运行时间超过6小时,适用于单个楼板中的大型设施,在一次操作中可以清理近110,000平方英尺的面积。 |
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| • | Gauss Robotics EcoBot Srub 50-EcoBot Srub 50的清洁宽度约为50厘米,是一款全自动、机械化的硬地板洗涤器,具有自我充电的能力,并在与基站配合使用时减少维护周期。它最适合高层建筑,因为EcoBot Srub 50具有搭载电梯和打开门的能力,并增加了SIMPPLE命令(一个小型CPU,使EcoBot Srub 50能够远程控制电梯和门),在一次操作中的组合清洁能力高达约33,000平方英尺 |
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| • | Gauss Robotics EcoBot Sweep 40-与EcoBot Srub 50基于相同的概念构建,但作为地毯吸尘器和硬地扫地机,EcoBot Sweep 40能够在一次操作中覆盖略多于20,000平方英尺的区域。 |
此外,通过我们在设计机器人和计算机视觉方面的专业知识,该团队构建了一个独立的安全模块,可以连接到我们销售的两种型号的清洁机器人上,因此它通过将其转换为“2-in-1”清洁和安全机器人为客户增加了价值。安全视频分析在船上进行,以确保数据安全,未来的应用程序可以应用于任何具有集成API的设施机器人,从而为更广泛的机器人上车和分发提供了机会,并增加了最终客户的价值。附加安全模块的当前产品型号有:Gauss Robotics EcoBot Srub 50和Gauss Robotics EcoBot Sweep 40型号。
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设施资产
SIMPPLE集成了各种设施资产,如门、电梯和闭路电视基础设施,以实现机器人和人力的自主移动,并通过SIMPPLE.AI监控现场。开发计划包括监控水、暖通空调和其他设施基础设施,以便设施所有者和管理人员获得所有与设施相关的数据的一站式仪表盘,然后这些数据可以通过SIMPPLE软件与其他信息关联,从而实现更智能的商业智能。
SIMPPLE.AI
SIMPPLE.AI是下一代设施管理软件,当市场准备就绪时,预计将通过自主智能引擎(“A.I.E”)增强SIMPPLE软件的能力,该引擎可以自动执行机器人和人力部署。通过SIMPPLE软件和PLUS处理信息,设施中的操作可以通过事件检测和资产部署实现自动化。预计AIE将自动检测问题,决定补救行动,并部署机器人和人力等资产,从而动态管理办公场所,通常无需人工干预。与传统的多个不同的软件系统不同,建筑物业主和设施管理人员现在能够轻松地将CAN简单地将SIMPPLE软件与SIMPPLE.AI集成到一个独立的建筑物管理系统和设施维护管理系统中,以便在一个集成的系统中更好地管理他们的资产。
我们设想SIMPPLE.AI将成为SIMPPLE软件背后的“大脑”。预计SIMPPLE.AI将增加SIMPPLE软件在让设施“照顾自己”方面提供的价值。SIMPPLE.AI项目目前正在与新加坡一些最大的房地产开发商进行价值证明,该项目由新加坡政府通过创新赠款征集建议书提供资金。这类创新奖助金包括授予Gauss Robotics Pte的企业发展奖助金。有限公司和SIMPPLE Pte.新加坡企业有限公司。我们预计,SIMPPLE.AI将极大地改变设施的管理和维护方式。对于目前使用SIMPPLE软件的客户来说,SIMPPLE.AI是一个自然的发展过程,额外的价值预计将成倍增加收入,同时为设施所有者提供更大的价值。
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收入流
我们是一家集成解决方案提供商,由我们的SIMPPLE软件SaaS平台、FM专用机器人硬件和第三方物联网设备组成。我们的收入来源分类如下:
1. SIMPPLE软件SaaS平台
SIMPPLE平台的收入模式来自两个来源:(A)项目设置、测试、培训和试运行的一次性专业服务费;(B)经常性软件即服务(SaaS)用户许可证订阅费。
我们的目标客户是房地产开发商或建筑物业主、设施管理公司,以及环境服务公司、保安机构、园艺和维修公司等服务承包商。这些细分客户几乎占据了SIMPPLE平台的所有收入来源。我们的目标客户主要包括建筑服务承包商(BSC),占我们简单平台收入的99%。其他客户来源还包括设施管理公司(FMC)和建筑物业主。
设施管理和相关合同通常为期2至5年,具体取决于合同所有者,我们的订阅期通常与客户背靠背。合同所有者通常开始规划棕地项目的运营连续性3至6个月,绿地项目的运营连续性最长可达12个月。我们SIMPPLE平台的平均销售周期为4个月,从潜在客户资格认证到预订。我们SIMPPLE平台的收入模式是SaaS模式,包括基于用户的月度订阅和包括项目管理、配置和培训在内的一次性专业服务费。此模式确保现金流优化,同时最大限度地减少正在进行的合同管理。
2. PLUS商业模式
Plus是一个产品线,提供预先批准的第三方产品,为SIMPPLE平台增加价值。这些都是经过特别策划的技术组件,该公司不生产这些组件,而是在平台上聚合这些组件以使其客户受益。PLUS产品的一些例子包括支持视频分析的监控摄像头、人员计数器传感器和其他调频特定的物联网设备。除了物联网和监控摄像头,该公司还分销、部署和维护与FM相关的机器人,包括可以与SIMPPLE平台集成的EcoBot产品,如机器人扫地机、洗涤器、自动导引车和安全机器人。
PLUS产品线是对SIMPPLE软件的补充。与SIMPPLE软件类似,PLUS目标客户主要是建筑物业主、设施管理公司,以及环境服务公司、保安机构、园艺和维修公司等服务承包商。这些客户群几乎占了PLUS收入流的全部。设施管理和相关合同通常为期2至5年,具体取决于合同所有人,而公司的合同期限通常与客户背靠背,除非客户直接购买公司的系统(例如机器人和摄像机)。合同所有者通常开始规划棕地项目的运营连续性3至6个月,绿地项目的运营连续性最长可达12个月。我们Plus的平均销售周期为4个月,从潜在客户资格认证到预订。我们的PLUS收入模式包括硬件购买(一次性资本支出)、每月基于用户的订阅和一次性专业服务费,其中包括项目管理、平台配置和培训。此模式确保现金流优化,同时最大限度地减少正在进行的合同管理。
3. 简单。人工智能商业模式
推出SIMPPLE.AI后,我们的软件预计将根据每个建筑物从SaaS许可中产生收入。在某些强调减少责任而不是提高效率的市场中,我们可能会探索一种收入模式,即我们参与降低保险费的成本节省共享模式,如果该金额超过了基于每个建筑的SaaS许可。
楼主是主要的目标客户群。SIMPPLE.AI是升级到SIMPPLE平台的可选人工智能引擎。SIMPPLE.AI Engine使SIMPPLE平台能够通过使用机器学习和其他算法提供无缝的工作流程自动化,从而提高日常运营的适应性和生产率。
虽然该产品尚未商业化,但SIMPPLE.AI的预期收入模式包括专业服务成本,如安装安装和集成、培训课程以及经常性的SaaS模型构建订阅许可证。
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我们的合同和投资组合
我们通常与使用我们SIMPPLE生态系统的客户签订采购订单。根据客户的要求,我们可能会向客户收取(1)项目设置、测试、培训和调试的一次性专业服务费;和/或(2)经常性软件即服务(“SaaS”)用户许可证订阅费。
采购订单的重要条款
我们的采购订单通常包括以下条款:
帐单地址和发货地址。我们通常会列出账单地址和发货地址。
付款条件。我们通常列出付款条件,通常是60天。
项目和数量。我们通常列出我们对产品的参考,数量单位和每单位价格。
我们的主要客户
占2023财年、2022财年和2021财年总收入5.0%或以上的主要客户如下:
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| 占总收入的百分比(%) |
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客户 |
| 提供的服务 |
| 2023财年 |
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| 2022财年 |
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| 2021财年 |
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SMRT Corporation Ltd |
| Simpple软件、Simpple Plus物联网传感器、Simpple Plus机器人 |
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| 38 | % |
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| - |
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| - | ||
克伦科 |
| Simpple Plus机器人技术 |
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| 15 | % |
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| 15 | % |
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| 19 | % |
国际空间站设施服务 |
| Simpple软件、Simpple Plus物联网传感器、Simpple Plus机器人 |
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| 11 | % |
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| 5 | % |
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| 14 | % |
威神实业服务 |
| Simpple软件、Simpple Plus物联网传感器、Simpple Plus机器人 |
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| 7 | % |
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| 49 | % |
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| 30 | % |
PATEC私人有限公司 |
| Simpple Plus机器人技术 |
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| - |
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| 5 | % |
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| 8 | % |
从2021年起,该公司寻求通过分销商分销其产品和服务,以扩大客户基础。此外,该公司还从FM02-L6承包商名单中获得了更多关键客户,如ISS设施服务,这有助于公司更快地扩张。
除上文披露外,我们的董事认为,截至2023年12月31日,我们的业务和盈利能力并不重大依赖于我们的任何客户。据董事所知,我们不知道有任何信息或安排会导致我们与任何主要客户的当前关系停止或终止。
截至本报告日期,本公司董事或大股东或彼等各自的联系人士均不直接或间接地在我们的任何客户中拥有任何权益。
这些个人或实体均不拥有我们5%或以上的股份;我们与这些委托人附属客户的所有客户合同均经过公平协商。
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我们的主要供应商
占集团2023、2022和2021财年物资采购总额和分包商成本5.0%或以上的主要供应商(包括分包商)如下:
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| 购买总额的百分比(%) |
| |||||||||
供货商 |
| 提供的产品或服务 |
| 2023财年 |
|
| 2022财年 |
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| 2021财年 |
| |||
上海高贤自动化科技发展有限公司。 |
| 机器人 |
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| 84 | % |
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| 75 | % |
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| 49 | % |
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Unabiz Pte.LTD. |
| 硬件传感器和技术 |
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| - |
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| 6 | % |
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| 7 | % |
我们目前是上海高贤FM相关机器人的经销商,如机器人清扫车、洗涤器、自动导引车和安全机器人在新加坡的分销商。我们的经销权来自与上海高贤通过其控股实体Gauss Robotics Holdings Limited于2024年2月1日生效的钻石业务合作伙伴协议(“经销协议”)。经销协议授予本公司为期三年的经销权,在新加坡经销上海高贤的EcoBot产品线,除非任何一方终止,否则这些经销权将自动续订连续一年的额外期限。
除上述披露外,我们的董事认为,截至2023年12月31日,我们的业务和盈利能力并不严重依赖我们的任何供应商。据吾等董事所知,吾等并不知悉有任何资料或安排会导致吾等终止或终止与本公司任何主要供应商的现有关系。
截至本报告日期,我们的董事或大股东或他们各自的联系人均没有在我们的任何主要供应商中拥有任何直接或间接的利益。
竞争
我们在竞争激烈的环境中运营,面临来自新加坡和其他地方新的和现有竞争对手的竞争。我们认为,我们的主要竞争对手是软件公司,这些公司为新加坡约1,500家获得NEA许可的建筑服务承包商提供服务,如Smart Clean、Gabkotech、Convergent和Swipe Task。这些软件公司在类似的空间运营,提供软件即服务以及可以连接到他们平台的物联网传感器。
我们的竞争优势来自于我们作为整体设施管理平台的定位,该平台不仅包括软件和物联网传感器,还包括机器人。这使得新加坡的大多数大型建筑服务承包商能够在我们的竞争对手中部署我们的解决方案。
在全球范围内,我们认为团队软件等大型软件公司和Unabiz等物联网制造商将是我们的潜在竞争对手。我们相信,我们在新加坡经过测试和测试的整体解决方案将为现有竞争提供一个强有力的替代方案,并已开始与物联网制造商合作,而不是与他们竞争市场份额。
保险
截至报告日期,我们的某些子公司已经为我们的员工购买了集团医院和外科保单、外籍工人医疗保单和绩效保证保险,以及根据WICA的保险。我们也可能被要求按照特定的客户要求购买额外的保险单。这类附加保险包括公共责任险。
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上述保单每年都会进行检讨,以确保本集团有足够的保险范围。我们的董事相信,我们有足够的保险覆盖我们的业务运营,我们将在需要时为我们的业务运营、财产和资产购买必要的额外保险。
设施
我们的主要营业地点是71 Ayer Rajah新月#03-07/08/09,新加坡139951,我们在那里租赁了大约2,959平方英尺的办公空间。我们还进一步租赁了新加坡Ayer Rajah新月71号03-06号的办公室,我们在那里租赁了大约976平方英尺的办公空间。我们的办公室以两份租约形式出租,均于2025年11月2日到期。我们相信,我们的设施足以满足我们近期的需要,如有需要,我们会以商业上合理的条款,提供适当的额外空间,以配合我们业务的任何扩展。
员工
截至本报告日期,我们集团拥有68名员工,包括位于新加坡艾尔拉贾新月会71号办公室内的员工和实习生,或在澳大利亚远程工作的员工和实习生。
新冠肺炎带来的影响
由于新冠肺炎大流行的爆发,调频市场显著增长,因为受影响最严重国家的政府投资于设施管理服务。在此期间,FM经理要么远程管理他们的员工,要么在社交遥远的工作场所管理他们的员工。设施管理小组一直负责实施工作场所的预防和控制战略,包括评估清洁时间表、日常清洁做法、现场消毒和工作场所特定的卫生标准。
根据新冠肺炎的发展,设施服务提供商开发了他们的商业模式,包括端到端的设施管理解决方案,包括采用技术来促进在家工作。基于云的解决方案的采用速度加快。基于云的平台能够管理基于传感器的桥梁基础设施和智能机械,以及支持多个设施。这使设施经理和大楼业主能够优化资源利用,改善团队间的合作,减少运营费用(例如维修和维护),并提高客户满意度。
法律程序
据我们所知,我们不是任何可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响的法律或政府程序(包括任何未决的或已知正在考虑的程序)的一方。
许可证
截至本报告日期,本集团并无持有任何政府当局的任何批准或许可以进行其业务运作(统称为“许可证”),亦不需要于本报告日期取得任何该等许可证。根据新加坡的相关法律和法规,我们可能需要持有某些许可证才能在未来开展业务运营。
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条例
由于我们的物质业务是在新加坡进行的,我们受到新加坡相关法律法规的约束,并可能受到新加坡政府可能不时出台的政策的影响。我们已经确定了以下对我们的运营有重大影响的主要法律和法规(与一般业务要求有关的法律法规除外)。然而,我们相信我们遵守所有这些法律和法规,因此在过去没有任何法律和法规对公司或运营产生重大影响。
于本报告日期,本公司董事相信本公司并无违反任何适用于本公司业务运作的法律或法规,而该等法律或法规会对本公司的业务运作造成重大影响,而本集团亦遵守对本公司业务营运有重大影响的所有适用法律及法规。本集团可能会不时因其正常业务过程而被处以若干罚款/罚金。
新加坡
新加坡2006年工作场所安全与健康法案(“WSHA”)
WSHA规定,每个雇主都有责任在合理可行的情况下采取必要的措施,以确保(A)其雇员在工作中的安全和健康,以及(B)可能受到其在工作场所进行的任何业务影响的人(不是其雇员)的安全和健康。这些措施包括但不限于:(I)为雇员提供和维持一个安全、不会危害健康,并就其工作福利的设施和安排有足够的设施和安排的工作环境;(Ii)确保对雇员所使用的任何机械、设备、厂房、物品或工序采取足够的安全措施;(Iii)确保雇员不会因在其工作地点或其工作地点附近并在雇主控制下安排、处置、操纵、组织、加工、储存、运输、工作或使用物品而受到危害;(4)制定和实施处理这些雇员在工作期间可能出现的紧急情况的程序;和(5)确保在工作中的雇员得到充分的指导、信息、培训和监督,以履行其工作所需。作为新加坡的雇主,IFSC必须遵守WSHA并采取这些措施,以确保其员工和可能受到其在IFSC办公场所内进行的任何业务影响的人员(不是IFSC的员工)的安全和健康。
根据WSHA,工作场所安全及健康专员(下称“处长”)可就工作地点违反或遗漏任何WSHA指明的条件,送达补救令或停工令。IFSC从未收到过这样的补救令或停工令。
《工作场所安全及健康(事故报告)规例》(以下简称《工作场所安全及健康报告规例》)
根据《劳工及福利局局长条例》第4条,凡在工作地点发生导致任何雇员死亡的意外,雇主须在合理切实可行范围内尽快(但不迟于意外发生后10天)向处长提交报告。
根据《劳工及福利局局长条例》第6条,如雇员于2020年9月1日或之后在工作地点遇到意外,而注册医生或注册牙医证明该雇员因该意外而不适宜工作,或因该意外而需要入院治疗或被安排执行轻微职务,则雇主须在该雇主首次知悉该意外的日期后10个月内,向该意外的处长呈交报告。
作为新加坡的雇主,IFSC在其办公场所或工作场所发生导致任何员工受伤或死亡的事故时,必须遵守WSHIR报告要求。
IFSC从未被要求根据《水资源状况报告规则》第4条提交任何此类报告,而且自2020年以来只根据《水资源状况报告规则》第6条提交了1份报告。
新加坡《2019年工伤赔偿法》(《WICA》)
维卡规定,如果雇员在受雇过程中因工意外造成人身伤害,雇主有责任按照维卡的规定支付赔偿。任何雇主如果没有按照维卡的规定为自己投保,即属犯罪,一经定罪,可处S 10,000元以下的罚款或12个月以下的监禁,或两者并处。
在这方面,国际金融服务中心是新加坡的一家雇主,已根据维卡获得了一份保险合同。在过去的3年里,我们的员工中只有一人经历过受WICA管辖的工伤。
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新加坡1968年《就业法》(“就业法”)
根据与我们子公司签订的服务合同受雇的所有员工的权利受《就业法》的约束,特别是他们的年假、病假和产假等权利。关于(A)每月工资不超过S 4,500美元的工人和(B)工资不超过S每月2,600美元的雇员(工人或受雇于经理或行政职位的人),《就业法》规定了他们服务条件的其他方面,例如每天工作时间、加班和休息等。
IFSC的所有雇员都受《就业法》的保护,并被授予上述权利。
新加坡1990年《雇用外国劳动力法》
在新加坡,外籍工人的雇用受Efma管辖,并受MOM监管。在新加坡,根据Efma第5(1)条,任何人不得雇用外籍工人,除非他已获得关于该外籍工人的有效工作许可证。外籍工人必须被雇用,并履行与其工作通行证有关的职责。任何人如不遵守或违反《环境管理条例》第5(1)款,即属犯罪,并应:
| (a) | 一经定罪,可处S 5,000元以上S 30,000元以下的罚款或12个月以下的监禁,或并处; |
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| (b) | 如属第二次或其后的定罪: |
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| (i) | 对个人,处S 1万元以上S 3万元以下罚金,并处1个月以上12个月以下有期徒刑; |
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| (Ii) | 有其他情形的,处S 2万元以上S 6万元以下罚款。 |
IFSC有一名员工在EFMA的覆盖范围内,并已获得有效的工作许可证。我们相信我们遵守了它的要求。
数据保护和信息安全条例
新加坡《2012年个人资料保护法》(以下简称《个人资料保护法》)规管各组织收集、使用及披露个人资料的事宜,并由监管机构--个人资料保护委员会负责管理及执行。《个人资料保护法》列明所有机构在进行与收集、使用或披露个人资料有关的活动时须遵守的保障资料责任。不遵守上述任何一项规定,组织最高可被处以S 1,000,000美元或该组织在新加坡年营业额的10%(对于在新加坡的年营业额超过S 10,000,000美元的组织)的罚款,金额以较高者为准。
在经营业务的过程中,公司的子公司从同意的客户那里收集和使用个人数据。本公司的附属公司已实施多项程序,以保障从客户收集的个人资料,包括委任一名具备适当知识和具体责任的资料保护主任,以确保本集团内部的资料保护,以及为本公司附属公司的所有员工提供资料保护培训。
公司的子公司相信他们遵守了个人数据保护协议的所有要求。此外,自2023年5月以来,国际金融服务公司已被认证为符合国际标准化组织27001标准,表明该公司有能力达到保护个人数据的最低门槛。IFSC还通过了ISO 9001认证,这表明确保数据安全的内部流程已经到位。
反洗钱和防止资助恐怖主义条例
新加坡的主要反洗钱立法是新加坡1992年《腐败、贩毒和其他严重犯罪(没收利益)法》,或称CDSA,规定没收从腐败、毒品交易和其他严重犯罪中获得的利益,并与之作斗争。一般而言,CDSA将隐瞒或转移犯罪行为的利益以及明知协助隐瞒、转移或保留此类利益的行为定为犯罪行为。
新加坡2002年颁布的《恐怖主义(制止资助)法》是打击资助恐怖主义的主要立法。颁布该公约是为了执行《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》。除了将洗钱毒品交易和其他严重犯罪以及资助恐怖主义的行为定为刑事犯罪外,CDSA和TSOFA还要求向可疑交易报告办公室提交可疑交易报告。如果任何人没有根据CDSA和TSOFA提交必要的报告,可能会被追究刑事责任。本公司相信其符合CDSA和TSOFA的规定。
作为新加坡注册公司,公司的子公司一般必须遵守CDSA和TSOFA的规定。本公司的子公司认为,他们遵守了CDSA和TSOFA的规定。
35 |
目录表 |
三、组织架构。
下面的图表显示了截至本报告日期的子公司
名字 | 背景 | 所有权 |
IFSC Pte.LTD. |
根据新加坡法律于2016年3月18日成立为私人股份有限公司 |
SIMPPLE Ltd.拥有100%的股份。 |
Gauss Robotics私人有限公司LTD. |
根据新加坡法律,于2017年5月18日成立为私人股份有限公司。被IFSC Pte收购。2017年8月15日 |
IFSC Pte拥有100%的股份。LTD. |
SIMPPLE私人LTD. |
根据新加坡法律,于2020年10月13日成立为私人股份有限公司 |
IFSC Pte拥有100%的股份。LTD. |
SimmpPLE Australia Pty Ltd |
于2023年9月6日根据澳大利亚法律注册成立为私人股份有限公司
|
IFSC Pte拥有100%的股份。LTD. |
36 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司于2022年8月24日在开曼群岛注册为获豁免公司,名称为“SIMPPLE Ltd.”。
IFSC于2016年3月18日在新加坡注册成立,是一家股份有限公司,名称为“IFSC Pte”。LTD.“
Gauss Robotics于2017年5月18日在新加坡注册成立,是一家私人股份有限公司,名称为“Gauss Robotics Pte”。有限公司。“。2017年8月15日,Gauss Robotics成为IFSC的全资子公司。
SIMPPLE私人股份有限公司于2020年10月13日在新加坡注册成立,是一家私人股份有限公司,是IFSC的全资子公司,名称为“SIMPPLE Pte”。有限公司。“。
SIMPPLE Australia Pty Ltd于2023年9月6日在澳大利亚昆士兰注册成立,是一家私人股份有限公司,也是IFSC的全资子公司,名称为“SIMPPLE Australia Pty Ltd”。
2022年10月21日,我们完成了重组(“重组”),根据重组,我们的开曼群岛发行人SIMPPLE Ltd.成为IFSC的100%所有者。IFSC是Gauss Robotics和SIMPPLE Pte的100%所有者。此外,公司还从事设施管理软件业务,包括与SIMPPLE生态系统和SIMPPLE.AI相关的业务。
朴宗熙(PoO Chong Hee)是某客户的委托人,是我们12.16%普通股的间接受益所有者。
我们的控股股东拥有我们57.74%的普通股,占我们已发行普通股总投票权的57.74%。见“风险因素--与管理、治理和所有权有关的风险.”
2023年9月12日,SIMPPLE Ltd.(“本公司”)与Maxim Group LLC(“本公司”)就其首次公开发售1,602,000股普通股(“首次公开发售”)订立了承销协议,该协议实质上以附件1.1所载形式订立,并以引用方式并入本文作为参考。公司最初于2023年4月3日向美国证券交易委员会(“委员会”)提交的首次公开募股的F-1表格(文件编号333-271067)的注册声明于2023年9月12日被委员会宣布生效。2023年9月15日,公司完成首次公开募股。
2023年9月15日,公司向Maxim Group LLP发行了代表人令状,以每股6.30美元的价格购买最多80,100股普通股,基本上按照作为附件1.1所附的承销协议形式所附的形式附件V所附,并通过引用并入本文。
2023年9月21日,Maxim Group LLC通知公司,决定行使超额配股选择权,以每股5.25美元的价格购买额外100,000股普通股。超额配股股份的出售于2023年9月22日结束。
2023年10月4日,Maxim Group LLC通知公司,他们决定行使超额配售选择权,以每股5.25美元的价格额外购买60,300股普通股。出售超额配售股份的截止日期为2023年10月6日。
37 |
目录表 |
D.财产、厂房和设备。
我们没有任何不动产。
我们的主要营业地点是71 Ayer Rajah新月#03-07/08/09,新加坡139951,我们在那里租赁了大约2,959平方英尺的办公空间。我们还进一步租赁了新加坡Ayer Rajah新月71号03-06号的办公室,我们在那里租赁了大约976平方英尺的办公空间。我们的办公室以两份租约形式出租,均于2025年11月2日到期。我们相信,我们的设施足以满足我们近期的需要,如有需要,我们会以商业上合理的条款,提供适当的额外空间,以配合我们业务的任何扩展。
项目4A。未解决的员工意见
没有。
项目5.业务和财务审查及展望
以下有关本公司财务状况、财务状况变化及经营业绩的讨论及分析,应与本年度报告其他部分所载经审核综合财务报表及相关附注及其他财务资料一并阅读。除历史综合财务信息外,以下讨论可能包含前瞻性陈述,反映我们涉及风险和不确定性的计划、估计和信念。由于许多因素的影响,我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同,这些因素包括“第3项.关键信息-D.风险因素”和“有关前瞻性陈述的警示说明”一节中所述的那些因素,您应该回顾这一章节,讨论可能导致实际结果与以下讨论和分析中以及本年度报告其他部分中的前瞻性陈述所描述或暗示的结果大不相同的一些因素。
汇率信息
SIMPPLE的功能货币为新加坡元(“S$”),也是子公司IFSC Pte。有限公司,Gauss Robotics Pte.有限公司和Simpple Pte.S公司的功能货币。本公司以新加坡元(“S元”)作为其报告货币。
在本公司的合并财务报表中,以本位币以外的货币进行的交易以本位币计量和记录,使用的是交易发生之日的有效汇率。在资产负债表日,以功能货币以外的货币计价的货币资产和负债使用资产负债表日的汇率折算为功能货币。外币交易产生的所有损益在发生当年的损益表中记录。
将截至2023年12月31日及截至2023年12月31日止年度的综合资产负债表、综合损益表及综合现金流量表由S元折算为美元,仅为方便读者而计算,并按2023年12月29日美国联邦储备系统发布的统计数据中所述的0.7580美元=S元1的比率计算。未就新元金额可能或可能在2023年12月31日按该汇率或以任何其他汇率兑换、变现或结算为美元一事未作任何陈述。
38 |
目录表 |
5A。经营业绩
影响我们业绩的因素
通胀对成本的压力
通胀在多个方面打击了SIMPPLE。由于劳动力和材料价格的上涨、利润率的挤压和研发投资的限制,该公司面临着销售成本的增加。在机器人硬件分销方面,在来自其他品牌的竞争中,库存、物流和关键零部件成本的增加导致利润率下降。与此同时,由于工资和雇员应享权利的增加,软件的研究和开发费用也大幅增加。此外,随着我们在新加坡以外的地区扩张,不同国家之间的通货膨胀率的差异可能会影响货币汇率、员工成本和国际市场的整体盈利能力。利率上升是对通货膨胀的反应,导致借贷成本上升。
我们的战略合作伙伴关系带来的增长
我们可能会一丝不苟地寻求我们认为具有战略意义的合作伙伴关系,对我们目前的业务和最先进的技术进行补充和增值。我们的合作伙伴所能提供的贡献、经验和联系将直接影响我们未来的运营结果和财务状况。
行业采用解决方案
我们的经营业绩高度依赖于新加坡设施所有者和设施管理公司对我们设施管理解决方案的需求和采用。此外,新加坡的设施管理系统行业规模相对较小,几乎没有达到其全部产能,潜在需求预计仍将居高不下。随着有限的人力资本流入设施管理行业,以及新加坡累进工资模式(类似于最低工资实施)导致劳动力成本上升,新加坡的设施管理行业是采用技术最快的国家之一,以缓解紧张的劳动力挑战。政府通过赠款提供的支持也降低了技术采用的成本,这鼓励了竞争。然而,由于地理位置的限制,新加坡市场仍然很小,适合像SIMPPLE这样的公司,SIMPPLE在一个接受这些技术的行业进行研发和产品市场匹配测试,然后将测试的解决方案出口到海外。
来自行业参与者的竞争影响我们的定价和条款
除了我们之外,新加坡和该地区还有众多的机器人设备供应商,使得机器人设备供应行业的竞争非常激烈。为了与其他制造商竞争并渗透到特定行业,我们的价格和条款必须公平合理,以便我们在新的市场领域站稳脚跟,扩大我们的存在和客户基础。
销售成本的波动
与EcoBot相关的运费和员工成本是我们销售成本中最重要的组成部分之一。因此,运输和员工成本将由对EcoBot的需求决定。对EcoBot的需求增加将显著增加利润;然而,运输和员工成本的上升将对我们的运营结果产生负面影响。
39 |
目录表 |
经营成果
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度比较
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2023年至2022年 |
|
| 2022年至2021年 |
| |||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 更改百分比 |
|
| 更改百分比 |
| |||||
收入 |
|
| 4,686,925 |
|
|
| 6,510,169 |
|
|
| 4,179,300 |
|
|
| -28 | % |
|
| 56 | % |
收入成本 |
|
| (2,244,486 | ) |
|
| (2,910,873 | ) |
|
| (1,852,751 | ) |
|
| -23 | % |
|
| 57 | % |
毛利 |
|
| 2,442,439 |
|
|
| 3,599,296 |
|
|
| 2,326,549 |
|
|
| -32 | % |
|
| 55 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政费用(包括IPO相关费用) |
|
| (9,991,300 | ) |
|
| (4,572,654 | ) |
|
| (2,270,830 | ) |
|
| 119 | % |
|
| 101 | % |
总运营费用 |
|
| (9,991,300 | ) |
|
| (4,572,654 | ) |
|
| (2,270,830 | ) |
|
| 119 | % |
|
| 101 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入(亏损) |
|
| (7,548,861 | ) |
|
| (973,358 | ) |
|
| 55,719 |
|
|
| 676 | % |
|
| -1,847 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入 |
|
| 265,208 |
|
|
| 441,341 |
|
|
| 390,013 |
|
|
| -40 | % |
|
| 13 | % |
利息支出 |
|
| (183,046 | ) |
|
| (130,868 | ) |
|
| (157,147 | ) |
|
| 40 | % |
|
| -17 | % |
其他费用 |
|
| (81,088 | ) |
|
| (5,946 | ) |
|
| (55,694 | ) |
|
| 1,264 | % |
|
| -89 | % |
其他收入合计 |
|
| 1,074 |
|
|
| 304,527 |
|
|
| 177,172 |
|
|
| -100 | % |
|
| 72 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税费用前的(损失)收入 |
|
| (7,547,787 | ) |
|
| (668,831 | ) |
|
| 232,891 |
|
|
| 1,029 | % |
|
| -387 | % |
所得税费用 |
|
| (23,086 | ) |
|
| (118,681 | ) |
|
| (167,072 | ) |
|
| -81 | % |
|
| -29 | % |
净(亏损)收益 |
|
| (7,570,873 | ) |
|
| (787,512 | ) |
|
| 65,819 |
|
|
| 861 | % |
|
| -1,296 | % |
40 |
目录表 |
收入
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2023年至2022年 |
|
| 2022年至2021年 |
| |||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 更改百分比 |
|
| 更改百分比 |
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
机器人的销售 |
|
| 3,633,740 |
|
|
| 5,228,965 |
|
|
| 2,890,682 |
|
|
| -31 | % |
|
| 82 | % |
软件收入 |
|
| 1,053,185 |
|
|
| 1,238,435 |
|
|
| 1,288,618 |
|
|
| 15 | % |
|
| -4 | % |
其他 |
|
| - |
|
|
| 42,769 |
|
|
| - |
|
|
| -100 | % |
|
| 0 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总收入 |
|
| 4,686,925 |
|
|
| 6,510,169 |
|
|
| 4,179,300 |
|
|
| -28 | % |
|
| 56 | % |
我们的收入来自设施管理(“FM”)相关商业清洁和安全合同,包括自主机器人清洁设备的销售,其中包括机器人的保修和维护以及为FM应用程序提供的软件服务。
于截至2023年12月31日止年度,本公司总收入由S 6,510,169元下降至S 4,686,925元,减少1,823,244元或28%。
与2022年相比,2023年的需求略有下降,因为大量主要设施管理合同已经在2021年和2022年授予,这些合同通常为2至5年的周期,此前因新冠肺炎疫情而被推迟。尽管存在这些不利因素,2023年,该公司还是从新加坡领先的铁路运营商SMRT Corporation Ltd获得了一个项目,该项目将为新加坡提供机器人和软件,为期五年,至2028年,价值约为S 330万美元。这是一个很大的问题。
收入成本
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2023年至2022年 |
|
| 2022年至2021年 |
| |||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 更改百分比 |
|
| 更改百分比 |
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
收入总成本 |
|
| 2,244,486 |
|
|
| 2,910,873 |
|
|
| 1,852,751 |
|
|
| -23 | % |
|
| 57 | % |
我们的收入成本主要由自动机器人清洁设备和运费组成。截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度,我们的总收入成本分别为S 2,244,486元及S 2,910,873元。S于截至2022年12月31日止年度减少666,387美元或23%,主要与销售额下降有关。
41 |
目录表 |
毛利率和毛利率
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2023年至2022年 |
|
| 2022年至2021年 |
| |||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| % |
|
| % |
| |||||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
机器人的销售 |
|
| 1,648,139 |
|
|
| 2,775,231 |
|
|
| 1,696,345 |
|
|
| -41 | % |
|
| 64 | % |
软件收入 |
|
| 794,300 |
|
|
| 782,544 |
|
|
| 630,204 |
|
|
| 2 | % |
|
| 24 | % |
其他 |
|
| - |
|
|
| 41,521 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利总额 |
|
| 2,442,439 |
|
|
| 3,599,296 |
|
|
| 2,326,549 |
|
|
| -32 | % |
|
| 55 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
机器人的销售 |
|
| 45.4 | % |
|
| 53.1 | % |
|
| 58.7 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
软件收入 |
|
| 75.4 | % |
|
| 63.2 | % |
|
| 48.9 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
| - |
|
|
| 97.1 | % |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总毛利率 |
|
| 52.1 | % |
|
| 55.3 | % |
|
| 55.7 | % |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年12月31日止年度的毛利下降32%,由S截至2022年12月31日止年度的3,599,296元下降至S截至2023年12月31日止年度的2,442,439元。这主要是因为2023年的收入比2022年有所减少。截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度的总毛利率相对不变,由截至2022年12月31日止年度的55.3%下降至2022年12月31日止年度的52.1%,跌幅为3.6%。
一般和行政费用
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2023年至2022年 |
|
| 2023年至2022年 |
| |||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 更改百分比 |
|
| 更改百分比 |
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
一般和行政费用总额 |
|
| 9,991,300 |
|
|
| 4,572,654 |
|
|
| 2,270,830 |
|
|
| 119 | % |
|
| 101 | % |
我们的一般和行政费用主要包括员工成本、行政和分销成本、专业和法律费用、广告和促销费用以及折旧费用。一般及行政开支由截至2022年12月31日止年度的S 4,572,654元增加至截至2023年12月31日止年度的S 9,991,300元,增幅达124%,主要是由于与我们的首次公开招股有关的开支(约为S 5,000,000元),以及员工相关开支的增加,包括成立经验丰富的董事会及聘用经验丰富的人员而增加人手,我们相信这将为公司在首次公开招股后的下一阶段增长奠定基础。
其他收入
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2023年至2022年 |
|
| 2023年至2022年 |
| |||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 更改百分比 |
|
| 更改百分比 |
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
其他收入合计 |
|
| 265,208 |
|
|
| 441,341 |
|
|
| 390,013 |
|
|
| -40 | % |
|
| 13 | % |
42 |
目录表 |
其他营业收入主要包括政府赠款、出售固定资产的一次性收益和杂项收入。其他收入由截至2022年12月31日止年度的S 441,341元下降至截至2023年12月31日止年度的S 265,208元,跌幅达40%。减少的主要原因是新加坡当局提供的政府赠款减少,以及前一年出售固定资产的一次性收益。
利息支出
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||||||||||
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2023年至2022年 |
|
| 2023年至2022年 |
| |||||
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| S$ |
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| S$ |
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| S$ |
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| 更改百分比 |
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| 更改百分比 |
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| |||||
利息开支总额 |
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| 183,046 |
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| 130,868 |
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| 157,147 |
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| 40 | % |
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| -17 | % |
借款利息开支由截至2022年12月31日止年度的S 130,868元增加至截至2023年12月31日止年度的S 183,046元,增幅达40%。这一增长反映了2023年的通胀利率环境以及较高的利率,即公司用于支付全年营运资金需求的短期借款。
所得税费用
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| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||||||||||
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 2021 |
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| 2023年至2022年 |
|
| 2023年至2022年 |
| |||||
|
| S$ |
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| S$ |
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| S$ |
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| 更改百分比 |
|
| 更改百分比 |
| |||||
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|
|
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| |||||
所得税总支出 |
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| 23,086 |
|
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| 118,681 |
|
|
| 167,072 |
|
|
| -81 | % |
|
| -29 | % |
所得税开支由截至2022年12月31日止年度的S 118,681元下降至截至2023年12月31日止年度的S 23,086元,跌幅达81%。2022年,相当数量的税收支出涉及对上一年拨备不足的税收进行调整。
43 |
目录表 |
B.流动资金和资本资源
我们的流动性和资本资源对于支持我们的持续运营、战略计划和增长目标至关重要。截至2023年12月31日,我们拥有S 1187,459美元的现金,现金等价物。
虽然本公司相信我们目前的现金状况、营运所产生的现金和可用的信贷安排足以满足我们可预见的流动资金需求,但我们仍会不断评估优化资本结构和流动资金状况的机会。这些可能包括债务再融资、股权发行、战略合作伙伴关系或资产剥离等。
我们预计,在可预见的未来,随着我们寻求保持并继续增长我们的业务、扩大地理范围、吸引潜在客户并进一步提高我们的服务提供,我们的运营费用以及作为上市公司增加的一般行政费用将会增加。
我们密切关注市场状况、监管发展和经营业绩,以评估对我们流动性状况的任何潜在影响。尽管存在潜在的经济不确定性或市场波动,但公司仍致力于审慎管理我们的流动性和资本资源,以维持我们股东的长期价值创造。“
C.研发、专利和许可证
该公司的成功和未来的收入增长将在一定程度上取决于其保护其知识产权的能力。该公司主要依靠专利、版权、商标以及保密程序来保护其知识产权。我们所有的知识产权目前都由IFSC Pte持有。LTD.
截至本报告发表之日,该公司拥有两个未决的新加坡商标的权利。
截至本报告之日,该公司拥有一项新加坡专利--“促进清洁区域的系统和方法”,专利号为10202203801Q。该专利要求一种用于促进清洁区域的系统,该系统基本上包括图像捕获模块,然后将由软件系统分析该图像捕获模块,以确定哪种清洁方法/设备将适合于执行该任务,或者它是否将需要人类来执行该任务。我们不能向您保证何时或是否会向我们颁发专利。
该公司还开发了自己在新加坡正在申请专利的自主智能引擎SIMPPLE.AI,该引擎为SIMPPLE Software和Plus提供动力,以更快、更便宜和更可持续的方式提供实时设施管理(FM)服务。
截至本报告之日,该公司拥有6个注册域名。
除了现有的知识产权外,该公司还为不同国家和地区指定了15个商标、4项其他专利以及图形用户界面/设计应用程序。
该公司在雇佣协议、存储在GitHub账户上的源代码、公司分销协议以及附属公司网站上的版权通知等领域实施了版权保护。
D.趋势信息
有关我们的趋势信息,请参阅上文第5.A项“经营结果”。
E.关键会计估计数
管理层对我们的运营结果、流动性和资本资源的讨论和分析以我们的财务报表为基础。我们按照公认会计原则编制我们的财务报表。我们的某些会计政策要求我们在确定估计和计算估计的假设时应用重大判断。就其性质而言,这些判断受到固有程度的不确定性的影响。我们部分地使用我们的历史经验、现有合同的条款、对行业趋势的观察以及从独立估值专家或其他外部来源获得的信息来做出判断。我们不能向您保证我们的实际结果与我们的估计相符。我们定期评估这些估计和假设,特别是在我们认为是关键会计估计的领域,在这些领域,估计和假设的变化可能对我们的运营结果、财务状况以及一般较小程度的现金流产生重大影响。
44 |
目录表 |
以下关键会计政策会影响在编制公司财务报表时使用的更重要的判断和估计。
预算的使用
按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出某些估计和假设,这些估计和假设会影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的披露。实际结果可能与这些估计不同。管理层不断审查其估计数,并在认为适当时对这些估计数进行调整。重大估计包括与评估应收账款坏账准备金时使用的假设、评估在业务收购中收购的资产时使用的假设、无形资产和其他长期资产的减值测试、递延税项资产的估值准备、潜在负债的应计项目以及确定公司流动资金时使用的假设有关的假设。
收入确认
本公司根据FASB会计准则编纂(“ASC”)606确认收入,来自与客户的合同收入(“ASC:606”)。ASC-606的基本原则是确认收入,以描述以预期收取的金额向客户转移商品或服务的情况。ASC606创建了一个五步模型,要求实体在考虑合同条款时进行判断(S),其中包括(1)确定与客户的合同或协议,(2)确定合同或协议中的我们的履约义务,(3)确定交易价格,(4)将交易价格分配到单独的履约义务,以及(5)在每个履约义务得到履行时确认收入。
对于未履行履约义务的任何服务合同,在履约义务之前收到的任何付款均记入递延收入。
政府补贴
在合理保证公司将遵守补贴条件并且公司将获得补贴之前,不会确认政府补贴。一般来说,政府补贴分为两类:与收入相关的补贴和与资产相关的补贴。与收入相关的补贴在符合确认标准的期间确认,并在合并业务报表和全面收益报表中作为相关费用的减少额列报,用于在业务费用中进行补贴。与资产有关的补贴用于购买、建造或以其他方式收购长期资产,并确认为相关资产资本化成本的减少额。
45 |
目录表 |
企业合并
本公司采用收购会计方法对其业务合并进行会计核算,收购对价根据收购日各自的公允价值分配给收购的有形资产和无形资产以及承担的负债。或有购买对价在收购之日按公允价值入账。购买对价的公允价值超过所收购净资产的估计公允价值的部分计入商誉。在确定收购资产和承担负债的公允价值时,管理层作出重大估计和假设,特别是关于无形资产的估计和假设。评估无形资产的关键估计包括但不限于预期的未来现金流,其中包括对未来增长和利润率、未来技术变化和贴现率的考虑。公允价值估计是基于管理层认为市场参与者将在为资产或负债定价时使用的假设。
长期资产减值准备
长期资产主要包括财产、设备和无形资产。根据ASC-360的规定,公司通常在每年第四季度对其长期资产进行年度减值评估,如果存在减值指标,如商业环境发生重大持续变化,则更频繁地进行评估。长期资产的可回收程度是在报告单位一级衡量的。如果预期未贴现的未来净现金流量总额少于该资产的账面价值,则就该资产的公允价值与账面金额之间的差额确认亏损。截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日,该公司确定其长期资产没有减值指标。
所得税
本公司采用资产负债法核算所得税,该方法允许根据未来几年实现税收优惠的可能性确认和计量递延税项资产。根据资产和负债法,递延税项是根据财务报告资产和负债的账面金额与用于所得税的金额之间的临时差异产生的税收净影响而计提的。如果递延税项更有可能在本公司能够实现其利益之前到期,或未来的扣除额不确定,则为递延税项拨备估值拨备。
该公司在新加坡开展业务,并须在该司法管辖区缴税。由于其业务活动,本公司将在新加坡提交单独的纳税申报单,并接受外国税务机关的审查。
46 |
目录表 |
最近的会计声明
见合并财务报表附注2“重要会计政策摘要”中对最近会计声明的讨论。
项目6.董事、高级管理人员和雇员
A.董事和高级管理人员。
下表列出了截至本报告日期有关董事和执行官的信息。
名字 |
| 年龄 |
| 职位 |
施罗德·诺曼 |
| 61 |
| 董事首席执行官兼首席执行官 |
布罗姆哈·索维克 |
| 58 |
| 首席财务官 |
Lee Kelvin Soon Sze |
| 49 |
| 主席兼执行董事 |
蔡耀棠克莱门特 |
| 49 |
| 独立董事 |
郭龙金 |
| 39 |
| 独立董事 |
唐绍云有为 |
| 40 |
| 独立董事 |
帕特·凯·基特·达里尔 |
| 36 |
| 首席运营官 |
苏琪凯 |
| 35 |
| 首席技术官 |
我们的董事和行政人员的业务和工作经验以及职责范围如下:
施罗德·诺曼先生自2024年2月1日起担任董事首席执行官兼高管。他之前从2022年12月1日起担任我们的独立董事。施罗德先生在设施管理行业拥有超过8年的经验。施罗德先生自2022年12月以来一直担任OCS的战略发展经理,负责战略业务发展和关系管理。施罗德先生曾在澳大利亚三叉戟服务公司担任首席执行官,于2021年12月至2022年11月期间负责整体运营、战略和业务范围的职责,并于2017年10月至2022年11月担任首席运营官,负责整体运营和业务发展责任。2014年2月至2017年9月,施罗德先生在董事公司任职,负责战略发展和航空服务方面的工作,负责包括航空服务在内的总体运营和业务发展职责。2002年至2013年,施罗德在Spotless Group工作,2002年至2006年在该集团担任区域经理,2006年至2013年担任总经理。从1997年到2002年,施罗德先生一直担任Gate Gourmet的全国运营经理,从1990年到1997年,施罗德先生一直在国泰航空公司担任运营经理。施罗德先生于1981年在汉堡法赫洪施勒大学完成高中文凭教育。
布罗哈苏维埃先生自2024年3月1日以来一直担任我们的首席财务官。Bromha先生在金融行业拥有超过35年的经验。
从2023年6月至2024年2月,Bromha先生一直担任新加坡就业门户网站JobShine Pte Ltd的首席财务官,以及金融咨询公司Jozef Pte Limited的首席运营官,在该公司,他管理公司运营,并就国际扩张战略协助首席执行官。2021年至2023年,Bromha先生担任Humetis Solutions LLP的咨询顾问。2013年至2021年,布罗哈在红帽印度私人有限公司担任董事财务总监。2011年至2013年,布罗哈在总部位于泰国曼谷的印度香料集团子公司Newtel Corporation担任预算总监,并在该公司担任首席财务官。2006年至2010年,他担任新加坡Ness Global Services Pte Ltd.亚太区财务副总裁总裁。
从1988年到2006年,Bromha先生在NIIT Limited工作,在那里他担任经理客户。1988年至1997年,他在印度担任客户经理。1997年至2001年,Republic of China在香港担任IT业务经理,管理合资公司NIIT TVE Limited。2001年至2006年,他在马来西亚的NIIT有限公司担任IT业务运营区域经理。
Bromha先生毕业于商业(荣誉)学士学位。1985年在加尔各答大学获得工商管理硕士学位,2009年在印度阿米蒂大学获得工商管理硕士学位。
李开文先生自我们成立以来一直是我们董事的高管。李先生一直担任Wis Holdings Pte的首席商务官。自2015年7月以来,他在设施服务公司LTD工作,负责商业战略规划,以及提供技术建议。李先生是我们的控股股东Maind‘Or的股东。Lee先生于1997年在莫纳什大学获得计算机学士学位。我们相信,李先生在商业战略规划方面的丰富经验使他成为我们董事会的宝贵补充。
47 |
目录表 |
蔡耀棠先生这是我们自2022年12月1日起独立的董事。蔡先生在软件和服务行业拥有超过25年的经验。自2018年以来,蔡先生一直在德勤新加坡私人有限公司担任董事和海上业务负责人,自2013年以来,他一直担任游艇许可和租赁公司The Boat Shop Pte Ltd.的董事业务负责人。蔡崇信1997年从莫纳什大学获得学士学位后,开始了他在软件服务行业的职业生涯。他自2000年起担任软件顾问,并在软件服务业担任不同职位,包括业务顾问、项目经理、实践经理,以及董事亚太区上市公司Ness Technologies的纳斯达克董事总经理。克莱门特于2010年至2015年在东盟管理和运营Oracle Practice for IBM Global Business Services,并于2015年至2017年负责日立咨询公司的大型关键客户开发工作,之后他担任德勤咨询公司的现任职务。
郭龙进先生自2024年2月1日以来一直是我们独立的董事。他拥有强大的法律和合规背景,拥有超过14年的经验。目前在Liva Nova PLC担任亚太地区、中东、非洲和俄罗斯地区的法律董事,Liva Nova PLC是一家在纳斯达克上市的英国医疗技术公司,负责监督所有法律和合规事务。
在担任现职之前,郭广昌领导Kulicke&Soffa Industries,Inc.的全球法律与合规团队。Kulicke&Soffa Industries,Inc.是一家在美国注册的半导体技术公司,在纳斯达克上市。他驻扎在新加坡,在管理公司的法律和合规事务方面发挥了关键作用。该公司在全球运营,在美国、欧洲和亚太地区设有子公司和分销机构。郭德纲的职业生涯包括担任企业和金融律师以及诉讼从业者的经验。这种不同的法律背景使他对各种商业背景下的法律错综复杂有了全面的理解。郭先生拥有新加坡国立大学法学学士学位(荣誉二年级)和新加坡管理大学工商管理硕士学位(院长名单)。2023年3月,在淡马锡奖学金的支持下,他在南洋理工大学完成了公共管理中文行政硕士学位。
Mr.Tang肖有为 自2022年12月1日起担任我们的独立董事。邓先生在会计行业拥有超过16年的经验,目前是Thong & Lim特许会计师事务所的执行合伙人。邓先生是一名公共会计师和新加坡特许会计师协会执业会员,负责提供外部审计服务和咨询服务以及事务所的整体管理。自2009年加入该公司以来,唐先生曾在其保证和企业服务部门担任过多次任命和董事职务。唐先生在其职业生涯早期还于2008年至2009年在伦敦一家特许会计师事务所从事审计和保证工作一段时间。唐先生于2011年获得马萨诸塞州波士顿东北大学财务与会计管理理学学士学位,并自2017年起成为新加坡特许会计师协会会员。
其他密钥管理
白嘉杰先生是我们IFSC私人有限公司的联合创始人兼首席运营官。他主要负责绘制产品路线图,为每个模块功能设计阶段,并拓宽我们的服务范围。Pat先生在2014至2017年间担任新加坡总理府海外新加坡分部的战略沟通和数字参与经理。帕特先生于2011年获得伯明翰大学工商管理学士学位。帕特先生是我们的控股股东Maind‘Or的股东。
苏启凯先生一直担任IFSC Pte的首席技术官。自2020年起。他负责开发、实施、管理和评估我们的技术资源。苏先生在信息技术领域拥有超过12年的经验。自2015年以来,Soo先生一直担任Info Tech SG Mart的创始人兼首席执行官,这是一家为中小型企业提供咨询和管理服务的中小型企业,为其软件、硬件和网络提供咨询和管理服务。Soo先生毕业于新加坡国立大学(2011-2015),在那里他获得了信息学士学位。他还就读于义安理工学院(2006-2009),在那里他获得了软件工程专业的信息技术文凭。苏先生是我们的控股股东Maind‘Or的股东。
家庭关系
除上文所披露者外,本公司所有董事或高级管理人员均无S-K条例第401项所界定的家族关系。
48 |
目录表 |
B.补偿。
于截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度,吾等分别支付合共约707,000美元(S 933,000美元)、约353,000美元(S 473,000美元)及约264,000美元(S 357,000美元)现金及代表彼等全体董事及高级管理人员所提供服务或应累算之实物利益,吾等并无向董事及高级管理人员支付任何额外补偿。本公司并无预留或累积任何款项以提供退休金、退休或其他类似福利予本公司的行政人员及董事。
C.董事会惯例。
我们的董事会由五名董事组成,其中三名是独立董事。董事并不需要持有我们公司的任何股份才有资格成为董事。纳斯达克的公司治理规则一般要求发行人的董事会中必须有独立董事的过半数,而我们的董事会应该有三名董事,他们是纳斯达克规则定义的“独立董事”。整个董事会对公司的网络安全和数据管理事宜进行监督,包括与我们的供应商、服务提供商和我们的其他供应链合作伙伴有关的网络安全风险。董事会每年都会提出两次这些议题。公司于2023年5月获得国际标准化组织27001认证。
董事会各委员会
我们在董事会下设立了审计委员会、薪酬委员会和提名和公司治理委员会。在美国证券交易委员会宣布我们最初于2023年4月3日提交给美国证券交易委员会的F-1表格注册声明(文件编号333-271067)经修订后,我们已经通过了这三个委员会的章程。各委员会的成员和职能如下所述。
审计委员会。
我们的审计委员会由蔡耀彤先生、郭龙进先生和Mr.Tang邵有为先生组成,由Mr.Tang邵有为担任主席。吾等已确定,吾等审核委员会的每名成员将符合纳斯达克上市规则第2903A节/上市规则第5605(C)(2)条的要求,以及符合经修订的1934年证券交易法下规则第5605(C)(2)条下规则10A-3的独立性标准。经我们认定,Mr.Tang肖有为有资格成为“审计委员会财务专家”。审计委员会监督我们的会计和财务报告程序以及对我们公司财务报表的审计。除其他事项外,审计委员会负责:
49 |
目录表 |
| • | 审议独立审计师的年度业绩评估后,审查并建议董事会批准独立审计师的任命、重新任命或免职; |
|
|
|
| • | 批准独立审计师的薪酬和聘用条款,并至少每年预先批准我们的独立审计师从事的所有审计和非审计服务; |
|
|
|
| • | 与独立注册会计师事务所共同审查审计问题或困难及管理层的回应; |
|
|
|
| • | 除其他事项外,与我们的独立审计员讨论财务报表的审计,包括是否应披露任何重要信息、有关会计和审计原则和做法的问题; |
|
|
|
| • | 审查和批准所有拟议的关联方交易,如证券法下S-K条例第404项所定义; |
|
|
|
| • | 与管理层和独立注册会计师事务所讨论年度审计财务报表; |
|
|
|
| • | 审查我们的会计和内部控制政策和程序的充分性和有效性,以及为监测和控制重大财务风险敞口而采取的任何特别步骤; |
|
|
|
| • | 批准年度审计计划,并对内部审计职能进行年度业绩评价; |
|
|
|
| • | 建立和监督处理投诉和告发的程序;以及 |
|
|
|
| • | 分别定期与管理层和独立注册会计师事务所举行会议。 |
补偿委员会。
我们的薪酬委员会由蔡耀彤先生、郭龙进先生和Mr.Tang邵有为先生组成,由郭龙进先生担任主席。我们已确定,我们的薪酬委员会的每一名成员都将满足纳斯达克上市规则第5605(C)(2)条的“独立性”要求。我们的薪酬委员会协助董事会审查和批准与我们的董事和高管相关的薪酬结构,包括所有形式的薪酬。我们的首席执行官不得出席任何委员会会议,在会议期间审议他们的薪酬。除其他事项外,我们的薪酬委员会负责:
| • | 与管理层协商,监督薪酬计划的制定和实施; |
|
|
|
| • | 至少每年审查和批准,或建议董事会批准我们高管的薪酬; |
|
|
|
| • | 至少每年审查并建议董事会决定我们非执行董事的薪酬; |
|
|
|
| • | 至少每年一次,定期审查和批准任何激励性薪酬或股权计划、计划或其他类似安排; |
|
|
|
| • | 审查首席执行官和董事的赔偿和保险事宜;以及 |
|
|
|
| • | 监督我们在薪酬事宜方面的法规遵从性,包括我们对薪酬计划和向董事和高管提供贷款的限制政策。 |
提名和公司治理委员会。
我们的提名及企业管治委员会由蔡耀棠先生、郭龙根先生及Mr.Tang邵有为先生组成,并由蔡耀棠先生担任主席。我们已确定提名及公司管治委员会的每位成员将符合纳斯达克上市规则第5605(C)(2)条的“独立性”要求。提名及公司管治委员会协助董事会挑选合资格出任董事的人士及决定董事会及其委员会的组成。提名和公司治理委员会负责除其他事项外:
50 |
目录表 |
| • | 推荐董事会的提名人,以选举或连任董事会成员,或任命他们填补董事会的空缺; |
|
|
|
| • | 每年与董事会一起审查董事会目前的组成,包括独立性、知识、技能、经验、专门知识、多样性和为我们提供服务的特点; |
|
|
|
| • | 根据任何美国证券交易委员会或纳斯达克规则,或在其他方面认为适宜和适当的情况下,制定并向董事会推荐与提名或任命董事会成员及其委员会主席和成员或其他公司治理事宜有关的政策和程序; |
|
|
|
| • | 遴选并向董事会推荐担任审计委员会和薪酬委员会成员的董事名单,以及提名和企业管治委员会本身的成员;以及 |
|
|
|
| • | 评估董事会的整体业绩和成效。 |
外国私人发行人豁免
因此,根据纳斯达克的规章制度,我们可能会选择遵守所在国家的治理要求及其下的某些豁免,而不是遵守纳斯达克的公司治理标准。我们可以选择利用向外国私人发行人提供的以下豁免:
| • | 豁免提交10-Q表格的季度报告,豁免提交与年度或特别股东大会有关的附表14A或14C的委托书征集材料,豁免提供在重大事件发生后四(4)天内披露重大事件的8-K表格的最新报告,以及豁免遵守FD规则的披露要求。 |
|
|
|
| • | 豁免关于内部人士出售股票的第16条规则,该规则在这方面提供的数据将少于受《交易法》约束的美国公司的股东。 |
|
|
|
| • | 豁免遵守适用于国内发行人的纳斯达克规则,该规则要求在四(4)个工作日内披露对董事和高级管理人员豁免商业行为准则和道德准则的任何决定。尽管我们需要董事会批准任何此类豁免,但我们可以选择不按照纳斯达克规则中规定的方式披露豁免,这是外国私人发行人豁免允许的。 |
|
|
|
| • | 免除我们的董事会有一个完全由独立董事组成的薪酬委员会的要求,该委员会具有书面章程,说明委员会的目的和责任。 |
|
|
|
| • | 不受以下要求的限制,即董事的被提名人是由我们的董事会选出或推荐由我们的董事会选出的,或者是由(I)构成我们董事会独立董事多数的独立董事以只有独立董事参与的投票方式选出的,或者(Ii)由一个完全由独立董事组成的委员会选出或推荐的,并且通过了涉及提名过程的正式书面章程或董事会决议(视情况而定)。 |
此外,纳斯达克第5615(A)(3)条规定,像我们这样的外国私人发行人可以依赖我们所在国家的公司治理做法,来取代纳斯达克第56600系列规则和第5550(D)条中的某些规则,前提是我们仍必须遵守纳斯达克的不合规通知要求(第5625条)、投票权要求(第5640条),以及我们拥有一个满足第5605(C)(C)(3)条的审计委员会,该委员会由符合第5605(C)(2)(A)(Ii)条的独立性要求的委员会成员组成。如果我们依赖我们本国的公司治理实践,而不是纳斯达克的某些规则,我们的股东可能得不到与受纳斯达克所有公司治理要求约束的公司股东相同的保护。如果我们选择这样做,只要我们继续有资格成为外国私人发行人,我们就可以利用这些豁免。
尽管我们获准遵循某些符合新加坡要求的公司治理规则,以取代许多纳斯达克的公司治理规则,但我们打算遵守适用于外国私人发行人的纳斯达克公司治理规则,包括召开年度股东大会的要求
51 |
目录表 |
股权薪酬计划信息
2023年股权激励计划
公司于2023年3月31日批准了SIMPPLE Ltd.2023年综合股权激励计划,我们在本报告中将其称为计划,以吸引和留住最优秀的可用人员,为员工、董事和顾问提供额外的激励,并促进我们的业务成功。
根据该计划可发行的普通股最高总数为3,245,000股/20%,按首次公开发售完成时计算,为已发行普通股总数的20%。截至本报告所述日期,尚未根据该计划授予任何奖项。
以下各段概述了该计划的主要条款。
奖项的类型。本计划允许授予非限制性股票期权、激励性股票期权、限制性股票、非限制性股票以及上述股票的任意组合。
计划管理。该计划将由薪酬委员会管理。
资格。我们可以根据薪酬委员会的条款,向有资格参加该计划的雇员、董事和/或顾问颁发奖励。
归属时间表。一般来说,赔偿委员会决定有关授标协议中规定的归属时间表。
奖状的行使。一般而言,赔偿委员会酌情确定有关授标协议中规定的每项授标的行使或购买价格。已授予和可行使的期权如果不在补偿委员会在授予时确定的时间之前行使,则将终止。
转让限制。参赛者不得以任何方式转让奖金,除非按照计划或相关奖励协议中规定的例外情况,或赔偿委员会以其他方式确定的例外情况,如遗嘱转让或继承法和分配法。
计划的终止和修改 该计划将于董事会通过十周年时终止。
财政年度结束时的杰出股票奖励
截至2023年12月31日和2022年12月31日,我们没有未偿还的股权奖励。
D.员工。
截至2023年12月31日,我们集团拥有56名员工,其中包括位于新加坡Ayer Rajah Crescent 71号办公室或在澳大利亚远程工作的员工和实习生。
E.股份所有权。
下表列出了有关截至本报告之日我们的高级职员、董事以及我们股份5%或以上的实际所有人对我们股份的实际所有权的信息。据我们所知,没有其他个人或关联人士集团实际拥有我们5%以上的股份。我们股份的持有人有权获得每股一(1)票,并对提交给我们股东投票的所有事项进行投票,除非法律另有要求。
我们是根据美国证券交易委员会的规则来确定实益所有权的。这些规则一般将证券的实益所有权归于对这些证券拥有单独或共享投票权或投资权的人。该人也被视为该人有权在60天内取得实益所有权的任何担保的实益所有人。除非另有说明,否则在适用的社区财产法的约束下,本表所列个人对其实益拥有的所有股份拥有独家投票权和投资权。
52 |
目录表 |
|
| 股票 实益拥有 |
| |||||
实益拥有人姓名(1) |
| 数 |
|
| % |
| ||
5%的股东 |
|
|
|
|
|
| ||
曼德奥尔投资有限公司(2) |
|
| 9,368,892 |
|
|
| 57.74 | % |
IFSC Founders Pte.有限公司(3) |
|
| 9,990,000 |
|
|
| 61.57 | % |
谢伟全(4) |
|
| 2,770,756 |
|
|
| 17.08 | % |
浦宗禧(5) |
|
| 1,972,339 |
|
|
| 12.16 | % |
崇杰祥阿洛伊修斯(3)(6) |
|
| 1,353,087 |
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| 8.34 | % |
Lee Kelvin Soon Sze(7) |
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| 1,188,913 |
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| 7.33 | % |
罗维伦·尤金(8) |
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| 741,254 |
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| 4.57 | % |
陈梦琪(9) |
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| 638,509 |
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| 3.94 | % |
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董事及行政人员(1): |
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Lee Kelvin Soon Sze(7) |
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| 1,188,913 |
|
|
| 7.33 | % |
巴嘉杰·达里尔(10) |
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| 394,992 |
|
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| 2.43 | % |
苏启凯(11岁) |
|
| 296,244 |
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| 1.83 | % |
___________
(1)除另有说明外,以下每一实体或个人的营业地址均为71 Ayer Rajah CRELAURE#03-07新加坡139951。
(2)Main d‘Or Investments Limited直接持有3,267股,通过IFSC Founders Pte持有9,365,625股。SIMPPLE有限公司的流通股。Mains d‘Or Investments Limited的注册地址是英属维尔京群岛托尔托拉路镇的Intershore Chambers。
(3)IFSC Founders Pte.本公司由崇杰祥Aloysius及Maind‘Or Investments Limited拥有,分别持有IFSC Founders Pte已发行股份6.25%及93.75%。LTD.
(4)谢伟权先生拥有Main d‘Or Investments Limited 29.57%权益及IFSC Founders Pte 27.73%间接权益。因此,Seah魏权先生被视为实益拥有透过Maind‘Or Investments Limited及IFSC Founders Pte持有的2,770,756股股份。Seah先生的邮寄地址是526D Pasir Ris Street 51,#09-549,新加坡514526。
(5)浦宗熙先生拥有Mains d‘Or Investments Limited 21.05%权益及IFSC Founders Pte 19.74%间接权益。因此,浦宗熙先生被视为实益拥有透过Maind‘Or Investments Limited及IFSC Founders Pte持有的1,972,339股股份。Poo先生的邮寄地址是Meyer路59号,#22-14,Meyer on Meyer,新加坡437880。
(6)庄杰祥先生拥有Mains d‘Or Investments Limited 7.78%的权益及IFSC Founders Pte 6.25%的直接权益。有限公司。因此,庄杰祥先生被视为实益拥有透过Maind‘Or Investments Limited及IFSC Founders Pte持有的1,353,087股股份。庄先生的通讯地址是新加坡海怡花园昂茂桥大道2号551号,邮编:567931。
(7)Lee Kelvin Soon Sze先生拥有Main d‘Or Investments Limited 12.69%的权益及IFSC Founders Pte 11.90%的间接权益。因此,Lee Kelvin Soon Sze先生被视为实益拥有透过Maind‘Or Investments Limited及IFSC Founders Pte持有的1,188,913股股份。李先生的邮寄地址是新加坡730353,林地大道1,11-450号,353号。
(8)卢维伦·尤金先生的邮寄地址是55Pasir Ris DR 1,#07-02新加坡519530。
(9)Mr.Chen梦琪的邮寄地址是新加坡雅兰55号,邮编678815。
(10)Pat Kah Kit Daryl先生拥有Main d‘Or Investments Limited 4.22%的权益及IFSC Founders Pte 3.95%的间接权益。因此,Pat Kah Kit Daryl先生被视为实益拥有透过Maind‘Or Investments Limited及IFSC Founders Pte持有的394,992股股份。帕特先生的邮寄地址是新加坡669609号山景街130A号09-02。
(11)苏启凯先生拥有Main d‘Or Investments Limited 3.16%权益及IFSC Founders Pte间接权益2.96%。因此,苏启凯先生被视为实益拥有透过Maind‘Or Investments Limited及IFSC Founders Pte持有的296,244股股份。Soo先生的邮寄地址是BLK336 Bukit Batok St 32,#03-291Singapore 650336。
F.披露登记人追回错误判给的赔偿的行动。
退还政策
2023年12月1日,本公司董事会通过一项追回政策(“追回政策”),允许本公司寻求追回本公司任何现任和前任高管(由董事会根据交易所法案第10D节和纳斯达克规则确定)以及董事会不时认为受追回政策约束的其他高管/员工(统称为“受保高管”)所获得的奖励薪酬。应追回的金额将是根据与激励薪酬有关的错误数据向涵盖高管支付的奖励薪酬的超额部分,如果按照董事会确定的重述业绩,本应支付给涵盖高管的激励薪酬。如果董事会不能直接根据会计重述中的信息确定承保高管收到的超额激励薪酬金额,则董事会将根据对会计重述影响的合理估计来确定。有关公司的追回政策,请参阅本年度报告附件97.1。
53 |
目录表 |
项目7.大股东和关联方交易
答:主要股东。
请参阅“项目6。董事、高级管理人员和员工—E。股份所有权”。
B.关联方交易
以下是自2018年以来我们一直参与的交易的摘要,在这些交易中,我们的董事会任何成员、任何高管或大股东曾经、曾经或将会拥有直接或间接的重大利益,但本报告标题下所述的薪酬安排除外。关于我们集团管理的一般信息”.
我们于有关期间的行政总裁崇杰祥阿洛伊修斯于2023年、2022年及2021年的薪酬分别约为19万美元、12.3万美元及10.4万美元。
与子公司的关联方交易
下表列出了截至2023年12月31日、2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日主要关联方及其与公司的关系:
关联方名称 |
| 与公司的关系 |
| 交易记录 |
| 交易金额 |
| |||||||||||||
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| 2021 (S$) |
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| 2022 (S$) |
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| 2022年(美元) |
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| 2023年(美元) |
| ||||
Wis Holdings Pte.LTD.1 |
| Maind‘Or Investments Limited的普通股股东 |
| 将其在未上市股权中的投资出售给Wis Holdings Pte。LTD. |
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| 250,000 |
|
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| - |
|
|
| - |
|
| - |
| |
威神工业服务有限公司。LTD.2 |
| Wis Holdings Pte的子公司。LTD. |
| 向威神工业服务有限公司销售机器人和软件。LTD. |
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| 1,122,695 |
|
|
| 3,211,834 |
|
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| 425,981 |
|
|
| 322,884 |
|
__________
1)IFSC于2019年收购了物联网设备服务商Sensorla的少数股权,这是对当时IFSC产品线的补充。森索拉的产品主要销往威神工业服务有限公司。本公司为一家清洁服务公司威神(“威神”),而浦宗禧先生(持有本公司12.16%股份之实益拥有人)为董事之权益持有人。威神是Wis Holdings Pte的全资子公司。有限公司(“威斯康星”)。Sensorla将产品作为综合技术解决方案出售给威神,以服务威神的最终客户。2021年,WIS以25万美元的价格收购了国际金融服务公司在Sensorla的股份。
2)IFSC(及其子公司Gauss Robotics Pte.有限公司)为威神提供SIMPPLE生态系统产品和服务。威神是Wis Holdings Pte的全资子公司。有限公司(“威斯康星”)。威神利用SIMPPLE生态系统作为综合技术解决方案,为威神的终端客户提供服务。
在提供SIMPPLE生态系统下的软件服务的情况下,收入是根据截至本报告所述期间结束时实际提供的服务占应提供的全部服务的比例确认的。在服务完成之前,客户不应支付所提供服务的款项,因此在提供服务期间确认合同资产,这代表了IFSC对迄今提供的服务进行对价的权利。2021年,国际金融公司从威神获得的产品和服务收入总额为1,122,695美元,2022年为3,211,834美元,2023年为425,981美元。这些采购的所有合同都是在保持距离的情况下谈判的,因为有强有力的采购政策和职责分工政策。
54 |
目录表 |
银行融资、个人和公司担保
我们公司及其子公司不时与银行达成融资协议,为其运营提供资金。其中若干安排已由主要股东、董事及/或行政人员担保,详情如下。
本公司于二零二零年五月与一家新加坡本地银行(“贷款人”)订立一项有抵押的固定利率银行融资,总金额约为359万美元(S为485万美元)。该设施于2020年6月到期,将于2025年11月到期。该公司的间接股东Poo Chong Hee为贷款人提供了个人担保,并发起了Campaign Complete Solutions Pte。有限公司(由Wis Holdings Pte.全资拥有有限公司于2023年12月31日)及威士控股有限公司。有限公司(其中Poo Chong Hee于2023年12月31日为直接大股东)就此安排向贷款人提供公司担保。截至2023年12月31日,这些担保的未付余额约为99.7万美元(S为128万美元)。
关联方交易的政策和程序
我们的审计委员会须审查本公司制定的内部程序,以确定在本集团、我们的合资企业或利害关系人的业务活动的性质或方式发生变化时,该等程序是否变得不适当或不足,或该等程序是否足以确保关联方交易按正常商业条款进行,而不会损害本公司及其股东;
C.专家和律师的利益
不适用。
项目8.财务信息
A.合并报表和其他财务信息。
我们经审计的合并财务报表见“财务报表”。
法律诉讼
据我们所知,我们不是任何可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响的法律或政府程序(包括任何未决的或已知正在考虑的程序)的一方。
股利政策
我们之前没有宣布或支付任何现金股息,也没有正式的股息政策。我们目前打算保留所有可用资金和任何未来收益,为我们业务的发展和增长提供资金,并偿还债务,因此,我们预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。此外,我们支付股票股息的能力受到各种因素的限制,如我们未来的财务业绩和银行契约。任何未来派发股息的决定将由我们的董事会酌情决定,取决于我们目前和未来协议中关于我们和我们子公司债务的契约的遵守情况,并将取决于我们的运营结果、财务状况、资本要求和董事会可能认为相关的其他因素。
B.重大变化。
除本年报其他地方披露外,自本年报所载经审核综合财务报表的日期起,吾等并未经历任何重大变动。
项目9.报价和清单
答:报价和挂牌细节。
不适用。
B.分配计划。
不适用。
C.市场。
不适用。
D.出售股东。
不适用。
55 |
目录表 |
E.稀释。
不适用。
F.发行的费用。
不适用。
项目10.补充信息
A.股本。
我们的法定股本包括500,000,000股普通股,每股面值0.0001美元,其中16,225,961股已发行,截至2023年12月31日已发行流通股。
B.组织备忘录和章程。
我们在本年度报告中引用了我们最初于2023年4月3日提交给美国证券交易委员会的F-1表格(文件编号333-271067)中所载的经修订和重述的组织章程大纲和章程细则的描述。
以下是本公司经修订及重订的组织章程大纲及细则有关本公司普通股的重大条款的摘要。
普通股
一般信息
根据开曼群岛的法律,我们是一家获得豁免的有限责任公司,我们的事务受以下规定管辖:
| • | 组织章程大纲和章程细则; |
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|
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| • | 《开曼群岛公司法(修订本)》(下称《公司法》);以及 |
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| • | 开曼群岛普通法。 |
我们所有已发行的普通股均为有效发行、缴足股款且不可评估。我们的普通股不可赎回,也不提供任何优先购买权。
我们已收录第二份经修订及重述的组织章程大纲及细则(分别为“组织章程大纲”及“章程细则”)及公司法中与我们股本的重大条款有关的若干重大条文的摘要。摘要并不声称是完整的,并通过参考我们的备忘录和条款而有所保留,该备忘录和条款作为本报告的证物存档。
组织章程大纲
备忘录规定(其中包括)本公司成员的责任有限,本公司成立的宗旨不受限制(因此包括作为投资公司行事),本公司拥有且能够行使自然人或法人团体可于任何时间或不时行使的任何及所有权力(不论作为委托人、代理人、承包商或其他身份),且由于本公司为获豁免公司,本公司不会在开曼群岛与任何人士、商号或公司进行交易,除非为促进本公司在开曼群岛以外经营的业务。
本公司可透过特别决议案,就备忘录内所列的任何宗旨、权力或其他事项更改本备忘录。
56 |
目录表 |
普通股
将军。我们的法定股本为50,000美元,分为500,000,000股普通股,每股面值0.0001美元。我们所有的已发行普通股均已缴足股款,且不可评估。代表普通股的股票以登记形式发行。我们的股东,不论是否开曼群岛的非居民,均可根据我们的备忘录及细则自由持有及转让其普通股。
分红。本公司普通股持有人有权获得本公司董事会可能宣布的股息。我们的条款规定,如果我们的财务状况合理,并且法律允许,我们的董事会可以宣布和支付股息。
投票权。除法律另有规定外,本公司普通股持有人对提交本公司股东表决的所有事项进行投票。对于需要股东投票的事项,每股普通股有权投一票。于任何股东大会上,付诸表决之决议案须以举手方式表决,除非纳斯达克规则规定或大会主席要求以投票方式表决,或至少两名有权就决议案投票之股东(S)或合共持有吾等所有有权投票股东总投票权10%之股东(S)要求以举手方式表决。股东大会所需的法定人数由一名股东组成,该股东至少持有我们已发行有表决权股份的三分之一。股东大会可以每年举行一次。除周年大会外,每一次股东大会均为特别大会。股东特别大会可由本公司董事会过半数成员或任何一名或多名股东要求召开,而任何一名或多名股东应要求持有本公司总股本至少10%的股份并有权在股东大会上投票,在此情况下,召开本公司年度股东大会须事先通知至少14整天,而应吾等股东的要求召开其他股东大会则须至少7整天。
股东作出的任何普通决议案,均须在股东大会上以普通股所投票数的简单多数票赞成,而特别决议案则须在会议上所投普通股票数中,获得不少于三分之二的赞成票。
如修改我们的组织章程大纲和章程或更改公司名称等重要事项,将需要特别决议。
章程大纲和章程细则对非居民或外国股东持有或行使外国法律或我公司章程或其他组成文件规定的普通股投票权没有限制。然而,任何人士将无权在任何股东大会或普通股持有人的任何单独会议上投票,除非该人士于该等大会的记录日期已登记,且该人士目前就本公司普通股应支付的所有催缴股款或其他款项均已支付。
资本的更替。本公司可借其成员的普通决议案:(A)藉设立其认为合宜的新股份以增加其股本;(B)将其全部或任何股本合并或分拆为比其现有股份更大或更小的股份;(C)将其未发行股份分成若干类别,并在该等股份上附加任何优先、递延、有保留或特别的权利、特权或条件;(D)将其股份或其中任何股份细分为数额较章程大纲所定数额为少的股份;(E)注销于决议案日期尚未被任何人士认购或同意认购的任何股份,并按如此注销的股份的数额扣减其股本金额;(F)就配发及发行不附带任何投票权的股份作出规定;(G)更改其股本面值的货币;及(H)以任何授权方式并在法律规定的任何条件的规限下削减其股份溢价账。
57 |
目录表 |
股份转让。在公司法及证券交易所规定的规限下,所有股份转让均须以通常或通用形式或本公司董事会批准的其他形式的转让文书进行,并可以亲笔签署或(如转让人或受让人为结算所(定义见细则)或其代名人(S))亲笔签署或机印签署,或以本公司董事会不时批准的其他签立方式进行。转让文书的签立应由转让人和受让人或其代表签立,但本公司董事会可免除转让人或受让人签立转让文书,或接受以机械方式签立的转让。转让人应被视为股份持有人,直至受让人的姓名登记在本公司股东名册内。本公司董事会可行使其绝对酌情权,随时及不时将股东名册总册上的任何股份移至任何股东名册分册,或将任何股东名册分册上的任何股份移至股东名册总册或任何其他股东名册分册。除非本公司董事会另有同意,否则股东名册主册上的股份不得移至任何登记分册,任何登记分册的股份亦不得移至登记分册主册或任何其他登记分册。所有除名及其他所有权文件均须提交登记,如属任何登记分册上的股份,则须在有关登记办事处登记,如属登记总册上的股份,则须在登记总册所在的地方登记。本公司董事会可行使其绝对酌情权,拒绝登记将任何股份(非缴足股款股份)转让予其不批准或本公司对其有留置权的人士。本公司亦可拒绝登记根据任何购股权计划发行的任何股份的转让,或向四名以上联名持有人转让任何股份。本公司董事会可拒绝承认任何转让文书,除非已向本公司缴付若干费用(最高不超过证券交易所厘定须支付的最高款额)、该转让文书已加盖适当印花(如适用)、该转让文书只关乎一个类别的股份、并连同有关股票一并递交有关的登记处或主要登记册所在的地方(S),以及本公司董事会可能合理地要求的其他证据以显示转让人有权作出转让(以及如该转让文书是由其他人代表其签立的,该人如此行事的权限)。在纳斯达克上市规则的规限下,股东名册可于本公司董事会决定的时间或不超过每年整整30天的期间内暂停登记。缴足股款的股份不受任何转让限制(证券交易所允许的除外),也不受任何留置权的限制。
清盘;清盘。A 本公司由法院清盘或自愿清盘的决议应为特别决议。在不抵触任何一类或多於一类股份当其时在清盘时可用盈余资产的分配方面的任何特别权利、特权或限制的规限下:
(A)如本公司已清盘,而可供公司成员分配的资产足以偿还清盘开始时已缴足的全部资本,则余款须按该等成员各自所持股份的已缴足款额按比例分配予该等成员;及
(B)倘若本公司清盘,而股东可供分配的资产不足以偿还全部缴足股本,则该等资产的分配应尽可能使亏损由股东按各自所持股份的缴足股本比例承担。
如本公司清盘(不论是自愿清盘或法院强制清盘),清盘人可在特别决议案及公司法规定的任何其他批准下,以实物将本公司全部或任何部分资产分配予股东,不论该等资产是由一类或多类财产组成,而清盘人为此可为任何一类或多类财产厘定其认为公平的价值,并可决定如何在股东或不同类别股东与每类股东之间进行分配。清盘人可按清盘人认为适当的方式,将资产的任何部分转给受托人,以使成员受益,但不得强迫任何成员接受对其负有法律责任的任何股份或其他财产。.
普通股催缴和普通股没收。本公司董事会可不时就股东所持股份的任何未付款项(不论按股份面值或以溢价方式支付)向股东作出其认为合适的催缴股款,而非按规定时间应付的配发该等股份的条件催缴。催缴股款可一次性支付,也可分期支付。如任何催缴股款或分期股款的应付款项于指定付款日期或之前仍未支付,则应付该款项的一名或多名人士须按本公司董事会厘定的不超过年息20%的利率就该等催缴股款或分期付款支付利息,由指定付款日期至实际付款日期止,惟董事会可豁免支付全部或部分该等利息。本公司董事会如认为合适,可从任何愿意以现金或金钱等值形式垫付未催缴及未付款项的全部或任何部分或就其所持任何股份应付的分期款项收取款项,而本公司可就如此垫付的全部或任何款项支付利息,息率(如有)由预付款项的股东与本公司董事会协定的年利率不超过20%。如股东于指定付款日期未能支付催缴股款或催缴股款分期付款,只要催缴股款或分期股款的任何部分仍未支付,本公司董事会可向该成员送达不少于14天的通知,要求其支付催缴股款或分期股款中尚未支付的部分,以及可能累积至实际付款日期为止的任何利息。通知须指明另一个日期(不早于通知日期起计14天届满时),规定须于该日期或之前缴付该通知所规定的款项,并须指明付款地点。通知亦须述明,如于指定时间或之前仍未付款,催缴所涉及的股份将可被没收。如任何该等通知的规定未获遵守,则通知所涉及的任何股份可于其后于通知所要求的款项支付前的任何时间,由本公司董事会通过决议予以没收。该等没收将包括就没收股份所宣派但在没收前并未实际支付的所有股息及红利。股份被没收的人士将不再是被没收股份的成员,但仍有责任向本公司支付于没收日期应就该等股份向本公司支付的所有款项,连同(如本公司董事会酌情要求)自没收之日起至按本公司董事会规定的不超过20%的年利率付款为止的利息。
58 |
目录表 |
普通股的赎回。《公司法》和我们的备忘录和细则允许我们购买自己的股票。根据吾等的细则,只要已取得必要的股东或董事会批准,并已符合公司法的要求,吾等可按吾等董事会决定的条款及方式,按吾等选择的赎回条款发行股份。根据公司法,任何股份的赎回或回购可从本公司的利润或从为赎回或购回该等股份而发行的新股所得款项中支付,或从资本(包括股份溢价账及资本赎回储备)中支付,前提是本公司能够在付款后立即偿还其在正常业务过程中到期的债务。此外,根据《公司法》,任何股份不得赎回或回购(A)除非全部缴足,(B)如果赎回或回购将导致没有已发行和已发行的股份,或(C)如果公司已开始清算。此外,本公司可接受免费交出任何已缴足股款的股份。
对书籍和记录的检查。根据本公司章程细则,本公司普通股持有人并无一般权利查阅或取得本公司股东名单或公司记录副本。然而,我们将向股东提供年度经审计的财务报表。请参阅“在哪里可以找到更多信息”。
增发股份。本公司的章程大纲及细则授权本公司董事会在现有授权但未发行的股份的范围内,由本公司董事会决定不时增发普通股。发行这些股票可能会稀释普通股持有人的投票权。
反收购条款。 我们的备忘录和细则中的一些条款可能会阻止、推迟或阻止股东可能认为有利的公司或管理层的控制权变更。我们的授权但未发行的普通股可供未来发行,无需股东批准,并可用于各种公司目的,包括未来发行以筹集额外资本、收购和员工福利计划。已授权但未发行和未保留的普通股的存在可能会使通过代理竞争、要约收购、合并或其他方式获得对我们的控制权的尝试变得更加困难或受阻。
获豁免公司。根据《公司法》,我们是一家获得豁免的有限责任公司。《公司法》对普通居民公司和豁免公司进行了区分。任何在开曼群岛注册但主要在开曼群岛以外经营业务的公司均可申请注册为豁免公司。对获豁免公司的要求基本上与对普通公司相同,只是获豁免公司:
| · | 无须向公司注册处处长提交股东周年申报表; |
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| · | 不需要打开其成员登记册以供检查; |
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| · | 无需召开年度股东大会; |
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| · | 不得发行流通股和无记名股票,但可以发行无面值股票; |
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| · | 可获得不征收任何未来税收的承诺(这种承诺通常首先给予20年); |
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| · | 可在另一法域继续登记,并在开曼群岛撤销登记; |
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| · | 可注册为存续期有限的公司;及 |
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| · | 可注册为独立的投资组合公司。 |
59 |
目录表 |
“有限责任”是指每个股东的责任限于股东在公司股份上未支付的金额。
董事的提名和免职以及填补董事会的空缺。董事的提名和罢免以及董事会空缺的填补均受组织章程大纲和章程细则的条款管辖。董事会有权随时或不时委任任何人士为董事,以填补董事会临时空缺或作为现有董事会的额外董事,惟须受股东于股东大会上厘定的最高董事人数(如有)规限。任何如此获委任以填补临时空缺的董事,任期只至其获委任后的公司第一次股东大会为止,并可在该大会上再度当选。任何如此获委任为现有董事会成员的董事,任期至其获委任后本公司首次股东周年大会为止,并有资格在该大会上重选连任。董事会如此委任的任何董事在厘定将于股东周年大会上轮流退任的董事或董事人数时,不得考虑在内。
于每届股东周年大会上,当其时的三分一董事须轮流退任。然而,如果董事人数不是三的倍数,则最接近但不少于三分之一的人数为退任董事人数。于每一年度退任的董事应为自上次重选或委任以来任职时间最长的董事,但于同日成为或最后获选连任董事的人士之间,将以抽签方式决定退任的董事(除非他们彼此之间另有协议)。
除非获董事会推荐参选,否则任何人士(退任董事除外)均无资格在任何股东大会上当选为董事董事,除非已向公司总办事处或注册办事处递交书面通知表示有意提名该人士参选董事,而该人士亦已书面表示愿意参选。递交通知的期限不得早于有关会议通知发出后的第二天,不得迟于会议日期前七天结束,而递交通知的最短期限必须至少为七天。
董事并无规定必须持有本公司任何股份作为资格,亦无就董事加入董事会或退任设定年龄上限或下限。
董事可在其任期届满前,由公司藉普通决议将其免任(但在不损害该董事因违反其与公司之间的任何合约而可能提出的损害赔偿申索的原则下),而公司可藉普通决议委任另一人取代他。任何如此委任的董事须受轮值卸任条款规限。
董事的职位如有下列情况,应予以腾出:
(Vi) | 辞职; |
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(Vii) | 死亡; |
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(Viii) | 被宣布为精神不健全,董事会决定将其职位停职; |
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(Ix) | 破产,或有针对他的接管令,或暂停偿付,或一般地与其债权人达成和解; |
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(x) | 被法律实施禁止成为或不再是董事的; |
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(Xi) | 未经特别许可,连续六个月缺席董事会会议,董事会决定其职位离职; |
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(Xii) | 已被有关地区的证券交易所(定义见章程)要求不再是董事;或 |
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|
(Xiii) | 获必要多数董事罢免或根据章程细则的其他规定被免职。 |
60 |
目录表 |
董事会可不时委任一名或多名董事会成员管理董事、联席管理董事或副管理董事,或按董事会厘定的期限及条款在公司担任任何其他职位或行政职位,而董事会可撤销或终止任何该等委任。董事会亦可将其任何权力转授由董事会认为合适的董事(S)或其他人士(S)组成的委员会,董事会亦可不时撤销该等转授或全部或部分撤销该等委员会的委任及解散任何该等委员会,惟如此成立的每个委员会在行使如此转授的权力时,须遵守董事会不时施加于其的任何规例。
股东提案。特别股东大会应应一名或多名成员的请求召开,该成员在请求存放之日持有不少于有权在股东大会上投票的公司实收资本的十分之一。该要求须以书面向董事会或公司秘书提出,目的是要求董事会召开特别大会,以处理该要求所指明的任何事务。此种会议应在交存申请书后两个月内举行。如董事会自交存之日起21天内仍未召开会议,请求人(S)本人也可以同样方式召开会议,公司应向请求人(S)偿还因董事会失败而导致请求人(S)的一切合理费用。
以书面同意方式批准公司事项。本公司的特别决议案必须由有权亲自投票或由受委代表投票的股东以不少于三分之二的多数票通过,或如股东为法团,则须由其妥为授权的代表或受委代表在股东大会上投票通过,而股东大会已妥为发出通知,指明拟提出该决议案为特别决议案。
根据《公司法》,任何特别决议的副本必须在通过后15天内送交开曼群岛公司注册处。
相比之下,普通决议案是有权亲自投票的公司成员以简单多数票通过的决议,如果成员是公司,则由其正式授权的代表或受委代表在已发出正式通知的股东大会上投票通过。
由全体股东或其代表签署的书面决议案,应视为在正式召开和举行的公司股东大会上正式通过的普通决议案,并在相关情况下视为如此通过的特别决议案。
C.材料合同。
除正常业务过程中以及本年度报告中描述的合同外,我们尚未签订任何重大合同。
D.外汇管制。
开曼群岛没有有效的外汇管制条例或货币限制。
E.税收。
以下是与投资我们的股票相关的开曼群岛税、新加坡税和美国联邦所得税的重要考虑因素。本讨论并未涉及可能与投资者的特定情况相关的所有税收后果。潜在投资者应就开曼群岛新加坡、美国联邦、州和地方以及在特定情况下持有和处置我们的股票的非美国税收后果咨询他们的税务顾问。
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目录表 |
开曼群岛税收方面的考虑
根据《开曼群岛税收优惠法案(修订)》第6条,本公司已获得财政司司长的承诺:(A)在开曼群岛颁布的任何对利润、收入、收益或增值征税的法律均不适用于本公司或其业务;及(B)上述税项或遗产税或遗产税性质的任何税项将不会就本公司的股份、债权证或其他债务或以扣缴开曼群岛税务宽减法案(修订本)第6(3)条所界定的全部或部分任何相关款项的方式缴付。本公司的承诺期为20年,自2022年8月29日起。
开曼群岛目前不根据利润、收入、收益或增值对个人或公司征税,也没有遗产税或遗产税性质的税收。开曼群岛政府征收的其他税项对我们来说可能不是实质性的,但可能适用于在开曼群岛签立的或在签立后被带到开曼群岛管辖范围内的文书的印花税除外。开曼群岛是二零一零年与英国签订的双重课税条约的缔约国,但在其他方面并不是适用于向本公司支付或由本公司支付的任何款项的任何双重征税条约的缔约方。开曼群岛没有外汇管制规定或货币限制。
与本公司股份有关的股息及资本的支付将不会在开曼群岛缴税,向本公司股份的任何持有人支付股息或资本将不需要预扣,出售本公司股份所得收益亦不须缴交开曼群岛所得税或公司税。
只要转让文书不是在开曼群岛法院签立、呈交或在开曼群岛法院出示,则开曼群岛无需就发行我们的股份或就我们股份的转让文书支付印花税。
新加坡的税务考量
本文中关于税收的陈述是一般性的,并以新加坡现行税法和相关当局于本报告之日起生效的行政指导方针的某些方面为依据,可能会在该日之后对此类法律或行政指导方针或对这些法律或指导方针的解释作出任何修改,这些修改可以追溯。这些法律和准则也可能有不同的解释,相关税务机关或法院稍后可能不同意下文所述的解释或结论。以下陈述不得被视为有关吾等股份持有人或任何收购、出售或以其他方式处理吾等股份的人士的税务状况的意见,或有关收购、出售或其他有关吾等股份的交易所产生的任何税务影响的意见。本文中的陈述并不是对可能与购买、拥有或处置我们的股票的决定相关的所有税务考虑因素的全面或详尽的描述,也不是为了处理适用于所有类别投资者的税收后果,其中一些投资者(如证券交易商)可能受到特别规则的约束。我们建议我们的潜在持有者就收购、拥有或出售我们的股票所产生的新加坡或其他税收后果咨询他们自己的税务顾问。以下有关本公司股票所收股息的新加坡税务处理的陈述,是基于就新加坡所得税而言,本公司是新加坡税务居民的假设。需要强调的是,本公司或本报告中涉及的任何其他人士均不对因认购、购买、持有或出售我们的股票而产生的任何税收后果或责任承担责任。
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目录表 |
企业所得税
在新加坡境外成立的公司,但其管理机构是董事会,通常对其在新加坡的业务行使事实上的控制和管理,可被视为新加坡的税务居民。然而,如果实际董事会会议在新加坡以外举行,这种对业务的控制和管理不应被视为在新加坡。如果董事会决议是以书面同意的形式通过的,每个董事都在各自的管辖范围内行事,当他们签署这种同意时,实际控制和管理的地点可能被视为董事会多数成员所在的地方。
新加坡税务居民公司对在新加坡应计或从新加坡获得的收入以及在新加坡收到或被视为收到的外国来源的收入征收新加坡所得税,除非适用某些豁免。
新加坡税务居民公司在新加坡取得或视为取得的股息、分支机构利润和劳务所得等形式的境外所得,在符合下列条件的情况下,免征新加坡所得税:
| (i) | 根据这种收入所在地区的法律,这种收入应缴纳与所得税(不论其名称)类似性质的税; |
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| (Ii) | 当该等收入在新加坡收取时,根据收取该等收入的地区的法律,就任何公司当时在该地区内经营的任何贸易或业务所得的任何收益或利润而征收的性质类似的所得税(不论其名称为何)的最高税率不少于15%;及 |
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| (Iii) | 主计长信纳免税对新加坡税务常驻公司有利。 |
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目录表 |
新加坡目前的企业税率为17%。从2020年起,一家公司的第一个S应纳税所得额的四分之三和下一个19万美元的正常应纳税所得额的一半免征公司税。
在某些条件和例外的情况下,新成立的公司也将有资格获得免税,即公司首个应纳税所得额S 100,000美元的正常应课税收入的四分之三,以及公司前三个年度或之后的每个年度的下一个100,000美元正常应纳税所得额的一半。
股利分配
在新加坡的一级公司税制下,新加坡税务居民公司支付的股息在其股东手中免征新加坡所得税,无论股东是公司还是个人,也无论股东是否新加坡税务居民。
出售我们的股份所得收益
新加坡不对资本利得税征税。没有专门的法律或条例规定收益是收入还是资本的性质。出售我们股份所产生的收益可能会被解释为收入性质,并须缴纳新加坡所得税,特别是如果它们来自IRAS认为在新加坡进行的贸易或业务的活动。
就新加坡所得税而言,适用或须应用新加坡财务报告准则(“FRS”)39、FRS 109或新加坡财务报告准则(国际)9(“SFRS(I)9”)(视乎情况而定)的股份持有人可能须根据FRS 39、FRS 109或SFRS(I)9(经新加坡所得税法适用条文修订)的规定确认损益(非资本性质的损益)。
我们股票的持有者应该咨询他们的会计和税务顾问关于他们收购、持有和出售我们的股票所产生的新加坡所得税后果。
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目录表 |
遗产税
对2008年2月15日或之后发生的所有死亡事件取消了新加坡遗产税。
美国联邦所得税的重要考虑因素
以下讨论是美国联邦所得税考虑事项的摘要,一般适用于持有我们普通股所有权和处置的美国股东(定义如下)。本摘要仅适用于将我们的普通股作为资本资产(通常是为投资而持有的财产)并将美元作为其功能货币的美国债券持有人。本摘要基于截至本报告日期生效的美国联邦税法、生效的美国财政部法规或在某些情况下截至本报告日期提出的法规,以及在该日期或之前可用的司法和行政解释。所有上述主管部门都可能发生变化,这些变化可能具有追溯力,并可能影响下文所述的税收后果。尚未寻求美国国税局(IRS)就下文所述的任何美国联邦所得税考虑因素做出裁决,也不能保证IRS或法院不会采取相反的立场。此外,本摘要不涉及与我们普通股的所有权和处置相关的美国联邦遗产税、赠与、备用预扣税和替代最低税额考虑因素,或任何州、地方和非美国的税收考虑因素。以下摘要不涉及美国联邦所得税的所有方面,这些方面可能对特定投资者的个人情况或处于特殊税收情况下的个人很重要,例如:
| · | 金融机构或金融服务实体; |
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| · | 承销商; |
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| · | 保险公司; |
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| · | 养老金计划; |
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| · | 合作社; |
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| · | 监管投资公司和监管投资公司; |
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| · | 房地产投资信托基金; |
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| · | 设保人信托; |
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| · | 经纪自营商; |
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| · | 选择使用按市值计价的会计方法的交易员; |
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目录表 |
| · | 政府或机构或其工具; |
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| · | 某些前美国公民或长期居民; |
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| · | 免税实体(包括私人基金会); |
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| · | 对替代最低税额负有责任的人; |
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| · | 作为跨境、套期保值、转换或其他综合交易的一部分持有股票的人; |
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| · | 本位币不是美元的人员; |
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| · | 被动型外商投资公司; |
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| · | 受控制的外国公司; |
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| · | 实际或建设性地拥有我们所有类别有表决权股票总投票权的5%或以上的人;或 |
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| · | 合伙企业或其他应作为合伙企业纳税的美国联邦所得税实体,或通过此类实体持有普通股的人。 |
我们敦促潜在投资者就美国联邦税收适用于他们的特定情况以及我们普通股所有权和处置的州、地方、非美国或其他税收后果咨询他们自己的税务顾问。
出于本讨论的目的,“U.S.Holder”是我们普通股的实益拥有人,即出于美国联邦所得税的目的:
| · | 是美国公民或居民的个人; |
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| · | 在美国境内或根据美国、其任何州或哥伦比亚特区的法律成立或组织的公司(或其他应作为公司征税的美国联邦所得税实体); |
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| · | 其收入应缴纳美国联邦所得税的遗产,无论其来源如何;或 |
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| · | 符合以下条件的信托:(1)受美国境内法院的主要监督,并受一名或多名美国人对所有重大决定的控制,或(2)根据适用的美国财政部法规,具有有效的选举,被视为美国人。 |
如果合伙企业(或出于美国联邦所得税的目的被视为合伙企业的其他实体)是我们普通股的实益所有者,合伙企业中合伙人的税务待遇通常将取决于合伙人的地位和合伙企业的活动。我们敦促持有我们普通股的合伙企业及其合伙人就投资我们普通股的事宜咨询他们的税务顾问。
普通股股息及其他分派的课税
根据下面《被动型外国投资公司规则》的讨论,根据美国联邦所得税原则确定的从我们的普通股支付的任何现金分配(包括任何英国预扣税额),根据美国联邦所得税原则确定,通常将作为股息收入计入美国股票持有人在实际或建设性收到的第一天的股息收入中。由于我们不打算根据美国联邦所得税原则来确定我们的收入和利润,因此我们支付的任何分配通常都将被视为美国联邦所得税目的的“红利”。在满足某些持有期要求的情况下,非法人美国债券持有人将按较低的适用资本利得税,而不是一般适用于普通收入的边际税率,对“合格外国公司”的股息收入征税。非美国公司(不包括在支付股息的纳税年度或上一纳税年度被归类为PFIC的公司)通常将被视为合格外国公司,前提是:(I)如果它有资格享受美国财政部长认为就本条款而言令人满意的与美国的全面税收条约的好处,并且包括信息交换计划,或(Ii)它支付的任何股息可以在包括纳斯达克在内的美国成熟的证券市场上随时交易。目前尚不清楚我们为股票支付的股息是否符合降低税率所需的条件。如果我们有资格享受此类福利,我们为普通股支付的股息将有资格享受本段所述的减税税率。我们敦促您咨询您的税务顾问,了解是否有更低的股息率可用于支付我们普通股的股息。我们普通股收到的股息将不符合公司收到的股息扣减的资格。
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目录表 |
出于美国和外国税收抵免的目的,股息通常被视为来自外国的收入,通常将构成被动类别收入。根据美国股票持有人的个人事实和情况,美国股票持有人可能有资格就我们普通股收到的股息征收的任何外国预扣税申请不超过任何适用条约税率的外国税收抵免,但要受到一些复杂的限制。不选择为外国预扣税申请外国税收抵免的美国税收持有人,可以为美国联邦所得税目的申请此类预扣税的扣除,但只能在该美国税收持有人选择为所有可抵扣的外国所得税这样做的一年内申请。管理外国税收抵免的规则很复杂,其结果在很大程度上取决于美国联邦储备委员会的个人事实和情况。因此,美国国债持有人被敦促就其特定情况下是否可以获得外国税收抵免咨询他们的税务顾问。
出售或以其他方式处置普通股的课税
根据以下《被动型外国投资公司规则》的讨论,美国股票持有人一般将确认出售或以其他方式处置普通股时的资本收益或损失,其金额等于出售时变现的金额与美国股票持有人在该等普通股中的调整税基之间的差额。如果普通股持有超过一年,任何资本收益或亏损都将是长期的,并且通常是出于美国和外国税收抵免的目的而来自美国的收益或亏损。非公司纳税人的长期资本利得目前有资格享受减税。如果出售普通股的收益在英国纳税,根据美国-英国所得税条约,此类收益可能被视为英国来源的收益。资本损失的扣除可能会受到限制。敦促美国债券持有人就对我们普通股的处置征收外国税的税收后果咨询他们的税务顾问,包括在他们的特定情况下是否可以获得外国税收抵免。
被动型外国投资公司规则
非美国公司,如我们公司,将被归类为美国联邦所得税目的的PFIC,在任何应纳税年度,如果(I)该年度75%或更多的总收入包括某些类型的“被动”收入,或(Ii)该年度50%或更多的资产价值(根据季度平均值确定)可归因于产生或为产生被动收入而持有的资产。为此,现金和现金等价物被归类为被动资产,公司的商誉和其他未登记的无形资产被计入非被动资产。被动收入一般包括股息、利息、租金、特许权使用费和处置被动资产的收益等。我们将被视为直接或间接拥有股票超过25%(按价值计算)的任何其他公司的资产和收入的比例份额。
我们不能保证我们是否会成为或可能成为PFIC,因为这是每年作出的事实决定,部分取决于我们的收入和资产构成。此外,我们的收入和资产的构成也可能受到我们使用流动资产和首次公开募股筹集的现金的方式和速度的影响。在我们来自产生被动收入的活动的收入相对于产生非被动收入的活动的收入大幅增加的情况下,或者我们决定不将大量现金用于主动目的的情况下,我们被归类为PFIC的风险可能会大幅增加。此外,由于相关规则的应用存在不确定性,美国国税局可能会对我们将某些收入和资产归类为非被动收入和资产或我们对有形和无形资产的估值提出质疑,每一项都可能导致我们在本年度或随后的纳税年度成为PFIC。如果我们在美国股东持有我们普通股的任何一年被归类为PFIC,我们通常会在该美国股东持有我们普通股的所有后续年份继续被视为PFIC,即使我们在随后的几年中不再是PFIC,除非做出某些选择。
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目录表 |
如果在任何课税年度期间,我们被归类为PFIC,而美国持股人持有我们的普通股,并且除非美国持股人做出按市值计价的选择(如下所述),否则美国持股人通常将受到具有惩罚效果的特别税收规则的约束,无论我们是否仍然是PFIC,对于(I)我们向美国股东作出的任何超额分配(通常指在应税年度向美国股东支付的任何超过前三个纳税年度支付的平均年度分派的125%,或如果较短,则为美国股东对普通股的持有期),以及(Ii)出售或以其他方式处置普通股所实现的任何收益。根据这些规则,
| · | 美国持有者的收益或超额分配将在美国持有者持有普通股的期间按比例分配; |
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| · | 在我们被归类为PFIC的第一个纳税年度之前,分配给本纳税年度和在美国持有者持有期间内的任何纳税年度的金额,将作为普通收入纳税; |
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| · | 分配给前一个课税年度(PFIC前年度除外)的金额,将酌情按该年度个人或公司有效的最高税率征税;以及 |
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| · | 对于美国持有者之前每个课税年度(PFIC之前的年度除外),将征收相当于通常适用于少缴税款的利息费用的额外税款。 |
如果我们在任何课税年度被视为美国股东持有我们的普通股,或者如果我们的任何子公司也是PFIC,则就本规则的适用而言,该美国股东将被视为拥有任何较低级别PFIC的比例数量(按价值计算)的股份。敦促美国债券持有人就PFIC规则适用于我们的任何子公司咨询他们的税务顾问。
作为前述规则的替代方案,PFIC中“可销售股票”的美国持有者可以就该股票进行按市值计价的选择,前提是该股票是在适用的美国财政部法规范围内“定期交易”的。如果我们的普通股符合定期交易的资格,并且做出了选择,美国普通股持有人通常会(I)将我们是PFIC的每个纳税年度的普通收入包括在该纳税年度结束时持有的普通股的公平市值超过该普通股的调整后纳税基础的部分(如果有),以及(Ii)扣除普通股的调整纳税基础超过该纳税年度结束时持有的该普通股的公平市场价值的部分(如果有)作为普通亏损,但这种扣除将仅限于之前因按市值计价选举而计入收入中的金额。美国证券持有人在普通股中调整后的纳税基础将进行调整,以反映按市值计价选举产生的任何收入或损失。如果美国证券持有人就一家被归类为PFIC的公司进行了按市值计价的选择,而该公司不再被归类为PFIC,则在该公司不被归类为PFIC的任何期间,美国证券持有人将不被要求考虑上述收益或损失。如果美国证券持有人做出按市值计价的选择,在我们是PFIC的一年内出售或以其他方式处置我们的普通股时,美国证券持有人确认的任何收益将被视为普通收入,任何亏损将被视为普通亏损。但此类损失将仅被视为普通损失,范围为先前计入按市值计价选举所产生的收入净额。
由于我们不能对我们可能拥有的任何较低级别的PFIC进行按市值计价的选举,因此,对于这些美国持有人在我们持有的任何投资中的间接权益,如果出于美国联邦所得税的目的,这些投资被视为PFIC的股权,则美国PFIC持有人可以继续遵守PFIC规则。
此外,作为前述规则的另一种选择,拥有PFIC股票的美国基金持有人通常可以就该公司进行合格选举基金(QEF)选举,以退出上述关于超额分配和确认收益的PFIC规则。如果我们被确定为包括在我们普通股的美国持有人持有期内的任何应纳税年度(或其中的一部分)的PFIC,而美国持有人没有(A)根据守则第21295节就我们作为PFIC的第一个纳税年度及时进行QEF选举,其中美国持有人持有(或被视为持有)我们的普通股,或(B)在QEF选举中同时举行(或被视为持有)我们的普通股,这两种情况都将在下文进一步讨论,该等持有人一般将遵守有关以下方面的特别规则:
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目录表 |
| · | 美国持有者在出售或以其他方式处置其普通股时确认的任何收益(包括视为出售或交换的赎回);以及 |
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| · | 向美国持有人作出的任何“超额分配”(一般指在美国持有人的纳税年度内向该美国持有人作出的任何分配,超过该美国持有人在前三个纳税年度收到的普通股年度平均分派的125%,或,如果较短,则指该美国持有人对我们普通股的持有期)。 |
在这些规则下,
| · | 美国持有者的收益或超额分配将在美国持有者持有我们的普通股的期间按比例分配; |
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| · | 分配给美国持有人确认收益或收到超额分配的美国持有人纳税年度的金额,或分配给美国持有人持有期间的、符合我们第一个纳税年度第一天资格的PFIC的金额,将作为普通收入纳税; |
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| · | 分配给美国持有人其他课税年度(或其部分)并包括在其持有期内的金额,将按该年度有效并适用于美国持有人的最高税率征税;以及 |
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| · | 通常适用于少缴税款的利息费用将就美国持有者每隔一个课税年度应缴纳的税款征收。 |
一般来说,如果我们被确定为PFIC,美国基金持有人可以通过及时进行QEF选举(或QEF选举和清洗选举)来避免上述针对其普通股的PFIC税收后果,如下所述。根据QEF选举,美国基金持有人将被要求在我们的纳税年度结束的美国基金持有人的纳税年度按比例计入我们的净资本利得(作为长期资本利得)和其他收益和利润(作为普通收入)的按比例份额,无论是否分配。
PFIC规则对我们普通股的美国持有者的影响将取决于美国持有者是否做出了及时和有效的选择,将我们视为QEF,我们作为PFIC的第一个纳税年度,美国持有者持有(或被视为持有)普通股,或者美国持有者是否在进行有效的QEF选择的同时进行了“清洗选举”,如下所述。美国基金持有人对我们进行有效的QEF选举的能力取决于我们提供的某些信息,这些信息将使美国基金持有人能够进行和维持QEF选举。如果我们确定我们是任何课税年度的PFIC,我们将努力应要求向美国税收持有人提供美国国税局可能需要的信息,包括PFIC年度信息报表,以便使美国税收持有人能够进行和维持QEF选举。然而,不能保证我们将来会及时了解我们作为PFIC的地位或需要提供的信息。在我们作为PFIC的第一个课税年度,如果美国股东持有(或被视为持有)普通股,或在进行QEF选举的同时进行了清理选举,如下所述,及时有效地进行了QEF选举的美国股东,在下文中被称为“选举股东”。在我们作为PFIC的第一个课税年度,如果美国股东持有(或被视为持有)普通股,或者没有在进行QEF选举的同时进行清洗选举,那么没有及时和有效地进行QEF选举的美国股东,在下文中被称为“非选举股东”。
如上所述,如果我们普通股的美国持有人没有就我们作为PFIC的第一个纳税年度进行及时和有效的QEF选举,而美国持有人在该年度持有(或被视为持有)普通股,尽管如此,此类美国股票持有人通常仍有资格成为选举股东,方法是及时提交美国所得税申报单(包括延期),进行QEF选举和清洗选举,以根据《公司法》第1291节的规则,确认如果美国股票持有人在“资格日”以公平市值出售其普通股,它本来会确认的任何收益。资格日期是我们纳税年度的第一天,在这一天,我们有资格成为此类美国投资者的QEF。只有在这些美国股东在资格日持有普通股的情况下,才能进行清洗选择。如上所述,清洗选举确认的收益将受到特殊税收和利息收费规则的约束,该规则将收益视为超额分配。作为清洗选举的结果,美国证券持有人将按确认的收益金额增加其普通股的调整税基,并将根据PFIC规则的目的在普通股中有一个新的持有期。
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目录表 |
如果美国证券持有人在我们是PFIC的任何纳税年度拥有我们的普通股,美国证券持有人通常必须提交年度国税局表格8621,并提供美国财政部可能要求的其他信息,无论是否进行了QEF或按市值计价的选择。如果我们是或将成为PFIC,您应该咨询您的税务顾问,了解可能适用于您的任何报告要求。
有关优质教育基金选举和清洗选举(或按市值计价的选举)的规则非常复杂,除受上述因素影响外,还受多种因素影响。因此,我们普通股的美国证券持有人应就在该持有人的特定情况下将PFIC规则适用于此类证券咨询其自己的税务顾问。
信息报告和备份扣缴
某些美国债券持有人被要求向美国国税局报告与所有指定外国金融资产的总价值超过50,000美元(或国税局规定的更高美元金额)的任何年度的“特定外国金融资产”的权益有关的信息,包括由非美国公司发行的股票,但符合某些例外情况(包括在美国国内金融机构开立的托管账户中持有的股票的例外)。这些规则还规定,如果美国国税局要求持有者向国税局提交此类信息,但没有这样做,这些规则也会受到惩罚。
此外,我们普通股的股息支付以及出售、交换或赎回我们普通股的收益可能会受到向国税局报告的额外信息以及可能的美国备用预扣税的影响。然而,备用预扣税不适用于提供正确纳税人身份证号码并在IRS W-9表格上做出任何其他所需证明的美国持有人,或者以其他方式豁免备用预扣税。需要确定其豁免身份的美国持有人通常必须在IRS表格W-9上提供此类认证。敦促美国持有人就美国信息报告和备用预扣税规则的应用咨询其税务顾问。
备用预扣不是附加税。作为备用预扣的预扣金额可以从您的美国联邦所得税债务中扣除,您可以通过向美国国税局提交适当的退款申请并提供任何必需的信息来获得根据备用预扣规则预扣的任何超额金额的退款。我们不打算为个人股东预扣税款。然而,通过某些经纪人或其他中间人进行的交易可能需要缴纳预扣税(包括备用预扣税),法律可能要求这些经纪人或中间人预扣此类税款。
前面讨论的美国联邦税收考虑因素仅供参考。这不是税务建议。每个潜在投资者应就购买、持有和处置我们的普通股的特定美国联邦、州、地方和外国税收后果咨询其自己的税务顾问,包括任何拟议的适用法律变化的后果。
F.分红和支付代理人。
不适用。
G.专家的发言。
不适用。
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目录表 |
H.展出的文件。
我们必须遵守《交易法》的定期报告和其他信息要求。根据《交易法》,我们必须向美国证券交易委员会提交报告和其他信息。具体而言,我们必须在每个财政年度结束后四个月内每年提交一份20-F表格,并在表格6-K的封面下提交其他资料。我们向美国证券交易委员会提交的年报和其他信息可在美国证券交易委员会维护的公共参考设施中查阅,地址为华盛顿特区20549,邮编:1024F.Street,并可在支付规定费用后从该办事处获取全部或部分年报或部分年报的副本。你可致电1-800-美国证券交易委员会-0330向美国证券交易委员会索取有关公共资料室运作的进一步资料,并可在缴付复印费后致函美国证券交易委员会索取文件副本。此外,美国证券交易委员会还设有一个网站,其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的关于注册人(包括我们)的报告和其他信息,可通过以下地址访问Www.sec.gov.
我们的互联网网站是Https://www.simpple.ai。我们在美国证券交易委员会以电子方式提交每份报告后,在合理可行的范围内尽快在我们的网站上免费提供我们的Form 20-F年度报告和对此类报告的任何修订。此外,我们还应要求免费提供我们的备案文件副本。我们网站上包含的信息不是提交给美国证券交易委员会的本报告或任何其他报告的一部分。
作为一家外国私人发行人,我们不受交易所法案第14条的代理要求的约束,我们的高级管理人员、董事和主要股东也将不受交易所法案第16条的内幕短期披露和利润回收规则的约束。
一、附属信息
我们的子公司名单见项目4.c和附件8.1。
项目11.市场风险的定量与实证性披露
通货膨胀风险
通货膨胀因素,如人员和管理费用的增加,可能会损害我们的经营业绩。虽然我们不认为通货膨胀对我们的财务状况或经营业绩产生了实质性影响,但如果收入没有随着成本的增加而增加,未来的高通货膨胀率可能会对我们维持目前的毛利率水平和经营费用占销售收入的百分比的能力产生不利影响。
利率风险
我们面临与银行贷款和银行透支有关的现金流利率风险。本集团的政策是将浮动利率借款保持在最低水平,以将公允价值利率风险降至最低。
集团的现金流利率风险主要集中在新加坡隔夜平均利率(SORA)的波动以及集团以新加坡元计价的借款产生的贷方的最优惠贷款利率。利率可能会在续订时发生变化。
信用风险
信用风险通过信用审批、限额和监测程序的应用来控制。我们根据信用状况、过去的交易历史、当前经济行业趋势和支付模式的变化等综合因素,通过定期评估金融资产的可收回性来管理信用风险。我们根据行业和客户类型集体识别信用风险。在衡量我们对客户销售的信用风险时,我们主要反映客户对其合同义务的“违约概率”,并考虑客户当前的财务状况以及客户目前和未来可能面临的风险。
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目录表 |
流动性风险
我们还面临流动性风险,即我们将无法提供足够的资本资源和流动性来满足我们的承诺和业务需求的风险。流动性风险通过应用财务状况分析和监测程序加以控制。为管理流动资金风险,本集团监察及维持管理层认为足以为本集团营运提供资金及减轻现金流波动影响的现金及现金等价物水平。
外汇风险
虽然我们的报告货币是美元,但我们几乎所有的合并收入和合并成本与支出都以新加坡元计价。我们所有的资产都以新加坡元计价。因此,我们面临外汇风险,因为我们的收入和经营业绩可能会受到美元与新加坡元之间汇率波动的影响。如果新加坡元兑美元贬值,我们的美元财务报表中所列的新加坡元收入、收益和资产的价值将下降。我们并无订立任何对冲交易以减低外汇风险。
第12项.股权证券以外的证券的说明
不适用。
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目录表 |
第II部
项目13.拖欠股息和拖欠股息
我们没有出现任何债务违约,也没有任何股息支付拖欠。
项目14.对担保持有人的权利和收益的使用作出实质性修改
关于保持不变的股东权利的说明,见“第10项.补充资料”。
收益的使用
2023年9月12日,SIMPPLE LTD.与Maxim Group LLC就其首次公开发行(“IPO”)1,602,000股普通股,每股面值0.0001美元(“普通股”)的价格为每股5.25美元。该公司首次公开募股的F-1表格(文件编号:333-271067)注册声明最初于2023年4月3日提交给美国证券交易委员会(“委员会”)(经修订后,“注册声明”)已于2023年9月12日由委员会宣布生效。该公司于2023年9月15日向Maxim Group LLP发行了代表性令状,以每股6.30美元的价格购买最多80,100股普通股。
我们计划按以下优先次序使用首次公开发售所得款项净额:
约200万美元,用于产品和技术的研究和开发以及知识产权战略和实施。
73 |
目录表 |
约130万美元,用于扩大海外市场的销售和营销,以及开设选定的卫星办事处。
约100万美元用于潜在收购和战略投资,请参阅“收购机会”,以描述我们的收购和战略投资目标。我们目前没有具体的收购或战略投资目标。
其余净收益将用于营运资金和一般企业用途。
如果我们的实际净收益不足以支付所有建议的用途,我们将按比例减少我们为上述目的分配的净收益。我们预计将通过股权或债务融资筹集更多资本,足以为我们上述拟议的用途提供资金。
任何支出的金额和时间都将根据我们业务产生的现金数量、业务的增长率(如果有的话)以及我们的计划和业务状况而有所不同。以上是根据我们目前的计划和业务状况,我们目前打算使用和分配我们首次公开募股的净收益。我们的管理层将在申请和酌情运用我们的IPO净收益方面拥有很大的灵活性。如果发生不可预见的事件或业务状况发生变化,我们可能会使用首次公开募股所得资金,而不是最初于2023年4月3日提交给美国证券交易委员会的F-1表格(文件编号333-271067)中所述的注册声明(经修订)。
在将净收益用于上述用途之前,资金可存放在金融机构的短期存款中,或用于投资于短期货币市场工具。
项目15.控制和程序
A.披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,根据交易所法案第13a-15(B)条的要求,对截至本年度报告所涵盖期间结束时我们的披露控制和程序(定义见交易所法案第13a-15(E)条)的有效性进行了评估。
根据该评估,我们的管理层得出结论,截至2023年12月31日,我们的披露控制和程序有效。
管理层关于财务报告内部控制的年度报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制,如《交易法》第13a-15(F)条所定义。我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)框架》中确立的标准,评估了我们对财务报告的内部控制的有效性。根据这项评估,我们的管理层得出结论,我们对财务报告的内部控制自2023年12月31日起有效。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测可能会因为条件的变化而出现控制不足的风险,或者对政策和程序的遵守程度可能恶化。
74 |
目录表 |
C.注册会计师事务所的认证报告
本年度报告不包括我们的注册会计师事务所关于财务报告内部控制的证明报告。根据美国证券交易委员会的规定,管理层的报告无需经我们的注册会计师事务所认证。
D.财务报告内部控制的变化
除上述事项外,截至2023年12月31日止年度内,我们对财务报告的内部控制(定义见外汇法案第13a-15(F)条)并无发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
项目16A。审计委员会财务专家
本公司董事会已认定,唐绍伟先生具有“审计委员会财务专家”资格,就纳斯达克上市规则及交易所法第10A-3条而言,本公司为独立人士。
项目16B。商业行为和道德准则
我们已经通过了适用于我们的董事、高级管理人员和员工的商业行为和道德准则。商业行为和道德准则旨在阻止不当行为,促进道德行为,以及公司向美国证券交易委员会和其他机构提交或提交的全面、公平、准确、及时和易于理解的报告。我们已经提交了我们的商业行为和道德准则作为本年度报告的证物。
项目16C。首席会计师费用及服务
下表列出了2023年和2022年与我们的主要外部独立注册会计师事务所提供的某些专业服务有关的如下类别的费用总额。
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| |||
审计费 |
|
| 487,856 |
|
|
| 1,561,930 |
|
|
| 1,183,943 |
|
审计相关费用 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
税费 |
|
| 11,500 |
|
|
| 3,600 |
|
|
| 2,729 |
|
所有其他费用 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
总计 |
|
| 499,356 |
|
|
| 1,565,530 |
|
|
| 1,186,672 |
|
审计费
审计费用是指审计我们的年度财务报表、审查我们的中期财务报表、审查注册报表或通常在该等会计年度提供的与法定和监管文件或业务有关的服务的总费用。
75 |
目录表 |
审计相关费用
在过去两个财政年度内,总会计师并无就保证及相关服务收取其他与审计表现有关的费用,而该等费用并未在上文“审计费用”项下列报。
审计委员会预先批准的政策和程序
董事会审计委员会每年审查独立审计师提供的审计和非审计服务。所有审计和非审计服务均由审计委员会预先批准,审计委员会除其他事项外,还考虑此类服务的表现对审计师独立性的可能影响。
项目16D。豁免审计委员会遵守上市标准
没有。
项目16E。发行人及关联购买人购买股权证券
不适用。
项目16F。更改注册人的认证会计师
2024年1月2日,SIMPPLE有限公司(“本公司”)董事会批准解散B F BorgersCPA PC(“B F Borgers”)作为公司的独立注册会计师事务所,立即生效。
B F博格斯公司关于截至2021年和2022年12月31日的每个财政年度的财务报表的报告不包含不利意见或免责声明,也没有对不确定性、审计范围或会计原则进行限制或修改。本公司与博尔杰斯并无就任何会计原则或实务、财务报表披露、或审核范围或程序(S)有任何分歧,而如不能令博尔杰斯满意地解决该等分歧,博尔杰斯便会在彼等就该等期间本公司综合财务报表的报告中提及该等分歧的主题。
于截至2021年及2022年12月31日止年度及截至2024年5月13日止,并无“须报告事项”(定义见下文)须根据Form 20-F表第16F(A)(1)(Iv)项披露。在此使用的术语“可报告事件”是指表格20-F的项目16F(A)(1)(V)(A)-(D)中所列的任何项目。
2024年1月2日,公司董事会审计委员会批准任命审计联盟有限责任公司为本公司独立注册会计师事务所,为截至2023年12月31日止年度及截至2024年6月30日止六个月期间提供独立审计服务。
于截至2021年及2022年12月31日止两个财政年度及截至2024年5月13日止两个财政年度内,本公司或任何代表本公司的人士并无就(I)对已完成或拟进行的特定交易应用会计原则,或就本公司的综合财务报表可能提出的审计意见类别征询本公司的意见,且本公司并无获提供任何书面报告或口头意见,而Audit Alliance LLP认为该报告或口头意见是本公司就任何会计、审计或财务报告事宜作出决定时考虑的重要因素;或(2)上述争议或应报告事件的任何事项。
项目16G。公司治理
按照纳斯达克的上市标准,我们的公司治理做法与美国国内公司的公司治理做法没有实质性差异。
第16H项。煤矿安全信息披露
不适用。
项目16 I.关于禁止检查的外国管辖权的披露
不适用。
76 |
目录表 |
第三部分
项目17.财务报表
我们已选择根据项目18提供财务报表。
项目18.财务报表
我们的综合财务报表包括在本年度报告的末尾。
77 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司及其子公司
合并财务报表索引
|
| 页面 |
|
独立注册会计师事务所-审计联盟有限责任公司报告(PCAOB ID:3487) |
| F-2 |
|
独立注册会计师事务所报告-BF BorgersCPA PC(PCAOB ID:5041) |
| F-3 |
|
财务报表: |
|
|
|
截至2022年和2023年12月31日的合并资产负债表 |
| F-4 |
|
截至2021年、2022年和2023年12月31日终了年度的综合收益表 |
| F-5 |
|
截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度合并股东权益变动表 |
| F-6 |
|
截至2021年、2022年和2023年12月31日终了年度的合并现金流量表 |
| F-7 |
|
合并财务报表附注 |
| F-8-F-26 |
|
F-1 |
目录表 |
独立注册会计师事务所报告
致本公司董事会及股东
SIMPPLE有限公司及其子公司
对财务报表的几点看法
本公司已审核Simpple有限公司及其附属公司(统称“贵公司”)截至2023年12月31日的综合资产负债表,以及截至2023年12月31日期间的相关综合收益表、股东权益变动表、现金流量及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为,综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2023年12月31日的财务状况,以及截至2023年12月31日期间的经营结果和现金流量,符合美国公认会计原则。
持续经营的不确定性
所附财务报表的编制假设该公司将继续作为一家持续经营的企业。如财务报表附注2所述,本公司经营亏损,营运现金流为负,令人对其作为持续经营企业的持续经营能力产生极大怀疑。附注2也说明了管理层在这些事项上的计划。财务报表不包括这种不确定性的结果可能导致的任何调整。
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的综合财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。本公司并无被要求对其财务报告的内部控制进行审计,我们也没有受聘进行审计。作为我们审计的一部分,我们被要求了解财务报告的内部控制,但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价合并财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
/s/
自2024年以来,我们一直担任公司的审计师。
2024年5月15日
PCAOB ID号
F-2 |
目录表 |
独立注册会计师事务所报告
致本公司董事会及股东
SIMPPLE有限公司及其子公司
对财务报表的几点看法
我们审计了SIMPPLE有限公司截至2022年12月31日的综合资产负债表、截至2021年12月31日和2022年12月31日的相关经营报表、股东权益(亏损)和现金流量以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为,财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年12月31日的财务状况,以及截至2021年12月31日和2022年12月31日的经营结果和现金流量,符合美国公认的会计原则。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。本公司并无被要求对其财务报告的内部控制进行审计,我们也没有受聘进行审计。作为我们审计的一部分,我们被要求了解财务报告的内部控制,但不是为了表达对公司财务报告内部控制有效性的意见。因此,我们不表达这样的意见。
我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
/S/博尔杰斯CPA PC
我们于2022年至2024年担任公司的审计师。
科罗拉多州莱克伍德
2023年5月15日
PCAOB ID 5041
F-3 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司及其子公司
合并资产负债表
截至2022年12月31日和2023年12月31日
|
| 截至12月31日, |
| |||||||||
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| |||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
现金和现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
| 900,067 |
| ||
应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
| 3,191,740 |
| ||
合同资产 |
|
|
|
|
|
|
|
| 59,579 |
| ||
存款、预付费用和其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
| 451,869 |
| ||
库存 |
|
|
|
|
|
|
|
| 657,505 |
| ||
流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
|
| 5,260,760 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无形资产 |
|
|
|
|
|
|
|
| 1,172,482 |
| ||
厂房和设备,净值 |
|
|
|
|
|
|
|
| 36,025 |
| ||
使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
|
| 173,160 |
| ||
非流动资产总额 |
|
|
|
|
|
|
|
| 1,381,667 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资产 |
|
|
|
|
|
|
|
| 6,642,427 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应付款帐款 |
|
|
|
|
|
|
|
| 375,864 |
| ||
应计项目和其他流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
| 596,275 |
| ||
其他与应付款项相关的当事人 |
|
|
|
|
|
|
|
| 294,503 |
| ||
合同责任 |
|
|
|
|
|
|
|
| 1,393,303 |
| ||
银行贷款--流动贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
| 571,533 |
| ||
租赁负债--流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
| 70,492 |
| ||
应付所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
| 181,862 |
| ||
流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
|
| 3,483,832 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
银行贷款--非流动贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
| 395,362 |
| ||
租赁负债--非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
| 74,946 |
| ||
非流动负债总额 |
|
|
|
|
|
|
|
| 470,308 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总负债 |
|
|
|
|
|
|
|
| 3,954,140 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股,美元 |
|
|
|
|
|
|
|
| 1,561 |
| ||
额外实收资本 |
|
|
|
|
|
|
|
| 10,796,354 |
| ||
累计赤字 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (8,108,718 | ) |
累计其他综合损失 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| (910 | ) | |
股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
|
| 2,688,287 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
| 6,642,427 |
|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
F-4 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司及其子公司
合并损益表
截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| ||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3,552,585 |
| |||
收入成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (1,701,270 | ) |
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1,851,315 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (3,780,411 | ) |
IPO相关费用 |
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| (3,792,772 | ) | ||
总运营费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (7,573,183 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (5,721,868 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 201,022 |
| |||
利息支出 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (138,745 | ) |
其他费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (61,463 | ) |
其他收入合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 814 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税前收入(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (5,721,054 | ) | |
所得税费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (17,499 | ) |
净收益(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (5,738,553 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他全面亏损: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外币换算调整,扣除所得税净额 |
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| (910 | ) | ||
全面收益(亏损)合计 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (5,739,463 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
普通股股东应占每股净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的和稀释的 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (0.354 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
用于计算每股净收益的普通股加权平均数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本的和稀释的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 16,225,961 |
|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
F-5 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司及其子公司
合并股东权益变动表
截至二零二一年、二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度
|
| 普通股 |
|
| 其他内容 |
|
|
分享 |
|
|
|
|
| 累计 其他 |
|
|
|
| ||||||||||
|
|
股票 |
|
| 金额 |
|
| 已缴入 资本 |
|
| 申请股款 |
|
| 累计 赤字 |
|
| 综合收益 |
|
| 总计 |
| |||||||
|
|
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
| ||||||||
截至2021年1月1日的余额 |
|
|
|
|
|
|
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| ( | ) |
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| ( | ) | |||||
股东的出资 |
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净收入 |
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截至2021年12月31日的余额 |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |||||
股东的出资 |
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| ( | ) |
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净亏损 |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) | ||||
截至2022年12月31日的余额 |
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| ( | ) |
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股东的出资 |
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净亏损 |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) | ||||
外币折算调整 |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) | ||||
截至2023年12月31日的余额 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| 美元 |
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| 美元 |
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| 美元 |
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| 美元 |
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| 美元 |
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| 美元 |
| ||||||
截至2023年12月31日的余额 |
|
|
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| 1,561 |
|
|
| 10,796,354 |
|
|
| - |
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| (8,108,718 | ) |
|
| (910 | ) |
|
| 2,688,287 |
|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
F-6 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司及其子公司
合并现金流量表
截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||||||
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| 2021 |
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| 2022 |
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| 2023 |
|
| 2023 |
| ||||
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| S$ |
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| S$ |
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| S$ |
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| 美元 |
| ||||
经营活动的现金流: |
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| ||||
净收益(亏损) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| (5,738,553 | ) | |
将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: |
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折旧及摊销 |
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| 411,743 |
| |||
租约修改 |
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| ( | ) |
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| - |
| ||
提供信用损失备抵 |
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| 42,451 |
| |||
库存核销 |
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| - |
| |||
处置财产的收益 |
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| ( | ) |
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| - |
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经营性资产和负债变动 |
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应收账款 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| (2,647,260 | ) | |
合同资产 |
|
|
|
|
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| ( | ) |
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| (59,579 | ) | ||
存款、预付费用和其他流动资产 |
|
|
|
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| ( | ) |
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|
| 1,091,784 |
| ||
库存 |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
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|
| 125,829 |
| |
应付款帐款 |
|
|
|
|
|
|
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| 135,951 |
| |||
应计项目和其他应付款 |
|
|
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|
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|
|
| ( | ) |
|
| (123,997 | ) | ||
应付所得税 |
|
|
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|
|
|
| ( | ) |
|
| (58,005 | ) | ||
合同责任 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
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|
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| 1,100,846 |
| |
经营活动提供的现金净额(用于) |
|
| ( | ) |
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|
| ( | ) |
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| (5,718,790 | ) | |
投资活动产生的现金流: |
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购置财产和设备 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| (16,118 | ) |
处置财产和设备所得收益 |
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| - |
| |||
出售金融工具所得款项 |
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| - |
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无形资产的附加值 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| (676,199 | ) | |
用于投资活动的现金净额 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| (692,317 | ) | |
融资活动的现金流: |
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银行贷款收益 |
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| 29,182 |
| |||
偿还银行贷款 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| (928,620 | ) |
向关联方偿还其他应付款项 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| (280,215 | ) |
发行股份所得款项 |
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| 8,182,892 |
| |||
租赁负债的本金支付 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| (96,690 | ) |
财务活动提供的现金净额(用于) |
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| ( | ) |
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| 6,906,549 |
| ||
现金和现金等价物净变化 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| 495,442 |
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外币折算 |
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| ( | ) |
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| (910 | ) | ||
年初的现金和现金等价物 |
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| 405,535 |
| |||
截至年底的现金和现金等价物 |
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| 900,067 |
| |||
补充现金流信息: |
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缴纳所得税的现金 |
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| 17,499 |
| |||
支付利息的现金 |
|
|
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| 138,745 |
|
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
F-7 |
目录表 |
西姆普尔有限公司及其子公司
注明合并财务报表
1组织和业务概述
Simpple Ltd.(“SIMPPLE”或“公司”)于2022年8月24日在开曼群岛注册为豁免公司。SIMPPLE是一家投资控股公司。通过其全资子公司,SIMPPLE主要从事i)设施管理软件的销售和ii)机器人设备的交易和维护。
本公司的合并财务报表包括以下实体:
SIMPPLE拥有其子公司100%的权益,如下表所示:
名字 |
| 日期 成立为法团 |
| 百分比 直接或 间接利益 |
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| 地点: 成立为法团 |
| 主要活动 | ||
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| |||||||
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| |||||||
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| |||||||
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公司法律结构重组(“重组”)于2022年10月21日完成。重组涉及转让
重组被视为共同控制下的实体之间的资本重组,因为在重组之前和之后,相同的控股股东控制了所有这些实体。本公司及其附属公司的合并已按历史成本入账,并按所附综合财务报表所载的上述交易自第一期间期初开始生效的基准编制。本报告所述期间的业务结果包括从期间开始到期间结束时以前分开的实体合并后的结果,以消除实体内交易的影响。
2重要会计政策摘要
陈述的基础
随附的综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则及规定编制。
持续经营的企业
本公司过去一年经营活动现金净亏损及大量现金流出,截至2023年12月31日止,累计亏损S元。
F-8 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
2重要会计政策摘要(续)
持续经营(续)
管理层预计,在可预见的未来,随着我们寻求保持和继续增长我们的业务,扩大地理范围,吸引潜在客户,并进一步提高我们的服务提供,我们的运营费用以及作为上市公司增加的一般行政费用将会增加。
管理层已经编制了自这些财务报表之日起未来12个月的现金流量预测,其中考虑了来自新地区的收入增加和运营效率,以改善运营现金流。公司还得到了主要股东的财务支持,这些股东表示,他们承诺提供持续支持,使公司能够从这些财务报表日期起至少12个月内继续运营。
整固
合并财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。子公司是指由公司直接或间接控制的实体(包括结构化实体)。各附属公司的财务报表与本公司的报告期相同,并采用一致的会计政策编制。与本公司成员之间的交易有关的所有集团内资产和负债、权益、收入、费用和现金流量在合并时被注销。
外币折算
SIMPPLE的功能货币为新加坡元(“S$”),也是子公司IFSC Pte。有限公司,Gauss Robotics Pte.有限公司和Simpple Pte.S公司的功能货币。本公司以新加坡元(“S元”)作为其报告货币。
在本公司的合并财务报表中,以本位币以外的货币进行的交易以本位币计量和记录,使用的是交易发生之日的有效汇率。在资产负债表日,以功能货币以外的货币计价的货币资产和负债使用资产负债表日的汇率折算为功能货币。外币交易产生的所有损益在发生当年的损益表中记录。
将截至2023年12月31日及截至2023年12月31日止年度的综合资产负债表、综合损益表及综合现金流量表由S元折算为美元,仅为方便读者而计算,并按2023年12月31日美国联邦储备系统发布的统计数据中所述的0.758美元=S元1的比率计算。未就新元金额可能或可能在2023年12月31日按该汇率或以任何其他汇率兑换、变现或结算为美元一事未作任何陈述。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制综合财务报表时,管理层需要作出判断、估计和假设,以影响政策的应用和报告的资产、负债、收入和支出金额。该等估计及相关假设乃根据过往经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的因素而作出,而这些因素的结果构成对资产及负债的账面值作出判断的基础,而该等资产及负债的账面价值并非由其他来源轻易可见。反映在公司合并财务报表中的重大会计估计包括应收账款信贷损失准备、无形资产减值、财产和设备的使用寿命以及租赁利率。实际结果可能与这些估计不同。
现金和现金等价物
现金和现金等价物主要是指原始到期日不到三个月且不受取款或使用限制的银行现金和活期存款。
F-9 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
2重要会计政策摘要(续)
存款和提前还款
存款和预付款根据各自协议的条款被分类为活期或非活期。管理层定期审查其存款和预付款,以确定津贴是否足够,并在必要时调整津贴。截至2022年12月31日和2023年12月31日,没有任何津贴被认为是必要的。
应收账款和预期信贷损失准备
应收账款主要是指客户因销售货物和服务费而应收的款项,扣除备抵后计入。管理层定期审查其应收账款,以确定预期信贷损失拨备是否足够,并在必要时提供拨备。这一津贴是基于管理层对个别客户风险敞口具体损失的最佳估计,以及收藏品的历史趋势。账户余额在用尽所有收款手段且收款的可能性不大后,从津贴中注销。截至2022年12月31日和2023年12月31日,公司使S
库存
存货按成本和可变现净值两者中较低者计量。存货成本以先进先出原则为基础,包括取得存货所产生的开支、生产或转换成本,以及将存货带到现有地点和状况所产生的其他成本。
无形资产
具有有限寿命的无形资产最初按成本入账,并按反映无形资产的经济利益预计将被消耗或以其他方式耗尽的方式摊销。
当事件或情况显示有限年限无形资产的账面金额可能无法收回时,我们会评估该等资产的可收回减值能力。这些资产的可回收性是通过账面金额与资产预期从使用和最终处置中产生的未来贴现现金流量的比较来衡量的。如该等审核显示有限年限无形资产的账面值不可收回,且资产公允价值少于账面值,则确认减值费用。于本报告年度内,吾等并无记录任何重大减值费用。
无形资产在估计使用年限内采用直线法摊销,具体如下:
| 软件开发成本 |
财产和设备,净额
物业及设备按成本减去累计折旧及减值(如适用)列报。本公司使用直线法计算资产估计使用年限的折旧如下:
| 家具和配件 | |
| 机械制造 | |
| 办公设备和计算机 | |
| 翻新 |
F-10 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
2.重要会计政策摘要(续)
财产和设备,净额(续)
出售或以其他方式报废的资产的成本和相关累计折旧从账目中注销,任何收益或损失都计入综合损益表。维护和维修支出在发生时记入收益,而预计将延长资产使用寿命的增建、更新和改造则计入资本化。本公司还重新评估折旧期间,以确定后续事件和情况是否需要修订对使用寿命的估计。
长期资产减值准备
本公司评估其长期资产(资产组别)的减值可回收性,包括物业及设备及经营租赁使用权资产,只要事件或情况变化显示其资产(资产组别)的账面金额可能无法完全收回。当这些事件发生时,本公司计量减值,但将资产的账面价值与资产(资产组)的使用及其最终处置预期产生的估计未贴现未来现金流量进行比较。如果预期未贴现现金流量的总和少于该资产(资产组)的账面价值,本公司根据该资产(资产组)的账面价值超出其公允价值确认减值损失。公允价值一般通过折现资产(资产组)预期产生的现金流量来确定,当市场价格不是很容易获得时。经调整的资产账面金额为新成本基础,并在资产的剩余使用年限内折旧。长期资产与其他资产和负债在最低水平分组,其可识别现金流在很大程度上独立于其他资产和负债的现金流。截至2022年12月31日及2023年12月31日止年度,并无确认长期资产减值。
合同资产和负债
公司根据合同时间表向客户开具账单。收入确认、开票和现金收款的时间安排导致应收账款、合同资产和合同负债。
租契
该公司是其公司办公场所和车辆的不可撤销经营租赁的承租人。公司在一开始就确定一项安排是否为租约。租赁资产和负债按租赁开始日未来租赁付款的现值确认。用于确定未来租赁付款现值的利率是本公司基于租赁开始日可获得的信息而增加的借款利率。本公司在计算使用权资产和负债时一般使用基本的、不可撤销的租赁期。
本公司采取了实际的权宜之计,允许承租人将租赁和非租赁组成部分视为单一租赁组成部分。非租赁部分包括支付建筑物管理、水电费和物业税。它将非租赁组件与它们相关的租赁组件分开。
该公司评估其使用权资产的减损的方法与其其他长期资产所采用的方法一致。当发生事件或情况变化表明资产的公允价值可能无法收回时,公司会审查其长期资产的可收回性。对可能的减损的评估基于其从相关业务的预期未贴现未来税前现金流量中收回资产的公允价值的能力。公司已选择将融资和经营租赁负债的公允价值计入任何测试资产组,并将相关租赁付款计入未贴现的未来税前现金流。截至2022年和2023年12月31日止年度,公司的经营租赁使用权资产不存在任何减损损失。
F-11 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
2.重要会计政策摘要(续)
公允价值计量
ASC 820将公允价值定义为在计量日期出售资产或在市场参与者之间有序交易中转移负债所支付的价格。在厘定需要或准许按公允价值记录的资产及负债的公允价值计量时,本公司会考虑为资产或负债定价的主要或最有利市场。ASC 820建立了一个三级公允价值层次结构,它对公允价值计量中使用的投入进行了如下优先排序:
| 1级 | -可观察到的投入,反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未调整)。 |
| 2级 | -在市场上可直接或间接观察到的其他投入。 |
| 3级 | -市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察到的投入。 |
现金及现金等价物、应收账款、应付账款、对关联方的其他应付款项、应计项目及其他应付款项的账面金额因到期日一般较短而接近其公允价值。
收入确认
该公司在报告的所有期间都采用了ASC主题606“与客户的合同收入”(“ASC 606”)。
ASC 606定义的五步模式要求公司(1)确定其与客户的合同,(2)确定这些合同下的履约义务,(3)确定这些合同的交易价格,(4)将交易价格分配到这些合同中的履约义务,以及(5)在履行这些合同下的每一项履约义务时确认收入。收入在承诺的货物或服务转移给客户时确认,金额反映了为换取这些货物或服务而预期的对价。
本公司已选择采用ASC 606-10-50-14段中的实际权宜之计,不披露原始预期期限为一年或更短的剩余履约义务的信息。
本公司选择了一种实际的权宜之计,即如果本公司预期在收入合同开始时,本公司向其客户转让其承诺的服务或交付成果与客户为该等服务或交付成果付款之间的期间为一年或更短时间,则不会针对重大融资部分的影响调整承诺的对价金额。
收入是根据公司为向客户转让承诺的货物或服务而预期有权获得的对价来衡量的,不包括代表第三方收取的金额。
当公司通过将承诺的货物或服务转让给客户来履行履行义务时,即客户获得该货物或服务的控制权时,收入即被确认。履行义务可以在某个时间点上履行,也可以在一段时间内履行。确认的收入金额是分配给已履行的履约义务的金额。
该公司的主要收入来源包括:
售卖货品– 商业客户
该公司为商业应用提供自动机器人清洁设备。
当货物交付给客户且所有验收标准均已满足时,收入即被确认。由于销售是以符合市场惯例的信贷条款进行的,因此不存在融资因素。本公司确认因未履行履约义务而收到的供对价的合同负债,并在其资产负债表中报告这些金额。
F-12 |
目录表 |
西姆普尔有限公司及其子公司
注明合并财务报表
2.重要会计政策摘要(续)
收入确认(200d)
销售商品的收入-商业客户还包括综合维修服务的收入。为了这些合同。我们将维修服务与货物销售分开核算,因为它们是不同的履约义务。有关更多细节,请参阅下文关于具有多重履约义务的合同的讨论。交易价格按相对独立售价(“SSP”)分配至独立履约责任。在将货物控制权转让给客户时,确认分配给货物销售的交易价格。分配给综合维护服务的交易价格在合同期限内确认。
售卖货品– 总代理商
本公司还将上述产品批发给第三方分销商。当产品的控制权转移到这些分销商手中时,即产品交付和验收时,确认销售。第三方经销商在销售渠道和销售产品的价格方面拥有有限的自由裁量权,并且不存在可能影响经销商接受产品的未履行义务。由于销售是以30天的信用期限进行的,因此不存在融资因素,这符合市场惯例。
提供的软件服务
所提供的软件服务的收入在提供服务的会计期间确认为随时间履行的履约义务。对于固定价格合同,收入是根据截至本报告所述期间终了时实际提供的服务在应提供的全部服务中所占比例确认的。在服务完成之前,客户不应支付所提供服务的费用,因此在提供服务期间确认合同资产,这代表公司有权对迄今提供的服务进行对价。
来自软件服务的收入还包括硬件销售收入。对于这些合同,我们将硬件与提供的软件服务分开核算,因为它们是不同的履行义务。有关更多细节,请参阅下文关于具有多重履约义务的合同的讨论。交易价格在相对SSP的基础上分配给单独的履约义务。当完成将硬件的控制权转移给客户时,确认分配给硬件的交易价格。分配给软件服务的交易价格在合同期限内按比例确认。
具有多重履行义务的合同
我们签订的合同可以包括产品和服务的各种组合,这些组合通常能够是不同的,并作为单独的履约义务入账。我们评估客户合同中包含的条款和条件,以确保适当的收入确认,包括产品和服务是否被视为不同的绩效义务,应该单独核算,而不是一起核算。对于有多个履约义务的合同,交易价格按相对SSP基础分配给已履行的履约义务。我们通过考虑这些履约义务在类似交易中的历史销售价格以及其他因素来确定SSP,这些因素包括但不限于类似产品的竞争性定价、其他软件供应商定价和当前定价做法。
员工福利
员工福利被确认为费用,除非成本有资格作为资产资本化。
| i) | 固定缴款计划 |
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| 固定供款计划为离职后福利计划,根据该计划,本公司以强制性、合约性或自愿性为基础,向中央公积金等独立实体支付固定供款。一旦缴款支付,本公司不再有进一步的付款义务。 |
| Ii) | 短期补偿性缺勤 |
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| 雇员应享有的年假在雇员应得时予以确认。为截至资产负债表日的雇员提供的服务而产生的年假估计负债计提了准备金。 |
F-13 |
目录表 |
西姆普尔有限公司及其子公司
注明合并财务报表
2.重要会计政策摘要(续)
员工福利(续)
| Iii) | 关键管理人员 |
|
|
关键管理人员是那些有权力和责任规划、指导和控制实体活动的人。董事被认为是关键的管理人员。 |
关联方
如果一方有能力直接或间接控制另一方,或在财务和经营决策方面对另一方施加重大影响,则被认为是有关联的。如果当事人受到同一方的共同控制或重大影响,如家族成员或亲属、股东或相关公司,也被视为有关联。
所得税
该公司根据ASC 740核算所得税。递延税项资产及负债就可归因于现有资产及负债的账面金额与其各自课税基础之间的差额的综合财务报表的未来税项影响予以确认。
递延税项资产及负债以制定税率计量,预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间内的收入中确认。如有需要,可设立估值免税额,以将递延税项资产减至预期变现金额。现行所得税是根据有关税务机关的法律规定的。
ASC 740-10-25“所得税中的不确定性会计”规定了合并财务报表确认和衡量纳税申报单中采取(或预期采取)的纳税状况的可能性更大的门槛。本解释还就所得税资产和负债的确认、当期和递延所得税资产和负债的分类、与税收头寸相关的利息和罚款的会计处理以及相关披露提供了指导。
本公司于截至2022年、2022年及2023年12月31日止年度的综合损益表的所得税拨备项目中,并无因不确定的税务状况而产生任何负债、利息或罚款。该公司预计其对未确认税务状况的评估在未来12个月内不会发生重大变化。
每股收益或亏损
每股基本收益或亏损的计算方法是将普通股股东应占净收益或亏损除以本年度已发行普通股的加权平均数量。摊薄收益或每股亏损反映了如果发行普通股的可转换债券被行使或转换为普通股可能发生的潜在摊薄。
信用风险
可能使公司面临严重集中信用风险的资产主要包括现金、应收账款和其他流动资产。
本公司在设计信贷政策时,以尽量减少信贷风险为目标。公司的应收账款属短期性质,相关风险微乎其微。该公司对其客户进行信用评估,一般不要求此类客户提供抵押品或其他担保。管理层定期审查其应收账款,以确定预期信贷损失拨备是否足够,并在必要时提供拨备。这一津贴是基于管理层对个别客户风险敞口具体损失的最佳估计,以及收藏品的历史趋势。账户余额在用尽所有收款手段且收款的可能性不大后,从津贴中注销。
F-14 |
目录表 |
西姆普尔有限公司及其子公司
注明合并财务报表
2.重要会计政策摘要(续)
利率风险
利率风险是指本公司金融工具的公允价值或未来现金流因市场利率变化而波动的风险。本公司的利率风险主要来自其计息金融负债。本公司定期检讨其负债及监察利率波动,以确保利率风险敞口在可接受的水平内。计息金融负债按固定利率计息。对其他综合收益无影响。
近期会计公告
本公司是2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)所界定的“新兴成长型公司”(“EGC”)。根据JOBS法案,EGC可以推迟采用在JOBS法案颁布后发布的新的或修订的会计准则,直到该等准则适用于私营公司。本公司选择推迟采用新的或修订的会计准则。
2023年12月,FASB发布了会计准则更新第2023-09号,“所得税(专题740):所得税披露的改进”(“ASU 2023-09”),其中修改了所得税披露规则,要求实体披露(1)税率调节中的特定类别,(2)持续经营的收入或损失(按联邦、州和外国分开)。ASU 2023-09还要求实体披露其向国际、联邦、州和地方司法管辖区缴纳的所得税,以及其他变化。该指导意见适用于2024年12月15日之后的年度期间。对于尚未印发或可供印发的年度财务报表,允许尽早采用。ASU 2023-09应在前瞻性的基础上应用,但允许追溯应用。该公司目前正在评估对其合并财务报表和相关披露采用这一新指导意见的潜在影响。
除上文所述外,本公司不相信近期颁布但尚未生效的其他会计准则,如果目前采用,将不会对本公司的综合资产负债表、损益表和现金流量产生重大影响。
F-15 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
3应收账款
|
| 截至12月31日, |
| |||||||||
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
| 3,606,272 |
| ||
减去:坏账准备 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (414,532 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3,191,740 |
|
4押金、预付费用和其他流动资产
|
| 截至12月31日, |
| |||||||||
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
对供应商的预付款 |
|
|
|
|
|
|
|
| 231,048 |
| ||
存款 |
|
|
|
|
|
|
|
| 23,803 |
| ||
递延上市费用 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| ||
商品及服务税应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| ||
预付费用 |
|
|
|
|
|
|
|
| 84,706 |
| ||
其他应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
| 112,312 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| 451,869 |
|
5库存
|
| 截至12月31日, |
| |||||||||
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
成品 |
|
|
|
|
|
|
|
| 657,505 |
|
6无形资产
|
| 截至12月31日, |
| |||||||||
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
软件开发成本 |
|
|
|
|
|
|
|
| 1,583,672 |
| ||
累计摊销 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (411,190 | ) |
无形资产,累计摊销净额 |
|
|
|
|
|
|
|
| 1,172,482 |
|
F-16 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
6无形资产(续)
根据截至2023年12月31日的固定寿命无形资产的公允价值,公司预计未来年度的摊销费用如下:
|
| 摊销费用 |
| |
|
| S$ |
| |
截至12月31日的年度, |
|
|
| |
2024 |
|
|
| |
2025 |
|
|
| |
2026 |
|
|
| |
2027 |
|
|
| |
摊销总费用 |
|
|
|
截至2022年12月31日和2023年12月31日止年度无形资产摊销费用为新元
7工厂和设备,净
|
| 截至12月31日, |
| |||||||||
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
家具和配件 |
|
|
|
|
|
|
|
| 17,051 |
| ||
机械设备 |
|
|
|
|
|
|
|
| 107,950 |
| ||
办公设备和计算机 |
|
|
|
|
|
|
|
| 195,979 |
| ||
翻新 |
|
|
|
|
|
|
|
| 37,449 |
| ||
总计 |
|
|
|
|
|
|
|
| 358,429 |
| ||
减去:累计折旧 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (322,404 | ) |
账面净值 |
|
|
|
|
|
|
|
| 36,025 |
|
8使用权资产和租赁负债
截至2023年12月31日,公司签订了以下不可撤销的租赁合同。
租约说明 |
| 租期 |
机动车辆 |
| |
公司办公场所 |
|
F-17 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
8使用权资产和租赁负债(续)
(a)合并资产负债表中确认的金额:
|
| 截至12月31日, |
| |||||||||
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
使用权资产 |
|
|
|
|
|
|
|
| 173,160 |
| ||
租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当前 |
|
|
|
|
|
|
|
| 70,492 |
| ||
非当前 |
|
|
|
|
|
|
|
| 74,946 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| 145,438 |
|
(b)公司合并利润表中确认的租赁成本摘要如下:
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
使用权资产摊销费用 |
|
|
|
|
|
|
|
| 57,841 |
| ||
租赁负债利息 |
|
|
|
|
|
|
|
| 10,808 |
|
9应计项目和其他流动负债
|
| 截至12月31日, |
| |||||||||
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
应计奖金 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| ||
应计薪金 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| ||
其他应计项目 |
|
|
|
|
|
|
|
| 348,270 |
| ||
应付关联方的金额 |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| ||
商品及服务税应付款 |
|
|
|
|
|
|
|
| 152,738 |
| ||
应付利息 |
|
|
|
|
|
|
|
| 32,617 |
| ||
其他应付款 |
|
|
|
|
|
|
|
| 62,650 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| 596,275 |
|
F-18 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
10关联方交易及余额
下表列出了截至2022年12月31日和2023年12月31日的主要关联方及其与本公司的关系:
关联方名称 |
| 与公司的关系 |
Mains D‘or Investments Ltd |
| |
Wis Holdings Pte Ltd. |
| |
Campaign Complete Solutions私人有限公司 |
| |
威神实业服务有限公司 |
| |
WIS ICT私人有限公司 |
|
| i) | 与关联方的重大交易如下: |
|
|
|
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
S$ | S$ | 美元 | ||||||||||
销售额1竞选Complete Solutions Pte Ltd | 42,526 | |||||||||||
销售额2致维深实业服务有限公司 | 322,884 | |||||||||||
销售额3致Wise Holdings Pte Ltd | 59,392 |
| Ii) | 与相关方的重大差额如下: |
|
| 截至12月31日, |
| |||||||||
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
应收贸易账款关联方 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
Campaign Complete Solutions私人有限公司 |
|
|
|
|
|
|
|
| 282 |
| ||
威神实业服务有限公司 |
|
|
|
|
|
|
|
| 24,726 |
| ||
Wis Holdings Pte Ltd. |
|
|
|
|
|
|
|
| 414,532 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他与应付有关的当事人4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Campaign Complete Solutions私人有限公司 |
|
| ( | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
威神实业服务有限公司 |
|
| ( | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
Wis Holdings Pte Ltd. |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (294,807 | ) |
蒲宗熙 |
|
| ( | ) |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
预付帐单关联方 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Campaign Complete Solutions私人有限公司 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (24,873 | ) |
威神实业服务有限公司 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (38,512 | ) |
_________________________
1销售额包括机器人销售额新元
2销售额包括机器人销售额新元
3 销售额包括机器人销售额新元
4公司向关联方借款用于运营。贷款的利息为
F-19 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
11股东权益
该公司于2022年8月24日根据开曼群岛法律注册成立。公司原法定股本为美元
12银行贷款
截至2022年和2023年12月31日的银行贷款如下:
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
银行贷款 |
| 货币 |
| 期间 |
| 利息 |
| 第三方担保 |
| 抵押品/关联方/董事的个人担保 |
| 账面金额 (S$) |
| |
有担保的固定利率银行贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
银行贷款 |
| 货币 |
| 期间 |
| 利息 |
| 第三方担保 |
| 董事的个人担保 |
| 账面金额 (S$) |
|
| 账面金额 (美元) |
| ||
有担保的固定利率银行贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 966,895 |
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 966,895 |
|
2022年12月31日(所有金额均以S元计算) | ||||||||||||||||||||||||||||
银行贷款 |
| 账面金额 |
|
| 1年内 |
|
| 2024 |
|
| 2025 |
|
| 2026 |
|
| 2027 |
|
| 此后 |
| |||||||
有担保的固定利率银行贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F-20 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
12银行贷款(续)
2023年12月31日(所有金额均以新元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
银行贷款 |
| 账面金额 |
|
| 1年内 |
|
| 2025 |
|
| 2026 |
|
| 2027 |
|
| 2028 |
|
| 此后 |
| |||||||
有担保的固定利率银行贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||
2023年12月31日(所有金额均以美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||
银行贷款 |
| 账面金额 |
|
| 1年内 |
|
| 2025 |
|
| 2026 |
|
| 2027 |
|
| 2028 |
|
| 此后 |
| |||||||
有担保的固定利率银行贷款 |
|
| 966,895 |
|
|
| 571,533 |
|
|
| 395,362 |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
13收入
|
| 截至12月31日止年度, |
| |||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| ||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
机器人的销售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2,754,294 |
| |||
软件收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 798,291 |
| |||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3,552,585 |
|
14分段报告
经营部门是公司的一个组成部分,从事可能产生收入和支出的业务活动,并根据提供给公司首席运营决策者并由其定期审查的内部财务报告确定,以便分配资源和评估部门的业绩。
根据ASC 280,分部报告,经营分部被定义为企业的组成部分,关于该分部的单独财务信息由首席运营决策者(“CODM”)或决策小组定期评估,以决定如何分配资源和评估业绩。该公司采用“管理方法”来确定应报告的经营部门。该管理方法将公司首席运营决策者在做出经营决策和评估业绩时使用的内部组织和报告视为确定公司应报告的部门的来源。管理层,包括首席运营决策者,根据不同服务的收入来审查运营结果。根据管理层的评估,公司已确定其有ASC 280定义的两个运营部门如下:
| 1. | 销售自主机器人清洁设备:机器人(“机器人”)的销售、保修和维护 |
| 2. | 设施管理软件(“设施管理软件”)的销售 |
F-21 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
14分段报告(续)
下表分别列出了截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度按分部划分的摘要信息:
|
| 截至2021年12月31日止的年度 |
| |||||||||||||
|
| 机器人 |
|
| 提供的软件服务 |
|
| 其他 |
|
| 总计 |
| ||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
| ||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
收入成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
总运营费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
利息支出 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
其他费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
其他(亏损)收入总额 |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税前收入(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
| ||
所得税费用 |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) | ||
净收益(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
F-22 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
14分段报告(续)
|
| 截至2022年12月31日止的年度 |
| |||||||||||||
|
| 机器人 |
|
| 提供的软件服务 |
|
| 其他 |
|
| 总计 |
| ||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
| ||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
收入成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
总运营费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
利息支出 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
其他费用 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||
其他收入合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税前收入(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||
所得税费用 |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) | ||
净收益(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) |
F-23 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
14分段报告(续)
|
| 截至2023年12月31日止的年度 |
| |||||||||||||
|
| 机器人 |
|
| 提供的软件服务 |
|
| 其他 |
|
| 总计 |
| ||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
| ||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
收入成本 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
IPO相关费用 |
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | ||
总运营费用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收入(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(亏损): |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
利息支出 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | |
其他费用 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
其他收入(亏损)合计 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税前收入(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
所得税费用 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
净收益(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
该公司销售到一个地理位置,即新加坡。
在下表中,收入按收入确认的时间分列。
|
| 截至2021年12月31日止的年度 |
| |||||||||
|
| 机器人 |
|
| 设施管理软件 |
|
| 总计 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
| |||
时间点 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
随着时间的推移 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年12月31日止的年度 |
| |||||||||
|
| 机器人 |
|
| 设施管理软件 |
|
| 总计 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
| |||
时间点 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
随着时间的推移 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
F-24 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
14分段报告(续)
|
| 截至2023年12月31日止的年度 |
| |||||||||
|
| 机器人 |
|
| 设施管理软件 |
|
| 总计 |
| |||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
| |||
时间点 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
随着时间的推移 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15所得税
开曼群岛
根据开曼群岛现行税法,SIMPPLE无需缴纳所得税或资本利得税。此外,开曼群岛不对向股东支付股息征收预扣税。
该公司的子公司受新加坡的所得税法律管辖。公司税前亏损的税额与按新加坡标准所得税税率计算的理论税额不同,具体如下:
|
| 截至12月31日的几年里, |
| |||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| ||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| ||||
归属于收入(亏损)的税款费用由: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
当期所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 17,499 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税前收益(亏损) |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (5,721,054 | ) | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
按@17%税率计算税款 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (972,579 | ) | |
以下因素的影响: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-外国司法管辖区税率的影响 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 705,423 |
| |||
-对不能在纳税时扣除的费用的纳税影响 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 98,160 |
| |||
-无须缴税的收入 |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| ||
--新加坡法定阶梯所得税豁免 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| - |
| |
- 资本津贴的利用 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
| (789 | ) |
- 确认之前未确认的税务损失的税务影响 |
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| (11,983 | ) | ||
-未确认的暂时性差异的递延纳税资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 181,768 |
| |||
-根据上一年度的现行税额拨备 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| 17,499 |
| ||
税费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 17,499 |
|
截至2022年和2023年12月31日,公司的税收损失结转约为新元
F-25 |
目录表 |
SIMPPLE有限公司和它的子公司。
注明合并财务报表
16其他收入
|
| 在截至12月31日的几年里, |
| |||||||||||||
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2023 |
| ||||
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| S$ |
|
| 美元 |
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
管理费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| |||
政府拨款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 60,873 |
| |||
租金收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| |||
出售资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - |
| |||
杂项收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 137,274 |
| |||
汇兑损失 |
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| (36,756 | ) | ||
未实现收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 19,038 |
| |||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 20,593 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 201,022 |
|
17后续事件
公司已评估截至2024年5月15日(即该等综合财务报表发布之日)的所有后续事件,除以下事项外,不存在需要在该等综合财务报表中披露的进一步重大后续事件。
F-26 |
目录表 |
项目19.展品
展品 数 |
| 展品说明 | |
|
|
| |
1.1** |
| 经修订及重新修订的注册人组织章程大纲及细则,自2022年9月29日起生效,并经日期为2022年10月21日的股东决议进一步修订 | |
|
|
| |
2.1** |
| 证明普通股的证书样本 | |
|
|
| |
2.3* |
| 证券说明 |
4.1** |
| 注册人与上海高县的独家经销及合伙协议 |
|
|
|
4.2** |
| 上海高斯自动化技术发展有限公司致高斯机器人私人公司的书面通讯 |
|
|
|
4.3** |
| 高斯机器人私人有限公司之间的中小企业营运资金贷款机制。有限公司和星展银行有限公司,日期:2019年4月16日 |
|
|
|
4.4** |
| 高斯机器人公司之间的进口/本地应收票据购买和包装贷款安排。有限公司和星展银行有限公司,日期:2019年9月10日 |
|
|
|
4.5** |
| 高斯机器人私人有限公司之间的中小企业营运资金贷款机制。和星展银行有限公司,日期:2020年3月26日 |
|
|
|
4.6** |
| 高斯机器人私人有限公司之间的临时过渡贷款安排。和星展银行有限公司,日期:2020年3月26日 |
|
|
|
4.7** |
| IFSC Pte之间的临时过渡贷款安排。有限公司和星展银行有限公司,日期:2020年5月26日 |
|
|
|
4.8** |
| IFSC Pte之间的临时过渡贷款安排。和星展银行有限公司,日期:2020年11月11日 |
|
|
|
4.9** |
| 高斯机器人私人有限公司之间的采购订单。有限公司和ISS设施服务私人有限公司 |
|
|
|
4.10** |
| IFSC Pte.之间的采购订单有限公司和ISS设施服务私人有限公司 |
|
|
|
4.11** |
| 高斯机器人私人有限公司之间的采购订单。有限公司和Klenco(新加坡)私人有限公司。LTD. |
|
|
|
4.12** |
| IFSC Pte.之间的采购订单威神工业服务有限公司和威神工业服务有限公司。LTD. |
|
|
|
4.13** |
| 高斯机器人私人有限公司之间的采购订单。威神工业服务有限公司和威神工业服务有限公司。LTD. |
|
|
|
4.14** |
| Guassian Robotics Pte.和SMRT列车有限公司 |
|
|
|
4.15** |
| 提供租赁JTC办公场所之间的高斯机器人私人。有限公司和JTC公司,新加坡,日期:2019年8月13日 |
|
|
|
4.16** |
| JTC房舍在IFSC Pte之间的租赁报价。有限公司和JTC公司,新加坡,日期:2021年4月5日 |
|
|
|
4.17** |
| JTC房舍在IFSC Pte之间的租赁报价。有限公司和JTC公司,新加坡,日期:2022年11月2日 |
|
|
|
4.18* |
| 施罗德·诺曼(Schroeder Norman)与登记人签署的就业通知书和就业协议,日期为2024年1月15日和2023年12月27日 |
|
|
|
4.19** |
| 由Lee Kelvin Soon Sze和注册人签署并由其签署的《董事协议》,日期为2023年2月15日 |
|
|
|
4.20** |
| 注册人与其独立董事之间的独立董事协议格式 |
|
|
|
4.21* |
| Bromha Sovik与登记人签订的就业协议,日期为2024年2月29日 |
|
|
|
4.22** |
| 2023年股权激励计划 |
8.1** |
| 附属公司名单 | |
|
|
| |
11.1** |
| 商业行为和道德准则 | |
|
|
| |
12.1* |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证 | |
|
|
| |
12.2* |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证 | |
|
|
| |
13.1* |
| 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行的认证 | |
|
|
| |
97.1* |
| 退还政策 | |
|
|
| |
101 * |
| 以下财务信息来自截至2023年12月31日财年的20-F表格年度报告,格式为MBE(可扩展商业报告语言)并以电子方式提交:(i)合并资产负债表;(ii)合并经营报表;(iii)合并股东权益变动表;(iv)合并现金流量表;及(v)合并财务报表附注。 |
*随函存档
**之前提交的
78 |
目录表 |
签名
注册人特此证明,它符合提交20-F表格的所有要求,并已正式安排并授权以下签署人代表其签署本年度报告。
| SIMPPLE有限公司 | |
|
|
|
日期:2024年5月15日 | 发信人: | /s/施罗德·诺曼 |
| 姓名: | 施罗德·诺曼 |
| 标题: | 董事首席执行官兼首席执行官 |
79 |