人民银行股份有限公司公布2024年第一季度业绩

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俄亥俄州玛丽埃塔——人民银行公司（“人民银行”）（纳斯达克股票代码：PEBO）今天公布了截至2024年3月31日的季度业绩。2024年第一季度的净收益总额为2960万美元，摊薄后的每股普通股收益为0.84美元。相比之下，Peoples公布的2023年第四季度净收入为3,380万美元，摊薄后普通股每股收益为0.96美元，2023年第一季度的净收益为2660万美元，摊薄后的每股普通股收益为0.94美元。

“我们的第一季度业绩建立在自2023年以来的基础上，因为我们的多元化收入来源组合继续保持强劲势头。总裁兼首席执行官泰勒·威尔科克斯说，由于对商业和工业贷款及租赁的需求仍然强劲，我们认为大多数业务领域都蓬勃发展。“我们今天上午连续第九年增加了股息，并专注于股东回报。”

运营报表要点：

•受增幅收入减少的推动，2024年第一季度的净利息收入与关联季度相比下降了2％。

◦2024年第一季度的净利率下降至4.27％，相比之下，该季度的净利率为4.44％，这要归因于该季度的增幅收入减少和留存的超额现金。

•Peoples在2024年第一季度记录的信贷损失准备金为610万美元，而2023年第四季度的信贷损失准备金为130万美元。

◦信贷损失准备金对2024年第一季度摊薄后普通股每股收益产生了负面影响，对2023年第四季度每股收益产生了0.03美元的负面影响。

◦年化净扣除额为平均贷款总额的0.22％，正在恢复到疫情前的水平。

•与关联季度相比，2024年第一季度的非利息收入总额（不包括净收益和亏损）减少了20万美元，下降了1％。

•与关联季度相比，2024年第一季度的非利息支出总额增加了80万美元，增长了1％。

◦与关联季度相比，非利息支出总额的增加主要是由于每年第一季度的预期年度支出导致的工资和员工福利成本的增加。

◦2024年第一季度的效率比为58.0％，而关联季度的效率比为56.0％。

资产负债表亮点：

•与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日的期末贷款和租赁余额总额增加了4,360万美元，按年计算增长了3％。

◦增长是由于（i）商业房地产贷款，（ii）商业和工业贷款以及（iii）保费融资贷款的增长推动的。

•资产质量指标在2024年第一季度保持稳定。

◦与2023年12月31日相比，拖欠趋势和年化净扣除率有所改善。

◦批评贷款和机密贷款均有所增加，受商业和劳资关系下调的推动。

•截至2024年3月31日，期末存款余额总额与2023年12月31日相比增加了1.743亿美元，增长了2％，这主要是由零售存款证账户的增加所推动的。

◦截至2024年3月31日，贷款总余额占存款余额的85％，截至2023年12月31日为86％。

石灰石合并的完成：

截至2023年4月30日营业结束，根据2022年10月24日的最终协议和合并计划（“合并协议”），Peoples完成了先前宣布的与总部位于肯塔基州路易斯维尔的银行控股公司Limestone Bancorp, Inc.（“Limestone”）和石灰石银行母公司的合并。根据合并协议的条款，Limestone与Peoples合并并入Peoples，随后石灰石银行立即与人民银行的全资子公司人民银行合并（统称为 “Limestone Merger”），交易价值1.779亿美元。在截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日的三个月，Peoples记录了与收购相关的支出，主要与石灰石合并有关，其中包括10万美元、130万美元和60万美元的其他非利息支出。

净利息收入

2024年第一季度的净利息收入为8,660万美元，与关联季度相比减少了170万美元，下降了2％。2024年第一季度的净利率为4.27％，而关联季度的净利率为4.44％。净利息收入和净利率的下降主要是由我们的收购产生的扣除摊销后的增值收入减少所致。关联季度受到石灰石相关初步增幅140万美元的影响，这增加了该季度的净利息收入。与关联季度相比，净利率的剩余小幅下降主要是由于本季度出于流动性目的的手头现金过多。

与2023年第一季度相比，2024年第一季度的净利息收入增加了1,380万美元，增长了19％。与2023年第一季度相比，净利息收入的增长是由市场利率的上升、石灰石合并和有机增长推动的。与2023年第一季度相比，净利率下降了26个基点，这主要是由于存款利息支出的增加。

扣除摊销费用后，2024年第一季度来自收购的增值收入为660万美元，2023年第四季度为900万美元，2023年第一季度为200万美元，净利率分别增加了32个基点、45个基点和13个基点。与关联季度相比，2024年第一季度的增幅收入下降主要是由2023年第四季度与石灰石相关的初步增幅所致。与2023年第一季度相比，本季度的增持收入增长是石灰石合并的增加的结果。

信贷损失准备金：

2024年第一季度的信贷损失准备金为610万美元，而关联季度为130万美元，2023年第一季度为190万美元。与关联季度相比，2024年第一季度的信贷损失准备金有所增加，主要是由于（i）当前预期信用损失（“CECL”）模型中使用的宏观经济状况恶化，（ii）单独分析的贷款储备增加，（iii）贷款增长。2023年第四季度的信贷损失准备金主要归因于净扣除额的增加，但被宏观经济状况的改善和个别分析贷款的储备金的释放所抵消。与2023年第一季度相比，2024年第一季度信贷损失准备金的增加是由贷款增长和扣除额增加所推动的，但部分被个别分析贷款的储备金的释放所抵消。

记录的信贷损失准备金是指根据管理层的季度估计，维持适当水平的信贷损失备抵金所需的金额。信贷损失准备金对2024年第一季度的摊薄后普通股每股收益产生了负面影响，对2023年第一季度下降了0.03美元，对2023年第一季度产生了0.05美元的负面影响。

2024年第一季度的净扣除额为330万美元，按年计算占平均贷款总额的0.22％，而关联季度为350万美元，按年计算占平均贷款总额的0.23％，2023年第一季度为150万美元，按年计算占平均贷款总额的0.13％。有关信贷趋势和信贷损失备抵的更多信息，请参阅下文 “资产质量” 部分。

净收益和亏损：

净收益和亏损包括投资证券、资产处置和其他交易的损益，这些收益和损失包含在合并收益表的非利息收入总额中。2024年第一季度的净亏损为30万美元，而关联季度和2023年第一季度的净亏损为220万美元。2024年第一季度的净亏损归因于收回资产的30万美元净亏损。关联季度的净亏损主要是由于出售了3,650万美元的收益率较低的可供出售投资证券，税前亏损为170万美元。2023年第一季度的净亏损归因于出售可供出售投资证券的税前净亏损200万美元。

非利息收入总额，不包括净收益和亏损：

与关联季度相比，2024年第一季度的非利息收入总额（不包括净收益和亏损）减少了20万美元。不包括净收益和亏损在内的非利息收入的减少主要受租赁收入和电子银行收入分别减少160万美元和80万美元的影响。租赁收入的下降是由于2023年第四季度的大规模租赁收购，而电子银行收入的下降是由于客户活动下降所致。由于每年第一季度支付的季节性绩效佣金，保险收入增加了220万美元，这在一定程度上抵消了这一下降。2024年第一季度的非利息收入总额，不包括净收益和亏损，占总收入的23％（定义为净利息收入加上不包括净收益和亏损的非利息收入总额）。

与2023年第一季度相比，不包括净损益在内的非利息总收入增加了490万美元，这主要是由于（i）保险收入增加了110万美元，（ii）其他非利息收入增加了100万美元，（iii）银行自有人寿保险收入增加了80万美元，（iv）存款账户服务费增加了70万美元，以及（v）电子银行收入增加了60万美元。由于应急收入增加、新业务和保费市场增加，保险收入增加。银行自有的人寿保险有所增加，这是由于2024年第一季度与基础保单的现金退保价值相关的50万美元死亡抚恤金以及在Limestone Merger中收购的保单的额外收入。与2023年第一季度相比，2024年第一季度的其他增长主要是由于石灰石合并带来了更多客户。

非利息支出总额：

截至2024年3月31日的第一季度的非利息支出总额受到每年第一季度的预期年度支出的影响，包括年度绩效增长、归属于退休资格员工的股票薪酬支出以及健康储蓄账户（“HSA”）缴款。前期的非利息支出总额受到石灰石合并和收购相关非利息支出的影响。

下表汇总了作为非利息支出组成部分的每个细列项目的收购相关支出金额。People将收购相关费用视为非核心非利息支出。Peoples 使用这些信息为投资者提供有用的信息，帮助他们了解人民的经营业绩和趋势。

与关联季度相比，2024年第一季度的非利息支出总额增加了80万美元，增长了1％。不包括收购相关费用，非利息支出总额增加了210万美元，增长了3％，这主要是由于工资和员工福利成本增加了160万美元。工资和员工福利的增加是由于预计每年第一季度发生的年度支出，包括年度绩效增长、归因于符合退休条件的员工的股票薪酬支出和健康储蓄账户（“HSA”）缴款。

与2023年第一季度相比，非利息支出总额增加了1,200万美元，增长了21％。不包括收购相关费用，非利息支出增加了1,260万美元，增长了23％，这主要是由于Limestone Mergerner增加了员工，工资和员工福利成本增加了690万美元，以及由于最近的增长，包括通过收购，净占用率和设备支出以及数据处理和软件支出分别增加了130万美元和120万美元。

2024年第一季度的效率比率为58.0％，而相关季度的效率比率为56.0％，2023年第一季度为57.8％。与关联季度相比，效率比率有所提高，这主要是由于存款利息支出增加。与上一季度相比，效率比相对持平。经非核心项目调整后，2024年第一季度的效率比率为58.1％，而关联季度为54.9％，2023年第一季度为57.2％。人们继续专注于控制开支，同时确认必要的成本以继续发展业务。

所得税支出：

2024年第一季度，人们记录的所得税支出为830万美元，有效税率为21.8％，而2023年第一季度的所得税支出为970万美元，关联季度的有效税率为22.3％，所得税支出为700万美元，有效税率为21.0％。与2023年第四季度相比，所得税支出的减少主要是由于税前收入减少。

投资证券和流动性：

人民的投资组合主要包括按公允价值报告的可供出售的投资证券和按摊销成本报告的持有至到期投资证券。与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日的可供出售投资证券余额增加了6,810万美元，与2023年3月31日相比增加了6,700万美元。与2023年12月31日相比，余额的增加主要是由购买收益率更高的政府赞助机构证券所推动的，这些证券用于抵押某些政府存款。与2023年3月31日相比，余额的增加是由于在Limestone Merger中收购的可供出售证券，但收益率较低的可供出售证券的出售部分抵消了这一增长。截至2024年3月31日，截至2023年12月31日和2023年3月31日，在累计其他综合亏损中确认的可供出售投资证券的未实现亏损余额（扣除税款）分别为1.118亿美元、1.042亿美元和1.127亿美元。

与2023年12月31日和2023年3月31日相比，截至2024年3月31日的持有至到期投资证券余额分别减少了420万美元和1,460万美元。与前一时期相比，下降是由本金支付减少所推动的。截至2024年3月31日、截至2023年12月31日和2023年3月31日，持有至到期投资证券的未实现净亏损余额分别为7,740万美元、7,160万美元和6,990万美元。

截至2024年3月31日，投资组合的有效期限估计为5.41年。People的投资期限是其资产负债管理计划的一部分，有可能影响流动性和资本，因为期限不匹配可能需要以市场价格清算投资证券以满足资金需求。这些资产是人民流动性状况的一个组成部分。

Peoples 拥有大量流动和可流动资产、借贷能力和其他流动性来源，以确保资金的可用性。截至2024年3月31日，Peoples拥有总额为6.326亿美元的流动和可流动资产，其中包括（i）现金和现金等价物，（ii）未质押的政府和机构投资证券，以及（iii）可能清算的未质押的非机构投资证券。截至2024年3月31日，人民通过联邦住房贷款银行（“FHLB”）、联邦储备银行（“FRB”）和联邦基金的可用借款能力为7.984亿美元。此外，截至2024年3月31日，人民还有其他或有流动性来源，总额为24亿美元。

贷款和租赁：

与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日的期末贷款和租赁余额总额增加了4,360万美元，按年计算增长了3％。期末贷款和租赁总余额的增加主要是由以下因素推动的：（i）4,680万美元的其他商业房地产贷款，（ii）3580万美元的保费融资贷款的增加，以及（iii）2960万美元的商业和工业贷款，其中一部分被（i）4,930万美元的建筑贷款、（ii）1,620万美元的间接消费贷款和（iii）1,520万美元的直接消费贷款的减少所抵消消费贷款。

截至2024年3月31日，期末贷款和租赁余额总额与2023年3月31日相比增加了14亿美元，这主要是由于石灰石合并所致。不包括在Limestone Merger中获得的贷款，期末贷款和租赁余额增加了4.993亿美元，增长了10％，这要归因于其他商业房地产贷款、商业和工业贷款、保费融资贷款、租赁、建筑贷款和房屋净值信贷额度分别增加了1.981亿美元、1.006亿美元、8,070万美元、6,810万美元、3,730万美元和2350万美元。

与关联季度相比，季度平均贷款余额增加了7,300万美元。与关联季度相比，平均贷款总余额的增加主要是由于（i）6,140万美元的其他商业房地产贷款（ii）5,830万美元的商业和工业贷款，以及（iii）2,050万澳元的保费融资贷款，部分被4,770万美元的建筑贷款、1,580万美元的间接消费贷款和1,320万美元的消费者直接贷款的减少所抵消。

与2023年第一季度相比，本季度的季度平均贷款余额增加了15亿美元，增长了31％。这一增长是由Limestone Merger中获得的贷款推动的，在较小程度上，其他商业房地产贷款、商业和工业贷款、保费融资贷款和租赁的有机增长。

资产质量：

总体而言，截至2024年第一季度，资产质量保持相对稳定。拖欠趋势保持稳定，因为截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，被视为流动的贷款分别占贷款组合的98.7％、98.6％和99.0％。截至2024年3月31日，不良资产总额与2023年12月31日相比增加了690万美元，增长了18％，与2023年3月31日相比增加了350万美元，增长了8％。与关联季度相比，不良资产的增加主要是由于非应计贷款余额的增加。与2023年3月31日相比，不良资产的增加受到过期和应计贷款增加的影响。截至2024年3月31日，不良资产占贷款和奥利奥总额的百分比为0.74％，而2023年12月31日为0.64％，2023年3月31日为0.90％。

与2023年12月31日相比，被归类为特别提及的、不合标准或可疑的批评贷款增加了2,130万美元，增长了9％，与2023年3月31日相比增加了5,780万美元，增长了29％。截至2024年3月31日，批评贷款占贷款总额的百分比为4.14％，而2023年12月31日为3.82％，2023年3月31日为4.18％。与2023年12月31日相比，批评贷款金额的增加主要是由商业和工业贷款评级下调所推动的。与2023年3月31日相比，批评贷款金额的增加主要是由石灰石合并中批评贷款的收购所推动的。

与2023年12月31日相比，归类为不合格或可疑的分类贷款增加了2750万美元，增长了23％，与2023年3月31日相比增加了5,440万美元，增长了5,440万美元，增长了58％。截至2024年3月31日，分类贷款占贷款总额的百分比为2.38％，而2023年12月31日为1.95％，截至2023年3月31日为1.96％。与2023年12月31日相比，分类贷款的增加是由商业投资组合的两次下调评级推动的。与2023年3月31日相比，分类贷款的增加主要是由石灰石合并中对分类贷款的收购所推动的。

2024年第一季度年化净扣除额占平均贷款总额的0.22％，而关联季度为0.23％，2023年第一季度为0.13％。相对于关联季度的下降是由租赁和商业和工业贷款扣除额的减少所推动的，但部分被其他商业房地产贷款回收的减少所抵消。与去年第一季度相比，2024年第一季度净扣除额的增加主要归因于（i）租赁、（ii）间接消费贷款、（iii）商业工业贷款和（iv）其他商业房地产贷款的扣除额增加，但部分被2024年第一季度租赁回收的增加所抵消。

截至2024年3月31日，信贷损失准备金与2023年12月31日相比增加了280万美元，与2023年3月31日相比增加了1150万美元。与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日的信贷损失准备金有所增加，主要是由于（i）CECL模型中使用的宏观经济条件恶化，（ii）单独分析的贷款储备增加，（iii）贷款增长。与2023年3月31日相比，2024年3月31日的备抵余额增加是由于（i）石灰石合并中获得的贷款准备金，（ii）贷款增长以及（iii）扣除额的增加，部分被个别分析贷款的储备金的释放所抵消。截至2024年3月31日，信贷损失备抵占贷款总额的百分比为1.05％，而2023年12月31日为1.01％，2023年3月31日为1.012％。

存款：

截至2024年3月31日，期末存款总额与2023年12月31日相比增加了1.743亿美元，增长了2％。增长的主要原因是零售存款证增加了2.37亿美元，政府存款账户增加了9,850万美元，货币市场存款账户增加了8,450万美元，但部分被以下减少所抵消：(i) 9,930万美元的无息存款账户，(ii) 9,200万美元的经纪存款证，(iii) 3,660万美元的计息活期存款账户，以及 (iv) 1,780万美元的储蓄账户的减少。零售存款证的增加是由于当前提供的特别优惠，而政府存款账户的增加是由于余额的季节性，第一季度余额通常会增加。

与2023年3月31日相比，期末存款余额增加了15亿美元，增长了27％。增长主要是由石灰石合并中收购的矿床推动的。不包括石灰石存款余额，截至2024年3月31日，存款总额与2023年3月31日相比增加了7.848亿美元，增长了14％，这主要是由于增加了9.569亿美元

零售存款证、2.103亿美元的经纪存款证和1.912亿美元的货币市场存款账户分别减少了2.709亿美元、1.918亿美元和1.584亿美元的无息存款、储蓄账户和计息活期存款账户分别减少的2.709亿美元、1.918亿美元和1.584亿美元，部分抵消了这一点。

截至2024年3月31日，零售存款余额和商业存款余额占总存款余额的百分比分别为76％和24％，而截至2023年12月31日分别为80％和20％，截至2023年3月31日分别为75％和25％。

截至2024年3月31日，截至2023年12月31日和2023年3月31日，未投保存款分别占存款总额的32％、31％和32％。未投保金额是根据客户账户余额中超过联邦存款保险公司25万美元限额的部分估算的。人民承诺向某些政府存款账户提供投资证券，截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，这些账户分别抵押了8.656亿美元，占42％，7.887亿美元，占40％，6.989亿美元，占未投保存款余额的40％。

与关联季度相比，2024年第一季度的平均存款余额增加了1.479亿美元，与2023年第一季度相比增加了15亿美元，增长了26％。与关联季度相比，平均存款余额的增长是由零售存款证增加2.460亿美元和货币市场存款账户增加3,330万美元所推动的，但部分被计息活期账户减少的3680万美元和储蓄账户的减少3,380万美元所抵消。截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日，活期存款账户总额分别占存款总额的35％、38％和46％。

股东权益：

与2023年12月31日相比，截至2024年3月31日的股东权益总额增加了850万美元，增长了1％。这一变化主要是由本季度2960万美元的净收入推动的，部分被支付的1,370万美元的股息和740万美元的累计其他综合亏损增加740万美元所抵消。累计其他综合亏损的变化是该期间可供出售投资证券市值变化的结果。

截至2024年3月31日，股东权益总额与2023年3月31日相比增加了2.425亿美元，增长了30％，这是由于（i）在Limestone Merger中发行了680万股普通股（价值1.779亿美元），（ii）过去十二个月的净收入为1.164亿美元，以及（iii）其他综合亏损减少了200万美元，部分被支付的5,510万美元股息所抵消百万美元和600万美元的股票回购。

截至2024年3月31日，一级风险资本比率为12.50％，而2023年12月31日为12.37％，2023年3月31日为12.49％。截至2024年3月31日，普通股一级风险资本比率为11.69％，而2023年12月31日为11.56％，2023年3月31日为12.22％。截至2024年3月31日，基于风险的总资本比率为13.41％，而2023年12月31日为13.17％，2023年3月31日为13.35％。Peoples 采用了五年过渡期，逐步降低了采用 CECL 对监管资本比率的影响。与2023年12月31日相比，由于2024年第一季度的净收入，这些比率有所改善，但部分被支付的股息所抵消。与2023年3月31日相比，由于净收入的增加，一级风险资本和基于风险的总资本比率有所改善，但部分被石灰石合并和支付的股息的影响所抵消。

截至2024年3月31日，每股普通股账面价值和每股普通股有形账面价值（不包括商誉和其他无形资产）分别为29.93美元和18.39美元，而截至2023年12月31日分别为29.83美元和18.16美元，截至2023年3月31日分别为28.77美元和17.37美元。与2023年12月31日相比，股东权益总额占总资产的比率下降了4个基点。与2023年12月31日相比，不包括商誉和其他无形资产的有形资产与有形资产的比率增加了4个基点。与2023年3月31日相比，总股东权益与总资产的比率从11.21％增加到11.46％，有形资产与有形资产的比率从7.08％上升到7.37％。与2023年3月31日相比，该比率有所增加，这主要是由于过去十二个月的净收入。

Peoples Bancorp Inc.（“Peoples”，纳斯达克股票代码：PEBO）是一家多元化的金融服务控股公司，通过其子公司提供完整的银行、信托和投资、保险和保费融资解决方案。自1902年以来，Peoples总部位于俄亥俄州玛丽埃塔，已建立了金融稳定、增长和社区影响力的传统。截至2024年3月31日，Peoples的总资产为93亿美元，拥有152个分支机构，包括位于俄亥俄州、西弗吉尼亚州、肯塔基州、弗吉尼亚州、华盛顿特区和马里兰州的133家提供全方位服务的银行分行。人民的愿景是成为美国最好的社区银行。

Peoples 是美国（“美国”）上市公司罗素3000指数的成员。人民通过人民银行（包括人民投资服务部、人民保费金融部和北极星租赁部）、人民保险局有限责任公司和Vantage Financial, LLC提供服务。

电话会议讨论收益：

人民将在美国东部时间2024年4月23日上午11点举行一次便利电话会议，讨论2024年第一季度的经营业绩，人民执行管理层成员将参加。邀请分析师、媒体和个人投资者致电 (866) 890-9285参加电话会议。电话会议音频的同步网络直播将通过人民网站www.peoplesbancorp.com的 “投资者关系” 栏目在线播出。鼓励参与者在预定的电话会议时间前至少 15 分钟致电或登录，以确保参与，并在需要时下载并安装必要的软件。电话会议的重播将在人民网站上的 “投资者关系” 栏目上播出，为期一年。

非美国公认会计准则财务指标的使用：

本新闻稿包含财务信息和绩效衡量标准，这些方法不是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）确定的方法。管理层在分析人民的业绩和运营效率时使用这些 “非美国公认会计准则” 财务指标。管理层认为，这些非美国公认会计准则财务指标可以更好地了解正在进行的业务，并增强了业绩与前期和同行的可比性。不应将这些披露视为根据美国公认会计原则确定的财务指标的替代品，也不一定与其他公司可能提出的非美国公认会计准则绩效指标相提并论。以下是本新闻稿中使用的非美国公认会计准则财务指标清单：

◦核心非利息支出是非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括收购相关支出的影响。

◦效率比率按非利息支出总额（减去其他无形资产的摊销）占完全等值的净利息收入加上非利息收入总额（不包括净收益和亏损）的百分比计算。该比率是非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括其他无形资产的摊销以及收益中包含的所有损益，并使用完全等值税的净利息收入。

◦经非核心项目调整后的效率比率按核心非利息支出（减去其他无形资产的摊销）占完全等值税净利息收入加上非利息收入总额（不包括净收益和亏损）的百分比计算。该比率是非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括收购相关费用和摊销其他无形资产的影响以及收益中包含的所有损益，并使用完全等值的净利息收入。

◦有形资产、有形股权、有形资产与有形资产的比率和每股普通股有形账面价值是非美国公认会计准则的财务指标，因为它们不包括通过收购获得的商誉和其他无形资产对股东权益总额和总资产的影响。

◦非利息收入总额，不包括净收益和亏损，是非美国公认会计准则的财务指标，因为它不包括收益中包含的所有损益。

◦拨备前净收入定义为净利息收入加上非利息收入总额（不包括净损益）减去非利息支出总额。该指标是一项非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括信贷损失（收回）准备金以及净收益中包含的所有损益。

◦经非核心项目调整后的平均资产回报率按年化净收益（减去所有损益和收购相关支出的税后影响除以平均资产）计算。该指标是非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括所有收益和亏损以及收购相关支出的税后影响。

◦平均有形资产回报率的计算方法是年化净收益（减去其他无形资产摊销的税后影响）除以平均有形资产。该指标是一项非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括净收入中其他无形资产摊销的税后影响，以及通过收购获得的平均商誉和其他平均无形资产对平均股东权益的影响。

本新闻稿末尾以 “非美国公认会计准则财务指标（未经审计）” 为标题介绍了这些非美国公认会计准则财务指标与最直接可比的美国公认会计准则财务指标的对账。

安全港声明：

根据经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的1934年《证券交易法》第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法》，本新闻稿中有关人民财务状况、经营业绩、计划、目标、未来业绩和业务的某些陈述，属于 “前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述的识别依据是它们不是历史事实，包括 “预测”、“估计”、“可能”、“感受”、“期望”、“相信”、“计划”、“将”、“可能会”、“应该”、“可能”、“项目”、“目标”、“潜力”、“寻求”、“打算”、“继续” 等词语 “保留” 和类似的表达。

这些前瞻性陈述反映了管理层根据管理层现有的所有信息及其对人民业务和运营的了解得出的当前预期。此外，人民的财务状况、经营业绩、计划、目标、未来业绩和业务受到风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际业绩出现重大差异。这些因素包括但不限于：

（1）利率政策的影响、因经济状况而发生的利率环境变化和/或美国政府和联邦储备委员会为应对此类经济状况而采取的财政和货币政策措施，包括联邦基金目标利率的变化，这可能会对利率、利率收益率曲线、利率利率、贷款需求和利率敏感度产生不利影响；

（2）通货膨胀压力的影响和利率上升对借款人流动性和还款能力的影响；

(3) 人民商业战略实施的成功、影响和时机以及人民管理战略举措的能力，包括美联储委员会持续提高利率的政策、包括2023年4月结束的石灰石合并在内的收购的完成和成功整合，以及商业和消费者贷款活动的扩大；

(4) 金融机构之间或来自非金融机构的竞争压力，这种压力可能会显著增加，包括产品和定价压力，这反过来会影响人民的信用利差、第三方关系和收入的变化、提供服务方式的变化、客户获取和留住压力以及人民吸引、培养和留住合格专业人员的能力；

(5) 俄亥俄州政府和监管机构、联邦存款保险公司、联邦储备委员会和消费者金融保护局颁布和将要颁布的立法或监管变更或行动或存款保险保费水平的性质、时间、成本和影响方面的不确定性，这可能会使Peoples、其子公司或被收购的公司受到各种新的、更严格的法律和监管要求的约束；

（6）放松对金融服务行业参与者的限制的影响；

(7) 当前和未来的地方、区域、国家和国际经济状况（包括持续通货膨胀的影响、供应链问题或劳动力短缺、影响当地房地产价格的供需失衡、Peoples开展业务的当地或区域经济和/或美国总体经济的高失业率、不断增加的联邦政府预算赤字、联邦政府未能提高联邦债务上限、潜在或征收的关税、美国退出贸易或对贸易进行重大重新谈判协议、贸易战和贸易法规的其他变化，以及美国和美国全球贸易伙伴关系的变化）以及这些条件可能对人民、人民客户和人民交易对手产生的影响，以及人民对影响的评估，后者可能与预期的不同；

（8）人们可以发行与未来收购相关的股权证券，这可能会导致人民现有股东的所有权和经济稀释；

(9) 预付款速度、贷款发放、不良资产水平、拖欠贷款、扣除额以及客户和其他交易对手的总体表现和信誉的变化，鉴于最近的通货膨胀压力和利率持续升高，这些变化可能不如预期，并可能对利息收入的产生不利影响；

(10) 如果借款人或抵押品所在地或行业的贷款集中，人们可能面临更多的信用风险和更高的信贷损失；

(11) 未来的信贷质量和表现，包括对未来信贷损失和信贷损失备抵的预期；

(12) 会计准则、政策、估计或程序的变化可能会对人民报告的财务状况或经营业绩产生不利影响；

(13) 模型中使用的假设、估计和输入的影响，这些影响可能与包括CECL模型在内的实际结果存在重大差异；

(14) 金融市场状况和趋势的不利变化，包括最近的通货膨胀压力，这可能会对人民投资组合中证券的公允价值、人民合并资产负债表的利率敏感度以及人民信托和投资活动产生的收入产生不利影响；

（15）抵押贷款银行收入每季度的波动，无论是由于利率、需求、抵押贷款的公允价值还是其他因素造成的；

(16) 人们从人民子公司获得股息的能力；

(17) 人们维持所需资本水平和充足资金来源和流动性的能力；

(18) 大型或类似规模的金融机构遇到问题的影响，例如2023年关闭加利福尼亚的硅谷银行、纽约的Signature Bank和加利福尼亚的第一共和国银行，这可能会对银行业和/或人民的业务创造和保留、资金和流动性产生不利影响，包括人民继续增加存款或维持充足存款水平的能力，并可能进一步导致监管要求的增加、声誉风险增加和潜在影响宏观经济状况;

(19) 人们通过使用计算机系统和电信网络，包括人民的第三方供应商和其他服务提供商的计算机系统和电信网络来保护机密信息并提供产品和服务的能力，这可能不足，并可能对客户对人民的信心产生不利影响和/或导致人们遭受经济损失；

(20) 任何盗用人民所拥有的机密信息的行为都可能对人民的业务产生不利影响，并可能导致监管行动、诉讼和其他不利影响；

(21) 人们预测和应对技术变化的能力，以及人们对包括人民主要核心银行系统提供商在内的许多第三方供应商的依赖和潜在失败，这可能会影响人们响应客户需求和满足竞争需求的能力；

(22) Peoples and Peoples子公司高度依赖的信息技术系统可能需要适应行业变化而产生的运营问题和/或资本支出；

（23）消费者支出、借贷和储蓄习惯的变化，无论是由于零售分销策略、消费者偏好和行为的变化、商业和经济条件的变化、立法或监管举措的变化，还是其他可能与预期不同的因素；

(24) 如果与人民业务相关的战略、声誉、市场、经济、运营、网络安全、合规、法律、资产/负债重新定价、流动性、信贷和利率风险发生变化，人民的内部控制和风险管理计划是否充分；

(25) 与欺诈、盗窃、挪用或暴力行为有关的损失对人民企业、人员、设施或系统的影响；

(26) 各种国内或国际大规模自然灾害或其他灾害、流行病、网络安全攻击、系统故障、内乱、军事或恐怖活动或国际冲突（包括俄罗斯在乌克兰的战争和持续的中东冲突）对人民企业以及上述风险的影响；

（27）由于金融、政治或其他冲击，美国经济可能进一步恶化；

(28) 气候变化的影响，包括任何加强的监管、合规、信贷和声誉风险及成本，对美国金融市场和经济的潜在影响；

(29) 与获得他人主张的知识产权和充分保护人民知识产权相关的任何费用对人民的业务和经营业绩的影响；

（30）与人民进入新地理市场相关的风险和不确定性以及由于人们在这些新地理市场缺乏经验而产生的风险；

(31) 人们整合Limestone Merger的能力，这可能不成功，或者可能比预期的更困难、更耗时或更昂贵；

(32) 石灰石合并带来的预期收入协同效应和成本节省可能无法在预期的时间范围内完全实现或实现的风险；

(33) 人民监管机构实施的影响人民资本行为（包括股息支付和股票回购）的法律或法规的变化；

(34) 人民网络和网上银行门户网站以及与人民签约方的系统容易受到未经授权的访问、计算机病毒、网络钓鱼计划、垃圾邮件攻击、人为错误、自然灾害、断电和其他安全漏洞的影响；

(35) 对企业环境、社会和治理（“ESG”）做法的政治和监管审查加强，可能会对人们的业务产生不利影响；

(36) 股市价格下跌对资产和财富管理业务的影响；以及

(37) 人民向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的报告中不时详述的与银行业或人民有关的其他风险因素，包括 “项目1A” 标题下的披露中包含的风险因素。截至2023年12月31日的财政年度的10-K表人民年度报告中的 “风险因素”。Peoples 鼓励本新闻稿的读者将前瞻性陈述理解为战略目标，而不是未来业绩的绝对目标。除非适用的法律要求要求，否则人民没有义务更新这些前瞻性陈述以反映本新闻稿发布之日之后的事件或情况，也没有义务反映意外事件的发生。向美国证券交易委员会提交的文件的副本可在美国证券交易委员会网站 http://www.sec.gov 和/或人民网站www.peoplesbancorp.com的 “投资者关系” 部分免费获得。

根据美国公认会计原则的要求，作为向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告的一部分，Peoples必须评估其2024年3月31日合并财务报表发布之日之前发生的事件的影响。因此，随后可能发生的事件，这些事件可能导致Peoples更新其关键会计估计，并根据本新闻稿中的财务信息修改其财务信息。

每股普通股数据和选定比率（未经审计）

			在已结束的三个月期间或其中
			3月31日						十二月三十一日						3月31日
			2024						2023						2023
每股普通股：
每股普通股收益：
基本			$	0.85					$	0.97					$	0.95
稀释			0.84						0.96						0.94
每股普通股申报的现金分红			0.39						0.39						0.38
每股普通股账面价值 (a)			29.93						29.83						28.77
每股普通股的有形账面价值 (a) (b)			18.39						18.16						17.37
期末普通股收盘价			$	29.61					$	33.76					$	25.75
选定的比率：
平均股东权益回报率 (c)			11.30		%				13.39		%				13.44		%
平均有形资产回报率 (c) (d)			19.91		%				24.45		%				23.89		%
平均资产回报率 (c)			1.32		%				1.52		%				1.49		%
经非核心项目调整后的平均资产回报率 (c) (e)			1.33		%				1.64		%				1.61		%
效率比 (f) (i)			58.04		%				55.95		%				57.78		%
经非核心项目调整后的效率比率 (g) (i)			58.11		%				54.85		%				57.19		%
将净收入预先计入平均资产总额 (c) (h)			1.97		%				2.11		%				2.11		%
净利率 (c) (i)			4.27		%				4.44		%				4.53		%
股息支付率 (j)			46.46		%				41.75		%				40.38		%

(a) 截至所述期间结束时提供的数据。

(b) 普通股每股有形账面价值代表非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括通过收购获得的商誉和其他无形资产对股东权益的影响。有关该比率计算的更多信息包含在本新闻稿末尾的 “非美国公认会计准则财务指标（未经审计）” 的标题下。

(c) 比率按年列报。

(d) 平均有形资产回报率是非美国公认会计原则的财务指标，因为它在净收入中排除了其他无形资产摊销的税后影响，也排除了通过收购获得的平均商誉和其他无形资产对平均股东权益的资产负债表影响。有关该比率计算的更多信息包含在本新闻稿末尾的 “非美国公认会计准则财务指标（未经审计）” 的标题下。

(e) 经非核心项目调整后的平均资产回报率是非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括所有损益和收购相关支出的税后影响。有关该比率计算的更多信息包含在本新闻稿末尾的 “非美国公认会计准则财务指标（未经审计）” 的标题下。

(f) 效率比率定义为非利息支出总额（减去其他无形资产的摊销）占完全等值的净利息收入加上非利息收入总额（不包括所有损益）的百分比。该比率代表非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括其他无形资产的摊销，以及收益中包含的所有损益，并使用完全等值税的净利息收入。有关该比率计算的更多信息包含在本新闻稿末尾的 “非美国公认会计准则财务指标（未经审计）” 的标题下。

(g) 经非核心项目调整后的效率比率定义为核心非利息支出（减去其他无形资产的摊销）占完全等值税净利息收入加上非利息收入总额（不包括所有损益）的百分比。该比率代表非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括收购相关费用和收益中包含的所有损益的影响，并使用完全等值税的净利息收入。有关该比率计算的更多信息包含在本新闻稿末尾的 “非美国公认会计准则财务指标（未经审计）” 的标题下。

(h) 拨备前净收入定义为净利息收入加上非利息收入总额（不包括所有损益）减去非利息支出总额。该指标代表非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括信贷损失（收回）准备金以及净收益中包含的所有损益。该衡量标准是联邦银行监管机构在评估金融机构资本充足率时使用的关键指标。有关该比率计算的更多信息包含在本新闻稿末尾的 “非美国公认会计准则财务指标（未经审计）” 的标题下。

(i) 在完全等值税的基础上提供的信息，使用2024年3月31日的23.2％的混合企业所得税税率以及2023年12月31日和2023年3月31日的23.3％的混合企业所得税税率。

(j) 该比率的计算依据是该期间申报的股息除以该期间的净收入。

合并收益表

			三个月已结束
			3月31日						十二月三十一日						3月31日
			2024						2023						2023
（千美元，每股数据除外）			（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）
利息收入总额			$	127,593					$	125,244					$	84,149
利息支出总额			40,953						36,875						11,271
净利息收入			86,640						88,369						72,878
信贷损失准备金			6,102						1,285						1,853
扣除信贷损失准备金后的净利息收入			80,538						87,084						71,025
非利息收入：
保险收入			6,498						4,337						5,425
电子银行收入			6,046						6,835						5,443
信托和投资收益			4,599						4,374						4,084
存款账户服务费			4,223						4,490						3,523
银行自有的人寿保险收入			1,500						1,227						707
租赁收入			1,236						2,822						1,077
抵押银行收入			321						338						314
投资证券净亏损			(1)						(1,592)						(1,935)
资产处置和其他交易的净亏损			(341)						(619)						(246)
其他非利息收入			1,698						1,922						668
非利息收入总额			25,779						24,134						19,060
非利息支出：
工资和员工福利成本			38,893						37,370						32,028
净占用率和设备支出			6,283						5,532						4,955
数据处理和软件费用			5,769						6,029						4,562
专业费用			2,967						3,266						2,881
其他无形资产的摊销			2,788						3,271						1,871
电子银行费用			1,781						1,991						1,491
联邦存款保险公司的保险费用			1,186						1,260						801
其他贷款费用			1,076						726						739
营销费用			1,056						1,463						930
特许经营税费用			881						862						1,034
通信费用			799						745						613
其他非利息支出			4,986						5,174						4,574
非利息支出总额			68,465						67,689						56,479
所得税前收入			37,852						43,529						33,606
所得税支出			8,268						9,704						7,046
净收入			$	29,584					$	33,825					$	26,560

合并资产负债表

			3月31日						十二月三十一日
			2024						2023
（千美元）			（未经审计）
资产
现金和现金等价物：
来自银行的现金和应付款			$	103,784					$	111,680
其他银行的计息存款			325,936						315,042
现金和现金等价物总额			429,720						426,722
按公允价值计算的可供出售的投资证券（摊销成本
2024 年 3 月 31 日为 1,262,319 美元，2023 年 12 月 31 日为 1,184,288 美元) (a)			1,116,466						1,048,322
按摊销成本持有至到期的投资证券（公允价值
2024 年 3 月 31 日为 602,112 美元，2023 年 12 月 31 日为 612,022 美元）(a)			679,506						683,657
按成本计算的其他投资证券			62,939						63,421
投资证券总额 (a)			1,858,911						1,795,400
贷款和租赁，扣除递延费用和成本 (b)			6,202,827						6,159,196
信用损失备抵金			(64,822)						(62,011)
净贷款和租赁			6,138,005						6,097,185
持有待售贷款			3,030						1,866
扣除累计折旧后的银行场地和设备			107,258						103,856
银行自有的人寿保险			141,568						140,554
善意			362,169						362,169
其他无形资产			47,116						50,003
其他资产			182,997						179,627
总资产			$	9,270,774					$	9,157,382
负债
存款：
不计息			$	1,468,363					$	1,567,649
计息			5,858,193						5,584,648
存款总额			7,326,556						7,152,297
短期借款			513,496						601,121
长期借款			236,283						216,241
应计费用和其他负债			132,437						134,189
负债总额			$	8,208,772					$	8,103,848
股东权益
优先股，无面值，已授权 50,000 股，2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日未发行股票			—						—
普通股，无面值，授权5000万股，2024年3月31日发行36,747,787股和2023年12月31日发行的36,736,041股股票，包括国库股			861,925						865,227
留存收益			343,076						327,237
扣除递延所得税后的累计其他综合亏损			(108,940)						(101,590)
美国库存股按成本计算，截至2024年3月31日为1,355,337股普通股，截至2023年12月31日为1,511,348股普通股			(34,059)						(37,340)
股东权益总额			1,062,002						1,053,534
负债总额和股东权益			$	9,270,774					$	9,157,382

(a) 截至2024年3月31日，可供出售的投资证券和持有至到期的投资证券分别扣除0美元和238美元的信贷损失备抵额，截至2023年12月31日，分别减去0美元和238美元的信贷损失备抵额。

(b) 在本文件中也称为 “贷款总额” 和 “为投资而持有的贷款”。

(a) 包括2012年及以后获得和购买的所有贷款和租赁。

(b) 非计息存款和计息活期账户的总额被视为活期存款总额。

(c) 包括被归类为特别提及、不合格或可疑的贷款。

(d) 包括归类为不合格或可疑的贷款。

(e) 截至所述期间结束时提供的数据。

(f) 不良贷款包括逾期和应计90天以上的贷款、重新谈判的贷款和非应计贷款。不良资产包括不良贷款和奥利奥。

(g) 2024年3月31日的数据基于初步分析，有待修订。

(h) 截至2024年3月31日，人民资本保护缓冲为5.60％，2023年12月31日为5.38％，2023年9月30日为5.14％，2023年6月30日为4.92％，2023年3月31日为5.35％，而所需的资本储备缓冲为2.50％

(i) 人民已经采用了五年过渡期，逐步降低CECL对监管资本比率的影响。

(j) 该比率代表非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括通过收购获得的无形资产对股东权益总额和总资产的影响。有关该比率计算的更多信息包含在本新闻稿末尾的 “非美国公认会计准则财务指标（未经审计）” 的标题下。

提供（恢复）信贷损失信息

			三个月已结束
			3月31日						十二月三十一日						3月31日
			2024						2023						2023
（千美元）			（未经审计）						（未经审计）						（未经审计）
信贷损失准备金
信贷损失准备金			$	5,834					$	1,048					$	1,673
支票账户透支准备金			268						237						180
信贷损失准备金总额			$	6,102					$	1,285					$	1,853
净扣除额
扣除总额			$	3,874					$	4,750					$	1,855
回收率			554						1,261						311
净扣款			$	3,320					$	3,489					$	1,544
按类型划分的净扣款（回收额）
施工			$	—					$	—					$	9
商业地产等			$	128					(529)						6
商业和工业			228						542						1
保费融资			46						43						14
租赁			1,058						1,994						389
住宅房地产			(3)						(47)						12
房屋净值信贷额度			(7)						3						19
消费者，间接			1,390						1,104						850
消费者，直接			217						130						89
存款账户透支			263						249						155
净扣除额总额			$	3,320					$	3,489					$	1,544
占平均贷款总额的百分比（按年计算）			0.22		%				0.23		%				0.13		%

补充信息（未经审计）

			3月31日						十二月三十一日						九月三十日						6月30日						3月31日
（千美元）			2024						2023						2023						2023						2023
管理和管理的信托资产			$	2,061,402					$	2,021,249					$	1,900,488					$	1,931,789					$	1,803,887
经管和管理的经纪资产			1,530,954						1,473,814						1,364,372						1,379,309						1,318,300
为他人提供的抵押贷款			348,937						356,784						366,996						375,882						384,005
员工（相当于全职）			1,498						1,478						1,482						1,500						1,286

合并平均资产负债表和净利息收入（未经审计）

			三个月已结束
			2024年3月31日												2023年12月31日												2023年3月31日
（千美元）			平衡			收入/ 开支			收益率/成本						平衡			收入/ 开支			收益率/成本						平衡			收入/ 开支			收益率/成本
资产
短期投资			$	142,381		$	1,922		5.44		%				$	58,037		$	901		6.16		%				$	35,223		$	388		4.47		%
投资证券 (a) (b)			1,832,599			15,275			3.33		%				1,768,033			14,309			3.24		%				1,788,254			12,347			2.76		%
贷款 (b) (c)：
施工			339,448			6,404			7.48		%				387,147			7,396			7.48		%				239,492			3,963			6.62		%
商业地产等			2,076,219			37,242			7.12		%				2,014,824			38,076			7.39		%				1,333,062			19,794			5.94		%
商业和工业			1,203,196			23,521			7.75		%				1,144,857			22,728			7.77		%				877,391			14,610			6.66		%
保费融资			210,405			4,564			8.60		%				189,882			3,781			7.79		%				147,895			2,150			5.81		%
租赁			409,870			12,067			11.68		%				400,258			11,505			11.25		%				342,583			9,643			11.26		%
住宅房地产 (d)			930,989			11,322			4.86		%				941,102			11,233			4.77		%				839,822			9,717			4.63		%
房屋净值信贷额度			216,743			4,297			8.00		%				206,847			4,088			7.84		%				176,327			2,966			6.82		%
消费者，间接			656,244			9,281			5.70		%				672,042			9,316			5.50		%				640,359			7,231			4.58		%
消费者，直接			124,091			2,098			6.82		%				137,258			2,325			6.72		%				108,488			1,739			6.50		%
贷款总额			6,167,205			110,796			7.15		%				6,094,217			110,448			7.12		%				4,705,419			71,813			6.12		%
信用损失备抵金			(61,236)												(62,241)												(52,669)
净贷款			6,105,969												6,031,976												4,652,750
总收益资产			8,080,949			127,993			6.31		%				7,858,046			125,658			6.30		%				6,476,227			84,548			5.23		%
商誉和其他无形资产			410,719												411,616												325,545
其他资产			529,983												556,993												420,692
总资产			$	9,021,651											$	8,826,655											$	7,222,464
负债和权益
计息存款：
储蓄账户			$	905,713		$	226		0.10		%				$	939,549		$	228		0.10		%				$	1,044,392		$	136		0.05		%
政府存款账户			763,899			5,084			2.68		%				750,030			4,844			2.56		%				637,959			1,066			0.68		%
计息活期账户			1,109,033			452			0.16		%				1,145,841			373			0.13		%				1,103,966			180			0.07		%
货币市场存款账户			784,759			4,888			2.51		%				751,503			4,212			2.22		%				583,574			825			0.57		%
零售存款证			1,582,426			15,900			4.05		%				1,336,440			12,079			3.59		%				576,645			1,750			1.23		%
经纪存款 (e)			568,996			6,753			4.79		%				575,203			7,865			5.42		%				224,325			1,704			3.08		%
计息存款总额			5,714,826			33,303			2.35		%				5,498,566			29,601			2.14		%				4,170,861			5,661			0.55		%
短期借款 (e)			388,830			4,184			4.32		%				421,216			4,781			4.51		%				471,426			4,457			3.83		%
长期借款			230,274			3,466			6.04		%				186,265			2,493			5.34		%				98,477			1,153			4.69		%
借入资金总额			619,104			7,650			4.93		%				607,481			7,274			4.76		%				569,903			5,610			3.98		%
计息负债总额			6,333,930			40,953			2.60		%				6,106,047			36,875			2.40		%				4,740,764			11,271			0.96		%
无息存款			1,501,738												1,570,110												1,556,636
其他负债			133,202												147,983												123,599
负债总额			7,968,870												7,824,140												6,420,999
股东权益			1,052,781												1,002,515												801,465
负债和股东权益总额			$	9,021,651											$	8,826,655											$	7,222,464
净利息收入/利差 (b)						$	87,040		3.71		%							$	88,783		3.90		%							$	73,277		4.27		%
净利率 (b)									4.27		%										4.44		%										4.53		%

合并平均资产负债表和净利息收入（未经审计）--（续）

(a) 平均余额根据账面价值计算。

(b) 利息收入和收益率在完全等值税的基础上列报，截至2024年3月31日的三个月，混合企业所得税税率为23.2％，截至2023年12月31日和2023年3月31日的三个月为23.3％。

(c) 平均余额包括非应计贷款和减值贷款。利息收入包括贷款进入非应计状态之前的非应计贷款所赚取和收到的利息。在列报的所有期间，利息收入中包含的贷款费用都不重要。

(d) 待售贷款包含在所列平均贷款余额中。在出售贷款之前发放的贷款的相关利息收入包含在贷款利息收入中。

(e) 与利率互换交易相关的利息，酌情包括在使用FHLB预付款和经纪存款的期限内的短期FHLB预付款利息支出和经纪存款的经纪存款的利息支出中。

非美国公认会计准则财务指标（未经审计）

Peoples使用的以下非美国公认会计准则财务指标为投资者了解人民的经营业绩和趋势提供了有用的信息，并便于与人民同行的业绩进行比较。下表汇总了根据人民合并财务报表中报告的金额得出的非美国公认会计准则财务指标：

(a) 税收影响是使用2024年3月31日的23.2％的混合企业所得税税率以及2023年12月31日和2023年3月31日的23.3％的混合企业所得税税率计算的。

非美国公认会计准则财务指标（未经审计）--（续）

			在已结束的三个月期间或其中
			3月31日						十二月三十一日						九月三十日						6月30日						3月31日
（千美元，每股数据除外）			2024						2023						2023						2023						2023
有形资产：
股东权益总额			$	1,062,002					$	1,053,534					$	993,219					$	998,907					$	819,543
减去：商誉和其他无形资产			409,285						412,172						408,494						413,172						324,562
有形资产			$	652,717					$	641,362					$	584,725					$	585,735					$	494,981
有形资产：
总资产			$	9,270,774					$	9,157,382					$	8,942,534					$	8,786,635					$	7,311,520
减去：商誉和其他无形资产			409,285						412,172						408,494						413,172						324,562
有形资产			$	8,861,489					$	8,745,210					$	8,534,040					$	8,373,463					$	6,986,958
每股普通股的有形账面价值：
有形资产			$	652,717					$	641,362					$	584,725					$	585,735					$	494,981
已发行普通股			35,486,234						35,314,745						35,395,990						35,374,916						28,488,158
每股普通股的有形账面价值			$	18.39					$	18.16					$	16.52					$	16.56					$	17.37
有形资产与有形资产的比率：
有形资产			$	652,717					$	641,362					$	584,725					$	585,735					$	494,981
有形资产			$	8,861,489					$	8,745,210					$	8,534,040					$	8,373,463					$	6,986,958
有形资产变为有形资产			7.37		%				7.33		%				6.85		%				7.00		%				7.08		%

非美国公认会计准则财务指标（未经审计）--（续）

			三个月已结束
			3月31日						十二月三十一日						3月31日
（千美元）			2024						2023						2023
经非核心项目调整后的年化净收益：
净收入			$	29,584					$	33,825					$	26,560
添加：投资证券净亏损			1						1,592						1,935
减去：净亏损对投资证券的税收影响 (a)			—						334						406
加：资产处置和其他交易的净亏损			341						619						246
减去：净亏损对资产处置和其他交易的税收影响 (a)			72						130						52
加：与收购相关的费用			(84)						1,276						551
减去：收购相关费用的税收影响 (a)			(18)						268						116
经非核心项目调整后的净收入			$	29,788					$	36,580					$	28,718
该期间的天数			91						92						90
一年中的天数			366						365						365
年化净收益			$	118,986					$	134,197					$	107,716
经非核心项目调整后的年化净收益			$	119,807					$	145,127					$	116,467
平均资产回报率：
年化净收益			$	118,986					$	134,197					$	107,716
平均资产总额			$	9,021,651					$	8,826,655					$	7,222,464
平均资产回报率			1.32		%				1.52		%				1.49		%
经非核心项目调整后的平均资产回报率：
经非核心项目调整后的年化净收益			$	119,807					$	145,127					$	116,467
平均资产总额			$	9,021,651					$	8,826,655					$	7,222,464
经非核心项目调整后的平均资产回报率			1.33		%				1.64		%				1.61		%

(a) 税收影响是使用21％的法定联邦企业所得税税率计算的。

非美国公认会计准则财务指标（未经审计）--（续）

			在已结束的三个月中
			3月31日						十二月三十一日																		3月31日
（千美元）			2024						2023																		2023
年化净收益，不包括其他无形资产的摊销：
净收入			$	29,584					$	33,825																	$	26,560
加：其他无形资产的摊销			2,788						3,271																		1,871
减去：其他无形资产摊销的税收影响 (a)			585						687																		393
净收益，不包括其他无形资产的摊销			$	31,787					$	36,409																	$	28,038
该期间的天数			91						92																		90
一年中的天数			366						365																		365
年化净收益			$	118,986					$	134,197																	$	107,716
年化净收益，不包括其他无形资产的摊销			$	127,847					$	144,449																	$	113,710
平均有形资产：
平均股东权益总额			$	1,052,781					$	1,002,515																	$	801,465
减去：平均商誉和其他无形资产			410,719						411,616																		325,545
平均有形资产			$	642,062					$	590,899																	$	475,920
平均股东权益回报率：
年化净收益			$	118,986					$	134,197																	$	107,716
平均股东权益			$	1,052,781					$	1,002,515																	$	801,465
平均股东权益回报率			11.30		%				13.39		%																13.44		%
平均有形资产回报率：
年化净收益，不包括其他无形资产的摊销			$	127,847					$	144,449																	$	113,710
平均有形资产			$	642,062					$	590,899																	$	475,920
平均有形资产回报率			19.91		%				24.45		%																23.89		%