根据 424 (b) (3) 提交

注册 声明编号 333-277190

招股说明书 补编第 3 号

（至 2024 年 4 月 3 日的 招股说明书）

Microbot 医疗公司

1,005,965股普通股

这份 招股说明书补充文件（以下简称 “招股说明书补充文件”）旨在更新和补充我们2024年4月3日 的补充招股说明书（“招股说明书”），涉及转售高达1,005,965股普通股，每股面值0.01美元，代表招股说明书中注明的卖出股东持有的股份，包括其转让受赠人、质押人、 受赠人或继任者。

这份 招股说明书补充文件旨在更新和补充招股说明书中的信息，内容载于我们于2024年5月15日向美国证券交易委员会提交的截至2024年3月31日的10-Q表季度报告（“10-Q”）。因此，我们在本招股说明书补充文件中附上了10-Q。如果本招股说明书补充文件中的信息修改或取代了此类 声明，则招股说明书 中包含的任何声明均应被视为已修改或取代。除非经过修改 或被本招股说明书补充文件取代，否则任何经过修改或取代的声明均不应被视为招股说明书的一部分。

此处使用但未定义的大写 术语具有招股说明书中规定的含义。

没有招股说明书，包括任何补编 及其修正案，本 招股说明书补充文件就不完整，除非与招股说明书有关，否则不得使用。

我们 可以根据 的要求提交修正案或补充，不时进一步修改或补充招股说明书和本招股说明书补充文件。在做出 投资决定之前，您应仔细阅读整个招股说明书、本招股说明书补充文件以及任何修正或补充。

我们的 普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为 “MBOT”。2024年5月15日，我们的普通股 的收盘价为0.9301美元。

投资 我们的普通股涉及重大风险。您应该阅读招股说明书第11页开头的标题为 “风险因素” 的部分，讨论在投资我们的普通股之前应考虑的某些风险因素。

证券交易委员会和任何州证券委员会或其他监管机构均未批准或不批准这些 证券，也未确定本招股说明书是否真实或完整。任何与此相反的陈述都是刑事犯罪。

本招股说明书补充文件的 日期为 2024 年 5 月 15 日

美国 个州

证券 和交易委员会

华盛顿， 哥伦比亚特区 20549

表格 10-Q

（Mark One）

根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告。

对于 ，截至 2024 年 3 月 31 日的季度期间

☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告。

对于 从 ____ 到 _____ 的过渡期

委员会 文件号：000-19871

MICROBOT 医疗公司

（章程中注册人的姓名 ）

格罗夫街 288 号，388 号套房

Braintree， MA 02184

（主要行政办公室的地址 ）

(781) 875-3605

（注册人的 电话号码，包括区号）

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的 名称、以前的地址和以前的财政年度）

根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：

通过支票注明 注册人是否：(1) 在过去 12 个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内 是否受此类申报要求的约束。是不是 ☐

用复选标记表明 注册人在过去 12 个月内（或注册人 必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。是不是 ☐

用勾号指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司、 还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小的 申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用复选标记表示 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 没有

注明 截至最新可行日期，发行人每类普通股的已发行股票数量：14,398,964股普通股，截至2024年5月14日，面值0.01美元。

MICROBOT 医疗公司和子公司

索引

MICROBOT 医疗公司

中期 合并资产负债表

美元 美元（以千计）

（ 份额和每股数据除外）

随附的 附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。

MICROBOT 医疗公司

中期 合并综合亏损报表

美元 美元（以千计）

（ 份额和每股数据除外）

附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。

MICROBOT 医疗公司

中期 合并股东权益表

美元 美元（以千计）

（ 份额和每股数据除外）

附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。

MICROBOT 医疗公司

中期 合并现金流量表

美元 美元（以千计）

附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。

MICROBOT 医疗公司

中期合并财务报表附注

美元 美元（以千计）

（ 份额和每股数据除外）

注意 1 — 一般信息

A. 业务描述

Microbot Medical Inc.（以下简称 “公司”）是一家临床前医疗器械公司，专门从事针对微创手术领域的下一代机器人腔内手术设备的研究、设计和开发 。该公司主要专注于利用其微型机器人技术，目标是重新定义手术机器人，同时改善患者的手术结果。

公司于 1988 年 8 月 2 日在特拉华州注册成立，名为 Cellar Transplants, Inc.。最初的 公司注册证书于 1992 年 2 月 14 日重申，将公司更名为 Cyto Therapeutics, Inc.。2000 年 5 月 24 日，经重述的公司注册证书 进行了进一步修订，将公司的名称改为 StemCells, Inc.

2016年11月28日，公司根据2016年8月15日的协议和合并计划与根据以色列国法律组建的私人医疗器械公司Microbot Medical Ltd.（“Microbot Israel”）完成了交易。 当天，由于合并，该公司将其名称从StemCells, Inc.更名为Microbot Medical Inc.。 2016年11月29日，该公司的普通股开始在纳斯达克资本市场上交易，股票代码为 “MBOT”。

根据上下文的要求， 公司及其子公司有时被统称为 “公司”。

B. 风险因素

很担心

截至 迄今为止，公司尚未从其运营中产生收入。截至2024年3月31日，该公司的现金等价物和有价证券余额约为6,349美元，不包括限制性现金。由于持续的研发活动，公司 预计在可预见的将来将继续蒙受额外损失。公司于 2023 年 5 月实施了成本削减计划， 并于 2023 年 5 月、6 月和 2024 年 1 月完成了资本筹集。该公司将寻求通过未来发行的 债务和/或股权证券，以及可能由以色列创新局和其他政府 机构提供的额外补助来筹集更多资金。公司在股票和债务市场筹集额外资本的能力取决于多种因素， 包括但不限于市场对公司股票的需求，公司股票本身受许多发展和 商业风险和不确定性的影响，以及公司能否以 或对公司有利的条件筹集此类额外资本的不确定性。

因此， 这些条件使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。

以色列战争

2023 年 10 月 7 日，该公司主要业务所在的以色列国遭受了来自加沙的敌对 部队的突然袭击，这导致以色列宣布了 “铁剑” 军事行动。截至本财务报表发布之日，此次军事行动 及相关活动仍在进行中。

公司考虑了与军事行动和相关事项相关的各种持续风险，包括：

公司正在密切关注军事行动和相关活动如何可能对其预期里程碑以及 其在以色列的活动产生不利影响，以支持未来的临床和监管里程碑，包括该公司进口制造公司设备所需的材料 并将其运往以色列境外的能力。截至10-Q表季度报告 提交之日，这些财务报表是该报告的一部分，公司已确定其业务或运营没有受到任何重大 的不利影响，但它将继续监测情况，因为未来的任何升级或变化都可能导致 对公司以色列办事处支持公司临床和监管 活动的能力产生重大不利影响。如果发生任何此类升级或变更，公司没有任何具体的应急计划。

C. 未经审计的中期财务报表

未经审计的中期合并财务报表所附的 是根据中期财务 信息的美国公认会计原则以及美国证券交易委员会（“SEC”）法规第10条的说明编制的。 因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为，公允列报所必需的所有调整均已包括在内（除非另有讨论，否则仅包括正常的经常性调整 ）。

截至2024年3月31日的三个月期间的经营 业绩不一定代表截至2024年12月31日的 年度的预期业绩。

注 2-重要会计政策摘要

编制这些未经审计的中期合并财务报表时遵循的 重要会计政策与编制公司最新年度审计财务报表时所遵循的相同 。

估计值的使用：

按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层对 交易和事项做出估算和假设，这些交易和事项在编制财务报表 时无法精确确定对财务报表的最终影响。尽管这些估计是基于管理层的最佳判断，但实际结果可能与这些估计有所不同。

金融工具的公允价值：

由于这些工具的短期到期，现金和现金等价物、其他应收账款和其他应付账款和应计负债的 账面价值接近其 公允价值。

公允价值层次结构用于对用于确定公允价值的信息的质量和可靠性进行排名。按公允价值记账的金融资产和 负债将按以下三个类别之一进行分类和披露：

1 级-相同资产和负债在活跃市场的报价（未经调整）。

级别 2-除了 1 级以外的其他可直接或间接观测的输入，例如类似资产 和负债的未经调整的报价、非活跃市场的未经调整的报价，或可观察到的或可观测的几乎整个资产或负债期限内可观测的市场数据证实的其他输入。

第 3 级-几乎没有或根本没有市场活动支持且对资产 或负债的公允价值具有重要意义的不可观察的投入。

下表汇总了截至2024年3月31日和2023年12月31日的公司须接受公允价值计量的金融资产以及用于此类 衡量标准的投入水平：

 金融资产公允价值计量表

公司的金融资产按公允价值层次结构中的级别定期按公允价值计量。公司的 证券和货币市场基金被归类为一级基金。除此之外，截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司没有任何其他金融资产 或金融负债按公允价值计入市场。

基于股份的薪酬：

公司适用ASC 718-10，即 “基于股份的付款”（“ASC 718-10”），该条款要求根据估计的公允价值衡量和确认 向员工和董事发放的所有基于股份的支付奖励的薪酬支出，包括公司 股票计划下的股票期权。

ASC 718-10要求公司使用期权定价模型估算股票期权的公允价值，在公司的综合亏损表中，期权定价模型根据直线法将期权定价模型确认为必要服务期内的支出 。公司 确认股权分类奖励的薪酬成本，其服务条件仅限于在整个奖励的必要服务期内按直线 分级归属计划的服务条件，前提是 在任何日期确认的累计薪酬成本金额至少等于该日归属于该日该奖励的公允价值部分。

公司确认股权分类奖励的费用，在管理层确定有可能实现该里程碑时，在剩余的服务 期限内，以绩效为基础的里程碑归属。管理层根据每个报告日对绩效条件的预期满意度来评估何时可能实现基于绩效的 里程碑。如果未确定明确的服务期，公司将根据员工预期达到相关绩效条件的时间来估算 隐含服务期。

当受赠方无需提供未来服务 以换取股权工具的授予时，如果此类奖励不包含业绩 或市场状况，则奖励费用将在授予之日记作支出。

公司使用Black-Scholes期权定价模型估算以股票支付奖励形式授予的股票期权的公允价值。 期权定价模型需要许多假设，其中最重要的是预期波动率和预期的期权 期限（从授予日到期权行使或到期的时间）。预期波动率是根据每笔补助金的预期寿命（SAB107）根据公司收盘价的标准 偏差估算的。该公司 历来没有派发股息，也没有可预见的派发股息的计划。无风险利率基于同等期限的政府 零息债券的收益率。

预期股票期权期限是针对使用 “简化” 方法授予的股票期权计算的。每项投入的决定 的变更可能会影响授予的股票期权的公允价值和公司的经营业绩。

突发事件：

管理层 根据 ASC 主题 450 突发事件记录和披露法律突发事件。如果既有可能发生负债，又可以合理估计损失金额，则记录准备金。公司监控其诉讼事项的进展阶段 ，以确定是否需要进行任何调整。

公司投保责任保险以减轻其遭受的损失，包括诉讼损失。公司记录作为资产（通常是保险公司的应收账款）产生的诉讼损失的预期保险收益的估计 金额，并抵消 的损失，但不超过该金额可由保险公司确定和批准时产生的损失金额。

最近 发布了会计声明：

不时发布新的会计公告，由财务会计准则委员会或其他标准制定机构 发布，并由公司自指定的生效日期起通过。除非另有讨论，否则最近发布的 尚未生效的标准在采用后不会对公司的财务状况或经营业绩产生重大影响。

注 3-承诺和意外开支

A. 政府补助金：

从 到 2024 年 3 月 31 日，Microbot Israel 已获得以色列创新管理局（“IIA”）的资助，用于参与研发，总额约为 1,878 美元。该金额包括2024年第一季度收到的约 74美元的款项，这是国际投资协会于2023年6月1日批准的约162万新谢克尔（约合447美元）的额外补助金的一部分，用于进一步资助LIBERTY制造工艺的开发^®血管内 机器人手术系统。

此外，根据2018年1月4日与CardioSert Ltd.（“CardioSert”）达成的协议，Microbot Israel接管了 偿还CardioSert总额约为530美元的IIA补助金的责任。

此外，根据与Nitiloop的协议，以色列微型机器人于2022年10月6日接管了偿还Nitiloop IIA补助金的责任，总额约为925美元。

关于上述IIA补助金，公司有义务支付相当于其与此类补助有关的 产品未来销售额的3.0％-5％的特许权使用费。

补助金与美元兑新以色列谢克尔的汇率挂钩，每年扣除SOFR的利息（SOFR是取代伦敦银行同业拆借利率的基准 利率）。

补助金的偿还取决于公司的研发计划成功完成并产生 销售额。如果项目失败、失败或中止或没有产生任何销售，公司没有义务偿还这些补助金。 金融风险完全由以色列政府承担。补助金是逐个项目 从政府获得的。

2022年12月11日，公司获得经济部的批准，金额为300,000新谢克尔（约合83美元）的拨款，用于参与与自由党相关的费用^®美国市场的血管内机器人手术系统。截至2024年3月31日 ，公司已收到约50美元的此类补助金。关于经济部的拨款，公司 有义务支付相当于LIBERTY未来销售额的3％的特许权使用费^®血管内机器人手术系统 不超过补助金额加上利息。

B. TRDF 协议：

Microbot 以色列于2012年6月与Technion研发基金会（“TRDF”）签署了一项协议，根据该协议，TRDF向以色列微机器人转让了有关 公司的自清洁分流器（SCS）项目及其TipCat资产以及与该公司 LIBERTY相关的某些技术的全球独家、特许权使用费（经修订的 “许可协议”）^®血管内机器人手术系统。作为许可证的部分对价，Microbot Israel应根据许可协议中详述的净销售额（介于1.5％-3.0％之间）和分许可收入支付TRDF 特许权使用费。

2022年10月，公司暂停了SCS项目，由于公司于2023年5月实施了核心业务 重点计划和成本削减计划，公司于2023年6月将TipCat的许可知识产权归还给TRDF， 并于2023年7月将SCS（ViRoB）的许可知识产权归还给TRDF。因此，截至这些财务 报表发布之日，许可协议仅限于与公司 LIBERTY 相关的某些技术^®血管内 机器人手术系统。

C. 与 CardioSert Ltd. 的协议：

2018年1月4日，Microbot Israel与CardioSert签订协议（“CardioSert协议”），收购其受专利保护的某些 技术（“技术”）。根据CardioSert协议，Microbot Israel共支付了300美元的现金和6,738股普通股，估计为74美元，以完成收购。

由于其核心业务重点计划和2023年5月颁布的成本削减计划，公司根据其条款终止了自2023年8月17日起生效的CardioSert协议 ，并停止了对 和维护该技术的研发和商业化工作，这导致CardioSert于2024年3月3日触发了以名义 对价重新收购该技术的权利。该公司预计，该技术将在2024年第二财季转让给CardioSert。

D. 自动柜员机协议：

2021 年 6 月 10 日，公司与 H.C. Wainwright & Co. 签订了市场发行协议（“ATM 协议”）。有限责任公司（“Wainwright”）作为销售代理，涉及 “市场发行”，根据该发行，公司 可以不时自行决定发行和出售按市场价格计算或与温赖特达成的其他协议总发行价不超过10,000美元的普通股。迄今为止，我们尚未根据 自动柜员机协议出售任何普通股，截至2022年10月13日，公司暂停了自动柜员机协议，否则该协议仍然完全有效 ，但有待重新激活。

E. 与 H.C. Wainwright 的订婚信：

在 与注册的直接和私募发行有关的 方面，公司于2022年10月3日、2023年5月16日和2023年10月24日与温赖特签订了委托书（“订约 信”），根据该委托书，温赖特同意担任 公司证券发行和销售的独家配售代理。

作为此类配售代理服务的 补偿，公司已同意向Wainwright支付总现金费，相当于公司从订约书所考虑的发行中获得的总收益的7.0％，外加相当于公司从此类发行中获得的总收益的1.0％的管理费以及其他可报销费用。公司还同意在此类发行结束时向 Wainwright或其指定人发行优先投资期权，相当于此类发行中此类普通股总数的五（5.0％）％（5.0％），包括在行使向该类 发行的投资者发行的任何认股权证的现金时。

F. 收购 Nitiloop 的资产：

2022 年 10 月 6 日，Microbot Israel 收购了以色列有限责任公司 Nitiloop Ltd.（“Nitiloop”）的几乎所有资产，包括知识产权、设备、组件和 产品相关材料（“资产”）。 资产包括具有锚定机构 和集成微导管的腔内血运重建设备（“技术”）领域的知识产权和技术，以及采用 Nitiloop 拥有 并被 Nitiloop 指定为 “novaCross”、“novaCross Xtreme” 和 “novaCross BTK” 的技术的产品或潜在产品以及 其任何增强、修改和改进（“设备”）。除了Nitiloop对国际投资署的义务以及与欧洲专利申请的某些续订/维护费用有关的义务外，Microbot Israel没有承担Nitiloop的任何实质性责任 。

作为收购资产的 对价，Microbot Israel应向Nitiloop支付特许权使用费， 总额不得超过8,000美元，如下所示：

根据公司的分析，公司得出结论，为适用美国证券交易委员会规则（3-05、8-04和11-01的S-X规则），对资产的收购不符合企业的定义 。

G. 由2017年融资引发的诉讼：

公司被指定为被告，该诉讼标题为Empery Asset Master Ltd.、Empery Tax Efficiency, LP, Empery Tax Efficience II, LP，哈德逊湾万事达基金有限公司（“原告”），在纽约州最高法院（指数编号651182/2020）针对被告微机器人医疗公司（“原告”）的诉讼中， 公司被指定为被告诉讼”）。该投诉称，除其他外， 公司违反了证券购买协议（“SPA”） 中与原告参与的公司2017年6月8日股权融资（“2017年融资”）相关的多项陈述和保证， 并以欺诈手段诱使原告签署SPA。该申诉要求撤销SPA并退还原告与2017年融资相关的6,750美元收购价。

2024 年 1 月 26 日（“生效日期”），公司与原告 签订了和解协议并解除协议（“和解协议”），有效解决了诉讼。

根据和解协议 ，公司支付了2,154美元，其中包括由公司保险 公司承保的1,100美元现金款项，以及随后注册转售的1,005,965股限制性普通股。此外，公司的 保险公司负责支付公司在诉讼法律诉讼中发生的法律费用。 2024 年 2 月，原告提出了一项规定，不带偏见地终止诉讼。

公司得出结论，和解协议产生了 ASC 副主题 450-20 “意外开支 — 意外损失” 范围内的意外损失，截至2023年12月31日，公司记录了一笔或有负债，因为公司认为该负债既可能 ，又是合理估计的。

公司决定，应将意外损失确认为非营业损失，由 公司的保险公司追回的损失所抵消.

根据和解协议以及从保险公司获得的保险赔偿，截至2023年12月31日，公司 在其资产负债表上分别记录了总额为2,211美元和1,335美元的负债和资产。在该资产中，1,100美元代表 收回和解金额的现金，235美元代表收回的法律费用。公司截至2023年12月31日止年度的综合亏损表反映了来自法律和解的 净营业外亏损1,111美元。 在2024年第一季度，公司从该保险公司获得了1,335美元，随后关闭了截至2023年12月31日 31日记录的资产。此外，在2024年第一季度，公司通过向原告 转账1,100美元并发行了1,005,965股公司普通股来支付和解金额，从而结清了截至2023年12月31日记录的负债。

H. Mona 诉讼：

2019年4月28日，公司根据1934年《证券交易法》（“交易法”）第16（b）条，在纽约南区对联盟投资管理有限公司（“Alliance”）提起诉讼，后来修正为 增加约瑟夫·莫娜（“莫娜”）为被告，以迫使联盟和/或莫娜从已实现的空头利润中提取空头利润在不到六个月的时间内购买 和出售公司的证券。投诉 中估计，利润金额约为468美元。

2021 年 3 月 31 日，法院对莫娜作出了有利于公司的判决，金额约为 485 美元。在莫娜的反诉得到解决之前，判决书的收集 被推迟。

2023 年 8 月 22 日，地区法院完全驳回了第 10 (b) 条的反诉。在公司开始努力执行针对 Mona的485美元判决（“判决”）后，莫娜敦促法院对撤销16（b）判决的动议作出裁决，理由是该公司据称 缺乏提起此案的宪法资格，而该案最初是在其10（b）反诉被最终驳回之前提起的。 2024 年 1 月 30 日，发布了一份要求驳回该动议的报告和建议，法院在 2024 年 3 月 5 日的 命令中全部采纳了该动议。莫娜声称要对这一拒绝提出上诉。该公司认为，莫娜所谓的上诉不合时宜，实质上 毫无根据。

尽管莫娜声称对 法院驳回莫娜随后提出的撤销判决的动议提出上诉，但 法院仍允许公司继续进行持续的执行工作。截至2024年5月10日，莫娜公布了判决书全额的 保证金。

I. 基于未来筹资的或有奖金承诺：

2024 年 2 月 期间，公司董事会薪酬委员会批准了某些奖金，具体取决于未来的资本筹集工作。这些与截至2023年12月31日的财政年度相关的奖金详情如下：

公司的首席执行官有权获得约298美元的或有现金奖励，分为两个或有部分。 首席执行官或有奖金（149美元）的前50％将在公司在2024年6月30日之前筹集至少3,000美元的新资金时支付。 剩余的50％（149美元）应由公司在2024年9月30日之前筹集至少6,000美元的新资金时支付（累计，因此，如果在2024年6月30日之前没有筹集3,000美元，但在2024年9月30日之前筹集了全部6,000美元，则应全额支付）。

其他 高管有权获得总额为230,736新谢克尔（约合60美元）的或有奖金，这笔奖金将在公司在2024年9月30日之前筹集至少 3,000美元的新资金时支付。公司管理层无法预测获得额外 资本的可能性；因此，截至2024年3月31日，公司尚未记录任何或有奖金的负债。

注 4-股本

A. 股本发展

截至2024年3月31日和2023年12月31日 ，公司分别发行了14,398,964股和11,707,317股普通股， 股已发行和 股。

B. 优先投资期权激励措施

2023年12月29日，公司与现有 (i) A系列优先投资期权的某些持有人签订了优先投资期权行使激励要约书，以每股2.20美元的行使价购买公司普通股的1,022,495股，该行使价于2023年5月24日修订，(ii) C系列优先投资期权，购买350,878股股票 公司于2023年6月6日发行的行使价为每股2.075美元的普通股，以及 (iii) D 系列优先投资 期权给以2023年6月26日发行的每股3.19美元的行使价购买312,309股公司普通股（第 (i) 至 (iii) 条统称为 “现有优先投资期权”），根据该条款，持有人同意 以降低的行使价1.62美元行使现有投资期权以现金购买总计1,685,682股公司普通股， 每股，以换取公司同意发行新的E系列优先投资 期权，其购买条件最高可达1,685,682美元公司普通股（“激励投资期权”）的股份。 每种激励投资期权的行使价等于每股1.50美元，可从 发行之日起行使至发行之日起五年半（5.5）年。在 扣除配售代理费和其他约333美元的发行费用之前，公司从持有人行使现有投资期权和出售激励投资期权中获得的总收益约为2730美元。该公司还向Wainwright或其指定人发行了优先投资期权 ，用于购买最多84,284股普通股，其条款与激励投资期权 相同，但行使价等于每股2.025美元。此外，根据聘书，温赖特有权优先拒绝 在2024年1月3日截止日期 之后的十二个月内使用承销商或配售代理人进行任何股权、股票挂钩或债务证券的公开发行或私募配售 担任独家账面经理、独家承销商或独家配售代理人。

C. 结算金额的权益部分

作为 和解协议（参见上文附注3G）的一部分，公司发行了1,005,965股公司普通股。

D. 股票分类

根据ASC Topic 505 Equity的要求，公司的 普通股被确认为股权。

公司分析了E系列优先投资期权的会计处理，并得出结论，应将其归类为股权 。

公司分析了向温赖特发行的优先投资期权的会计处理。由于根据ASC 718，公司没有确定 任何导致负债分类的特征，因此得出结论，所有此类优先投资选择均为股票分类的 奖励。

E. 员工股票期权补助

2024年2月，公司授予首席执行官、某些高管和某些员工全权既得期权，允许他们购买总计 13万股公司普通股，每股行使价为1.2684美元，这要归因于2024年1月实现的业绩目标。

公司还授予首席执行官和其他高管以每股行使价1.25美元购买公司共计132,500股普通股的期权， 根据2024年满足某些业绩条件进行归属。公司管理层认为，满足业绩条件 与公司获得额外资本的能力息息相关。因此，截至2024年3月31日，公司尚未记录与该绩效条件补助金相关的任何费用 。

2024年2月，公司向首席执行官和某些员工及顾问授予了以每股行使价1.2684美元购买公司普通股共计195,000股的期权，归属期为三年。关于首席执行官2023年的 年度奖金，2024年2月，公司通过授予全额既得期权向首席执行官支付了2023年年度奖金的25％，总额约为99美元，购买了总计79,567股公司普通股，每股 股的行使价为1.25美元。

项目 2-管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。

转发 看上去的陈述

以下讨论应与本10-Q表季度报告第1项 “财务 报表” 以及截至2023年12月31日的10-K表年度报告中的未经审计的财务报表和相关附注一起阅读。本MD&A中包含的某些信息包括 “前瞻性陈述”。非 历史报表反映了我们当前对未来业绩、业绩、流动性、财务状况以及 经营业绩、前景和机会的预期和预测，并基于我们和管理层目前获得的信息以及他们 对据信影响我们现有和拟议业务的重要因素的解释，包括有关未来事件的许多假设 。实际业绩、业绩、流动性、财务状况和经营业绩、前景和机会 可能与这些前瞻性陈述中所表达或暗示的存在重大差异，甚至可能存在实质性差异，原因是 各种风险、不确定性和其他因素，包括我们在截至2023年12月31日的10-K表年度报告标题为 “风险因素” 的部分中详细描述的风险。

前瞻性 陈述涉及假设并描述我们未来的计划、战略和预期，通常可通过使用 “可能”、“应该”、“将”、“可以”、“计划”、 “期望”、“预期”、“预期”、“相信”、“打算”、“寻求”、 或 “项目” 等词语或其中的否定词来识别这些词语或类似术语的词语或其他变体。

鉴于这些风险和不确定性，尤其是考虑到我们现有和拟议业务的性质， 无法保证 本节和本10-Q表季度报告其他地方中包含的前瞻性陈述确实会发生。 潜在投资者不应过分依赖任何前瞻性陈述。除非联邦证券 法律明确要求，否则不承诺公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来 事件、情况变化还是任何其他原因。

概述

Microbot 是一家临床前医疗器械公司，专门从事针对微创手术领域的下一代机器人腔内手术 设备的研究、设计和开发。Microbot主要专注于利用其机器人技术， 的目标是重新定义手术机器人，同时改善患者的手术结果。

使用我们的 我们的 LIBERTY® 血管内机器人手术系统，我们正在开发有史以来第一款用于各种血管内 介入手术的完全一次性机器人。

技术 平台

自由^® 血管内机器人手术系统

2020 年 1 月 13 日，Microbot 推出了它认为是世界上第一个用于心血管、外周和神经血管等血管内 介入手术的完全一次性机器人系统。自由^®血管内机器人手术 系统采用独特的紧凑设计，能够远程操作，减少 医生的辐射暴露和身体压力，降低交叉污染的风险，以及在 与其 NovaCross® 平台或可能的其他导丝/微导管技术一起使用时，可以避免使用多种消耗品。

LIBERTY® 血管内机器人手术系统旨在操纵人体血管系统内的导丝和线上设备（例如微导管） 。它消除了对大量资本设备的需求，这些设备需要专门的 Cath-Lab 房间以及 专职人员。

我们 相信 LIBERTY 的潜在市场^®血管内机器人手术系统是介入心脏病学、 介入放射学和介入神经放射学市场。

LIBERTY 的 独特特征^®血管内机器人手术系统——紧凑、可移动、一次性且可远程 控制——为将远程机器人干预措施扩展到无法获得救生手术（例如 缺血性中风的机械血栓切除术）的患者提供了机会。

自由^®血管内机器人手术系统的设计具有以下特性：

2020 年 8 月 17 日 ，Microbot 宣布使用 LIBERTY 成功完成其可行性动物研究^®血管内 机器人手术系统。该研究达到了所有终点，没有出现术中不良事件，这支持了Microbot的目标 ，即允许医生在导管实验室（cath-lab）之外进行基于导管的手术，避免辐射 暴露、身体压力和交叉污染的风险。该研究由神经血管 和外周血管介入领域的两位领先医生进行，结果表明栓塞药物具有强大的导航能力、直观的可用性以及准确 部署，其中大部分是从cath-lab的控制室远程进行的。

2023 年 5 月 3 日，我们宣布 LIBERTY® 血管内机器人手术系统在多项 临床前研究中已超过了第 100 次导管插入量，成功达到预先确定的血管靶标，例如肝动脉、胃动脉、 脾动脉、肠系膜、肾脏和下腹部动脉的远端分支。此外，所有手术都没有明显的术中 损伤迹象。

2023 年 6 月 29 日，我们宣布成功完成了由主要意见领袖在纽约的 研究实验室进行的为期两天的临床前研究，他们在那里进行了数十次导管插入术，包括使用 LIBERTY^®血管内 机器人手术系统的远程操作能力，可实现预先确定的血管目标，达到 预期靶标的成功率为 100%，没有可观察到的现场并发症。

2023 年 10 月，我们宣布了我们对 LIBERTY® 血管内机器人 手术系统的关键临床前研究的成功初步结果。这项关键研究由三位领先的介入放射科医生进行，他们使用了LIBERTY^® 血管内机器人手术系统总共可达到 48 个动物靶标。共有 6 个 LIBERTY^®该研究使用了血管内机器人 手术系统。全部 6 个自由^®血管内机器人手术系统表现完美无瑕， 100% 的可用性和技术上的成功。术中未目视观察到急性不良事件或并发症。2023 年 12 月， 我们宣布，最终的组织病理学和实验室报告补充了我们先前的发现，研究结果将支持我们向 FDA 提交 IDE 以启动人体临床研究。2024 年 1 月 29 日，公司向美国食品药品监督管理局提交了研究设备 豁免 (IDE) 申请，以开始其关键的人体临床试验， 截至本10-Q表季度报告提交之日，我们将继续就IDE提交 流程与 FDA 进行互动。

2023 年 10 月 24 日，我们宣布，我们已收到启动程序的确认，以支持我们未来的 CE 标志批准 ，并最终允许我们在欧洲以及接受 CE 标志的其他地区销售 LIBERTY® 血管内机器人手术系统。根据确认，我们将在2024年上半年开始对ISO 13485认证进行审计，以确保符合欧盟医疗器械法规（MDR 2017/745）的质量 管理体系（QMS）要求。我们此前 已通过与一家领先的公告机构合作，迈出了推进欧洲计划的第一步，该机构最近确认了进行 所需审计的日期。

公司目前预计将在2025年上半年获得美国食品药品监督管理局的510（k）份许可，并在2025年下半年获得CE 标志的批准。

NovaCro^®

2022年10月6日，我们收购了以色列有限责任公司Nitiloop Ltd. 的几乎所有资产，包括知识产权、设备、组件和产品相关的 材料。这些资产包括具有锚固机制和集成微导管的腔内血运重建设备领域 的知识产权和技术，以及采用Nitiloop拥有并被Nitiloop指定为 “NovAcross”、“NovaCross Xtreme” 和 “NovaCross BTK” 的技术的产品或潜在产品 以及任何增强、修改和改进。这项技术预计还将纳入我们的 One & Done® 功能中 。

以色列-哈马斯 战争

2023 年 10 月 7 日，该公司研发和其他业务主要所在地的以色列国遭受了来自加沙的敌对势力的突然袭击，这导致以色列宣布了 “铁剑” 军事行动。 截至本10-Q表季度报告提交之日，此次军事行动及相关活动仍在进行中。

公司考虑了与军事行动和相关事项相关的各种持续风险，包括：

公司正在密切关注军事行动和相关活动如何可能对其预期里程碑以及 其在以色列的活动产生不利影响，以支持未来的临床和监管里程碑，包括该公司进口制造公司设备所需的材料 并将其运往以色列境外的能力。截至本10-Q表季度报告 提交之日，公司已确定其业务或运营没有受到任何重大不利影响， 但它将继续监测情况，因为未来的任何升级或变化都可能对公司以色列办事处支持公司临床和监管活动的能力产生重大不利影响。如果发生任何此类升级或变更，公司没有任何 具体的应急计划。

财务 运营概述

研究 和发展费用，净额

研究 和开发费用主要包括工资和相关费用以及微型机器人研究、开发和 工程人员、原型材料和研究以及获得和维护微机器人专利组合的管理费用，扣除 政府拨款。微型机器人将其研发费用按实际支出支出。

一般 和管理费用

一般 和管理费用主要包括与管理人员工资和福利、会计专业费用、 审计、咨询、法律服务和保险费用相关的成本。

Microbot 预计，随着运营活动的扩大，保持对交易所上市和美国证券交易委员会要求的遵守，同期比较可能会显示 有所减少，但其一般和管理费用仍将长期增加。Microbot预计， 这些潜在的增长可能包括管理成本、律师费、会计费、董事和高管责任 保险费以及与投资者关系相关的费用。

所得 税

Microbot 出现了净亏损，并且没有为亏损记录任何所得税优惠。它仍处于发展阶段， 尚未产生收入，因此，将来很可能没有足够的应纳税所得额来充分利用税收损失 。

关键 会计政策以及重要判断和估计

管理层对Microbot财务状况和经营业绩的讨论和分析基于其合并财务报表， 这些报表是根据美国公认会计原则（GAAP）编制的。编制这些合并 财务报表要求Microbot做出估算和判断，这些估算和判断会影响合并财务报表之日报告的资产、负债和支出金额 以及或有资产和负债的披露。Microbot 的估计 的依据是历史经验、已知趋势和事件以及据信在这种情况下合理的其他各种因素， 其结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些判断从其他来源看不见 。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值存在重大差异。

尽管 Microbot 的重要会计政策在其合并财务报表附注中得到了更详细的描述，但 Microbot 认为，以下会计政策对于充分理解和评估其合并财务 状况和经营业绩是最关键的。

突发事件

管理层 根据会计准则编纂（“ASC”）主题 450 记录和披露法律突发事件 突发事件。 当既有可能发生负债又可以合理估计损失金额时，将记录准备金。 公司监控其诉讼事项的进展阶段，以确定是否需要进行任何调整。

金融工具的公平 价值

公司定期衡量其某些金融工具的公允价值。

公允价值层次结构用于对用于确定公允价值的信息的质量和可靠性进行排名。按公允价值记账的金融资产和 负债将按以下三个类别之一进行分类和披露：

1 级-相同资产和负债在活跃市场的报价（未经调整）。

级别 2-除了 1 级以外的其他可直接或间接观测的输入，例如类似资产 和负债的未经调整的报价、非活跃市场的未经调整的报价，或可观察到的或可观测的几乎整个资产或负债期限内可观测的市场数据证实的其他输入。

第 3 级-几乎没有或根本没有市场活动支持且对资产或 负债的公允价值具有重要意义的不可观察的投入。

操作结果

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的比较

下表列出了微机器人截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间经营业绩的关键组成部分（以千计）：

研究 和开发费用。与2023年3月31日相比 截至2024年3月31日的三个月，研发费用减少的主要原因是休假利用率增加、政府补助金扣除 以及与公司LIBERTY产品制造外包相关的费用减少导致的工资减少。

一般 和管理费用。与2023年3月31日相比，截至2024年3月31日的三个月 的一般和管理费用减少的主要原因是与2023年同期相比，2024年第一季度的差旅费用减少以及工资 支出减少，但被新期权授予和专业服务增加导致的股票基础薪酬增加所抵消。

融资 收入。与2023年3月31日相比，截至2024年3月31日的三个月 31日的净融资收入有所减少，这主要是由于外汇差异和利息收入的减少。

流动性 和资本资源

截至 迄今为止，Microbot 尚未从运营中获得收入。自成立以来，Microbot一直蒙受亏损，在所有报告期内， 运营活动产生的现金流均为负数。截至2024年3月31日，Microbot的净营运资金约为580万美元， 主要由现金和现金等价物以及有价证券组成。相比之下，截至2023年12月31日，净营运资金约为410万美元。Microbot预计，在可预见的将来，随着其主要候选产品的研发工作以及继续承担与上市公司相关的成本，它将继续蒙受净亏损。

Microbot 通过发行股本、以色列创新局的拨款和可转换债务为其运营提供资金。 自成立以来（2010年11月）至2024年3月31日，微机器人已筹集了约6,930万美元的现金收益， 的累计亏损总额约为8190万美元。

Microbot Israel获得了以色列创新管理局（“IIA”）的资助，用于在2013年至2024年3月31日的 年度参与研发，总额约为190万美元。该金额包括2024年第一季度收到的约74,000美元 的款项，这是IIA于2023年6月1日批准的约160万新谢克尔（约合44.7万美元）的额外补助金的一部分，用于进一步为LIBERTY制造工艺 的开发提供资金 ^®血管内机器人手术系统。2018年1月4日，以色列微机器人与 CardioSert达成协议，收购其部分受专利保护的技术，我们预计不久将回归该技术。CardioSert从IIA获得了 总额约为53万美元的补助金，Microbot Israel接管了偿还此类补助金的责任，尽管 我们预计，一旦该技术归还，我们将停止履行CardioSert补助金规定的任何义务。2022年10月6日， Microbot Israel 与 Nitiloop Ltd. 签订协议，收购其几乎所有资产。Nitiloop从IIA获得了 总额约为92.5万美元的补助金，Microbot Israel接管了偿还此类补助金的责任。

Microbot 以色列有义务支付相当于其未来销售额3％-5％的特许权使用费，但不超过补助金金额。这些补助金与 美元兑新以色列谢克尔的汇率挂钩，年利率为SOFR， 取代了伦敦银行同业拆借利率的基准利率。根据补助金条款和适用法律，未经以色列创新 管理局事先批准，Microbot不得将使用该补助金开发的任何技术、专有技术、 制造或制造权转让到以色列境外。如果适用的项目在产生任何销售额之前失败、失败或中止，Microbot 没有义务偿还补助金；因此，由于我们已经终止了 CardioSert 计划并将该技术归还给 CardioSert，我们 不期望偿还或没有义务偿还与该技术相关的补助金。金融风险完全由 国际投资协定承担。

2023 年 3 月 2 日，该公司宣布已获得经济部的批准，金额约为 300,000 新谢克尔的拨款，根据当日的汇率 1.00 新谢克尔 = 0.2923 美元，约为 88,000 美元，用于进一步为 LIBERTY 的 营销活动提供资金^®美国市场的血管内机器人手术系统。

与经济部的拨款有关，公司有义务支付相当于LIBERTY未来销售额的3％的特许权使用费^® 血管内机器人手术系统，最高为补助金额加上利息。

在 2023 年第二财季 期间，Microbot 启动了核心业务重点计划和成本削减计划，同时试图筹集 足够的额外资金来继续开发 LIBERTY^®血管内机器人手术系统。2023年5月和 6月，Microbot从投资者那里筹集了总共约760万美元的总收益（扣除费用和开支约110万美元），以继续为其运营和研发活动提供资金，并将需要额外资金来继续 美国食品药品管理局对LIBERTY的批准程序^®血管内机器人手术系统。2024年1月，我们还通过融资活动筹集了约270万美元 的总收益，扣除费用和支出约为33.3万美元。在现有范围内， Microbot 打算通过未来公开发行和私募发行债务和/或股权证券筹集资金。 发行可转换债务和股权证券所筹集的资金可能会导致Microbot的股东进一步稀释。此外， 只要Microbot决定承担额外债务，Microbot产生的额外债务可能会导致债务 的还本付息义务以及运营和融资契约，从而限制其运营。Microbot 无法保证 融资将以其所需的金额、需要的时间或可接受的条款（如果有的话）提供。

管理层 认为我们有足够的资金用于不到一年的运营。由于上述情况和我们目前的现金状况， 这些条件使人们对Microbot继续经营的能力产生了极大的怀疑，这可能会对 我们筹集资金、扩大业务和开发计划产品的能力产生不利影响。随附的合并中期财务报表 不包括任何调整，以反映这种不确定性的结果可能对资产的可收回性和重新分类或金额 和负债分类产生的未来可能产生的影响。

现金 流量

下表汇总了所列每个期间的净现金流活动（以千计）：

2024 年 经营活动产生的净现金流减少主要是由于与 与 LIBERTY 相关的研发费用减少^®血管内机器人手术系统是公司 2023 年 5 月成本削减计划和 核心业务重点计划的结果。

2024年，来自投资活动的净现金流减少主要是由于有价证券的收购增加。

2024 年来自融资活动的净现金流增加 是由于公司根据其于 2024 年 1 月结束的认股权证 重置发行筹集资金。

项目 3.关于市场风险的定量和定性披露

利息 利率风险

截至2024年3月31日，Microbot的 现金和现金等价物包括随时可用的支票和货币市场基金。Microbot 的主要市场风险敞口是利息收入敏感度，这受美国利率总体水平变化的影响。但是， 由于Microbot投资组合中工具的短期性质， 预计市场利率的突然变化不会对Microbot的财务状况和/或经营业绩产生重大影响。Microbot 不认为 其现金或现金等价物存在违约或流动性不足的重大风险。尽管Microbot认为其现金和现金等价物 不包含过大的风险，但Microbot无法绝对保证其投资将来不会受到市场价值的不利变化 的影响。此外，Microbot在一家或多家金融机构 中保留了超过联邦保险限额的大量现金和现金等价物。

外国 交易所风险

我们的 财务报表以美元计价，财务业绩以美元计价，而我们业务的很大一部分 是以美元以外的货币进行的，运营费用的很大一部分是以美元以外的其他货币支付的。

交易所 汇率波动可能会对我们的未来收入（如果有）或财务报表中列报的支出产生不利影响。我们 将来可能会使用金融工具，例如远期外币合约，来管理外币敞口。 这些合约将主要要求我们按合同汇率以美元或以美元的价格买入和出售某些外币。 如果这些合同的交易对手不履行，我们可能会遭受信用损失。此外，这些金融 工具可能无法充分管理我们的外币敞口。如果我们 无法成功管理未来的货币波动，我们的经营业绩可能会受到不利影响。

通货膨胀的影响

通货膨胀 通常通过增加其研发费用来影响微型机器人。Microbot 认为，通货膨胀和 价格变化不会对本文所述任何时期的经营业绩产生重大影响。

项目 4.控制和程序。

披露 控制和程序

我们 维护披露控制和程序体系（定义见《交易法》第 13a-15 (e) 条）。根据《交易法》第13a-15 (b) 条的要求，公司管理层在我们的首席执行官兼首席财务官的指导下，对截至2024年3月31日我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第 13a-15 (e) 条）的设计和运作有效性进行了评估。根据该审查和评估，首席执行官兼首席财务 官以及公司管理层确定，截至2024年3月31日，披露控制和程序 是有效的，可以合理地保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 将在美国证券交易委员会规则和 规定的时间内记录、处理、汇总和报告 表单，并有效地为此类信息提供了合理的保证收集并酌情传达给我们的管理层，包括 我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。

财务报告内部控制的变化

我们对财务报告的内部控制没有变化，这与对我们上一财季发生的此类内部控制 的评估有关，这些内部控制对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。

第二部分

其他 信息

项目 1.法律诉讼。

我们可能会不时参与在正常业务过程中出现的各种诉讼和法律诉讼。但是， 诉讼存在固有的不确定性，这些问题或其他问题可能会不时产生不利结果，这可能会 损害业务。

诉讼和解

自2024年1月26日（“生效日期”） 起，我们与Empery Asset Master Ltd.、Empery Tax Efficiency、LP、Empery Tax Efficient III、LP和哈德逊湾万事达基金有限公司（统称 “原告”）签订了和解协议和解协议（“和解协议”） ，解决并解决了公司与原告之间的以下诉讼。该公司 此前宣布，在纽约州最高法院 纽约州最高法院（指数编号651182/2020）对被告Microbot Medical Inc.提起的诉讼中，该公司是被告，该诉讼标题为Empery Asset Master Ltd.、Empery Tax Efficience II、LP、Hudson Bay Master Fund Ltd.，被告，标题为Empery Asset Master Ltd.、Empery Tax Efficience II、LP、哈德逊湾万事达基金有限公司、被告、被告，除其他外，原告指控公司违反了证券购买协议（“SPA”） 中与证券购买协议（“SPA”） 相关的多项陈述和保证公司于2017年6月8日进行了股权融资（“融资”），原告参与其中， 欺诈性地诱使原告签署了SPA。该申诉要求撤销SPA并退还原告与融资相关的675万美元收购价。

根据和解协议 ，公司共向原告支付了2,154,000美元（“和解总金额”），其中包括 公司保险公司支付的1,100,000美元现金和1,005,965股限制性公司普通股 （“股份”），这些股票代表按以下公式计算的公司普通股限制性股票的总数:1,054,000 美元/[生效日公司普通股的收盘价 * 0.825]。此外，原告 和公司均同意完全免除对方因融资、SPA和/或诉讼中提出的指控和 索赔而产生的所有索赔，但须遵守惯例例外规定。

2024 年 2 月，原告提出了一项规定，不带偏见地终止诉讼。

我们 还同意，根据注册权协议（“注册权协议”），在生效之日后的30个日历日内 在S-1或S-3表格上提交一份涵盖股票转售的注册声明 （“转售注册声明”），并尽最大努力让 SEC 在 60 天内（或美国证券交易委员会在 生效日期后（90 天内）进行 “全面审查” 的情况。如果我们未能根据注册权协议的条款注册股份并保持 转售注册声明的有效性，以及我们未能根据和解协议的条款取消对股份的 限制，我们将被要求向原告支付现金款项。

其他 法律诉讼

另请参阅 “注释 3.H。 莫娜诉讼：”，适用于本10-Q表季度报告中早些时候包含的财务报表。

除上述内容外，我们目前不是任何法律诉讼或政府监管程序的当事方，我们目前也不知道 有任何未决或潜在的法律诉讼或政府监管程序拟对我们提起，无论如何 会对我们或我们的业务产生重大不利影响。

商品 1A。风险因素。

规模较小的申报公司不需要 。

项目 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用。

没有。

项目 3.优先证券违约。

没有。

项目 4.矿山安全披露。

不适用。

项目 5.其他信息。

在 截至2024年3月31日的三个月中，根据经修订的1934年《证券交易法》第16a-1（f）条的定义，公司没有任何董事或高级管理人员采用或终止S-K法规第408（a）项中定义的 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”， 每个术语的定义见S-K法规第408（a）项。

项目 6.展品

签名

根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权 15^第四2024 年 5 月，这一天。