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附录 99.1



DXC Technology公布2024财年第四季度和全年业绩

•24财年第四季度收入为33.9亿美元,与上年相比下降5.7%,有机下降4.9%

•24财年第四季度摊薄后的每股收益为1.10美元,而去年同期为3.38美元。24财年第四季度非公认会计准则摊薄后每股收益为0.97美元,去年同期为1.02美元

•24财年第四季度的运营现金流为2.8亿美元,减去1.25亿美元的资本支出,产生1.55亿美元的自由现金流。全年我们实现了7.56亿美元的自由现金流,这是自由现金流连续第三年超过7亿美元

•24财年第四季度的账面账单比率为0.94倍,过去十二个月的账面账单比率为0.91倍


弗吉尼亚州阿什本,2024年5月16日——DXC科技(纽约证券交易所代码:DXC)今天公布了2024财年第四季度的业绩。

首席执行官劳尔·费尔南德斯评论说:“我担任首席执行官的头几个月加强了我对员工不可思议的才华以及我们每天为客户带来的价值的看法。DXC值得信赖,可以为全球领先的公司提供关键任务服务,帮助客户实现业务流程现代化,并通过为各行各业提供流程知识、世界一流的工程人才和人工智能能力来创造价值。凭借我们卓越的服务交付记录、熟练的员工和最近新增的管理层,我对我们的未来充满信心。”






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财务摘要 (1)
24 财年第 4 季度
23 财年第 4 季度
24 财年
23 财年
收入$3,386 $3,591 $13,667 $14,430 
收入同比增长(5.7)%(10.4)%(5.3)%(11.3)%
同比有机收入增长 (2)
(4.9)%(2.9)%(4.1)%(2.7)%
净收入$(195)$(758)$86 $(566)
净收入占销售额的百分比(5.8)%(21.1)%0.6 %(3.9)%
息税前利润 (2)
$(289)$(1,146)$193 $(820)
息税前利润率% (2)
(8.5)%(31.9)%1.4 %(5.7)%
调整后的息税前利润 (2)
$283 $320 $1,016 $1,157 
调整后的息税前利润率% (2)
8.4 %8.9 %7.4 %8.0 %
每股收益(摊薄)$(1.10)$(3.38)$0.46 $(2.48)
非公认会计准则每股收益(摊薄)(2)
$0.97 $1.02 $3.13 $3.47 
从账到账单0.94x
1.04x
0.91x1.02x
(1) 以百万计,每股金额和以百分比和比率表示的数字除外。
(2) 将公认会计原则与非公认会计准则业绩中提供的非公认会计准则指标进行对账。

财务摘要-2024财年第四季度

收入为33.9亿美元,与上年同期相比下降5.7%,有机下降4.9%。收入表现主要是由现代工作场所、云和ITO的下滑推动的。有机收入增长高于DXC的指导区间。

净收入为(1.95)亿美元,占销售额的(5.8)%,而上一季度为7.58亿美元,占销售额的21.1%。由于养老金市场调整幅度降低,净收入增加。息税前利润为2.89亿美元,占销售额的(8.5%)。净收益和息税前利润包括以下项目:收购的8,800万美元无形资产的摊销,2000万美元的重组成本,1,700万美元的处置净亏损以及4.45亿美元的市场养老金调整额。不包括这些项目,调整后的息税前利润为2.83亿美元,调整后的息税前利润率为8.4%,高于公司的指导区间。调整后的息税前利润比上一季度低3700万美元,这主要是由于非现金养老金收入减少了2000万美元,资产销售收益减少了1900万美元。

摊薄后每股收益为1.10美元,非公认会计准则摊薄后每股收益为0.97美元,高于预期区间。

在2024财年第四季度,公司回购了620万股普通股,总额为1.38亿美元。自2022财年开始以来,DXC已经退回了约32%的已发行股份。

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按细分市场划分的财务信息-2024财年第四季度

全球商业服务(“GBS”)(1)
24 财年第 4 季度
23 财年第 4 季度
24 财年
23 财年
收入$1,712$1,751$6,820$6,960
收入同比增长(2.2)%(7.5)%(2.0)%(8.4)%
同比有机收入增长 (2)
(0.3)%3.3%1.4%2.4%
分部利润$228$240$835$912
分部利润率13.3%13.7%12.2%13.1%
从账到账单0.99x
1.04x
0.96x1.05x
(1) 以百万计,每股金额和以百分比和比率表示的数字除外。
(2) 将公认会计原则与非公认会计准则业绩中提供的非公认会计准则指标进行对账。

GBS分部收入为17.12亿美元,与去年同期相比下降2.2%,有机增长0.3%。GBS的增长受到分析、工程和应用程序收入下降的影响,但部分被保险业的持续增长所抵消。GBS分部利润为2.28亿美元,分部利润率为13.3%,与去年同期相比下降了40个基点。GBS的预订量为17亿美元,账面到账单为0.99倍,过去十二个月的预订量为0.96倍。

全球基础设施服务 (“GIS”) (1)
24 财年第 4 季度
23 财年第 4 季度
24 财年
23 财年
收入$1,674$1,840$6,847$7,470
收入同比增长(9.0)%(13.0)%(8.3)%(13.8)%
同比有机收入增长 (2)
(9.3)%(8.5)%(9.3)%(7.2)%
分部利润$124$143$437$507
分部利润率7.4%7.8%6.4%6.8%
从账到账单0.89x
1.03x
0.86x0.99x
(1) 以百万计,每股金额和以百分比和比率表示的数字除外。
(2) 将公认会计原则与非公认会计准则业绩中提供的非公认会计准则指标进行对账。

地理信息系统板块收入为16.74亿美元,与去年同期相比下降9.0%,有机下降9.3%。GIS细分市场的收入表现受到现代工作场所和云基础设施及ITO收入持续有机下降的影响。GIS板块利润为1.24亿美元,分部利润率为7.4%,与去年同期相比下降了40个基点。地理信息系统的预订量为14亿美元,账面占账单的0.89倍,过去十二个月的预订量为0.86倍。

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产品亮点

我们六种产品的结果如下:

产品收入
24 财年第 4 季度
24 财年第 3 季度
24 财年第 2 季度
24 财年第一季度
23 财年第 4 季度
分析和工程$552$555$561$546$558
应用程序 769759762770780
保险软件和 BPS391382386382390
安全104109109111113
云基础设施和 ITO1,1861,1681,2091,2091,270
现代工作场所384426409423457
小计3,3863,3993,4363,4413,568
并购和资产剥离
收入523
总收入$3,386$3,399$3,436$3,446$3,591


现金流

现金流
24 财年第 4 季度
23 财年第 4 季度
24 财年
23 财年
运营现金流$280$415$1,361$1,415
减去资本支出:
购买财产和设备
(38)(55)(182)(267)
过渡和转型合同成本
(39)(57)(198)(223)
购买或开发的软件
(48)(34)(225)(188)
自由现金流$155$269$756$737

2024财年第四季度的运营现金流为2.8亿美元,而2023财年第四季度为4.15亿美元;2024财年第四季度的资本支出为1.25亿美元,而2023财年第四季度为1.46亿美元。2024财年第四季度的自由现金流(运营现金流,减去资本支出)为1.55亿美元,而2023财年第四季度为2.69亿美元。全年自由现金流从2023财年的7.37亿美元增加到2024财年的7.56亿美元。

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指导

下表列出了公司对2025年第一季度和整个财年的指导方针。

关键指标
25财年第一季度指南
25 财年指南
低端更高端低端更高端
有机收入增长百分比(8.0)%(7.0)%(6.0)%(4.0)%
调整后的息税前利润率5.5%6.0%6.0%7.0%
非公认会计准则摊薄每股收益$0.55$0.60$2.50$3.00
自由现金流
~$400
收入
收入 $$3,100$3,150$12,670$12,950
收购和资产剥离收入百分比(0.1)%—%
外汇对收入的影响百分比(1.7)%(1.2)%
其他
养老金收入福利*
~$22
~$90
净利息支出
~$21
~$95
非公认会计准则税率~30%~30%
加权平均摊薄后已发行股数
~182
~184
重组和 TSI 费用
~$375
资本租赁/资产融资付款
~$275
外汇假设目前的估计目前的估计
美元/欧元汇率
$1.06$1.06
美元/英镑汇率
$1.25$1.25
美元/澳元汇率
$0.65$0.65

*养老金福利分为销售成本(COS)和其他收入:
2025财年:净养老金福利为9,000万美元;COS中的服务成本为4,500万美元,其他收入为1.35亿美元的养老金福利
2024财年:净养老金福利为9200万美元;COS中的服务成本为5,300万美元,其他收入为1.45亿美元的养老金福利


DXC没有提供其指导意见中讨论的非公认会计准则指标的对账情况,因为如果没有不合理的努力,或者根本无法获得此类对账所需的某些重要信息,其中最值得注意的是重要非经常性项目的影响。没有这些信息,DXC认为对账没有意义。

业绩电话会议和网络直播

DXC Technology高级管理层将在美国东部标准时间2024年5月16日下午 5:00 主持电话会议和网络直播,讨论这些结果。国内来电者的拨入号码是 +1 (888) 330-2455。居住在美国境外的来电者应拨打 +1 (240) 789-2717。所有参与者的密码为4164760。网络直播音频和任何演示幻灯片将在DXC Technology的投资者关系网站上提供。

电话会议的重播时间为电话会议结束后大约两小时,直至2024年5月23日。重播的电话号码是 +1 (800) 770-2030 或 +1 (647) 362-9199。重播密码是 4164760。

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关于 DXC 科技

DXC Technology(纽约证券交易所代码:DXC)帮助全球公司运行其关键任务系统和运营,同时实现IT现代化,优化数据架构,并确保公有云、私有云和混合云的安全性和可扩展性。全球最大的公司和公共部门组织信任DXC部署服务,以提高其IT领域的性能、竞争力和客户体验水平。在 DXC.com 上详细了解我们如何为客户和同事提供卓越服务。



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前瞻性陈述
本新闻稿中所有不直接和专门与历史事实相关的陈述均构成 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述通常包含 “预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“预测”、“目标”、“打算”、“目标”、“计划”、“项目”、“战略”、“目标” 和 “意愿” 等词语以及讨论未来运营或财务业绩时类似实质内容的措辞和术语。除其他外,前瞻性陈述包括有关我们未来财务状况、经营业绩、现金流、业务战略、运营效率或协同效应、资产剥离、竞争地位、增长机会、股票回购、股息支付、管理计划和目标以及其他事项的陈述。这些陈述代表了当前的期望和信念,无法保证此类陈述中描述的结果将会实现。此类陈述受许多假设、风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致实际结果与此类陈述中描述的结果存在重大差异,其中许多是我们无法控制的。可能导致实际业绩与前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异的重要因素包括但不限于:我们无法成功实现我们的战略目标;由于服务中断、安全漏洞、网络攻击、其他安全事件或机密信息或个人数据的披露而导致的责任、声誉损害或对业务造成不利影响的风险;合规或不遵守新或现行法律、法规和客户合同规定的义务个人数据的隐私、安全和处理;我们的产品和服务质量问题;我们无法开发和扩展我们的服务产品以应对新兴的业务需求和技术趋势,包括我们无法在产品中销售差异化服务;我们无法在某些市场竞争,无法在某些离岸地点扩大产能以及与此类离岸地点相关的风险,例如俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突;未能维持我们的信用评级和工作管理能力资本、再融资和筹集额外资金以满足未来需求;金融或行业分析师难以理解我们商业模式的变化或我们未能满足公开宣布的财务指导;公共卫生危机,例如 COVID-19 疫情;我们的债务和对财务状况和经营业绩的潜在重大不利影响;我们的业务面临的竞争压力;我们无法准确估计服务成本和合同完成时间表;我们或第三方的失败合作伙伴履行对客户的承诺或以其他方式违反义务;与气候变化和自然灾害相关的风险;对可持续性以及环境、社会和治理举措的审查和不断变化的期望;我们无法吸引和留住关键人员并维持与关键合作伙伴的关系;与长期通货膨胀或当前宏观经济状况(包括美国和其他国家当前经济增长率的下降)相关的风险客户在我们所服务领域减少支出的可能性、与我们的成本收支相关的不确定性、持续的不利汇率波动以及我们在经济放缓时达成新协议的能力;与我们的国际业务相关的风险,例如与货币汇率相关的风险;我们无法遵守现行和新的法律法规,包括社会和环境责任法规、政策和规定,以及客户和投资者的需求;我们的无力到实现重组计划的预期收益;我们无意中侵犯了第三方知识产权或第三方侵犯了我们的知识产权;我们无法获得运营我们的产品和服务所需的第三方许可;与供应链中断相关的风险;我们无法维持对财务报告的有效披露控制和内部控制;资产减值费用造成的潜在损失;我们无法支付股息或回购我们的普通股股票;待调查、索赔和争议以及对我们盈利能力和流动性的任何不利影响;信贷市场的中断,包括减少客户获得信贷的机会和增加客户获得信贷成本的中断;我们对冲计划中的交易对手违约风险;我们未能有效竞标项目;客户的财务困难以及我们无法收取应收账款;我们无法随着时间的推移维持和发展客户关系并无法遵守规定顾客合同或政府合同法规或要求;我们无法在战略交易中取得成功;税率、税法以及税务审查时间和结果的变化;计算机科学公司(“CSC”)与惠普企业公司(“HPES”)业务的企业服务业务合并后的风险,包括预期的税收待遇、不可预见的负债和未来的资本支出;分拆后的风险前美国公共部门企业(“USPS”)及其相关合并Vencore Holding Corp. 和KeyPoint政府解决方案公司于2018年6月成立了Perspecta Inc.(包括其继任者和允许的受让人 “Perspecta”);我们的证券价格的波动受市场和其他条件的约束。有关这些因素的书面描述,请参阅DXC截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中标题为 “风险因素” 的部分,以及随后美国证券交易委员会文件中的任何更新信息,包括DXC即将发布的截至2024年3月31日的10-K表年度报告。

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无法保证任何前瞻性陈述中规定的任何目标或计划能够或将会实现,并提醒读者不要过分依赖此类仅代表其发表之日的陈述。除非法律要求,否则我们没有义务更新或发布对任何前瞻性陈述的任何修订,在本新闻稿发布之日之后报告任何事件或情况,也没有义务反映意外事件的发生。

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关于非公认会计准则指标

为了向投资者提供补充财务信息,除了按公认会计原则提供的初步和未经审计的财务信息外,我们还在本新闻稿中披露了初步的非公认会计准则信息,包括:息税前收益(“EBIT”)、息税前利润率、调整后的息税前利润、调整后的息税前利润率、非公认会计准则摊薄每股收益、有机收入增长、自由现金流和非公认会计准则税率。

我们认为,息税前利润、息税前利润率、调整后的息税前利润、调整后的息税前利润率和非公认会计准则摊薄后每股收益为投资者提供了有关我们除某些类别的支出后的经营业绩的有用补充信息。

其中一类支出不包括调整后的息税前利润、调整后的息税前利润率和非公认会计准则摊薄后的每股收益,即通过业务合并收购的无形资产的增量摊销,如果包括在内,则可能导致按公认会计原则计算的同期摊销费用出现显著差异。我们不包括某些收购的无形资产的摊销,因为这些非现金金额的金额和频率不一致,并且受到收购时间和/或规模的重大影响。尽管DXC管理层将收购的无形资产(主要是与客户相关的无形资产)的摊销排除在其非公认会计准则支出中,但我们认为,投资者必须了解此类无形资产是作为收购会计的一部分记录的,并支持创收。任何未来的交易都可能导致收购的无形资产余额和相关的摊销费用发生变化。

不包括调整后息税前利润、调整后息税前利润率和非公认会计准则摊薄每股收益的另一类支出是减值损失,如果包括减值损失,则可能导致按公认会计原则计算的同期支出出现重大差异。我们将减值损失排除在外,因为这些非现金金额通常反映了多期支出的加速,预计不会经常发生。商誉等其他资产可能会受到管理层无法控制的市场状况的重大影响。

我们认为,有机收入增长为投资者提供了有关我们收入的有用补充信息,其中不包括汇率波动对美元以外货币的影响,以及本报告所述期间收购和剥离的影响。有关我们用于呈现有机收入的方法的描述,请参见下文。

精选提及的收入增长是在 “有机基础上” 进行的,因此可以不受外币汇率波动的影响,也不会受到收购和剥离的影响,从而比较我们在报告所述期间所拥有业务的各个时期的运营业绩。有机收入增长的计算方法是将归因于有机增长的GAAP收入的同比变化除以前一同期报告的GAAP收入。有机收入按固定货币收入计算,其中不包括交易一周年之前的合并、收购或类似交易的影响,也不包括报告期内的资产剥离收入。此方法适用于本位币不是美元的所有结果。

自由现金流代表运营现金流减去资本支出。我们的管理层、投资者和分析师利用自由现金流来评估可用于偿还债务、回购股票和为业务提供进一步投资的现金。

使用本新闻稿中提出的非公认会计准则财务指标存在局限性。局限性之一是它们不能反映完整的财务业绩。我们通过提供我们的非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标之间的对账来弥补这一限制。此外,其他公司,包括我们行业中的公司,对非公认会计准则财务指标的计算方式可能与我们不同,这限制了这些指标在公司之间比较方面的用处。

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联系人:

John Sweeney,特许金融分析师,投资者关系副总裁,+1-980-315-3665,john.sweeney@dxc.com
Sean B. Pasternak,企业媒体关系,+1-647-975-7326,sean.pasternak@dxc.com
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简明合并运营报表
(初步和未经审计)
三个月已结束十二个月已结束
(以百万计,每股金额除外)2024年3月31日2023年3月31日2024年3月31日2023年3月31日
收入$3,386 $3,591 $13,667 $14,430 
服务成本2,588 2,742 10,576 11,246 
销售、一般和管理295 387 1,244 1,375 
折旧和摊销349 375 1,404 1,519 
重组成本20 81 111 216 
利息支出76 63 298 200 
利息收入(56)(46)(214)(135)
处置企业的亏损(收益)
17 (202)(79)(190)
其他费用,净额
406 1,354 218 1,084 
成本和支出总额3,695 4,754 13,558 15,315 
所得税前(亏损)收入
(309)(1,163)109 (885)
所得税(福利)支出
(114)(405)23 (319)
净(亏损)收入
(195)(758)86 (566)
减去:归属于非控股权益的净收益(亏损),扣除税款
(2)(5)
归属于DXC普通股股东的净(亏损)收益
$(200)$(756)$91 $(568)
普通股每股(亏损)收益:
基本$(1.10)$(3.38)$0.46 $(2.48)
稀释$(1.10)$(3.38)$0.46 $(2.48)
已发行普通股的加权平均值:
基本每股收益181.06 223.92 195.80 228.99 
摊薄后每股收益181.06 223.92 198.78 228.99 

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精选合并资产负债表数据
(初步和未经审计)
截至截至
(单位:百万)2024年3月31日2023年3月31日
资产
现金和现金等价物$1,224 $1,858 
应收账款,净额3,253 3,441 
预付费用512 565 
其他流动资产146 255 
持有待售资产— 
流动资产总额5,135 6,124 
无形资产,净额2,130 2,569 
运营使用权资产,净额731 909 
善意532 539 
递延所得税,净额804 460 
财产和设备,净额1,671 1,979 
其他资产2,857 3,247 
待售资产-非流动11 18 
总资产$13,871 $15,845 
负债
短期债务和长期债务的当前到期日$271 $500 
应付账款846 782 
应计工资和相关费用558 569 
当期经营租赁负债282 317 
应计费用和其他流动负债1,437 1,836 
递延收入和合同预付款866 1,054 
应缴所得税 134 120 
与待售资产相关的负债— 
流动负债总额4,394 5,187 
长期债务,扣除当前到期日3,818 3,900 
非当期递延收入 671 788 
非流动所得税负债和递延所得税负债556 587 
非流动经营租赁负债497 648 
非流动养老金债务423 463 
其他长期负债446 449 
与待售资产相关的负债——非流动— 
负债总额10,805 12,025 
权益总额3,066 3,820 
负债和权益总额$13,871 $15,845 

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简明合并现金流量表
(初步和未经审计)
十二个月已结束
(单位:百万)2024年3月31日2023年3月31日
来自经营活动的现金流:
净收益(亏损)$86 $(566)
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整:
折旧和摊销1,433 1,551 
运营使用权费用353 404 
养老金和其他离职后福利、精算和结算损失(收益)445 1,431 
基于股份的薪酬109 108 
递延税(416)(609)
处置收益(131)(260)
应收账款损失准备金— (1)
未实现的外币汇兑损失(收益)(7)
减值损失和合同注销18 47 
债务发行成本和折扣的摊销
超过已缴保费的现金退保价值(14)(17)
其他非现金费用,净额
扣除收购和处置影响的资产和负债变动:
应收账款减少176 412 
预付费用和其他流动资产减少(增加)211 (119)
应付账款和应计账款减少(278)(424)
应付所得税和所得税负债的增加(减少)13 (161)
减少经营租赁负债(353)(404)
(减少) 合同预付款和递延收入增加(290)11 
其他经营活动,净额(8)(4)
经营活动提供的净现金1,361 1,415 
来自投资活动的现金流:
购买财产和设备(182)(267)
为过渡和转型合同费用付款(198)(223)
购买和开发的软件(225)(188)
业务处置26 (147)
出售资产的收益75 171 
其他投资活动,净额13 19 
用于投资活动的净现金(491)(635)
来自融资活动的现金流:
商业票据的借款1,784 1,514 
商业票据的还款(1,887)(1,757)
长期债务的本金支付— (63)
融资租赁和资产融资借款的付款(430)(511)
股票期权和其他普通股交易的收益— 
与基于股份的薪酬奖励的净股份结算相关的已缴税款(35)(17)
回购普通股(898)(669)
其他筹资活动,净额(21)(6)
用于融资活动的净现金(1,487)(1,507)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(17)(97)
现金和现金等价物的净减少,包括归类为待售流动资产的现金(634)(824)
现金归入待售的流动资产— 10 
现金和现金等价物的净减少(634)(814)
年初的现金和现金等价物1,858 2,672 
年底的现金和现金等价物$1,224 $1,858 
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分部利润

我们将分部利润定义为分部收入减去服务成本、分部销售、一般和管理成本、折旧和摊销以及其他收入(不包括我们的外币计价资产和负债的外币汇率变动以及相关的经济套期保值)。公司不向其分部分配在公司层面管理的某些运营费用。这些未分配成本通常包括某些公司职能成本、股票薪酬支出、养老金和其他退休后福利(“OPEB”)精算和结算损益、重组成本、交易、离职和整合相关成本以及收购的无形资产的摊销。

三个月已结束十二个月已结束
(单位:百万)2024年3月31日2023年3月31日2024年3月31日2023年3月31日
GBS 利润$228 $240 $835 $912 
地理信息系统利润124 143 437 507 
所有其他损失(69)(63)(256)(262)
小计$283 $320 $1,016 $1,157 
利息收入56 46 214 135 
利息支出(76)(63)(298)(200)
重组成本(20)(81)(111)(216)
交易、分离和整合相关成本(1)(4)(7)(16)
收购的无形资产的摊销(88)(97)(354)(402)
与合并相关的赔偿(1)(25)(16)(46)
美国证券交易委员会的问题— — — (8)
处置收益(17)202 115 190 
仲裁损失— (20)— (29)
减值损失— (11)(5)(19)
养老金和OPEB精算和结算损失
(445)(1,430)(445)(1,431)
所得税前(亏损)收入
$(309)$(1,163)$109 $(885)
分部利润率
GBS13.3 %13.7 %12.2 %13.1 %
地理信息系统7.4 %7.8 %6.4 %6.8 %

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非公认会计准则财务指标的对账

我们的非公认会计准则调整包括:
•重组成本 — 包括扣除逆转后的与劳动力和房地产优化以及其他类似费用相关的成本。
•交易、分离和整合相关成本(“TSI”)——包括与整合、分离、规划、融资和咨询费用以及与合并、收购、战略投资、合资企业和处置以及此类交易完成后一年内发生的其他类似交易相关的其他类似费用,但与相关争议相关的费用除外,这些费用可能在交易结束后一年以上产生。
•收购的无形资产的摊销-包括通过业务合并获得的无形资产的摊销。
•养老金和OPEB精算和结算损益——养老金和OPEB精算计量市场调整和结算损益。
•合并相关赔偿——在 2024 财年,主要代表公司目前对惠普在税收相关赔偿方面的潜在责任的估计;在 2023 财年,代表公司当时对惠普可能承担的税收相关赔偿责任的估计;对福赛斯诉惠普公司和惠普公司诉讼的赔偿;以及公司的最终负债 HPE 谈甲骨文诉慧与诉讼。这些义务与 HPES 的合并有关。
•SEC Matter-代表公司与先前披露的调查相关的责任,该调查是该公司对某些 “交易、分离和整合相关成本” 的历史确定和披露情况,这是公司非公认会计准则调整的一部分。
•处置收益和亏损——与处置业务、战略资产和非全资实体的权益相关的损益。(1)
•仲裁损失-反映2023财年第三和第四季度的仲裁裁决产生的损失。
•减值损失——与公司资产价值永久减少相关的非现金费用(例如,商誉和其他长期资产(包括固定资产的减值以及估值补贴的离散变动产生的递延所得税资产减值)。未来估值补贴的离散逆转同样不包括在内。(2)
•税收调整-用于损害或确认某些递延所得税资产的离散税收调整,针对税收立法变化的调整以及过渡税的调整。合并和剥离影响产生的所得税支出(收益)是根据标的交易单独计算的。所有其他(非离散)非公认会计准则调整的所得税支出是通过在管辖区基础上对税前调整应用司法管辖区税率来计算的。(3)

(1) 在2024财年,公司出售了微不足道的业务和一项战略投资,并对前几年处置的估计金额进行了调整,净收益为1.15亿美元。在2023财年,该公司出售某些业务的净收益为1.9亿美元,其中包括出售其联邦开发银行业务产生的2.15亿美元的税前收益,部分被出售某些微不足道业务的2500万美元亏损所抵消。

(2) 2024财年的处置减值损失包括与某些战略投资相关的500万美元费用,计入其他收益净额。2024财年处置的减值损失包括归属于非控股权益的400万美元扣除税款的净收益。2023财年的减值损失包括与客户相关的无形资产的800万美元减值费用以及与战略投资相关的1,100万美元减值费用。

(3)2024财年的税收调整包括递延所得税资产估值补贴的变动(9200万美元),(700万美元)的过渡税调整,以及因非美国司法管辖区税率变化而产生的200万美元递延税重估。2023财年的税收调整包括(500)万美元的递延所得税资产估值补贴变动,(2,800万美元)的过渡税调整,以及因非美国司法管辖区税率变化而产生的递延所得税重估值(8,700万美元)。



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非公认会计准则业绩

报告的业绩与非公认会计准则业绩的对账如下:
截至2024年3月31日的三个月
(以百万计,每股金额除外)作为
已举报
重组
成本
交易,
分离和
与整合相关的成本
摊销
收购的
无形的
资产
与合并相关的赔偿收益和
亏损在
处置
养老金和
OPEB 精算
和结算
收益和
损失
税收调整非公认会计准则
结果
所得税前(亏损)收入
$(309)$20 $$88 $$17 $445 $— $263 
所得税(福利)支出
(114)— 22 (6)109 60 78 
净(亏损)收入
(195)15 66 (1)23 336 (60)185 
减去:归属于非控股权益的净收益,扣除税款
— — — — — — 
归属于DXC普通股股东的净(亏损)收益
$(200)$15 $$66 $(1)$23 $334 $(60)$178 
有效税率36.9 %29.7 %
基本每股收益$(1.10)$0.08 $0.01 $0.36 $(0.01)$0.13 $1.84 $(0.33)$0.98 
摊薄后每股$(1.10)$0.08 $0.01 $0.36 $(0.01)$0.13 $1.82 $(0.33)$0.97 
已发行普通股的加权平均值:
基本每股收益181.06 181.06 181.06 181.06 181.06 181.06 181.06 181.06 181.06 
摊薄后每股181.06 183.47 183.47 183.47 183.47 183.47 183.47 183.47 183.47 
截至2024年3月31日的十二个月
(以百万计,每股金额除外)作为
已举报
重组
成本
交易,
分离和
与整合相关的成本
摊销
收购的
无形的
资产
与合并相关的赔偿收益和
亏损在
处置
减值
损失
养老金和
OPEB 精算
和结算
收益和
损失
税收调整非公认会计准则业绩
所得税前收入$109 $111 $$354 $16 $(115)$$445 $— $932 
所得税支出23 23 75 14 (26)109 97 317 
净收入 86 88 279 (89)336 (97)615 
减去:归因于非控股权益的净亏损,扣除税款(5)— — — — — (4)— (7)
归属于DXC普通股股东的净收益$91 $88 $$279 $$(89)$$334 $(97)$622 
有效税率21.1 %34.0 %
基本每股收益$0.46 $0.45 $0.03 $1.42 $0.01 $(0.45)$0.04 $1.71 $(0.50)$3.18 
摊薄后每股$0.46 $0.44 $0.03 $1.40 $0.01 $(0.45)$0.04 $1.68 $(0.49)$3.13 
已发行普通股的加权平均值:
基本每股收益195.80 195.80 195.80 195.80 195.80 195.80 195.80 195.80 195.80 195.80 
摊薄后每股198.78 198.78 198.78 198.78 198.78 198.78 198.78 198.78 198.78 198.78 

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截至2023年3月31日的三个月
(以百万计,每股金额除外)正如报道的那样重组
成本
交易,
分离和
与整合相关的成本
的摊销
收购的无形资产
与合并相关的赔偿
和仲裁损失
收益和
亏损在
处置
养老金和
OPEB 精算
和结算
收益和损失
减值
损失
税收调整非公认会计准则业绩
税前持续经营的(亏损)收入$(1,163)$81 $$97 $45 $(202)$1,430 $11 $— $303 
所得税(福利)支出 (405)16 19 24 291 120 70 
净(亏损)收入 (758)65 78 21 (203)1,139 (120)233 
减去:归因于非控股权益的净亏损,扣除税款(2)— — — — — — — — 
归属于DXC普通股股东的净(亏损)收益$(756)$65 $$78 $21 $(203)$1,137 $$(120)$233 
有效税率34.8 %23.1 %
基本每股收益 $(3.38)$0.29 $0.01 $0.35 $0.09 $(0.91)$5.08 $0.04 $(0.54)$1.04 
摊薄后每股$(3.38)$0.29 $0.01 $0.34 $0.09 $(0.89)$5.00 $0.04 $(0.53)$1.02 
已发行普通股的加权平均值:
基本每股收益223.92 223.92 223.92 223.92 223.92 223.92 223.92 223.92 223.92 223.92 
摊薄后每股223.92 227.58 227.58 227.58 227.58 227.58 227.58 227.58 227.58 227.58 

截至 2023 年 3 月 31 日的财政年度
(以百万计,每股金额除外)作为
已举报
重组
成本
交易,
分离和
整合-
相关费用
摊销
收购的
无形资产
与合并相关的赔偿,
仲裁损失和美国证券交易委员会事项
收益和
亏损在
处置
减值损失养老金和
OPEB 精算
和结算
收益和
损失

调整
非公认会计准则
结果
所得税前(亏损)收入$(885)$216 $16 $402 $83 $(190)$19 $1,431 $— $1,092 
所得税(福利)支出(319)44 81 31 25 291 120 280 
净(亏损)收入 (566)172 13 321 52 (215)15 1,140 (120)812 
减去:归属于非控股权益的净收益,扣除税款— — — — — — — 
归属于DXC普通股股东的净(亏损)收益$(568)$172 $13 $321 $52 $(215)$15 $1,138 $(120)$808 
有效税率36.0 %25.6 %
基本每股收益$(2.48)$0.75 $0.06 $1.40 $0.23 $(0.94)$0.07 $4.97 $(0.52)$3.53 
摊薄后每股$(2.48)$0.74 $0.06 $1.38 $0.22 $(0.92)$0.06 $4.89 $(0.52)$3.47 
已发行普通股的加权平均值:
基本每股收益228.99 228.99 228.99 228.99 228.99 228.99 228.99 228.99 228.99 228.99 
摊薄后每股228.99 232.62 232.62 232.62 232.62 232.62 232.62 232.62 232.62 232.62 



上表用于将非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标进行对账。有关使用这些非公认会计准则指标的更多信息,请参阅新闻稿的 “关于非公认会计准则指标” 部分。


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同比有机收入增长

2024 财年
(单位:百万)
24 财年第一季度
24 财年第 2 季度
24 财年第 3 季度
24 财年第 4 季度
24 财年
总收入增长(7.0)%(3.6)%(4.7)%(5.7)%(5.3)%
外币0.7 %(2.0)%(1.7)%0.2 %(0.7)%
收购和资产剥离2.7 %2.0 %1.9 %0.6 %1.9 %
有机收入增长(3.6)%(3.6)%(4.5)%(4.9)%(4.1)%
GBS 收入增长(3.1)%(0.2)%(2.4)%(2.2)%(2.0)%
外币0.8 %(1.6)%(1.4)%0.6 %(0.4)%
收购和资产剥离5.6 %4.2 %4.1 %1.3 %3.8 %
GBS 有机收入增长3.3 %2.4 %0.3 %(0.3)%1.4 %
GIS 收入增长(10.6)%(6.8)%(6.8)%(9.0)%(8.3)%
外币0.7 %(2.3)%(2.1)%(0.3)%(1.0)%
收购和资产剥离— %— %— %— %— %
GIS 的有机收入增长(9.9)%(9.1)%(8.9)%(9.3)%(9.3)%

2023 财年
(单位:百万)
23 财年第 1 季度
23 财年第 2 季度
23 财年第 3 季度
23 财年第 4 季度
23 财年
总收入增长(10.5)%(11.4)%(12.8)%(10.4)%(11.3)%
外币5.8 %7.4 %6.6 %3.9 %6.0 %
收购和资产剥离2.1 %2.5 %2.4 %3.6 %2.6 %
有机收入增长(2.6)%(1.5)%(3.8)%(2.9)%(2.7)%
GBS 收入增长(6.8)%(8.5)%(10.7)%(7.5)%(8.4)%
外币5.9 %7.4 %6.4 %3.8 %5.9 %
收购和资产剥离3.7 %4.5 %4.5 %7.0 %4.9 %
GBS 有机收入增长2.8 %3.4 %0.2 %3.3 %2.4 %
GIS 收入增长(13.5)%(14.0)%(14.7)%(13.0)%(13.8)%
外币5.8 %7.5 %6.7 %4.0 %6.0 %
收购和资产剥离0.5 %0.7 %0.6 %0.5 %0.6 %
GIS 的有机收入增长(7.2)%(5.8)%(7.4)%(8.5)%(7.2)%

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息税前利润和调整后息税前利润

2024 财年
(单位:百万)
24 财年第一季度
24 财年第 2 季度
24 财年第 3 季度
24 财年第 4 季度
24 财年
净收益(亏损)
$42 $99 $140 $(195)$86 
所得税支出(福利)
36 29 72 (114)23 
利息收入(49)(53)(56)(56)(214)
利息支出66 78 78 76 298 
息税前利润95 153 234 (289)193 
重组成本20 35 36 20 111 
交易、分离和整合相关成本
收购的无形资产的摊销89 89 88 88 354 
与合并相关的赔偿11 16 
处置业务的收益和损失(33)(104)17 (115)
减值损失— — 
养老金和OPEB精算和结算损失— — — 445 445 
调整后的息税前利润$224 $251 $258 $283 $1,016 
息税前利润率2.8 %4.5 %6.9 %(8.5)%1.4 %
调整后的息税前利润率6.5 %7.3 %7.6 %8.4 %7.4 %

2023 财年
(单位:百万)
23 财年第 1 季度
23 财年第 2 季度
23 财年第 3 季度
23 财年第 4 季度
23 财年
净收益(亏损)
$103 $28 $61 $(758)$(566)
所得税支出(福利)
19 26 41 (405)(319)
利息收入(20)(28)(41)(46)(135)
利息支出37 44 56 63 200 
息税前利润139 70 117 (1,146)(820)
重组成本33 53 49 81 216 
交易、分离和整合相关成本16 
收购的无形资产的摊销104 101 100 97 402 
与合并相关的赔偿10 — 11 25 46 
美国证券交易委员会的问题— — — 
处置业务的收益和损失(29)32 (202)(190)
仲裁损失— — 20 29 
养老金和OPEB精算和结算损失— — 1,430 1,431 
减值损失— — 11 19 
调整后的息税前利润$259 $269 $309 $320 $1,157 
息税前利润率3.7 %2.0 %3.3 %(31.9)%(5.7)%
调整后的息税前利润率7.0 %7.5 %8.7 %8.9 %8.0 %



来源:DXC 科技
类别:投资者关系
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