附录 99.1

Grab 公布了 2024 年第一季度业绩
 

对区段报告的更改

从2024年第一季度开始，Grab对报告进行了多项更改，以适应我们管理和评估业务绩效的方式的变化，并便于与行业同行进行比较。

作为细分市场报告变更的一部分，我们已停止报告金融服务板块的GMV，这与我们在GrabFin和数字银行的生态系统交易和贷款方面的战略重点一致，并且我们将GRV报告仅限于我们的按需业务。此外，先前在企业和新举措板块中报告的广告投入，现在根据相关的广告产品，在相应的交通、交付和金融服务板块中报告。其他报告变更包括部分支付交易收入和交易成本（我们称之为净资金成本）以及先前在金融服务板块中报告的其他相关支持成本，这些费用与交通和交付交易有关，现在分配给相应的出行和交付部门。支持我们的交通、交付和金融服务板块的选定区域企业成本现在也分配给相应的细分市场。完成上述报告更新后，Grab的四个报告部分包括：交付、交通、金融服务等。

我们在下文标题为 “分部报告变动” 的部分中提供了某些未经审计的历史财务数据，这些数据与修订后的分部结构一致。这些报告变更仅影响我们财务业绩的分部分配，不会修改或重述我们先前报告的合并财务报表。

集团2024年第一季度主要运营和财务亮点1

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1 本财报中的财务业绩已更新，以反映分部报告的变化。我们从2024年第一季度开始的财务业绩反映了某些细分市场的报告变化。有关详细信息，请参阅标题为 “分区报告变更” 的部分。

2 我们将出行和交付细分市场视为我们的按需业务。按需 GMV 定义为流动性和交付 GMV 的总和。

3 扣除预期信贷损失备抵后的金融服务板块的流动和非流动应收贷款总额。

4 我们使用除美元以外的交易货币的相应前期月度汇率折算本期财务业绩来计算固定货币。

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5 区域公司成本是指不归因于任何业务领域的成本，包括某些收入成本、研发费用、一般和管理费用以及营销费用。这些区域收入成本包括云计算成本。这些区域研发费用还包括测绘和支付技术以及内部技术基础设施的支持和开发。这些一般和管理费用还包括某些共同成本，例如财务、会计、税务、人力资源、技术和法律成本。区域公司成本不包括基于股份的薪酬支出和资本化软件成本。

6 现金流动性包括手头现金、定期存款、有价证券和限制性现金。

7 净现金流动性包括现金流动性减去贷款和借款。

分部财务和运营亮点

配送

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8 包括已完成的食品和杂货交易。

流动性

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9 出行和配送的每个运输小时的收入。

10 次激增的移动出行是指在指定地区需求超过供应和/或需要遵守定价法规的已完成行程。

金融服务

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11 总支付量（TPV）是指从消费者那里收到的总支付量，这是一项运营指标，定义为扣除付款撤销后，通过我们的平台成功完成的付款金额。

其他

* 金额低于 100 万美元

关于 Grab

Grab是东南亚领先的超级应用程序，业务范围涵盖交付、出行和数字金融服务领域。Grab为八个东南亚国家（柬埔寨、印度尼西亚、马来西亚、缅甸、菲律宾、新加坡、泰国和越南）的700多个城市提供服务，每天使数百万人能够通过一个应用程序订购食物或杂货、寄包裹、叫车或出租车、支付在线购物或获得贷款和保险等服务。Grab 成立于 2012 年，其使命是通过为所有人创造经济赋权来推动东南亚向前发展。Grab努力实现三重底线——我们的目标是同时为股东提供财务业绩，并产生积极的社会影响，包括为该地区数百万人提供经济赋权，同时减轻我们的环境足迹。

我们使用我们的网站作为披露重要非公开信息的手段。此类披露将包含在我们的网站的 “投资者关系” 部分或investors.grab.com上。因此，投资者除了关注我们的新闻稿、美国证券交易委员会文件、公开电话会议和网络直播外，还应监控我们网站的此类部分。我们网站上包含或可通过我们的网站访问的信息不构成本文档的一部分，也未以引用方式纳入此处。

前瞻性陈述

本文件和宣布的投资者网络直播包含1995年美国私人证券诉讼改革法案 “安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述”。除本文件和网络直播中包含的历史事实陈述外，所有陈述，包括但不限于有关Grab的目标、目标、预测、展望、信念、预期、战略、计划、Grab未来运营的管理目标以及增长机会的陈述，均为前瞻性陈述。其中一些前瞻性陈述可以通过使用前瞻性词语来识别，包括 “预期”、“期望”、“建议”、“计划”、“相信”、“打算”、“估计”、“目标”、“项目”、“应该”、“可能”、“将”、“预测” 或其他类似表达。前瞻性陈述基于估计和预测，反映了Grab的观点、假设、预期和观点，这些观点涉及固有的风险和不确定性，因此不应将其视为未来业绩的必然指标。许多因素，包括宏观经济、行业、业务、监管和其他风险，可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异，包括但不限于：Grab以所需速度或规模增长的能力及其管理增长的能力；其进一步发展业务，包括新产品和服务的能力；其吸引和留住合作伙伴和消费者的能力；在激烈的竞争中进行有效竞争的能力不断变化的市场；它的能力继续筹集足够的资本；其减少净亏损和使用合作伙伴和消费者激励措施以及实现盈利的能力；复杂的法律和监管环境对其业务的潜在影响；其保护和维护其品牌和声誉的能力；总体经济状况，特别是货币汇率波动和通货膨胀造成的总体经济状况；Grab运营或可能运营的市场的预期增长；以及其为针对其提起的任何法律或政府诉讼进行辩护的能力。除了上述因素外，您还应仔细考虑 “第 3 项” 中描述的其他风险和不确定性。关键信息——D. 风险因素” 以及Grab截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告的其他部分，以及Grab不时向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中。

前瞻性陈述仅代表截至其发表之日。除非适用法律要求，否则Grab不承担任何义务更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。

未经审计的财务信息

本文件和投资者网络直播中包含的Grab截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的精选财务数据基于从Grab管理账户中获得的未经审查或审计的财务数据。

由于四舍五入，本文档中出现的某些金额和百分比的总和可能不一致。

非国际财务报告准则财务指标

本文件和投资者网络直播提及了非国际财务报告准则的财务指标，其中包括：调整后的息税折旧摊销前利润、分部调整后的息税折旧摊销前利润、分部调整后的息税折旧摊销前利润总额、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的自由现金流。Grab使用调整后的息税折旧摊销前利润、分部调整后的息税折旧摊销前利润、分部调整后的息税折旧摊销前利润率总额和调整后的息税折旧摊销前利润率进行财务和运营决策，并作为评估同期比较的手段，这些非国际财务报告准则财务指标排除某些可能无法表明其经常性核心业务经营业绩的项目，从而为其业绩提供了有意义的补充信息。例如，Grab的管理层使用分部调整后的总息税折旧摊销前利润作为衡量Grab业务部门经济的有用指标，因为它不包括区域公司成本。调整后的自由现金流不包括我们的贷款和数字银行存款活动营运资金变动的影响。Grab使用调整后的自由现金流来监控业务业绩并评估其贷款和数字银行存款活动以外的现金流活动，Grab的管理层认为，额外披露可以作为与某些同行的现金流报告进行比较的有用指标。

但是，在使用非国际财务报告准则财务指标方面存在许多限制，因此，不应将这些非国际财务报告准则财务指标的列报与根据《国际财务报告准则》确定的财务指标分开考虑，或将其作为其替代办法来考虑。此外，这些非国际财务报告准则财务指标可能不同于其他公司使用的具有可比名称的非国际财务报告准则财务指标。有关非国际财务报告准则财务指标的更多解释，包括其定义以及这些指标与最直接可比的国际财务报告准则财务指标的对账，请参阅下文。

非国际财务报告准则财务指标的解释：

* 金额低于 100 万美元

我们使用固定货币比较本期结果与相应前期结果的百分比变化。我们提供恒定的货币增长率信息，为评估我们的基础GMV和收入表现提供一个框架，其中不包括外币汇率波动的影响。我们使用除美元以外的交易货币的相应前期月度汇率折算本期财务业绩来计算固定货币。

运营指标

商品总价值（GMV）是一种运营指标，代表了在计量期间Grab产品和服务交易的总美元价值的总和，包括所有适用的税费、小费、通行费、附加费和费用。GMV 包括通过线下商店进行的销售。GMV是Grab理解、评估和管理其业务的指标，Grab的管理层认为投资者了解和评估其业务是必要的。GMV为投资者提供了有用的信息，因为它代表了通过Grab平台进行的客户支出金额。该指标使Grab和投资者能够理解、评估和比较一段时间内通过其平台进行的客户支出总额。Grab将Grab的总体经营业绩作为一种指标来理解和比较，并使投资者能够理解和比较Grab的总体经营业绩，该指标反映了其业务在一段时间内的重要趋势。

每月交易用户（MTU）定义为通过Grab的应用程序（包括OVO、GXS Bank和GxBank）进行交易的独立用户的每月数量，其中交易意味着成功支付或使用了Grab的任何产品或服务（包括贷款）。季度或年度期间的MTU是根据相关时期内每个月的MTU的平均值计算得出的。从2023年起，MTU还包括离线使用Grab进行交易同时在Grab应用程序上记录其Jaya Grocer忠诚度积分的每月独立用户数量。MTU还包括从2023年第四季度开始通过Grab的应用程序（包括OVO）通过群组订单进行交易的每月独立用户数量，以及从2024年第一季度开始通过Grab的应用程序（包括GXS银行和GxBank）进行交易的用户数量。MTU是Grab理解、评估和管理其业务的指标，Grab的管理层认为投资者了解和评估其业务是必要的。

合作伙伴激励是一项运营指标，代表向司机和商户合作伙伴发放的激励措施的美元价值，其效果是减少收入。对于某些配送服务，Grab根据合同负责向最终用户提供送货服务，向司机合作伙伴提供的激励措施在收入成本中确认。

消费者激励措施是一种运营指标，代表向消费者提供的折扣和促销的美元价值，其效果是减少收入。合作伙伴激励和消费者激励是我们理解、评估和管理业务的指标，我们认为投资者了解和评估我们的业务是必要的。我们认为，这些指标反映了我们业务在一段时间内的重要趋势。

贷款组合是一种运营指标，代表金融服务板块的流动和非流动应收贷款总额，减去预期的信贷损失准备金。

区段报告变更

从2024年第一季度财报发布开始，Grab将其细分市场业绩报告为交付、交通、金融服务等：

这些报告变更是为了适应我们管理和评估业务绩效的方式的变化，并便于与业内同行进行比较。

作为细分市场报告变更的一部分，我们已停止报告金融服务板块的GMV，这与我们在GrabFin和数字银行的生态系统交易和贷款方面的战略重点一致，并且我们将GRV报告仅限于我们的按需业务。此外，先前在企业和新举措板块中报告的广告投入，现在根据相关的广告产品，在相应的交通、交付和金融服务板块中报告。其他报告变更包括部分支付交易收入和交易成本（我们称之为净资金成本）以及先前在金融服务板块中报告的其他相关支持成本，这些费用与交通和交付交易有关，现在分配给相应的出行和交付部门。支持我们的交通、交付和金融服务板块的选定区域企业成本现在也分配给相应的细分市场。完成上述报告更新后，Grab的四个报告部分包括：交付、交通、金融服务等。

除了这些报告变更外，还对前一年的某些金额进行了重新计算，以符合新的分部报告结构。这些报告变更对先前报告的合并财务状况表、损益表和其他综合收益表、权益变动表或现金流量表没有影响。

下表列出了我们的按需GMV、收入和调整后的息税折旧摊销前利润（以百万美元计，未经审计）：

* 金额低于 100 万美元

作为参考，先前报告的分部业绩如下（百万美元，未经审计）：

作为参考，下表列出了我们在2024年第一季度的按需GMV、收入和调整后的息税折旧摊销前利润，并详细说明了从先前到当前分部报告结构的更新（百万美元，未经审计）：

* 金额低于 100 万美元

行业和市场数据

本文件可能包含来自第三方来源的信息、估计值和其他统计数据，包括由第三方进行的研究、调查或研究（其中一些是初步草稿）、客户和/或行业或一般出版物提供的信息。由于市场研究中使用的技术和方法的性质，此类信息涉及许多假设和局限性，因此，Grab和第三方来源都无法保证此类信息的准确性。提醒你不要过分重视此类估计。Grab尚未独立验证此类第三方信息，也未对此类第三方信息的准确性做出任何陈述。

未经审计的财务业绩摘要

简明合并损益表和其他综合收益表

* 金额低于 100 万美元

由于我们在截至2024年3月31日的三个月中出现净亏损，因此每股基本亏损与摊薄后的每股亏损相同。

截至2024年3月31日，已发行的A类和B类普通股数量为38.4亿股和1.13亿股，截至2023年3月31日，分别为37.84亿股和1.03亿股。3.79亿和3.97亿股潜在摊薄后的已发行证券未计入普通股每股摊薄亏损的计算，因为在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，它们的影响将分别具有反稀释作用，或此类股票的发行取决于某些条件的满足，而这些条件在年底之前尚未得到满足这段时期。

简明合并财务状况表

简明合并现金流量表