目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的季度期间
在从到的过渡期内
委员会档案编号:
OCULUS VISIONTECH INC. |
(注册人的确切姓名如其章程所示) |
| |
(州或其他司法管辖区 | (美国国税局雇主 |
公司或组织) | 证件号) |
|
(主要行政办公室地址)(邮政编码) |
( |
(注册人的电话号码,包括区号) |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☐ | 规模较小的申报公司 | |
新兴成长型公司 | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。
是的
截至 2024 年 5 月 14 日,有
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
常见 | ||
普通股——没有面值 | OVTZ | 柜台公告板 |
优先股-无面值 | 不适用 | 不适用 |
普通股——没有面值 | OVT | TSX 风险交易所 |
普通股——没有面值 | USF1 | 法兰克福证券交易所 |
目录
第一部分 – 财务信息 |
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前瞻性陈述 |
4 |
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第 1 项。 |
财务报表 |
6 |
|
简明的中期合并资产负债表 |
6 |
||
(A) |
简明中期合并运营报表和综合亏损报表 |
7 |
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(B) |
简明的中期合并报表 股东’公平 |
8 |
|
(C) |
简明的中期合并现金流量表 |
9 |
|
(D) |
简明中期合并财务报表附注 |
10 |
|
第 2 项。 |
(E) |
管理’s 对财务状况和经营业绩的讨论与分析 |
19 |
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
22 |
|
第 4 项。 |
控制和程序 |
22 |
|
第二部分 – 其他信息 |
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第 1 项。 |
法律诉讼 |
23 |
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第 1A 项。 |
风险因素 |
23 |
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第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
23 |
|
第 3 项。 |
优先证券违约 |
23 |
|
第 4 项。 |
矿山安全披露 |
23 |
|
第 5 项。 |
其他信息 |
23 |
|
第 6 项。 |
展品 |
23 |
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告包含前瞻性陈述。就本10-Q表季度报告而言,除历史事实陈述以外的所有陈述均为 “前瞻性陈述”。在某些情况下,您可以通过诸如 “计划”、“可能”、“将”、“期望”、“打算”、“预测”、“相信”、“估计” 和 “继续” 等前瞻性词语或类似词语来识别这些陈述。前瞻性陈述是不是历史事实的陈述,包括但不限于:
● |
有关我们产品和服务的声明,包括: |
o |
我们的数字水印技术和基于云的文件保护系统; |
|
o |
我们的数据隐私和数据保护服务和解决方案;我们的技术、我们的现金需求,包括我们为未来资本支出和营运资金需求提供资金的能力; |
|
o |
我们对行业竞争和增长的期望;未来额外资金的来源和可用性;以及 |
|
o |
融资安排对项目和产品的影响。 |
您应仔细阅读包含这些词语的陈述,因为它们讨论了未来的预期和计划,其中包含对未来经营业绩或财务状况的预测或陈述其他前瞻性信息。我们认为,向投资者传达未来的预期很重要。但是,将来可能会有一些我们无法准确预测或控制的事件。因此,除非法律要求,否则我们不承担以任何理由更新任何前瞻性陈述的义务,即使有新信息可用或将来发生其他事件。
前瞻性陈述基于当前对影响公司的未来事件的预期,并受影响全球市场上所有业务以及公司特定事项的不确定性和因素的影响。这些不确定性和因素难以预测,其中许多是公司无法控制的。评估这些前瞻性陈述时需要考虑的因素包括但不限于:
● |
流行病的影响; |
|
● |
公司的运营历史有限,因此很难评估其业务和前景; |
|
● |
公司蒙受了巨额损失,预计将来会蒙受损失,可能永远无法实现盈利; |
|
● |
如果公司无法获得大量额外融资,则可能无法继续营业; |
|
● |
预计公司未来时期的经营业绩将受到重大波动,这可能会影响公司普通股的交易价格; |
|
● |
数据隐私和数据保护市场竞争激烈,公司未能成功竞争将限制其获得、保留和增加市场份额的能力; |
|
● |
文件保护市场竞争激烈,公司未能成功竞争将限制其保持和增加市场份额的能力; |
|
● |
视频数字水印业务竞争激烈,公司未能成功竞争将限制其保持和增加市场份额的能力; |
|
● |
公司面临快速的技术变革,这可能会使其产品和服务过时; |
|
● |
公司依赖供应商和其他第三方服务提供商,并将与其中一些公司竞争; |
|
● |
公司的服务技术复杂,可能无法防止可能降低其市场接受度、导致产品责任或损害其声誉的缺陷; |
|
● |
公司的任何人员损失或无法招聘新人员都可能损害其业务; |
|
● |
未能根据萨班斯-奥克斯利法案第404条维持有效的内部控制可能会对公司的业务和经营业绩产生重大不利影响,股东可能会对公司的财务报告失去信心; |
|
● |
公司目前没有任何付费客户; |
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● |
如果公司无法保护其知识产权,其业务可能会受到影响; |
|
● |
公司的产品可能会侵犯他人的知识产权,导致公司承担巨额费用或阻止我们对其产品进行许可; |
|
● |
公司的成功取决于对电子商务应用程序需求的持续增长; |
|
● |
政府监管和法律的不确定性可能会增加在互联网上开展业务的额外成本和风险; |
|
● |
该公司的股价一直波动很大,而且可能非常波动,这可能会给投资者造成巨额损失; |
|
● |
该公司过去没有支付过现金分红,预计在可预见的将来也不会支付现金分红。 |
任何投资回报可能仅限于公司普通股的价值;
● |
证券分析师不得启动或继续报道公司的普通股,这可能会对其市场价格产生负面影响; |
|
● |
我们的章程文件中的反收购条款可能会阻止或延迟公司控制权的变更; |
|
● |
公司打算发行额外的股权证券,这可能会削弱当前股东的权益,或持有优先于普通股的权利或优先权; |
|
● |
行使期权和认股权证以及以其他方式发行普通股或可转换为普通股或可行使的证券,将稀释公司当前股东的所有权权益,并可能对公司普通股的未来市场价格产生不利影响; |
|
● |
执行官和董事的有限责任可能会阻止股东对他们提起诉讼; |
|
● |
美国证券交易委员会对低价 “便士股” 的要求可能会对股东在二级市场出售股票的能力产生不利影响; |
|
● |
公司预计在可预见的将来不会向股东派发股息; |
|
● |
公司可能面临不利的汇率波动,这可能会损害公司的财务业绩和现金流; |
|
● |
服务中断和公司基础设施中断可能会对公司造成损害,对业务运营产生不利影响并损害声誉; |
|
● |
公司产品和服务中的安全漏洞或任何违反公司安全措施的行为都可能损害其声誉并干扰公司的业务; |
|
● |
作为美国上市公司的财务报告义务既昂贵又耗时,并可能对公司的管理层提出重大要求;以及 |
|
● |
公司未能管理或充分解决其中任何一项或多项风险都可能导致业务遭受重大不利影响。 |
公司认为,上述项目是重要因素,可能导致其财务报表中包含的估计与实际业绩以及公司或代表其在本报告中或其他地方发表的前瞻性陈述中表达的估计存在重大差异。该公司在截至2023年12月31日的财政年度的10-K表年度报告以及向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的其他定期报告中在 “风险因素” 下更详细地讨论了这些因素。因此,如果本季度报告包含有关公司财务状况、经营业绩、业务前景或任何其他方面的前瞻性陈述,请注意,公司的实际财务状况、经营业绩和经营业绩可能与公司在前瞻性陈述中的预测或估计存在重大差异。除非适用的证券法律法规要求,否则我们不打算在每次出现潜在重要因素时更新对重要因素的描述。我们建议股东应该(i)意识到上述未提及的因素可能会影响公司前瞻性陈述的准确性,(ii)在考虑公司的前瞻性陈述时要谨慎行事。
第一部分-财务信息
第 1 项。 |
财务报表。 |
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
简明的中期合并资产负债表
(以美元表示)
(未经审计)
3月31日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
预付费用和其他流动资产(注4) | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益(亏损) | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款和应计负债(附注5) | $ | $ | ||||||
应付账款和应计负债——关联方 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
股东权益(亏损): | ||||||||
优先股-无面值;已授权 股票,未发行 | ||||||||
普通股和额外实收资本——无面值;已授权 已发行和流通的股份 91,422,569 股以及 | ||||||||
额外已缴资本 | ||||||||
累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
负债总额和股东权益(亏损) | $ | $ |
参见随附的注释
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
简明的中期合并运营报表和综合亏损报表
(以美元表示)
(未经审计)
在结束的三个月里 3月31日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
费用: | ||||||||
咨询(注释11) | $ | $ | ||||||
研究与开发(注10) | ||||||||
销售、一般销售和管理销售(附注 9 和 11) | ||||||||
股票薪酬(注释7和11) | ||||||||
运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
利息收入 | ||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他综合损失 | ||||||||
货币折算差异 | ( | ) | ( | ) | ||||
综合损失总额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股净亏损——基本亏损和摊薄后亏损 | $ | ) | $ | ( | ) | |||
已发行普通股的加权平均数量——基本股和摊薄后 |
参见随附的注释
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
简明中期合并股东权益报表(亏损)
(以美元表示)
(未经审计)
截至 2024 年 3 月 31 日的三个月期间 | ||||||||||||||||||||||||
常见 股份 | 金额 | 额外 实收资本 | 累积的 其他 全面 损失 | 累积的 赤字 | 股东 公平 (缺陷) | |||||||||||||||||||
截至2023年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||
基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
货币折算差异 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
截至2023年3月31日的三个月期间 | ||||||||||||||||||||||||
常见 股份 | 金额 | 额外 实收资本 | 累积的 其他 全面 收入(亏损) | 累积的 赤字 | 股东 公平 | |||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
货币折算差异 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
参见随附的注释
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
简明的中期合并现金流量表
(以美元表示)
(未经审计)
截至3月31日的三个月 | 2024 | 2023 | ||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加回基于非现金股份的薪酬 | ||||||||
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | ||||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
减少预付费用和其他流动资产 | ||||||||
应付账款和应计负债增加(减少) | ( | ) | ||||||
应付账款和应计负债的增加——关联方 | ||||||||
用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
外币折算的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
现金和现金等价物的净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初的现金和现金等价物 | ||||||||
期末的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
现金流信息的补充披露: | ||||||||
在此期间支付的利息现金 | $ | $ | ||||||
在此期间支付的所得税现金 | $ | $ |
在本报告所述期间,没有非现金融资或投资活动。
参见随附的注释
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
简明中期合并财务报表附注
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月期间
(以美元计)
(未经审计)
1. | 演示和业务基础 |
随附的合并财务报表包括Oculus Visiontech Inc.(“Oculus”)及其全资子公司ComplyTrust Inc.(“CTI”)(统称为 “公司”)的账目。合并后,所有公司间余额和交易均已清除。管理层认为,公允列报所必需的所有调整(包括正常的经常性应计费用)均已包括在内。
该公司是数字水印服务和解决方案的设计者。在 2023年12月31日 而对于 二-截至该年度期间,公司的几乎所有资产和几乎所有业务都位于美国和加拿大。
这些未经审计的简明合并中期财务报表是根据美利坚合众国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“SEC”)的财务信息规则和条例编制的,附有表单说明 10-Q 和规则 S-K。结果是 不必然表明了哪些结果 可能 将在未来实现。未经审计的简明合并中期财务报表应与公司的年度报告一起阅读 10-K,其中包含截至年度的经审计的财务报表及其附注以及管理层的讨论和分析 2023 年 12 月 31 日。 根据美国证券交易委员会的此类规章制度,通常包含在根据美国公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已被简要或省略。这些财务报表在年度财务报表中遵循相同的会计政策。的经营业绩 三几个月已结束 2024年3月31日 是 不必然表明了以下结果 可能 预计在年底推出 2024年12月31日。
2. | 持续关注 |
这些合并财务报表是在持续经营的基础上编制的,假设公司将能够在可预见的将来在正常业务过程中变现其资产并清偿负债。公司从一开始就蒙受了损失,而且确实如此 不目前有足够的财政资源来长期维持运营。如财务报表所示,公司蒙受了损失 $
有许多外部因素可能对全球普通劳动力、经济和金融市场产生不利影响。示例包括但是 不仅限于 COVID-19全球疫情和其他地区的政治冲突。它是 不公司有可能预测此类外部因素的不利后果的持续时间或严重程度及其对公司业务或筹集资金能力的影响。
3. | 重要会计政策摘要 |
整合的基础
这些简明的中期合并财务报表以美元列报,并根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。开启 2024 年 5 月 14 日, 董事会批准了日期的简明中期合并财务报表 2024年3月31日。
这些简明的中期合并财务报表包括公司和公司控制的实体的财务报表。从控制权开始之日起至控制终止之日,子公司的财务报表均包含在简明的中期合并财务报表中。
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
简明中期合并财务报表附注
在结束的三个月期间 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元计)
(未经审计)
控制权的定义是参与被投资方所带来的可变回报的风险或权利,以及通过控制被投资者的权力影响这些回报的能力。当投资者拥有现有权利,使其能够指导对被投资者的回报产生重大影响的活动时,就存在对被投资者的控制权。这种控制权通常通过拥有更多权来证明 50%公司股本的投票权或目前可行使的潜在投票权。所有重要的公司间往来交易和余额均已清除。
下表列出了受控实体:
子公司名称 | 的国家 公司注册 | 所有权 利息在 3月31日 2024 | 所有权 利息在 十二月三十一日 2023 | 主要活动 | ||||||
ComplyTrust 公司 | 美国/特拉华州 | % | % | 软件开发 |
重要判断、估计和假设
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露,以及该期间报告的收入和支出金额。定期对这些判断、估计和假设进行评估,并以管理层对相关事实和情况的经验和知识为基础。尽管管理层认为这些估计是合理的,但实际业绩可能与这些估计有所不同,并可能影响未来的经营业绩和现金流。
需要管理层在财务报告日作出重大判断和估计的领域,如果实际结果与假设不同,则可能导致资产和负债账面金额发生重大变化,这些领域涉及但确实如此 不仅限于以下:
重大判断
● | 功能货币的确定 | |
● | 使用公允价值法发行的基于股份的薪酬和与私募相关的认股权证。该公司使用Black-Scholes期权定价模型来确定基于股份的薪酬的公允价值。这种估计还需要确定估值模型中最合适的输入。影响股票期权公允价值估计的主要因素是股票价格、所使用的预期波动率和该工具的预期持续时间。该公司目前根据历史股价信息估算其普通股的预期波动率。 |
现金和现金等价物
现金等价物包括高流动性投资,原始到期日为 十二几个月或更短的时间,其价值变动风险微乎其微。持有现金等价物的目的是履行短期现金承诺,而不是用于投资或其他目的。
长期资产和待处置的长期资产的减值
每当事件或情况变化表明资产账面金额时,对长期资产进行减值审查 可能 不可以恢复。持有和使用的资产的可收回性是通过将资产的账面金额与该资产预计产生的未来净现金流进行比较来衡量的。如果此类资产被视为减值,则应确认的减值按资产账面金额超过资产公允价值的金额来衡量。待处置的资产按账面金额和公允价值减去出售成本两者中较低者列报。
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
简明中期合并财务报表附注
在结束的三个月期间 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元计)
(未经审计)
研究和开发
研究活动支出在合并经营报表中确认,并按发生的综合亏损予以确认。只有在支出可以可靠地衡量,产品或工艺在技术和商业上可行,未来可能产生经济效益,并且公司打算并有足够的资源来完成开发和使用或出售资产的情况下,开发支出才作为由此产生的无形资产成本的一部分资本化。管理层确定,截至目前 2024年3月31日, 它是 不但能够足够肯定地证明任何经济利益都有可能流向公司。因此,迄今为止发生的所有研究和开发费用均已记作支出。
无形资产
单独购置的可识别无形资产以初始确认的成本计量。企业合并中收购的无形资产的成本按收购之日的公允价值估值。初始确认后,无形资产按成本减去任何累计摊销和任何累计减值损失进行记账。
无形资产的使用寿命被评估为有限或无限期。
寿命有限的无形资产在有用的经济寿命内摊销,并每年以及只要有迹象表明无形资产时进行减值评估 可能 受损。至少在每个财政年终审查使用寿命有限的无形资产的摊还期和方法。资产所含未来经济利益的预期使用寿命或预期消费模式的变化应酌情通过更改摊还期或方法进行核算,并被视为会计估计值的变化。寿命有限的无形资产的摊销费用在损益中确认。
寿命无限期的无形资产按成本减去任何累计减值损失来衡量。这些无形资产每年都要进行减值测试,如果有指标表明无形资产,则更频繁地进行减值测试 可能 受损。
所得税
公司按资产负债法核算所得税。当期所得税是当年应纳税收入或亏损的预期应付税款或应收税款,使用在报告日颁布或实质性颁布的税率,以及对前几年应纳税款的任何调整。递延所得税资产和负债是根据财务报表现有资产和负债账面金额与其各自税基之间的差异而确认的未来税收后果。递延所得税资产和负债是使用颁布的税率来衡量的,预计这些税率将适用于预计收回或结清这些临时差异的年份的应纳税所得额。根据资产负债法,税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布之日在内的期间的收入中确认。如果估值补贴的可能性大于,则予以确认 不部分或全部递延所得税资产将 不得到认可。
每股净亏损
每股基本亏损是使用该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后的每股亏损反映了证券或合约可能发生的稀释情况 可能 要求将来发行的普通股必须经过转换,除非影响是反稀释性的。在已结束的时期内 2024年3月31日, 事实证明,这种计算是反稀释的,因此该公司的
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
简明中期合并财务报表附注
在结束的三个月期间 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元计)
(未经审计)
基于股票的薪酬
公司遵循会计准则编纂科的规定 718“薪酬——股票补偿”,它规定了使用公允价值法核算的基于股票的薪酬奖励的会计核算。股权结算的基于股份的支付安排最初以授予之日的公允价值计量,并记入股东权益。被视为以现金结算的安排最初按公允价值入账,归类为应计负债,随后在每个报告日按公允价值重新计量。该公司的股票期权计划是一项股票结算安排。
所有以股份为基础的付款在授予日的公允价值被确认为预期获得服务收益的期限内的薪酬支出,相应的贷记应计入股东权益或应计负债,具体取决于股权结算还是现金结算。公司使用Black-Scholes期权定价模型估算授予的股票期权的公允价值,并估算授予之日的预期没收率。
功能货币
公司的合并财务报表以美元列报,美元是公司的报告货币。Oculus VisionTech Inc.的本位货币是加元(“加元” 或 “C”),ComplyTrust Inc.的本位货币是美元。
根据 ASC 830,Foreign Currency Matters,对于拥有美元以外本位货币的公司,公司使用资产负债表日的现行汇率将资产和负债折算成美元,运营报表以及综合亏损和现金流在报告期内按平均汇率折算。从加元折算成美元所产生的调整作为累计其他综合亏损的一部分记入股东权益。
外币交易使用交易当日的通行汇率(即期汇率)折算成实体或部门相应货币的本位币。结算此类交易和按期末汇率重新计量以外币计价的货币项目所产生的外汇收益和亏损记作损益。非货币物品是 不期末重新折算按历史成本(使用交易日的汇率折算)计量,但按公允价值计量的非货币项目除外,这些项目使用确定公允价值之日的汇率进行折算。收益和亏损记录在经营报表和综合亏损表中。
最近发布的会计公告
公司已经审查了新的和经修订的会计公告,这些公告已经发布,但是 不但有效。公司确实如此 不预计未来的会计声明会产生任何实质性影响。
4. | 预付费用和其他流动资产 |
预付费用和其他流动资产包括以下内容:
3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
2024 | 2023 | |||||||
预付费用 | $ | $ | ||||||
应收税款—加拿大商品及服务税 | ||||||||
$ | $ |
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
简明中期合并财务报表附注
在结束的三个月期间 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元计)
(未经审计)
5. | 应付账款和应计负债 |
应付账款和应计负债包括以下内容:
3月31日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
应付账款 | $ | $ | ||||||
应计费用和负债 | ||||||||
$ | $ |
6. | 普通股 |
该公司有
公司已授权发行
截至 2024年3月31日, 在托管中持有的普通股为零。
7. | 股票期权 |
在结束的时期内 2024年3月31日 并于年底结束 2023年12月31日, 该公司制定了机车股票期权计划。最多
但是,在以下情况下,所有选项都将被视为既有 一本公司符合以下条件中的一项:
i. | 满足销售预测: |
- | 两者中较大者 |
ii。 | 公司在任何国家证券交易所上市。 |
iii。 | 控制权变更事件。 |
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
简明中期合并财务报表附注
在结束的三个月期间 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元计)
(未经审计)
在结束的时期内 2024年3月31日, 该公司没有授予任何股票期权并记录了美元
选项的变化如下:
的数量 选项 | 加权 平均的 行使价格 | 聚合 内在价值 | ||||||||||
2022 年 12 月 31 日未偿还的期权 | $ | $ | ||||||||||
已过期 | ( | ) | ||||||||||
未偿还期权,2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | ||||||||||
已过期 | ( | ) | ||||||||||
未偿还期权,2024 年 3 月 31 日 | $ | $ |
总内在价值是根据标的奖励的行使价与公司普通股的价内在期权的报价之间的差额计算得出的 2024年3月31日。
截至目前尚未兑现的期权详情 2024年3月31日 如下所示:
行使价格 (CAD) | 的数量 选项 杰出的 | 到期日期 | 期权数量 可行使 | 剩余的 合同寿命(年) | |||||||||||||
$ | 0.800 | 2024年6月10日 | |||||||||||||||
$ | 0.600 | 2024年10月14日 | |||||||||||||||
$ | 0.800 | 2025年1月31日 | |||||||||||||||
8. | 认股令 |
认股权证的变化如下:
的数量 认股权证 | 加权 平均的 行使价格 | |||||||
未偿认股权证,2022年12月31日 | $ | |||||||
已过期 | ( | ) | $ | |||||
2023 年 12 月 31 日和 2024 年 3 月 31 日未偿还的认股权证 | $ |
截至目前尚未执行的认股权证详情 2024年3月31日 如下所示:
行使价格 | 的数量 认股权证 杰出的 | 到期日期 | 认股权证数量 可行使 | 剩余的 合同寿命(年) | ||||||||||||||
$ | 0.001 | (美国) | 2025年6月4日 | - | ||||||||||||||
- |
(1) | 没有在满足特定绩效标准之前,股票购买权证可以行使。这样的标准是 1) ComplyTrust Inc. 的收入销售预测 5-年度表格,或 2) 在美国主要交易所上市,或 3)控制权的变更。 |
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司
简明中期合并财务报表附注
在结束的三个月期间 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元计)
(未经审计)
9. | 销售、一般和管理 |
截至期间的销售、一般和管理费用明细 2024年3月31日 和 2023如下所示:
三个月已结束 3月31日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
申报费和监管费 | $ | $ | ||||||
专业费用 | ||||||||
租金 | ||||||||
办公室和行政 | ||||||||
$ | $ |
10. | 研究和开发 |
截至该期间的研发费用明细 2024年3月31日 和 2023如下所示:
三个月已结束 3月31日 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
软件开发 | $ | $ | ||||||
业务发展 | ||||||||
工资单 | ||||||||
$ | $ |
11. | 关联方 |
关联方包括董事会、高级职员、近亲和由这些人控制的企业以及某些履行类似职能的人员。
公司将其关键管理层定义为董事会、首席执行官、总裁和首席财务官。截至本公司董事及主要管理人员的薪酬 2024年3月31日 和 2023如下所示:
|
2024 | 2023 | ||||||
咨询 | $ | $ | ||||||
一般销售和行政销售 | ||||||||
向董事和高级管理人员提供基于股份的薪酬 | ||||||||
$ | $ |
截至期限的公司 2024年3月31日 和 2023向关联方赔偿 $
该公司还记录了零美元的基于股份的薪酬 (2023 - $
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在结束的三个月期间 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元计)
(未经审计)
12. | 金融工具和风险 |
按公允价值计量的金融工具分为 一的 三根据用于估算公允价值的投入的相对可靠性确定公允价值层次结构中的水平。这个 三公允价值层次结构的级别如下所述。
级别 1-活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整);
级别 2— 关卡中包含报价以外的投入 1资产或负债可观察到的,可以直接(即价格)或间接(即从价格中得出);以及
级别 3-资产或负债的输入 不基于可观察的市场数据(不可观察的输入)。
金融工具的公允价值
公司拥有各种金融工具,包括现金、应付账款和应计负债以及应付账款和应计负债——关联方。应付账款和应计负债以及应付账款和应计负债——由于这些金融工具的短期性质,关联方的账面价值接近其公允价值。
现金保持一定水平 1公允价值计量。
公司的风险敞口和对公司金融工具的影响汇总如下:
信用风险
只有在应收账款可收款的时间和金额的不确定性方面,公司才面临信用风险。该公司认为其信用风险较低,因为应收账款由商品和服务税(GST)组成,可从加拿大的管理机构收回。管理层确实如此 不认为应收账款已减值。该公司认为现金不存在重大信用风险,因为这些金额存放在加拿大主要银行。
流动性风险
流动性风险是公司将面临的风险 不能够在到期时履行其财务义务。公司管理流动性风险的方法是确保其有足够的流动性来偿还到期的负债。截至目前 2024年3月31日, 该公司的现金余额为 $
利率风险
利率风险是指金融工具的未来现金流因市场利率变化而波动的风险。尽管如此,公司实现此类损失的风险是有限的 不拥有任何重要的计息金融工具。
外币风险
截至目前 2024年3月31日 和 2023年12月31日, 由于某些货币金融工具以加元计价,因此公司面临外币风险。该公司的敏感度分析表明,合理预期的美国汇率变化将使外汇收益或损失发生微不足道的变化。
13. | 运营租约 |
该公司有 一与之无关的经营租赁 第三加拿大温哥华办公空间派对。
加拿大温哥华地区的租金按月计算,每月租金为$
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在结束的三个月期间 2024 年 3 月 31 日 和 2023
(以美元计)
(未经审计)
14. | 分段信息 |
该公司目前在单一的可申报运营领域运营。公司的所有资产和支出均位于加拿大和美国。
第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 |
前瞻性陈述和补充数据
以下讨论应与我们的简要中期财务报表以及本季度报告中其他地方出现的其他财务信息一起阅读。除历史信息外,本季度报告的以下讨论和其他部分还包含适用证券法规定的前瞻性陈述。您可以通过诸如 “计划”、“可能”、“将”、“期望”、“打算”、“预测”、“相信”、“估计” 和 “继续” 等前瞻性词语或类似词语来识别这些陈述。前瞻性陈述不是历史事实的陈述,包括但不限于有关我们的产品和服务的陈述,包括我们的数字水印技术和基于云的文件保护系统、我们的数据隐私和数据保护服务和解决方案、我们的技术、我们的现金需求,包括我们为未来资本支出和营运资金需求提供资金的能力,以及我们对行业竞争和增长的预期,是前瞻性陈述、未来来源和额外资金的可得性以及供资安排对项目和产品的影响.您应仔细阅读包含这些词语的陈述,因为它们讨论了未来的预期和计划,其中包含对未来经营业绩或财务状况的预测或陈述其他前瞻性信息。我们认为,向投资者传达未来的预期很重要。但是,将来可能会有一些我们无法准确预测或控制的事件。因此,除非法律要求,否则我们不承担以任何理由更新任何前瞻性陈述的义务,即使有新信息可用或将来发生其他事件。
此处包含的前瞻性陈述基于当前的预期,这些预期涉及我们截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告以及向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的其他定期报告中 “风险因素” 中列出的许多风险和不确定性。因此,如果本季度报告包含有关公司财务状况、经营业绩、业务前景或任何其他方面的前瞻性陈述,请注意,公司的实际财务状况、经营业绩和经营业绩可能与公司在前瞻性陈述中的预测或估计存在重大差异。
公司概述
Oculus VisionTech Inc.(OVTZ)是一家总部位于加拿大的开发阶段技术公司,专注于为企业企业客户提供网络安全、数据隐私和数据保护解决方案。该公司总部位于加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华,最初由图像处理专家创立,由经验丰富的领导层运营。目前,OVTZ正在扩展和投资一系列新的数据保护和数据隐私安全产品,这些产品将彻底改变全球数据主体和数据控制者的CCPA、GDPR、LGPD和其他数据隐私立法合规性。我们的使命是通过相互信任的数据合规愿景,创新可行的软件工具,为全球个人、组织及其客户的公有云客户服务和特定数据隐私和数据保护需求提供智能自动化解决方案。
我们的 Forget-Me-Yes® 数据隐私产品是一个软件即服务 (SaaS) 平台,专门针对巴西 LGPD、欧洲 GDPR、加利福尼亚消费者隐私法 (CCPA)、科罗拉多州隐私法 (CPA) 和弗吉尼亚州CDPA数据隐私监管合规的全球 “被遗忘权” (RtBF) 和擦除权 (RoE) 法律组成部分而开发。正在开发另一款新的数据保护软件工具 ComplyScan®,以解决公有云数据治理合规性问题。我们传统的云文档保护系统(Cloud-DPS)技术利用我们的数字水印技术,使OVTZ能够提供基于SaaS的文档管理平台,用于防篡改的文档身份验证和保护。过去,我们一直使用数字水印技术进行基于嵌入式数字水印的流媒体视频内容分发,以及视频点播 (VOD) 系统、服务和源到目的地的数字媒体交付解决方案,这些解决方案允许通过互联网、内联网、卫星或无线连接传输直播或录制的数字化和压缩视频。
我们于1986年4月18日在加拿大艾伯塔省注册成立,名为 “第一商业金融集团有限公司”。1989年,我们更名为 “加拿大美光金属公司”,该公司购买了德克萨斯州一家公司USA Video Inc. 100%的已发行股份,以专注于数字媒体业务。1995 年,我们更名为 “美国视频互动公司”,并继续从艾伯塔省进入怀俄明州。在2011年12月30日举行的股东大会上,通过了一项决议,将我们的名称改为 “Oculus VisionTech Inc.”,并以十五股旧普通股换一股新普通股为基础通过反向股票拆分(股份合并)来更改我们的股本。2012 年 1 月 25 日,我们更名为 “Oculus VisionTech Inc.”2020年6月,OVTZ收购了总部位于加利福尼亚州圣地亚哥的特拉华州公司数据隐私软件开发初创公司OCL Technologies Inc.(OCL)。作为OVTZ的100%全资子公司,为了更好地与客户和市场保持一致,OCL已于2021年1月21日完成了公司更名为ComplyTrust® Inc.(CTI)。本文档中的所有 OCL 参考文献均与新名称变更 CTI 同义。
我们的行政和公司总部办公室位于加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华市西黑斯廷斯街 837 号 507 号套房 V6C 3N6。我们的电话号码是 1-800-684-0183,传真号码是 604-685-5777。我们的电子邮件地址是 contact@ovtz.com 我们的网站是 www.ovtz.com。我们的普通股在多伦多证券交易所风险交易所(TSX.V — OVT,OTCQB — OVTZ,FSE — USF1)上市交易。
业务目标:
在这个数字化转型、数据货币化、物联网以及大规模数据迁移到聚合的超大规模、地理分配的云基础设施和工作负载的时代,数据保护和数据隐私已成为焦点。GDPR、LGPD、CCPA以及许多其他新的国际(加拿大/PipeDA、中国/PIPL、印度/DIA)和即将出台的美国联邦(ADPPA)和个别州的数据隐私法规使个人和组织有权访问和要求删除给定数据主体的所有个人信息。在我们不断发展的 “一切即服务” 世界中,OVTZ 意识到需要全球云原生数据隐私和数据保护解决方案,这些解决方案必须支持多云平台,可以增强现有的传统和更新的敏捷驱动架构。OVTZ 正在为混合本地和多云数据管理构建基于微服务的模块化软件解决方案和服务,其中包括自动恶意软件、隐私和勒索软件扫描、报告、可视化和网络威胁管理。
我们全新的 Forget-Me-Yes® (FMY) 软件即服务 (SaaS) 数据隐私解决方案是一个安全的零知识平台,通过整合自动策略驱动的重新查询服务,可确保数据主体请求的 RTBF/ROE 数据在其 FMY 订阅生命周期内保持 “被遗忘” 状态,从而实现持续 “被遗忘权” (RTBF) 和 “擦除权” (RoE) 隐私合规性。FMY 采用混合加密技术,可确保所有用户界面、传输中的数据和静态数据保持安全,只能由订户访问。借助云原生架构,FMY 功能既可以用作完整的统包 SaaS 订阅平台,也可以单独获得许可,以便与现有的第三方应用程序和数据隐私平台无缝集成。
我们全新的 ComplyTrust® 软件即服务套件 (CTSS) 是一套专门为解决云原生数据管理和合规数据治理而设计的软件工具。CTSS将帮助消除企业组织壁垒和障碍,进一步实现成功的云迁移和部署,使云基础设施提供商、企业组织和用户共同受益。CTSS根据各种用户可定义和数据驱动的指标,帮助自动化和可视化各个账户、区域和服务的云合规性报告。第一款CTSS产品,一种名为ComplyScan®(CS)的云原生数据备份合规性报告工具的开发已经开始。
OVTZ已经认识到,基于云的数字文件安全/保护产品是公司潜在的可行商机,这使我们能够将最初为娱乐行业的工作室和网络开发的专有实时数字视频水印技术应用于数字文件安全/保护市场。Cloud-DPS 使用实时图像处理和水印算法,嵌入到文档的安全/受保护副本中,在不知不觉中为文档添加水印,从而保护和保护数字文档(包括文本文档、照片、蓝图等)免受任何修改和/或企图伪造。这种身份验证和验证过程确保了原始数字文档的完整性。
我们在上述方面的近期业务目标:
1. |
公司研发计划内开发的新技术的版权、专利和许可; |
2. |
使用我们介绍性的 Forget-Me-Yes® (FMY) 数据隐私软件即服务平台演示选定商业项目的概念验证,为 MySQL、NoSQL 和 SQL 数据库的数据库即服务 (DBaaS) 提供商提供结构化和非结构化数据集成许可 FMY API 微服务,以与第三方应用程序合作伙伴、软件提供商和潜在的 OEM 集成。 |
3. |
向数据保护市场展示ComplyTrust® SaaS Suite (CTSS) 概念验证,首先将其作为亚马逊网络服务 (AWS) 工具,帮助AWS客户以自动化和云原生方式更好地管理组织数据保护和合规性,并随着客户群的提高,整合CTSS功能以执行适用的自定义数据治理和管理功能,并与第三方软件提供商集成,为全球企业组织提供自动化的单一玻璃解决方案。 |
4. |
公司的 FMY 数据隐私、ComplyScan® (CS) 合规性验证工具和我们传统的 C-DPS 身份验证/防篡改功能产品的架构和业务差异化因素获得行业认可,并创造经常性销售和支持收入来源。 |
关键会计政策(和估计)
在编制合并财务报表时,公司遵循公司10-K表年度报告中包含的公司2023年12月31日合并财务报表附注3 “重要会计政策摘要” 中描述的GAAP。这些原则的应用需要重要的判断或估算过程,这可能会影响公司的经营业绩、财务状况和现金流以及相关的脚注披露。公司不断审查其会计政策和财务信息披露。除公司财务报表附注3(重要会计政策摘要)中另有说明外,自2023年12月31日以来,公司的关键会计政策或估计没有重大变化。
操作结果
销售
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间,销售额为零美元。
销售成本
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间,销售成本为零美元。
销售、一般和管理费用
在截至2024年3月31日的期间,销售、一般和管理费用,包括产品营销负债、咨询费、办公费、专业费用和其他执行业务计划和日常运营的费用,均有所下降。我们将继续开发和销售C-DPS — 云文件保护系统以及 “被遗忘权” 和 “删除权” 平台。由于一般费用波动不大,管理费用略有减少。
我们已安排更多员工和顾问参与营销活动,以确定和评估适当的细分市场,与潜在合作伙伴制定业务安排,提高对新产品和服务的认识,并与行业和潜在客户进行沟通。销售、一般和管理费用的其他组成部分没有显著变化。
截至 2024 年 3 月 31 日的三个月期间
截至2024年3月31日的三个月的销售、一般和管理费用从截至2024年3月31日的72,777美元降至47,184美元。由于财政期间的公司和申报活动很少,我们在该期间的费用有所下降。
研究和开发
截至 2024 年 3 月 31 日的三个月期间
截至2024年3月31日的三个月,研发从同期的84,203美元降至2,180美元。这是该公司努力降低成本的结果,因为在此期间的活动很少。
净亏损
截至 2024 年 3 月 31 日的三个月期间
迄今为止,我们尚未实现盈利,预计在可预见的将来将蒙受巨额损失。截至2024年3月31日的三个月,我们的净亏损为82,816美元,而同期的净亏损为235,059美元。
流动性和资本资源
截至2024年3月31日,我们的现金及现金等价物头寸为94,711美元,低于2023年12月31日的156,574美元。截至2024年3月31日,我们的营运资金赤字为168,762美元,累计赤字为48,469,462美元。
从历史上看,我们主要通过股东贷款和向我们的高管、董事、员工和一小部分投资者发行股权证券,以及管理层成员的短期过渡贷款来满足我们的资本需求。
截至2024年3月31日,我们有94,711美元的现金。管理层预测,在接下来的12个月中,公司将没有足够的营运资金来运营。我们将额外需要300万至500万美元来为2024财年的运营提供资金,我们打算通过出售股权证券来获得此类融资。尽管公司过去曾成功获得融资,但无法保证公司能够获得足够的融资,也无法保证此类融资将按照公司可以接受的条件来满足未来的运营需求,这可能会导致正在进行的开发计划延迟、减少或中止。
假设获得上述300万至500万美元的融资,则收入的预期增长和我们证券的额外销售将为长期持续经营提供支持。尽管长期融资要求可能会因我们的销售业绩而异,但管理层预计,2024财年我们将需要300万至500万美元的额外融资。我们没有关于额外融资的具有约束力的承诺或安排,也无法保证管理层能够按照我们可接受的条件获得任何额外融资。
资产负债表外安排
截至2024年3月31日,我们没有资产负债表外安排。
第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露。 |
根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第12b-2条的定义,Oculus是一家规模较小的申报公司,无需提供本项目所要求的信息。
第 4 项。 |
控制和程序。 |
我们维护《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条中定义的 “披露控制和程序”,旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内被记录、处理、汇总和报告,并收集此类信息并将其传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官,谁是我们的首席执行官兼首席财务官,谁是我们的酌情为首席财务官,以便及时就所需的披露作出决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时,管理层认识到,披露控制和程序,无论构思和运作得多好,都只能为披露控制和程序的目标得到实现提供合理而非绝对的保证。此外,在设计披露控制和程序时,我们的管理层必须运用其判断力,评估可能的披露控制和程序的成本效益关系。
截至2024年3月31日,我们在首席执行官兼首席财务官的监督和参与下,对披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据这项评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至本报告所涉期末,我们的披露控制和程序有效地确保了我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息,在SEC规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告,并将此类信息收集并传达给我们的管理层,包括我们的主要高管和校长酌情为财务官员或履行类似职能的人员,以便及时就所需的披露作出决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的季度期间,我们对财务报告的内部控制没有变化,这些变化与第13a-15条(d)段或第15d-15条所要求的评估有关,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
第二部分-其他信息
第 1 项。 |
法律诉讼。 |
我们可能会不时参与在正常业务过程中出现的各种诉讼和法律诉讼。但是,诉讼存在固有的不确定性,这些或其他问题可能会不时产生不利结果,这可能会损害我们的业务。我们目前没有发现任何我们认为会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响的个人或总体上会产生重大不利影响的此类法律诉讼或索赔。
第 1A 项。 |
风险因素。 |
根据《交易法》第12b-2条的定义,Oculus是一家规模较小的申报公司,无需提供本项目所要求的信息。与我们的业务、财务状况和经营业绩相关的风险的描述载于我们于2024年3月19日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告的第一部分第1A项。这些因素对您评估Oculus仍然有意义,我们敦促您查看和考虑此类10-K表格中提出的风险因素。
第 2 项。 |
未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 |
没有。
第 3 项。 |
优先证券违约。 |
没有。
第 4 项。 |
矿山安全披露。 |
不适用。
物品 5. | 其他信息。 |
没有。
第 6 项。 |
展品。 |
本项目所需的信息列于本报告签名页之后的展品索引中。
展览 没有。 |
描述 |
EX-31.1 |
首席执行官认证 |
EX-31.2 |
首席财务官认证 |
EX-32.1 |
首席执行官的 SOX 认证 |
EX-32.2 |
首席财务官的SOC认证 |
101.INS |
XBRL 实例文档 |
101.SCH |
XBRL 分类扩展架构文档 |
101.CAL |
XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF |
XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
101.LAB |
XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
101.PRE |
XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 |
104 | 封面交互式数据文件(嵌入在 Inline XBRL 中并包含在附录 101 中) |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
OCULUS VISIONTECH INC. |
|||
2024年5月14日 |
来自: |
/s/ 罗兰·珀金斯 |
|
罗兰·珀金斯 |
|||
总裁兼首席执行官 |
|||
(首席执行官) |
|||
2024年5月14日 |
来自: |
/s/ 安东 J. 德雷舍 |
|
安东 J. 德雷舍 |
|||
首席财务官 |
|||
(首席财务和会计官员) |