2022年10月20日，DHAC的股东批准了一项修改 DHAC 经修订和重述的公司注册证书的提案，以 (a) 延长 DHAC 完成业务合并（“延期”）的截止日期，再延长 三(3) 个月，从 2022 年 11 月 8 日到 2023 年 2 月 8 日，(b) 使 DHAC 董事会能够进一步延长 DHAC 完成业务合并的截止日期，直至 三(3) 每次增加三 (3) 个月的时间，最多为 九(9) 如果赞助商支付的金额等于美元，则可延长月数350,000对于每三个月的延期（“延期费”），该金额应存入DHAC的信托账户；前提是，如果截至延期时DHAC已提交了与其初始业务合并相关的S-4表格注册声明，则 不此类延期需缴纳延期费；但每次延期需缴纳延期费 三-在没有向信托账户存款或进行其他付款的情况下，延期一个月（如果有），则需要支付延期费，并且（c）允许DHAC在不遵守要约规则的情况下，根据修订和重述的公司注册证书的要求向DHAC的公开股东提供赎回权。就此类股东投票而言，总计 10,805,877DHAC的普通股被赎回 4,156,123截至2022年10月20日，已发行和流通并有权投票的股票。随后，根据以下规定，公司延长了完成业务合并的截止日期 三额外 三-月延期至 2023 年 11 月 8 日，总共存入了 $700,000作为延期费存入信托账户。

2023年9月8日，DHAC举行了一次特别会议，股东批准了对公司经修订和重述的公司注册证书（不时修订的 “章程”）的修正案，以扩大公司可能采用的方法，使其不受美国证券交易委员会（“SEC”）“便士股” 规则的约束。2023年9月8日，DHAC提交了这样的修正案，该修正案规定，即使合并后的公司没有至少1美元的有形净资产，DHAC也能够完善业务合并5,000,001在此类业务合并完成后。

2023 年 11 月 6 日，DHAC 举行了 2023 年年度股东大会（“2023 年年会”）。在2023年年会上，DHAC的股东批准了对DHAC章程的修订，将公司必须完成业务合并（定义见章程）的截止日期延长至 四(4) 次，每次再增加三 (3) 个月，总共为 十二(12) 额外的月份（即从 2023 年 11 月 8 日到 2024 年 11 月 8 日）或公司董事会确定的更早日期。根据修订后的章程，DHAC于2023年11月6日将其完成业务合并的时间延长了 三个月从 2023 年 11 月 8 日到 2024 年 2 月 8 日。此外，2024年2月2日，DHAC进一步将其完成业务合并的时间从2024年2月8日延长至2024年5月8日，再延长三个月；2024年5月1日，DHAC进一步将其完成业务合并的时间从2024年5月8日延长至2024年8月8日，再延长三个月。此次延期是公司管理文件允许的另外四次延期三个月中的第三次，为公司提供了完成业务合并的更多时间。

此外，在2023年年会上，DHAC的股东还批准了DHAC投资管理信托协议（“信托协议”）的修正案，该协议的日期自2021年11月3日起，由公司与大陆股票转让与信托公司签订并于2022年10月26日修订，该修正案允许公司将业务合并期从2023年11月8日延长至最多 四(4) 次，每加一次 三(3) 个月，总计为 十二(12) 截至2024年11月8日（“合并期”）的额外几个月。

关于2023年年会和DHAC章程和信托协议的修订， 579,157普通股被赎回。

公司的业务合并必须是 一或更多目标企业，这些企业的公允市场价值加起来至少等于 80签署企业合并协议时信托账户（定义见下文）净余额的百分比（不包括持有的递延承保折扣金额和信托账户收入的应纳税款）。但是，只有在业务合并后的公司拥有或收购的情况下，公司才会完成业务合并 50目标公司或以其他方式收购目标的未偿有表决权证券的百分比或更多股权，足以使其无需根据《投资公司法》注册为投资公司。无法保证公司能够成功实现业务合并。

公司将为公司的公众股东提供赎回与初始业务合并相关的全部或部分普通股的机会（i）与为批准业务而召开的股东大会有关

合并或（ii）不通过要约进行股东投票。公司是寻求股东批准拟议业务合并还是进行要约的决定将由公司自行决定，并将基于多种因素做出，例如交易的时间以及交易条款是否要求公司根据适用法律或证券交易所上市要求寻求股东批准。公众股东将有权按每股价格赎回其股票，以现金支付，等于截至当日计算的存入信托账户的总金额 二初始业务合并完成之前的工作日，包括信托账户中持有的资金所赚取的利息，此前未发放给公司纳税，除以当时已发行的公开股票的数量，但须遵守限制。

如果公司无法在合并期内完成其初始业务合并，公司将 (i) 停止除清盘目的以外的所有业务，(ii) 尽快但不得超过 十此后的工作日，按每股价格赎回公开股票，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的资金所赚取的利息（减去应付税款，最高不超过美元）100,000用于支付解散费用的利息）除以当时已发行的公开股票的数量，赎回将完全取消公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算分配的权利，如果有的话），以及（iii）在赎回后尽快合理地清算和解散，但须经公司剩余股东和公司董事会批准，但每种情况都要遵守公司的义务根据特拉华州法律，规定债权人的索赔；以及在所有情况下均受适用法律的其他要求的约束。根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）主题480 “区分负债和权益”，需要赎回的普通股按赎回价值入账，并归类为临时股权。

保荐人以及某些顾问、高级管理人员和董事已与公司签订书面协议，根据该协议，他们同意 (i) 放弃与完成初始业务合并相关的创始人股份（定义见附注5）和公开股份的赎回权；（ii）放弃与股东投票批准公司修正案有关的创始人股份和公开股票的赎回权经修订和重述的公司注册证书 (A) 至修改公司允许赎回与初始业务合并相关的义务或赎回义务的实质内容或时间 100公司公开股份的百分比。如果公司未在合并期内完成初始业务合并，或（B）与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他重要条款；（iii）如果公司未能在合并期内完成初始业务合并，则放弃从信托账户中清算其创始人股票分配的权利，尽管他们有权清算信托账户中其持有的任何公开股票的分配如果公司未能在规定的时限内完成初始业务合并；以及（iv）投票支持初始业务合并，（iv）投票支持其持有的任何创始人股票以及在首次公开募股（包括公开市场和私下协商交易）期间或之后购买的任何公开股票。

公司的赞助商已同意，如果第三方（公司的独立注册会计师事务所除外）就向公司提供的服务或出售的产品提出的索赔，或公司与之签订书面意向书、保密或其他类似协议或业务合并协议的潜在目标企业提出的任何索赔，将信托账户中的资金金额减少到 (i) 美元以下，则公司将对公司承担责任10.15每股公开股票以及 (ii) 截至信托账户清算之日信托账户中持有的每股公众股份的实际金额（如果少于美元）10.15每股因信托资产价值减少（减去应付税款）而产生的损失，前提是此类负债不适用于对信托账户中持有的款项的所有权利执行豁免（无论此类豁免是否可执行）的第三方或潜在目标企业提出的任何索赔，也不适用于根据公司对首次公开募股承销商对某些负债（包括《证券法》规定的负债的赔偿）提出的任何索赔经修订的1933年（“证券法”）。但是，公司没有要求保荐人为此类赔偿义务进行储备，也没有独立核实保荐人是否有足够的资金来履行其赔偿义务，并且公司认为公司保荐人的唯一资产是公司的证券。因此，公司无法保证保荐人能够履行这些义务。

2022年6月15日，DHAC与DHAC、DHAC Merger Sub I, Inc.（“Merger Sub I”）、DHAC Merger Sub II, Inc.（“Merger Sub II”，以及合并子公司I，“合并子公司”）、特拉华州公司vSee Lab, Inc.（“vSee”）和iDoc虚拟远程医疗解决方案公司签订了最初的业务合并协议。德克萨斯州的一家公司（“iDoc”）。2022年8月9日，DHAC、Merger Sub I、Merger Sub II、vSee和iDoc签订了第一份经修订和重述的业务合并协议，以提供

用于同时执行包括可转换票据和认股权证在内的PIPE融资的融资文件，并向董事会提交Cassel Salpeter的意见。2022年10月6日，DHAC、Merger Sub I、Merger Sub II、vSee和iDoc签订了第二份经修订和重述的业务合并协议，向vSee和iDoc股东支付对价100% DHAC普通股，并规定同时执行经修订的PIPE融资文件，规定向PIPE投资者发行股票和认股权证。2022年11月3日，双方签订了第二次修订和重述的业务合并协议的第一修正案，以取消DHAC至少有$的成交条件10交易收盘时获得的现金收益为百万美元。2023年7月11日，每位PIPE投资者都向公司发出通知，由于未满足成交条件，PIPE投资者没有义务完成PIPE融资。因此，PIPE融资被终止。2023年11月21日，DHAC、Merger Sub I、Merger Sub II、vSee和iDoc签订了第三份经修订和重述的业务合并协议（经修订和重述的 “业务合并协议” 及其考虑的交易，即 “业务合并”），除其他外，规定取消PIPE融资，同时执行额外过渡融资、交易所融资、量子融资、股权融资和贷款转换，详见附注6——承诺。DHAC董事会已经（i）批准并宣布了业务合并协议、业务合并以及由此考虑的其他交易，（ii）决定建议DHAC的股东批准业务合并协议和相关事项。

根据业务合并协议并遵守其中规定的条款和条件，Merger Sub I将与vSee合并并入vSee（“vSee合并”），vSee作为DHAC的全资子公司在vSee合并中幸存下来，Merger Sub II将与iDoc合并（“iDoc合并”），iDoc在iDoc合并中幸存下来（“iDoc合并”），iDoc作为合并后的iDoc幸存下来 DHAC 的全资子公司。在合并生效时（“生效时间”），DHAC将更名为vSee Health, Inc.

纳斯达克交易状况

2023年3月31日，DHAC收到了纳斯达克全球市场（“纳斯达克全球”）工作人员（“员工”）的一封信，通知DHAC 30在信函发布之日前连续交易日，DHAC在纳斯达克全球上市的证券（包括普通股、单位和认股权证）（“证券”）的交易价值均低于最低美元50,000,000“《纳斯达克上市规则》5450（b）（2）（A）中规定的上市证券市值（“MVLS”）要求，这是DHAC证券继续在纳斯达克全球上市所必需的。根据纳斯达克上市规则5810I（3）I，DHAC有180个日历日或直到2023年9月27日才能恢复合规。

2023 年 5 月 23 日，DHAC 收到了工作人员的第二封信，通知 DHAC 对于之前的这封信 30连续工作日，DHAC的公开发行股票（“MVPHS”）的市值低于美元15继续在纳斯达克全球上市需要百万美元，因此，DHAC不再符合纳斯达克上市规则5450（b）（3）（C）（“MVPHS要求”）。根据纳斯达克上市规则5810I (3) (D)，DHAC有180个日历日或直到2023年11月20日才能恢复合规。

2023年9月28日，DHAC收到了工作人员的第三封信，通知DHAC工作人员决定将DHAC的证券除名，因为它没有恢复对MVLS标准的遵守。根据第三封信，2023年10月4日，DHAC要求举行听证会（“听证会”），对该裁决提出上诉，还申请将其证券从纳斯达克全球转移到纳斯达克资本市场（“纳斯达克CM”）。

2023年10月9日，DHAC收到了工作人员的第四封信，通知DHAC未满足《纳斯达克上市规则》5450（a）（2）规定的总股东总数为400人的要求，这是将DHAC的证券从纳斯达克全球除名的额外依据。

2023年10月26日，纳斯达克股票市场纳斯达克上市资格部门书面通知DHAC（以下简称 “通知”），其向纳斯达克证券转让上市的申请已获得批准。DHAC的证券在2023年10月30日开业时被转移到纳斯达克CM。2023年11月1日，DHAC收到了纳斯达克全球听证会小组的来信，信中说，由于DHAC将其上市证券转让给纳斯达克CM，2023年11月30日关于不遵守纳斯达克全球上市标准的听证会被取消。

截至2023年10月30日，DHAC的证券在纳斯达克股票市场上市和交易，并将继续在纳斯达克上市和交易。

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营运资金贷款

为了支付与业务合并相关的交易成本，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高管和董事可以但没有义务根据需要向公司贷款（“营运资金贷款”）。如果公司完成业务合并，公司将从向公司发放的信托账户收益中偿还营运资金贷款。否则，只能从信托账户之外的资金中偿还营运资金贷款。如果业务合并未关闭，公司可以使用信托账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款，但是 不信托账户中持有的收益将用于偿还营运资金贷款。除上述内容外，此类营运资金贷款（如果有）的条款尚未确定，也没有关于此类贷款的书面协议。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还，不收利息。截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司已经 不营运资金贷款下的借款。

期票关联方

2022年10月24日，公司发行了本金总额为美元的无抵押本票350,000致赞助商。公司将所有贷款金额存入信托账户，并将完成业务合并的时间从2022年11月8日延长至2023年2月8日。2023年11月21日，DHAC与保荐人签订了转换证券购买协议（“转换SPA”），根据该协议，贷款总额为美元350,000将在收盘时转换为A系列优先股。

2023年2月2日，赞助商子公司和目前持有公司5％以上股份的股东SCS Capital Partners LLC发行了美元250,000向DHAC提供的无息贷款，用于支付纳斯达克费用和诉讼费用，2023年8月17日，对此类贷款进行了修订和重报，增加了1美元315,000向DHAC提供无息贷款，用于支付运营费用，使本金总额为美元565,000。2023 年 5 月 5 日，SCS Capital Partners, LLC 发行了 $200,000向DHAC贷款以支付期限延期费。相关票据的利息是 10%，于 2024 年 5 月 5 日到期。该票据的收益用于将DHAC的清算日期从2023年5月8日延长至2023年8月8日。2023年11月21日，DHAC与SCS Capital Partners LLC签订了转换协议，根据该协议，贷款总额为美元765,000将在收盘时转换为A系列优先股。

2024年1月22日，公司修改了本金总额为美元的无抵押本票165,000给赞助商的附属公司M2B Funding Corp.该修正案的结果是，该公司将在2024年2月8日之前偿还到期的剩余款项。2024 年 1 月 31 日，该票据已全额支付，总额为 $190,750.

期票 — M2B

2023年10月4日，公司发行了本金总额为美元的期票165,000向赞助商的子公司M2B Funding Corp.，收购价格为美元150,000并包括 $5,000律师费（“M2B 备注”）。最初发放的折扣为 $15,000加 $5,000的发行成本记作债务折扣，并在票据期限内摊销。这张纸条上有一个 10利息百分比，到期日为2024年1月5日。该公司违约了该票据，并于2024年1月22日对票据进行了修改。该修正案的结果是，该公司将在2024年2月8日之前偿还到期的剩余款项。2024 年 1 月 31 日，该票据已全额支付，总额为 $190,750。在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认的利息支出为美元22,792（包括 $20,296截至2024年3月31日的三个月的违约利息）。

企业合并后的融资交易

过桥融资

在执行第二份业务合并协议方面，DHAC与业务合并中的目标公司vSee和iDoc一起与Bridge Investor签订了证券购买协议，Bridge Investor也是保荐人的投资者，根据该协议，DHAC、vSee和iDoc分别向该投资者发行和出售 102023年10月5日到期的原始发行折扣优先有担保本票的百分比，本金总额为美元2,222,222（“桥梁注意事项”）。在购买过桥票据方面，DHAC向投资者发行 (i) 173,913认股权证，每份都代表购买权 一的份额

初始行使价为美元的DHAC普通股11.50, 但须作某些调整 (“过桥认股权证”) 和 (ii) 30,000DHAC普通股的股份。

由于违约，DHAC、vSee和iDoc于2023年11月21日与桥梁投资者签订了交换协议（“交易协议”），根据该协议，（i）DHAC过渡票据，（ii）除美元以外的vSee过渡票据，（ii）vSee过渡票据下当前到期和应付的款项600,000其本金金额，以及（iii）除美元以外的iDoc过渡票据600,000其本金中的一部分将在收盘时兑换成由DHAC发行的优先有担保可转换本票，本金总值为美元2,523,744（“交易所票据”），将由DHAC、vSee和iDoc各自担保。该交易所票据的利率为 8每年百分比，将按固定转换价格转换为合并后的公司的普通股10.00每股（更多信息见附注6——承诺——过桥融资和分叉衍生品）。

2023年11月21日，DHAC、vSee和iDoc签订了一份书面协议，根据该协议，桥牌投资者同意额外购买 10原始发行折扣优先有担保可转换本票的百分比，本金总额为美元166,667（总订阅金额为 $150,000) 从 DHAC 中获得 (1) a $111,111在《桥梁修正案》签署时购买的票据，该修正案将于2025年5月21日到期，(2) 一美元55,556稍后由DHAC和Bridge Investor共同商定购买的票据，目前预计将在DHAC提交有关业务合并的S-4表格注册声明修正案（“附加过渡票据”）时购买。附加过渡票据的担保利息率为 8每年百分比，可转换为DHAC普通股，面值美元0.0001固定转换价格为 $10.00每股（更多信息见附注6——承诺——额外过桥融资）。

2024年1月22日，公司和桥梁投资者就2022年10月5日与桥牌投资者签订了注册权协议的附带信，根据该协议，公司同意注册桥梁票据和其他过桥票据所依据的普通股。

2024年1月25日，Bridge Investor购买了第二张附加过桥票据，本金为美元55,556按照 Bridge SPA 的设想，来自 DHAC。

2024年4月17日，公司、vSee和iDoc与桥梁投资者签订了一份信函协议（“过渡信函协议”），该协议将附加过渡票据中提及的业务合并的终止或关闭日期从2024年3月31日修订至2024年6月30日。

贷款转换

2023年11月21日，DHAC、vSee和/或iDoc（视情况而定）与DHAC、vSee和iDoc的各贷款机构签订了证券购买协议（“转换SPA”），根据该协议，DHAC、vSee和iDoc所欠的某些债务将在业务合并结束时转换为DHAC的A系列优先股。

2023 年 11 月 21 日，DHAC 和 vSee 与赞助关联公司 Whacky 签订了转换协议，根据该协议，vSee 向 Whacky 产生的某些贷款，总金额为 $220,000将在收盘时转换为A系列优先股。

2023年11月1日，DHAC和iDoc与赞助关联公司Mark E. Munro慈善剩余基金信托（“Munro Trust”）签订了转换协议，根据该协议，iDoc向芒罗信托基金产生的某些贷款，总额为美元300,000将在收盘时转换为A系列股票。

2023年11月21日，DHAC和vSee与Bridge Investor签订了转换协议，Bridge Investor也是赞助商的投资者，该协议于2024年2月13日进行了修订和重述（见附注10——后续事件），根据该协议，vSee向Bridge投资者发放的某些贷款总额为美元600,000将被转换

在执行某些注册权协议的前提下，进入合并后的公司的普通股，并在收盘后根据该协议提交注册声明。

2023年11月21日，DHAC和iDoc与赞助子公司Tidewater签订了转换协议，Conversion SPA于2024年2月13日进行了修订和重报，根据该协议，iDoc向Tidewater产生的某些贷款总额为美元585,000将在收盘后转换为合并后的公司的普通股。

2023年11月21日，DHAC和iDoc与同时也是赞助商投资者的桥梁投资者签订了转换协议，该协议于2024年2月13日进行了修订和重报，根据该协议，iDoc向桥梁投资者发放的某些贷款总额为美元600,000将转换为合并后的公司的普通股，前提是执行某些注册权协议，并在收盘后根据该协议提交注册声明。

2024年2月13日，双方签订了第三次修订和重述的业务合并协议的第一修正案，规定VSee和iDoc的某些债务将由DHAC承担，并在收盘后转换为DHAC普通股，而不是在收盘前转换为VSee和iDoc的B类普通股。

2024年2月13日，公司、vSee和/或iDoc（视情况而定）对某些转换SPA（“经修订和重述的转换SPA”）进行了修订和重述，根据该协议（1）美元600,000vSee的某些负债余额将由公司承担，并在业务合并结束后转换为公司的普通股；(2) a $600,000余额iDoc的某些债务将由公司承担，然后转换为公司的普通股，前提是执行某些注册权协议并在业务合并结束后提交注册声明；(3) iDoc拥有的某些债务将由公司承担，然后转换为公司的普通股，前提是执行某些注册权协议并在之后提交注册声明业务的关闭组合。

量子融资证券购买协议

2023年11月21日，DHAC签订了量子购买协议，根据该协议，量子投资者认购并将购买，DHAC将在收盘时向量子投资者发行和出售一份 7原始发行折扣可转换本票占本金总额的百分比3,000,000（有关更多信息，请参阅附注6——承诺——量子融资证券购买协议）。

股权融资

2023年11月21日，DHAC与Bridge Investor的关联公司签订了股权购买协议，根据该协议，DHAC可以向投资者出售和发行，投资者有义务从DHAC购买不超过$的股权50,000,000合并后公司新发行的普通股中，不时超过 36 个月期限从收盘后的第六（6）个交易日开始（有关更多信息，请参阅附注6——承诺——股权融资）。

行政服务协议

公司同意从2021年11月3日起向赞助商的关联公司支付总额为美元10,000每月用于办公空间和秘书、行政和其他服务。月费将在初始业务合并或清算完成后停止。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司产生了美元30,000。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，$55,500和 $90,550分别包含在随附的未经审计的简明合并资产负债表中的应计支出中。

公司将向其高管和董事报销他们因代表公司开展某些活动（例如确定和调查可能的目标业务和业务合并）而产生的任何合理的自付业务费用。公司可报销的自付费用金额没有限制；但是，如果此类支出超过未存入信托账户的可用收益和信托账户中持有的金额所赚取的利息收入，则除非公司完成初始业务，否则公司不会报销此类费用

组合。审计委员会将审查和批准向任何初始股东或管理团队成员或公司或其各自的关联公司支付的所有报销和付款，向审计委员会成员支付的任何报销和付款将由董事会审查和批准，任何感兴趣的董事将不参加此类审查和批准。

在本次发行之前或与业务合并相关的任何初始股东、高级管理人员或董事或其各自的关联公司（无论交易类型如何），都不会向本次发行前拥有普通股的任何初始股东、高级管理人员或董事支付任何形式的薪酬或费用，包括发现费、咨询费或其他类似薪酬。

公司与其任何高管和董事或其各自的关联公司之间的所有正在进行和未来的交易都将按照公司认为对公司的有利条件不亚于非关联第三方提供的条件。此类交易，包括支付任何薪酬，将需要公司大多数不感兴趣的 “独立” 董事（以公司为限）或在交易中没有权益的董事会成员的事先批准，无论哪种情况，他们都可以与公司的律师或独立法律顾问接触，费用由公司承担。除非公司不感兴趣的 “独立” 董事（或者，如果没有 “独立” 董事，则为公司的无私董事）确定此类交易的条款对公司的有利程度不亚于公司在非关联第三方的此类交易中可获得的条件，否则公司不会进行任何此类交易。

双方签订了第二修正和重述的业务合并协议的第一修正案，以取消DHAC至少有$的成交条件10交易收盘时获得的现金收益为百万美元。2023年7月11日，每位PIPE投资者都向公司发出通知，由于未满足成交条件，PIPE投资者没有义务完成PIPE融资。因此，PIPE融资被终止。2023年11月21日，DHAC、Merger Sub I、Merger Sub II、vSee和iDoc签订了第三份经修订和重述的业务合并协议（经修订和重述的 “业务合并协议”），除其他外，规定取消PIPE融资，同时执行额外的过渡性融资、交易所融资、量子融资、股权融资和贷款转换，详见附注6——承诺。

根据业务合并协议的条款，DHAC、vSee和iDoc之间的业务合并将通过合并Sub I与vSee合并来实现，vSee作为DHAC的全资子公司在合并以及Merger Sub II与iDoc的合并中幸存下来，iDoc作为DHAC的全资子公司在合并中幸存下来。DHAC董事会（“董事会”）已（i）批准并宣布业务合并协议、业务合并及其所考虑的其他交易是可取的，（ii）决定建议DHAC的股东批准业务合并协议及相关事项。

2024年2月13日，企业合并协议的各方签署了企业合并协议的第一修正案，规定假定票据（定义见下文）将由DHAC承担，并在业务合并结束后转换为DHAC普通股，而不是在收盘前转换为VSee和iDoc的B类普通股。

2024年4月17日，企业合并协议双方签订了企业合并协议第二修正案（“第二修正案”），根据该修正案，企业合并协议的终止日期从2024年3月31日修订至2024年6月30日。

合并考虑

vSee和iDoc的业务合并权益价值为美元110百万。收盘时，VSee和iDoc各将把VSee和iDoc的每股股本（不包括根据特拉华州或德克萨斯州法律完善评估权的持有人的股份，视情况而定）转换为获得适用合并对价的权利，如下文所述。

截至生效时，vSee A类普通股的持有人（包括转换后的vSee优先股持有人以及与TAD交易所相关的vSeeA类普通股的持有人）有权在商业合并中获得的合并对价（称为 “vSee A类对价”）的总合并对价等于（1）美元60,500,000，减去 (2) 等于有效期权补助金乘以美元的金额10，减去 (3) vSee 交易费用的总金额。“有效期权授予” 是指行使价为美元的股票期权10根据企业合并协议附录E中规定的金额和条款，根据vSee向个人发放的每股激励计划。 100根据企业合并协议的条款，vSee收盘对价的百分比将以公司普通股的形式支付，并扣除vSee赔偿托管金额。“vSee每股A类对价” 是指等于（a）（1）vSee A类收盘对价除以（2）vSee A类已发行股票总数除以（b）10 的普通股数量。“vSee A类流通股” 是指生效前夕已发行的vSee A类普通股总数，以完全摊薄后转换为vSee A类普通股计算，包括但不限于或重复地包括vSee优先股转换后和TAD交易所收盘时可发行的vSee A类普通股数量，这是指本美国文件，Inc. 在 vSee 完成之前立即成为 vSee 的全资子公司业务组合。

截至生效时，iDoc A类普通股的持有人有权在业务合并中获得的总合并对价，称为 “iDoc A类收盘对价”，金额等于 (1) 美元49,500,000，减去 (2) iDoc 交易费用的总金额。 100iDoc收盘对价的百分比将根据企业合并协议的条款以公司普通股的形式支付，并将按如下所述扣除iDoc赔偿托管金额。“iDoc每股A类对价” 是指等于（a）（1）iDoc A类收盘对价除以（2）iDoc A类已发行股票总数除以（b）10 的普通股数量。“iDoc A类已发行股份” 是指在生效时间前夕已发行的iDoc A类普通股总数，以完全摊薄后转换为iDoc A类普通股计算。

关闭的条件

DHAC、vSee和iDoc完成业务合并的义务受某些成交条件的约束，包括但不限于：(i) 经修订的1976年《哈特-斯科特-罗迪诺反垄断改进法》规定的任何适用等待期的到期或终止，(ii) DHAC股东的批准，(iv) iDoc股票的批准持有人，以及（v）适用的收盘交付成果。

此外，vSee和iDoc完成业务合并的义务取决于其他成交条件的满足，包括但不限于：（i）纳斯达克资本市场批准DHAC与业务合并相关的上市申请，以及（ii）业务合并协议所规定的由董事人数和个人组成的DHAC董事会。

第三次修订和重述的交易支持协议

2023年11月21日，企业合并协议的各方签订了第三次修订和重述的业务合并协议，根据该协议，对第二份A＆R业务合并协议进行了修订和重述，除其他外，规定同时执行下述其他协议和交易。企业合并协议所考虑的交易被称为 “业务合并”，业务合并的截止日期和截止日期分别被称为 “截止日期” 和 “截止日期”。

在业务合并协议的执行方面，DHAC、VSee执行副主席陈永康、iDoc董事会执行主席Imoigele Aisiku博士以及vSee和iDoc的某些其他股东（统称为 “支持股东”）签订了截至2023年11月21日的第三份经修订和重述的交易支持协议（“交易支持协议”）根据该协议，该协议修订并重述了2022年10月6日签订的第二份经修订和重述的交易支持协议支持股东已同意，除其他外，（i）在DHAC的股东大会上支持业务合并协议和业务合并并对其投赞成票；（ii）不影响DHAC、vSee或iDoc任何股本的任何出售或分配；（iii）采取或促使各方采取合理必要或可取的进一步行动和措施，以促使双方履行各自的承诺业务合并协议下的义务并完善业务合并。

vSee Health, Inc. 激励计划

DHAC已同意批准并通过vSee Health, Inc. 2024年股权激励计划（“激励计划”），该计划自业务合并完成前一天起生效，其形式为DHAC、vSee和iDoc双方均可接受。激励计划应规定的初始总股份储备金等于 15业务合并（包括但不限于PIPE融资）生效后收盘后已发行的DHAC普通股数量的百分比。在激励计划获得DHAC股东批准后，DHAC已同意在激励计划下可发行的DHAC普通股在生效后向美国证券交易委员会提交S-8表格注册声明。

PIPE 证券购买协议

在执行业务合并协议方面，DHAC于2022年10月6日与某些PIPE投资者签订了经修订和重述的证券购买协议（经修订的 “PIPE证券购买协议” 或 “PIPE远期合同”），PIPE投资者认购并将购买，DHAC将发行和出售，(i) 8,000可转换为DHAC普通股的A系列优先股（“初始PIPE股份”）的股份以及（ii）可行使的认股权证（“初始PIPE认股权证”） 424,000DHAC普通股（此类交易，“初始PIPE融资”）的股份，总收益至少为美元8,000,000.

PIPE证券购买协议还规定，在PIPE证券购买协议之日之后的任何时候，包括（x）关于PIPE投资者在额外发行（每个条款定义见下文）之外购买额外发行证券的权利，（I）PIPE证券购买协议一周年之日以及（II）一次或多次后续配售的完成日期（定义见PIPE证券）与PIPE投资者签订的购买协议）在所有重要方面均与PIPE证券购买协议和其他PIPE融资文件相同，总收购价至少为美元10百万（“额外发行” 及其证券，“额外发行证券”）和（y）关于买方参与除额外发行以外的后续配售的权利，以较早者为准（I）收盘后没有PIPE股票仍在流通的初始日期，以及（II）公司完成后续配售的日期，总收益为现金支付，至少为美元5,000,000，无论哪种情况，除非公司首先遵守了此处描述和PIPE证券购买协议中规定的PIPE投资者的参与权，否则公司及其任何子公司均不得直接或间接地影响任何后续配售。关于 (i) 其他产品，DHAC必须提供 100向PIPE投资者提供的额外发行证券的百分比；以及（ii）后续配售，DHAC必须提供 25向PIPE投资者提供的证券的百分比。

PIPE收盘收益总额将是可用于向DHAC、Merger Sub I和Merger Sub II发放的与业务合并协议所设想的交易相关的总现金收益的一部分。PIPE认股权证可按美元的价格行使DHAC普通股12.50每股并到期 5 年自发行之日起。PIPE股票可转换为DHAC普通股，价格为美元10.00每股，视某些调整而定。A系列优先股指定证书规定了A系列优先股的条款和条件。

公司审查了ASC 480和ASC 815规定的PIPE证券购买协议的标的证券，得出的结论是，A系列优先股包括或有赎回，需要在发行时进行临时股权待遇，认股权证没有任何会妨碍其获得股票待遇的内容，因此不受ASC 815衍生品指导的约束。但是，根据ASC 480-10-55-33，允许持有人购买可赎回股份（A系列优先股）的远期合约是ASC 480规定的负债，因为（1）远期合约本身与标的股票（即期权的价值随股票的公允价值而变化）挂钩，这体现了发行人回购股票的义务；（2）发行人有条件的转让义务如果股票被放回，则为资产。因此，公司确定了PIPE远期合约的公允价值，并注意到协议执行日期2022年10月6日的公允价值为零。截至2024年3月31日，PIPE远期合约的价值为美元0因为 PIPE 已于 2023 年 7 月 11 日终止。

2023年4月11日但自2023年3月31日起，公司订立了PIPE证券购买协议修正案，除其他外，(a) 修改和重申 A 系列优先股指定证书的形式，规定根据该协议可发行的 A 系列优先股的总股数不得超过 15,000，（b）修改并重述PIPE认股权证的形式，以更正PIPE认股权证赎回条款中的错误，以及（c）修改PIPE融资的某些成交条件。正如先前在2023年4月12日提交的8-K表最新报告中披露的那样，公司和每位PIPE投资者都对PIPE SPA进行了修订，除其他外，增加了成交条件，规定业务合并的截止日期应在2023年7月10日或之前（“外部日期收盘条件”）。

在完成PIPE证券购买协议所考虑的交易时，DHAC和PIPE投资者将签订注册权协议（“PIPE注册权协议”）。PIPE注册权协议为PIPE投资者提供了与PIPE股票基础的普通股以及向PIPE投资者发行的PIPE认股权证的惯常注册权。

根据PIPE证券购买协议，DHAC的某些股东同意与DHAC签订封锁协议（“PIPE封锁协议”）。根据PIPE封锁协议，PIPE封锁期是指从封锁协议签订之日开始，最早于 (i) 结束的期限 八个月收盘日之后，或（ii）DHAC普通股超过美元之后的交易日12.50（根据任何股票分割、股票分红、股票组合、资本重组和类似事件进行了调整），期限为 二十收盘日后的连续交易日。

2023年7月11日，每位PIPE投资者都向公司发出通知，由于未满足外部日期截止条件，PIPE投资者没有义务完成PIPE融资。

支持协议

2023年1月18日，DHAC和保荐人签订了支持协议（“支持协议”），根据该协议，DHAC同意在业务合并完成时或之前，向PIPE投资者提供最多额外购买的选择权 2,000A系列优先股的股票最初可转换为 234,260DHAC普通股（“额外PIPE股份”，与初始PIPE股票一起称为 “PIPE股份”），以及最多可购买的额外认股权证 106,000根据PIPE证券购买协议授予PIPE投资者的参与权，DHAC普通股（“额外PIPE认股权证”，以及初始PIPE认股权证，“PIPE认股权证”；额外的PIPE股票和额外的PIPE认股权证被称为 “额外PIPE证券”），在每种情况下，其条款和条件与PIPE证券购买协议中规定的条款和条件相同，总收购价最高为美元2,000,000（此类收益以及根据下述支持协议修正案增加的初始PIPE融资收益，即 “合计收盘PIPE收益”）。根据支持协议，如果PIPE投资者不选择购买所有额外PIPE证券，则保荐人已同意在PIPE证券购买协议所设想的交易结束的同时，按照PIPE证券购买协议中规定的相同条款和条件购买任何此类未认购的额外PIPE证券。

2023年4月11日，保荐人和DHAC签署了支持协议修正案，以增加根据支持协议可能购买的额外PIPE股份，自2023年3月31日起生效 2,000A系列优先股的股票至 7,000A系列优先股的股份，用于PIPE的额外融资总额不超过美元7,000,000，将收盘PIPE收益总额增加到总额为美元15,000,000.

根据经修订的PIPE证券购买协议和支持协议，额外PIPE证券的任何购买者都将与公司签订封锁协议。

2023年7月11日，每位PIPE投资者都向公司发出通知，由于未满足外部日期截止条件，PIPE投资者没有义务完成PIPE融资，因此，支持协议自2023年7月11日起终止。

过桥融资和分叉衍生品

2022年10月6日，在执行业务合并协议时，DHAC、vSee和iDoc与同时也是保荐人投资者的合格投资者（“桥牌投资者”）签订了证券购买协议（“原始Bridge SPA”），根据该协议，DHAC、vSee和iDoc分别向该桥梁投资者发行和出售 102023年10月5日到期的原始发行折扣优先有担保本票的百分比，本金总额为美元2,222,222（“桥梁注意事项”）。金额为 $888,889的过桥票据分配给了DHAC。Bridge Notes的担保利息率为 10每年百分比。在购买过桥票据方面，DHAC向投资者发行 (i) 173,913认股权证，每份都代表购买权 一初始行使价为美元的DHAC普通股份额11.50, 但须作某些调整 (“过桥认股权证”) 和 (ii) 30,000DHAC普通股（“过桥股票”）作为购买过桥票据和过桥认股权证的额外对价。如果PIPE融资因业务合并的关闭而关闭， 110过渡票据下所有未付本金和担保利息的百分比 10％应在PIPE融资结束时到期并支付。

公司审查了与ASC 815下的证券购买协议相关的认股权证和普通股，得出的结论是，过桥认股权证不在ASC 480的范围内，也不受ASC 815规定的衍生品指导的约束。过桥认股权证和过桥股份应记为股权。因此，过渡票据的本金价值是分配的。

使用所有人的相对公允价值基础 三乐器。由于过桥认股权证是用各种工具发行的，因此需要使用相对公允价值的方法来分配收购价格（即按公允价值计算的认股权证和按公允价值计算的普通股；使用所得收益的相对公允价值分配的本票，按比例分配给股票分类股票、认股权证和期票）。

该公司审查了根据ASC 815在过渡性票据中授予的或有提前还款期权，得出的结论是，由于票据中给予了大幅折扣，因此或有还款准备金被视为嵌入式衍生品，应从债务主体中分离出来。因此，根据ASC 470-20，公司使用剩余法在过渡性票据和分叉衍生品之间分配过渡票据收益，首先将本金分配给嵌入式衍生品的公允价值，然后分配给债务。因此，发行时嵌入式衍生品的公允价值为美元278,404以及 $ 的剩余价值610,485已分配到该票据的本金余额（见 附注9——重要会计政策摘要——公允价值计量以进一步披露衍生品）。

因此，DHAC收到了$的现金收益738,200扣除 $61,800可归因于融资的直接成本。根据ASC 815对向Bridge Investor发行的过桥认股权证和过桥股票进行了分析，并指出没有任何因素可以排除股权待遇。因此，公司记录的过桥认股权证的公允价值为美元8,552，扣除 $613根据相对价值基础分配的发行成本和过桥份额为美元284,424，扣除 $20,376根据相对价值分配的发行成本。结果，在上述分叉衍生品、分配给债务的发行成本以及授予的股票和认股权证的价值中，公司记录的可摊销债务折扣为美元443,665，由 $ 组成40,811在分配给过渡票据的融资成本中，美元9,165过桥认股权证的发行日期公允价值, $304,800Bridge股票的公允价值和美元88,889最初发放的折扣。

在融资方面，公司于2022年10月5日与Bridge Investor签订了注册权协议，该协议规定公司将提交注册声明，注册过桥认股权证和桥牌股份所依据的普通股。

2023年10月4日，公司违约了过渡票据，因此，分配和适用了违约条款，从而触发了 125% 强制性违约罚款，a 10自违约之日起的滞纳金和违约利息百分比 24％，并且公司承担了票据的vSee和iDoc部分下到期应付的罚款和利息，因此到期总额为美元2,523,744。因此，公司于2023年11月21日与Bridge投资者签订了交易协议（“交易协议”），并确认了美元1,579,927违约利息。

Bridge Investor以实益方式拥有并持有 (i) DHAC的本金期票（包括最初发行的折扣为美元）88,889) 的 $888,889（“DHAC票据”）；（ii）vSee的本金期票（包括最初发行的折扣美元）66,667) 的 $666,667（“vSee Note”）；以及（iii）本金的iDoc期票（包括原始发行折扣 $）66,667) 的 $666,667（“iDoc票据”，以及DHAC票据和vSee附注，均详见本附表一，统称为 “原始票据”），这些票据目前已到期和到期，总现值为美元3,723,744.

交易所票据交易所融资

根据交易协议，桥梁投资者同意兑换（i）DHAC票据，（ii）vSee票据下当前到期和到期的所有款项，但美元本金除外600,000.00以及 (iii) 除本金美元以外的iDoc票据600,000.00其中适用于本金总值为美元的优先有担保可转换本票2,523,744（“交易所票据”），将由DHAC、vSee和iDoc各自担保。该交易所票据的利率为 8每年百分比，将按固定转换价格转换为合并后的公司的普通股10每股。如果DHAC的普通股交易价格低于美元，则交易所票据的转换价格可能会被重置10.00在 10转换股票注册或可以自由转售后的第 8 个工作日，以及此后每隔 90 天，价格等于 (x) 中较大值 95DHAC普通股平均最低VWAP的百分比 10测量日期之前的交易日期和 (y) $2.0。已偿还的金额不得再借用。桥梁投资者可以根据并根据交易协议抵消和扣除应付给桥梁投资者的款项。交易协议和交易所票据所设想的交易特此称为 “交易所融资”。

债务的货币金额是最初已知的固定货币金额，如本金摊销附表2（a）（均为 “摊销付款”）所示。根据第2（a）条，交易所票据是公司必须或可能通过发行可变数量的股权来结算的债务工具，因为每笔摊销付款应由公司选择，以即时可用的美元全额或部分支付，金额等于附表2（a）规定的摊销付款总额，或者，前提是公司在摊销之日遵守权益条件付款，以发行的普通股为单位 95过去十年中最低 VWAP 的百分比 (10) 此类摊销付款（“摊销转换价格”）之前的交易日，但如果摊销折换价格低于美元，则在任何情况下都不得使用普通股进行此类摊销付款2.00.

交易所票据代表股票结算的债务，要求或可能要求公司通过交付可变数量的股票来结算债务工具，其当时的公允价值等于票据本金加上应计和未付利息。因此，根据ASC 480，交易所票据必须记作负债。根据ASC 480的要求，负债将在每个报告期按公允价值重新计量，负债公允价值的变化将计入收益。

截至2023年11月21日，该交易所票据的公允价值为美元2,523,744根据 ASC 480。截至2024年3月31日，该交易所票据的公允价值为美元2,814,359。公司确认的交易所票据利息支出总额为美元51,036截至2024年3月31日的三个月，公允价值变动为美元192,801.

额外的过桥融资

2023年11月21日，DHAC签署了对原始Bridge SPA的修正案（“过桥修正案”），根据该修正案，桥梁投资者同意购买更多股票 10原始发行折扣可转换本票占本金总额的百分比166,667（订阅金额为 $150,000) 从公司获得 (1) a $111,111在签署过渡信函协议时购买的票据，该协议将于2025年5月21日到期，(2) 一美元55,556稍后由公司和桥梁投资者共同商定购买的票据（“附加过桥票据”）。附加过渡票据的担保利息率为 8每年百分比，可转换为公司普通股，面值美元0.0001，固定转换价格为 $10.00每股。如果公司的普通股交易价格低于美元，则附加过渡票据的转换价格可能会被重置10.00在转换股票注册后的第10个工作日或可以以其他方式自由转售，以及此后每隔90天，价格等于 (x) 中较高者 95公司普通股平均最低VWAP的百分比 10测量日期之前的交易日期和 (y) $2.00。此外，额外过渡票据的可选预付款需要支付 110未清债务的百分比，包括最低保障利息。如果发生违约事件，则附加过渡票据的利率为 24每年百分比，需要支付 125未清债务的百分比，包括最低保障利息。截至2024年3月31日，美元150,000已获得资助。特此将《过渡性修正案》和《附加过渡性票据》所考虑的交易称为 “额外过渡性融资”。

债务的货币金额是最初已知的固定货币金额，如本金摊销附表2（a）（均为 “摊销付款”）所示。根据第2（a）条，附加过渡性票据是公司必须或可能通过发行可变数量的股权来结算的债务工具，因为每笔摊销款应由公司选择，以即时可用的美元全额或部分支付，金额等于附表2（a）中规定的摊销付款总额，或者，前提是公司在摊销之日遵守股权条件化付款，以发行的普通股为单位 95过去十年中最低 VWAP 的百分比 (10) 此类摊销付款（“摊销转换价格”）之前的交易日，但如果摊销折换价格低于美元，则在任何情况下都不得使用普通股进行此类摊销付款2.00.

附加过渡票据代表股票结算债务，要求或可能要求公司通过交付可变数量的股票来结算债务工具，其当时的公允价值等于票据本金加上应计和未付利息。因此，根据ASC 480，优先担保可转换本票必须记作负债。根据ASC 480的要求，负债将在每个报告期按公允价值重新计量，负债公允价值的变化将计入收益。

2023 年 11 月 21 日，美元100,000的收益是根据附加过渡票据收到的，因此，最初发行的折扣立即作为利息计为美元11,111因为该票据的公允价值为美元100,000根据 ASC 480。2024 年 1 月 25 日，美元50,000的收益是根据附加过桥票据收到的，因此，最初发行的折扣是

立即记作利息 $5,556因为该票据的公允价值为美元51,705根据 ASC 480。截至2024年3月31日，额外过渡票据的公允价值为美元156,564。公司确认的额外过桥票据利息支出总额为美元3,062截至2024年3月31日的三个月，公允价值变动为美元2,133.

延期票据（延期融资）和分叉衍生品

2023年5月5日，公司与机构投资者（“持有人”）签订了证券购买协议（“延期购买协议”）。根据延期购买协议，公司向持有人发放了 16.67以持有人为单位的原始发行折扣本票的百分比，本金总额为美元300,000（“扩展说明”）。延期票据的担保利息率为 10每年百分比，将于2024年5月5日到期支付。2024年4月17日，公司与投资者签订了书面协议（“延期信函协议”），将延期票据的到期日修订为2024年6月30日，并澄清了延期购买协议和延期票据中的某些定义和交易条款。

特拉华州的一家公司vSee Lab, Inc.（“vSee”）和德克萨斯州的一家公司iDoc Virtual Telehealth Solutions, Inc.（“iDoc”）根据2023年5月5日的子公司担保，为公司在延期购买协议、延期说明和其他交易文件（“2023年5月融资文件”）下的义务提供了担保。公司、VSee和iDoc在2023年5月融资文件下对持有人承担的义务从属于公司、VSee和iDoc对其现有过桥贷款人的义务。

关于延期购买协议，公司向持有人 (i) 发行的认股权证，行使期为 五年最多购买 26,086行使价为美元的公司普通股11.50每股（“延期认股权证”），以及 (ii) 7,000公司普通股作为承诺股（“扩展股”）。公司还与持有人签订了日期为2023年5月5日的注册权协议（“2023年5月RRA”），该协议规定公司将提交一份注册声明，注册延期认股权证和延期股份所依据的普通股，但须遵守其条款。

公司审查了根据ASC 815发行的与延期购买协议相关的延期认股权证和延期股票，得出的结论是，延期认股权证不在ASC 480的范围内，也不受ASC 815衍生品指导的约束。延期认股权证和延期股份应记为权益。因此，延期票据的本金价值是使用所有三种工具的相对公允价值基础分配的。由于延期认股权证是使用各种工具发行的，因此购买价格需要使用相对公允价值的方法进行分配（即按公允价值计算的认股权证和按公允价值计算的普通股；使用所得收益的相对公允价值分配的本票，按比例分配给股票分类股票、认股权证和期票）。

该公司审查了根据ASC 815在延期票据中授予的或有提前还款选项，得出的结论是，由于票据中给予了大幅折扣，因此或有还款准备金被视为嵌入式衍生品，应从债务主体中分离出来。因此，根据ASC 470-20，公司使用剩余法在延期票据和分叉衍生品之间分配延期票据的收益，首先将本金分配给嵌入式衍生品的公允价值，然后分配给债务。因此，发行时嵌入式衍生品的公允价值为美元24,502以及 $ 的剩余价值275,498已分配给该票据的本金余额。

因此，DHAC收到了$的现金收益240,000扣除 $10,000可归因于融资的直接成本。根据ASC 815对延期认股权证和延期股份进行了分析，并指出没有任何因素可以排除股权待遇。因此, 公司记录的延期认股权证的公允价值为美元39,111，扣除 $1,019根据相对价值基础和延期份额分配的发行成本（美元）78,349，扣除 $1,989根据相对价值分配的发行成本。由于上述分叉衍生品、分配给债务的发行成本以及授予的股票和认股权证的价值，公司记录的可摊销债务折扣为美元175,472，由 $ 组成6,993在分配给延期票据的融资成本中，美元40,130投资者认股权证的发行日期公允价值, $78,349扩展股的公允价值和美元50,000最初发放的折扣。

截至2024年3月31日，扣除未摊销债务折扣后的延期票据为美元285,614。在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认了美元44,340摊销债务折扣和 $7,500延期票据利息支出总额为美元的应计利息51,840。截至2023年12月31日，扣除未摊销债务折扣后的延期票据为美元233,774。截至12月的财年

2023 年 31 日，公司确认了 $114,151摊销债务折扣和 $7,500延期票据利息支出总额为美元的应计利息133,748。关于延期购买协议，公司于2023年5月5日与持有人签订了2023年5月的RRA，其中规定公司将提交注册声明，注册延期认股权证和延期股份所依据的普通股。

量子融资证券购买协议

2023年11月21日，DHAC签订了可转换票据购买协议（“量子购买协议”），根据该协议，机构和合格投资者（“量子投资者”）认购并将购买，DHAC将在收盘时向量子投资者发行和出售 7原始发行折扣可转换本票（“量子票据”）在本金总额为美元中所占的百分比3,000,000。量子票据的利率为 12每年百分比，可以（1）的固定转换价格转换为DHAC的普通股10.00每股；或 (2) 85期间每日最低VWAP（定义见量子票据）的百分比 七（7）在转换日期或其他确定日期之前的连续交易日。如果量子票据发行日期30天周年纪念日之前三（3）个交易日的每日VWAP平均值（“平均价格”）低于美元，则量子票据的转换价格可能会被重置10.00，价格等于平均价格，但在任何情况下都不低于 $2。此外，如果公司向量子票据持有人提供至少十笔通知，则公司可以选择提前赎回量子票据下的部分或全部未偿还金额（10) 此类赎回之前的交易日以及通知日的公司普通股的VWAP低于美元10.00。如果发生违约事件，量子票据的利率为 18每年百分比。量子购买协议和量子票据所考虑的交易特此称为 “量子融资”。

在量子购买协议所设想的交易完成的同时，DHAC将以量子购买协议的形式签订注册权协议，根据该协议，它同意注册量子票据所依据的普通股（“量子注册权协议”）。

截至2024年3月31日，量子购买协议尚未获得资金，预计将在业务合并结束时获得资金。量子票据代表股票结算的债务，要求或可能要求公司通过交付可变数量的股票来结算债务工具，其当时的公允价值等于票据本金加上应计和未付利息。因此，在为该票据提供资金后，将要求根据ASC 480将量子票据记作负债。根据ASC 480的要求，负债将在每个报告期按公允价值重新计量，负债公允价值的变化将计入收益。

股权融资

2023年11月21日，DHAC与桥牌投资者签订了股权购买协议（“股权购买协议”），根据该协议，DHAC可以向Bridge投资者出售和发行，桥梁投资者有义务从DHAC购买，最高可达美元50,000,000其新发行的公司普通股中，不时超过 36 个月期限（“股权购买承诺期”）从企业合并交易结束后的第六（6）个交易日（“股权购买生效日”）开始，前提是满足某些条件。该公司还同意提交转售注册声明，登记根据与美国证券交易委员会签订的股权购买协议购买的普通股 45 天在股权购买生效日之后，并应尽商业上合理的努力使美国证券交易委员会宣布此类注册声明在内生效 30 天此类申报的内容。在股权购买承诺期内，DHAC可以暂停使用转售注册声明，以（i）真诚地推迟披露有关公司的重大非公开信息，或（ii）通过向投资者提供书面通知来修改有关重大信息的注册声明。这种暂停的时间不能超过 90连续几天（或 120任何日历年中的天数）。投资者已同意不引发或以任何方式对公司普通股进行任何直接或间接的卖空或套期保值。在股权购买生效日，公司将向投资者发行本金为美元的优先无抵押可转换票据，作为本次股权购买交易的承诺费500,000可以按固定转换价格转换成公司普通股，固定转换价格为美元10.00每股（“股权购买承诺票据”）。股权购买协议所考虑的交易特此称为 “股权融资”。

该公司分析了股权购买协议，并确定该合同应根据ASC 815记为负债，并按公允价值计量。根据ASC 815负债分类，公司必须在每个报告期按公允价值重新衡量负债，直到负债结算。

公司已确定行使该合约的可能性很低，因为该合约没有规定公司可以以高于市场的价格行使合约（即以高于股票目前在活跃市场上的交易价格出售股票）行使该合约的可能性。此外，行使合同的选择完全由公司自行决定（即不以任何方式对公司承担义务），如上所述，这不太可能。此外，如果公司选择不行使合同，则合同不收取费用或罚款，因此股权合约的公允价值被确定为美元203,720截至 2023 年 12 月 31 日和 $189,764截至2024年3月31日，导致ELOC的公允价值变动为美元13,956.

认股权证是根据作为认股权证代理人的大陆股票转让与信托公司与公司之间的认股权证协议以注册形式发行的。认股权证协议规定，可以在未经任何持有人同意的情况下修改认股权证的条款，以纠正任何模棱两可之处或更正任何有缺陷的条款，或者做出不会对注册持有人利益产生不利影响的任何其他更改。对于任何其他变更，如果此类修订是在企业合并完成之前或与之有关的，则认股权证协议要求至少大多数当时尚未兑现的认股权证的持有人批准；如果修订是在企业合并完成后进行的，则至少需要大多数当时尚未兑现的认股权证的持有人批准。

在某些情况下，包括股票分红、特别股息或资本重组、重组、合并或合并，可以调整行使认股权证时可发行的普通股的行使价和数量。但是，除下文所述外，认股权证不会针对以低于相应行使价的价格发行普通股进行调整。如果 (x) 公司出于筹资目的额外发行普通股或股票挂钩证券发行普通股或股票挂钩证券，则与初始业务合并以低于美元的发行价格或有效发行价格收盘有关9.20每股普通股（此类发行价格或有效发行价格将由董事会真诚确定，如果向公司的发起人、初始股东或其关联公司进行任何此类发行，则不考虑他们在发行前持有的任何创始人股份），(y) 此类发行的总收益超过 60初始业务合并完成之日可用于为初始业务合并提供资金的总股权收益及其利息的百分比（扣除赎回后），以及（z）市值低于美元9.20每股，认股权证的行使价将调整（至最接近的美分），使其等于 115(i) 市值或 (ii) 公司额外发行普通股或股票挂钩证券的价格与美元中较大值的百分比18.00上述每股赎回触发价格将调整（至最接近的美分）等于 180市值的百分比。认股权证可以在到期日当天或之前在认股权证代理人办公室交出认股权证后行使，认股权证反面的行使表按所示填写和执行，并以支付给公司的经认证或官方银行支票全额支付行使价，以确定所行使的认股权证数量。认股权证持有人在行使认股权证并获得普通股股份之前，不享有普通股持有人的权利或特权以及任何投票权。在行使认股权证后发行普通股后，每位持有人将有权 一就所有事项对记录在案的每股股份进行投票，以供股东表决。

认股权证持有人可以选择限制其认股权证的行使，这样，当选的认股权证持有人将无法行使认股权证，只要该认股权证持有人在行使认股权证生效后，受益拥有的权证将超过认股权证 9.8已发行普通股的百分比。

没有部分股份将在行使认股权证时发行。如果在行使认股权证时，持有人有权获得股票的部分权益，则公司将在行使时将向认股权证持有人发行的普通股数量四舍五入到最接近的整数。

过桥认股权证

2022 年 10 月 6 日 173,913认股权证是根据桥牌购买协议发行的。过桥认股权证所代表的购买权应在当日太平洋时间下午 5:30 或之前终止 五年自发行之日起（“到期日”）。可行使过桥认股权证的行使价为美元11.50每股普通股。如果在过桥认股权证发行之日后的任何时候，没有有效的注册声明可供持有人持有的普通股的转售，则过桥认股权证可以通过无现金行使的方式行使。公司应支付等于行使价乘以该分数的现金，以代替持有人原本有权获得的任何部分股份。除过桥认股权证中另有规定外，过桥认股权证不赋予其持有人获得公司股东的任何权利。

在过渡认股权证可行使期限内，公司将从其授权和未发行的普通股中储备足够数量的股份，以便在行使过桥认股权证后发行普通股，并将不时采取一切必要措施修改其公司注册证书，以提供足够的行使过桥认股权证后可发行的普通股储备。在行使过渡认股权证所代表的权利并支付行使价时可能发行的所有股票将免除与其发行有关的所有税款、留置权和费用（与同时发生的任何转让或过桥认股权证中另行规定的税款除外）。在到期日之前，

以下任何事件发生后，行使价格和行使过桥认股权证时可购买的普通股数量将不时进行调整：

桥牌认股权证受特拉华州法律管辖，并根据该州法律进行解释，不考虑法律冲突原则。公司和过桥认股权证持有人同意位于特拉华州的美国联邦法院的专属管辖权。

延期认股权证

2023 年 5 月 5 日，公司发行了 26,086根据延期购买协议签发的认股权证。延期认股权证所代表的购买权应于当天终止 五年自发行之日起（“到期日”）。可行使延期认股权证的行使价为美元11.50每股普通股。如果在延期认股权证发行之日后的任何时候都没有有效的注册声明可供转售持有人持有的普通股，则延期认股权证可以通过无现金行使来行使。公司应支付等于行使价乘以该分数的现金，以代替持有人原本有权获得的任何部分股份。除延期认股权证中另有规定外，延期认股权证不赋予其持有人获得公司股东的任何权利。

在期限内，2023年5月的认股权证可以行使，公司将从其授权和未发行的普通股中保留足够数量的股份，以便在行使2023年5月认股权证时发行普通股，并将不时采取一切必要措施修改其公司注册证书，为行使延期认股权证时可发行的普通股提供足够的储备。在行使延期认股权证所代表的权利并支付行使价时可能发行的所有股票将免除与其发行有关的所有税款、留置权和费用（与同时发生的任何转让或延期认股权证中另行规定的税款除外）。在到期日之前，行使延期认股权证时可购买的行使价和普通股数量将在发生以下任何事件时不时进行调整：

延期认股权证受特拉华州法律管辖，并根据该州法律进行解释，不考虑法律冲突原则。公司和延期认股权证持有人同意位于特拉华州的美国联邦法院的专属管辖权。

截至2024年3月31日，信托账户中持有的资产由美元组成1,386,490在货币市场基金中，主要投资于美国国债。

截至2023年12月31日，信托账户中持有的资产由美元组成1,368,637在货币市场基金中，主要投资于美国国债。在截至2023年12月31日的年度中，公司提取了美元71,436从信托账户中支付纳税义务和美元6,796,063与赎回有关。

下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日定期按公允价值计量的公司资产的信息，并指出了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次结构。截至2024年3月31日和2023年12月31日，信托中持有的证券的公允价值如下：

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下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日的公司定期按公允价值核算的金融负债的公允价值信息，并指出了公司用来确定此类公允价值的估值技术的公允价值层次结构：