附录 99.1
BEST Inc. 公布未经审计的 2022年第一季度财务业绩
中国杭州， 2022年6月9日——中国和东南亚（“SEA”）领先的综合智能供应 链解决方案和物流服务提供商百斯特公司（纽约证券交易所代码：BEST）（“BEST” 或 “公司”）今天公布了截至2022年3月31日的第一季度未经审计的财务 业绩。
BEST 创始人、 董事长兼首席执行官周强尼评论说：“尽管 COVID-19 疫情造成了干扰，但我们继续以运营弹性为 客户提供服务。BEST Global继续保持强劲的增长势头，在本季度末，东南亚的销量同比增长了25％ （“YOY”）。在我们继续实施战略重心计划的同时，我们正在缩减最好的uCargo 和资本业务线，这为我们提供了更精简的组织和更低的成本结构。在第一季度末，我们 的净现金状况为人民币15亿元。
“在本季度，BEST Freight保持了 其行业领先地位，并取得了显著的服务质量改善。货运的准时送达率同比提高了 14％。供应链管理仍然是我们的关键差异化因素，因为它为我们的客户提供数字化的端到端物流解决方案。 它也是我们跨细分市场协同效应的核心；通过支持客户的运输 和全球物流需求，使货运和全球受益匪浅。在SCM的顶级客户中，超过20％的人使用我们的货运服务。
“我们相信，随着疫情的缓解，中国和东南亚的供应链 和物流业务活动将迅速回升。信息技术驱动的综合供应 链和物流解决方案将需求旺盛，以支持这种增长。BEST在技术、国内和国际 端到端供应链和物流能力方面的优势，以及我们在中国的广泛客户群加上强劲的现金状况， 将使我们能够抓住这一增长机会，走上盈利之路。” 周先生总结道。
BEST首席财务官 格洛丽亚·范补充说：“我们的第一季度收入，不包括uCargo和Capital，同比下降了4.6％。鉴于与疫情相关的干扰以及 其他宏观环境的不确定性，我们的业绩证明了我们强大的业务弹性。截至第一季度末，我们的现金和现金 等价物、限制性现金和短期投资余额为人民币53亿元。在我们强劲的 资产负债表的支持下，我们对服务质量和运营效率的重视将增强我们在货运、综合 供应链管理和全球物流解决方案方面的核心能力，为未来的增长和盈利奠定坚实的基础。”
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财务要闻(1)
对于截至2022年3月31日的第一个 季度：(2)
| ● | 收入为人民币18.026亿元（合2.844亿美元），而2021年第一季度为人民币27.836亿元。收入下降的主要原因是 uCargo业务线的倒闭。UCargo业务产生的收入约为人民币1,940万元（合310万美元），而2021年同期的人民币8.687亿元，下降了97.8％。 |
| ● | 总亏损为人民币7,680万元（合1,210万美元），而2021年第一季度的毛利为人民币5,170万元。下降的主要原因是 资本业务线的结束以及货运业务的单位成本增加，这主要是由于燃料成本的上涨。毛亏率为 4.3％，而2021年第一季度的毛利率为1.9％。 |
| ● | 来自持续经营业务的净亏损为人民币3.799亿元（合5,990万美元），而2021年第一季度为人民币1.912亿元。 来自持续经营业务的非公认会计准则净亏损(3)(4)为人民币3.592亿元（合5,670万美元），而2021年第一季度为人民币1.697亿元 。 |
| ● | 每个 ADS 的摊薄后 亏损(5)来自持续经营业务的收入为负4.60元人民币（0.73美元），而2021年第一季度的负2.40元 。每股ADS的非公认会计准则摊薄亏损(3)(4)来自持续经营业务的收入为负4.33元人民币（0.68美元）， ，而2021年第一季度为负2.12元人民币。 |
| ● | EBITDA(6)来自持续经营业务的 为负人民币3.153亿元（合4,970万美元），而2021年第一季度 季度为负1.20亿元人民币。调整后 EBITDA(3)(5) 来自持续经营业务的收入为负2.946亿元人民币（合4,650万美元），而2021年第一季度为负9,850万元人民币。 |
(1) 提供的所有数字均已四舍五入到最接近的 整数、十分之一或第一百，同比比较以四舍五入前的数字为基础。
(2) 2021年12月，百思特出售了其中国快递业务，其主要条款先前已公布。因此，中国 快递业务已从公司中脱离，其历史财务业绩相应地作为已终止业务反映在公司的合并 财务报表中。除非另有特别说明，否则本新闻稿 中披露的财务信息和非公认会计准则财务信息均以持续经营为基础提供。
(3) 非公认会计准则净收益/亏损代表净收益/亏损，不包括基于股份的薪酬支出、业务收购产生的无形资产 的摊销以及股权投资的公允价值变动（如果有）。
(4) 有关本业绩公告中提及的非公认会计准则指标的更多信息，请参阅标题为 “非公认会计准则财务指标的使用” 和 “非公认会计准则指标与 最接近的可比公认会计准则指标的对账” 的章节。
(5) 每股ADS的摊薄收益/亏损的计算方法是，除以 摊薄普通等价股的影响（如果有）调整后的归属于普通股股东的净收益/亏损除以该期间已发行ADS中表示的普通股和摊薄普通等价物 股的加权平均数。
(6) 息税折旧摊销前利润表示净亏损，不包括折旧、摊销、利息支出和所得税支出，减去利息收入。调整后 息税折旧摊销前利润表示息税折旧摊销前利润，不包括基于股份的薪酬支出和股权投资的公允价值变动（如果有）。
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业务亮点(7)
BEST Freight — 在2022年第一季度，公司仍然专注于发展其电子商务相关业务，该业务在该季度贡献了总量的22.2％ ，同比增长5.6个百分点。 疫情卷土重来严重影响了物流业。由于疫情，其部分业务，尤其是部分运输车队、枢纽 和分拣中心受到限制，货运量同比下降了13.5％。
货运继续采取措施加强 其网络覆盖范围和服务质量，包括某些主要分拣中心的自动化和特许经营网络的扩展。这些 努力取得了立竿见影的成果。在第一季度，货运的准时交货率同比提高了14.0％。
BEST uCargo的运营和财务业绩 现已与BEST Freight合并。
最佳供应链 管理——在2022年第一季度，公司继续扩大其 B2B2C 配送网络和分销 能力（“Cloud OFC”），同时优先考虑利润率更高的账户。由于某些低利润率的传统 客户的停产，Cloud OFC在第一季度履行的订单总数同比下降了13.3％，至8,730万个，其中特许经营的Cloud OFC履行的订单总数增长了2.4％，达到5,410万个。供应链管理 2022年第一季度的毛利率为4.3％，同比下降1.1个百分点，这主要是由于疫情对某些仓库的限制。
BEST Global — 尽管疫情持续不断，供应链中断，但环球继续扩大其在东南亚的市场份额。其包裹 量在2022年第一季度达到3,840万个，同比增长24.5％。越南、马来西亚和新加坡的包裹量分别增长了67.7％、67.6％和72.0％。除了东南亚的积极发展外，去年美国的业务实现了盈亏平衡， 在2022年第一季度继续盈利。
其他
作为其战略调整重点计划的一部分， 公司在2022年第一季度继续缩减其资本业务线。
(7) 显示的所有数字均已四舍五入到最接近的整数，即十分之一或第一百，同比比较基于 的数字，然后四舍五入。
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关键运营指标
| 三个月已结束 | 同比变化百分比 | |||||||||||||||||||
| 2020 年 3 月 31 日 | 3月31日 2021 | 3月31日 2022 | 2021 年对比 2020 | 2022 年对比 2021 | ||||||||||||||||
| 货运量（千吨数） | 1,074 | 1,945 | 1,683 | 81.0 | % | (13.5 | )% | |||||||||||||
| 供应链管理订单已发货（以 '000 年计） | 83,596 | 100,784 | 87,347 | 20.6 | % | (13.3 | )% | |||||||||||||
| 东南亚的全球包裹量（千年） | 8,840 | 30,841 | 38,390 | 248.9 | % | 24.5 | % | |||||||||||||
财务业绩(8)
对于截至2022年3月31日的第一季度， ：
收入
下表列出了所示时期内按业务分部划分的 收入明细。
表 1 — 按业务 细分市场划分的收入明细
| 三个月已结束 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日 | 2022年3月31日 | |||||||||||||||||||||||
| （以 '000 年为单位，% 除外） | 人民币 | 收入的百分比 | 人民币 | 美元$ | % 的 收入 | 百分比变化 同比 | ||||||||||||||||||
| 总运费 | 2,043,186 | 73.4 | % | 1,092,814 | 172,387 | 60.6 | % | (46.5 | )% | |||||||||||||||
| -运费 | 1,174,493 | 42.2 | % | 1,073,460 | 169,334 | 59.6 | % | (8.6 | )% | |||||||||||||||
| -旧版 uCargo | 868,693 | 31.2 | % | 19,354 | 3,053 | 1.0 | % | (97.8 | )% | |||||||||||||||
| 供应链管理 | 447,661 | 16.1 | % | 408,962 | 64,512 | 22.7 | % | (8.6 | )% | |||||||||||||||
| 全球 | 250,422 | 9.0 | % | 268,709 | 42,388 | 14.9 | % | 7.3 | % | |||||||||||||||
| 其他(9) | 42,290 | 1.5 | % | 32,100 | 5,064 | 1.8 | % | (24.1 | )% | |||||||||||||||
| 总收入 | 2,783,559 | 100.0 | % | 1,802,585 | 284,351 | 100.0 | % | (35.2 | )% | |||||||||||||||
| ● | 2022年第一季度的货运服务收入为人民币10.928亿元 （1.724亿美元），而去年同期为人民币20.432亿元；其中，人民币1,940万元 和人民币8.687亿元来自传统的uCargo业务线。不包括传统uCargo业务在内的货运服务收入同比下降8.6％，原因是货运量下降了13.5％，但每吨ASP增长4.5％，部分抵消了这一点。 |
| ● | 供应链管理服务收入同比下降8.6％，至2022年第一季度的人民币4.09亿元（合6,450万美元）， 从去年同期的人民币4.477亿元下降了8.6％， 主要是由于某些低利润率的传统账户的停产。 |
(8) 除非另有说明，否则所有数字均代表持续经营的财务业绩。
(9) “其他” 板块主要代表资本业务 单位。uCargo与外部客户签订的传统合同的业绩现在在 “运费” 板块下报告， 前一时期的分部信息经过追溯修订，以符合本期的列报方式。
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| ● | 全球服务收入从去年同期的人民币2.504亿元同比增长7.3％，至2022年第一季度的人民币2.687亿元（合4,240万美元），这主要是由于 东南亚的包裹量增长。 |
收入成本
下表列出了所示时期内按业务分部划分的 收入成本明细。
表 2 — 按业务部门划分的收入成本明细
| 三个月已结束 | % 的 | |||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日 | 2022年3月31日 | 收入 | ||||||||||||||||||||||
| （以 '000 年为单位，% 除外） | 人民币 | 收入的百分比 | 人民币 | 美元$ | % 的 收入 | 改变 你 | ||||||||||||||||||
| 总运费 | (2,029,952 | ) | 99.4 | % | (1,170,314 | ) | (184,612 | ) | 107.1 | % | 7.7ppt | |||||||||||||
| -运费 | (1,173,930 | ) | 100.0 | % | (1,144,613 | ) | (180,558 | ) | 106.6 | % | 6.6ppt | |||||||||||||
| -旧版 uCargo | (856,022 | ) | 98.5 | % | (25,701 | ) | (4,054 | ) | 132.8 | % | 34.3ppt | |||||||||||||
| 供应链管理 | (423,506 | ) | 94.6 | % | (391,207 | ) | (61,711 | ) | 95.7 | % | 1.1ppt | |||||||||||||
| 全球 | (265,102 | ) | 105.9 | % | (285,678 | ) | (45,065 | ) | 106.3 | % | 0.4ppt | |||||||||||||
| 其他 | (13,307 | ) | 31.5 | % | (32,225 | ) | (5,083 | ) | 100.4 | % | 68.9ppt | |||||||||||||
| 总收入成本 | (2,731,867 | ) | 98.1 | % | (1,879,424 | ) | (296,471 | ) | 104.3 | % | 6.2ppt | |||||||||||||
| ● | 不包括传统 uCargo业务在内的运费收入成本为人民币11.446亿元，占2022年第一季度收入的106.6％。收入成本 占收入的百分比同比增长6.6个百分点，这主要是由于疫情造成的燃料成本上涨和额外成本。 |
| ● | 供应链管理的收入成本为人民币3.912亿元，占2022年第一季度收入的95.7％。收入成本占收入的百分比同比增长1.1个百分点 主要是由于疫情对某些仓库的限制。 |
| ● | 2022年第一季度，全球收入成本为人民币2.857亿元 ，占收入的106.3％。收入成本占收入的百分比同比增长0.4个百分点主要是 是由于疫情和燃料成本上涨造成的额外成本；包裹量的增加部分抵消了这一点。 |
| ● | 2022年第一季度，他人的收入成本为3,220万元人民币 ，占收入的100.4％。成本收入占收入的百分比同比增长68.9个百分点主要是由于 BEST Capital业务线的关闭。 |
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2022年第一季度的总亏损为人民币7,680万元（合1,210万美元），而2021年第一季度的毛利为人民币5,170万元； 毛利率为负4.3％，而2021年第一季度为正1.9％。
运营费用
2022年第一季度的销售、一般 和管理费用为人民币2.55亿元（合4,020万美元），占收入的14.1％，而2021年第一季度的 为人民币2.498亿元，占收入的9.0％，这主要是由于与关闭资本 业务相关的费用。
2022年第一季度的研究和 开发费用为人民币3,320万元（合520万美元），占收入的1.8％，而2021年第一季度为人民币4,010万元，占收入的1.4％，这主要是由于员工人数减少。
2022年第一季度，上述成本和支出项目中包含的基于股份的薪酬 （“SBC”）支出为人民币2,070万元（合330万美元），而2021年第一季度为人民币2710万元。在2022年第一季度，人民币50万元（合01万美元） 用于收入成本，120万元人民币（20万美元）用于销售费用，1,820万元人民币（合290万美元） 用于一般和管理费用，130万元人民币（20万美元）用于研发费用。
来自持续 业务的净亏损和非公认会计准则净亏损
2022年第一季度 持续经营业务的净亏损为人民币3.799亿元（合5,990万美元），而2021年第一季度的 净亏损为人民币1.912亿元。不包括瑞士银行的支出、业务收购产生的无形资产摊销以及 投资增值的收益，2022年第一季度持续经营业务的非公认会计准则净亏损为人民币3.592亿元（合5,670万美元），而2021年第一季度为人民币1.697亿元。
每股ADS的摊薄亏损和来自持续经营业务的每份ADS的非公认会计准则摊薄 亏损
2022年第一季度持续经营业务每份ADS的摊薄亏损 为负4.60元人民币（0.73美元），而2021年同期为负2.4元人民币。不包括SBC的支出、业务收购产生的无形资产摊销和 投资增值的收益，2022年第一季度持续经营业务的每份ADS的非公认会计准则摊薄亏损为负4.33元人民币（0.68美元），而2021年第一季度为负2.12元人民币。本业绩公告末尾包含每股ADS的非公认会计准则摊薄亏损与摊薄后的每股ADS亏损的对账。
来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润率
2022年第一季度来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润 为负2.946亿元人民币（合4,650万美元），而2021年同期为负9,850万元人民币。2022年第一季度来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润率为负 16.3％，而2021年同期为负3.5％。
6
现金和现金等价物、限制性现金和短期投资
截至2022年3月31日，现金及现金等价物、 限制性现金和短期投资为人民币52.611亿元（8.299亿美元），而截至2021年3月31日为人民币33.89亿元。
用于持续经营活动的净现金
2022年第一季度用于持续经营活动 的净现金为人民币3.041亿元（合4,800万美元），而2021年同期持续经营活动产生的净现金为人民币4,790万元。用于经营活动的净现金的增加主要是由于2022年第一季度净亏损和向供应商支付的补缴款增加。
资本支出（“资本支出”）
截至2022年3月31日的第一季度，资本支出为人民币4,910万元（合770万美元），占总收入的2.7％，而2021年同期的资本支出为人民币7,470万元，占总收入的2.7％。
已发行股份
截至 2022年5月31日，该公司的已发行普通股约为3.925亿股(10)。每股美国存托股份代表 五 (5) 股 A 类普通股。
正如先前宣布的那样，自 2022年5月20日起，公司已将其美国存托股与A类普通股的比例，面值每股0.01美元， 从最初的一（1）股ADS对一（1）股A类普通股的ADS比率改为一（1）股ADS与 五（5）股A类普通股的新ADS比率。
财务指导
由于与 COVID-19 疫情相关的不确定性，公司放弃且不确认其先前在 2022年3月8日的业绩公告中给出的财务指导。因此，公司目前没有提供任何财务指导或收入展望。随着 COVID-19 疫情的缓解，我们正在推动我们的每个业务 部门迅速复苏。
(10) 已发行股票总数不包括在行使或归属公司股票激励计划下授予的 奖励时为未来发行而预留的股份。
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网络直播和电话会议信息
公司将于美国东部时间2022年6月8日晚上9点（北京时间2022年6月9日上午9点）举行电话会议，讨论其2022年第一季度的财务业绩和经营 业绩。
参与者可以通过拨打以下 号码接听电话：
| 美国 | : +1-888-317-6003 |
| 香港 | : 800-963976 或 +852-5808-1995 |
| 中国大陆 | : 4001-206115 |
| 国际 | : +1-412-317-6061 |
| 参赛者精英参赛编号 | : 6408443 |
电话会议的重播将在 2022 年 6 月 15 日之前通过拨打以下号码观看：
| 美国 | : +1-877-344-7529 |
| 国际 | : +1-412-317-0088 |
| 重播访问码 | : 2605618 |
在电话会议之前，请访问公司的投资者关系 网站以查看财报。电话会议的网络直播和存档直播以及企业 演示将在同一站点上播放。
关于 BEST INC.
BEST Inc.（纽约证券交易所代码： BEST）是中国和东南亚领先的综合智能供应链解决方案和物流服务提供商。通过其专有的 技术平台和广泛的网络，BEST 提供了一整套物流和增值服务，包括货运 交付、供应链管理和全球物流服务。BEST 的使命是通过利用技术和商业模式创新来创建更智能、更高效的供应链，从而增强业务能力并丰富生活 。欲了解更多信息，请 访问：http://www.best-inc.com/en/。
投资者和媒体垂询，请联系：
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投资者关系团队
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Piacente Group, Inc.
杨松
电话：+86-10-6508-0677
电子邮件：best@tpg-ir.com
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Piacente Group, Inc.
布兰迪·皮亚森特
电话：+1-212-481-2050
电子邮件：best@tpg-ir.com
安全港声明
本公告包含前瞻性陈述。 这些声明是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。 这些前瞻性陈述可以通过 “将”、“期望”、“预期”、 “未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计” 和类似陈述等术语来识别。 除其他外，本公告中的业务展望和管理层的报价以及BEST的战略和运营 计划均包含前瞻性陈述。BEST还可能在其向 美国证券交易委员会（“SEC”）提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面 材料以及其高管、董事或员工向第三方发表的口头陈述中作出书面或口头的前瞻性陈述。非历史事实的陈述， 包括有关BEST信念和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的 风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性 陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素：BEST 的目标和战略；BEST 的未来业务发展、经营业绩 和财务状况；BEST 维护和增强其生态系统的能力；BEST 的有效竞争能力；BEST 持续创新、适应不断变化的市场趋势、适应不断变化的客户需求和维护其文化的能力创新；总体经济波动 和中国和BEST运营的其他国家的业务状况，以及与上述任何内容相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在BEST向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿和附件中提供的所有信息 均为截至本新闻稿发布之日，除非适用法律要求，否则BEST 不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
使用非公认会计准则财务指标
在评估其业务时，BEST考虑并 使用非公认会计准则衡量标准，例如非公认会计准则净亏损/收入、非公认会计准则净亏损/利润率、调整后的息税折旧摊销前利润率、息税折旧摊薄利润率、 和每份ADS的非公认会计准则摊薄收益/亏损，作为评估公司经营业绩以及 公司财务和运营决策的补充衡量标准。公司认为，这些非公认会计准则财务指标有助于确定公司业务的 潜在趋势，否则这些趋势可能会被公司 在运营亏损和净亏损中包含的支出和收益的影响所扭曲。该公司认为，这些非公认会计准则财务指标提供了有关其经营业绩的有用信息 ，增强了对过去业绩和未来前景的总体了解，并提高了公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度 。这些非公认会计准则财务指标的列报 无意孤立考虑，也不得作为根据美国公认会计原则编制和列报的 财务信息的替代品。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅业绩公告中标题为 “非公认会计准则指标与最接近的可比公认会计准则指标的对账” 的表格。
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非公认会计准则财务指标作为 附加信息提供，以帮助投资者持续比较不同报告期的业务趋势，并增强 投资者对公司当前财务表现和未来前景的总体理解。除了根据美国公认会计原则编制的业绩外，还应考虑这些非公认会计准则财务 指标，但不应将其视为美国公认会计准则业绩的替代品 或优于美国公认会计准则业绩。此外，公司对非公认会计准则财务指标的计算可能与其他公司使用的 计算方法不同，因此可比性可能受到限制。
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未经审计的简明合并 损益表摘要
（以千计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| 收入 | ||||||||||||
| 运费 | 2,043,186 | 1,092,814 | 172,387 | |||||||||
| -运费 | 1,174,493 | 1,073,460 | 169,334 | |||||||||
| -旧版 uCargo | 868,693 | 19,354 | 3,053 | |||||||||
| 供应链管理 | 447,661 | 408,962 | 64,512 | |||||||||
| 全球 | 250,422 | 268,709 | 42,388 | |||||||||
| 其他 | 42,290 | 32,100 | 5,064 | |||||||||
| 总收入 | 2,783,559 | 1,802,585 | 284,351 | |||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||
| 运费 | (2,029,952 | ) | (1,170,314 | ) | (184,612 | ) | ||||||
| 供应链管理 | (423,506 | ) | (391,207 | ) | (61,711 | ) | ||||||
| 全球 | (265,102 | ) | (285,678 | ) | (45,065 | ) | ||||||
| 其他 | (13,307 | ) | (32,225 | ) | (5,083 | ) | ||||||
| 总收入成本 | (2,731,867 | ) | (1,879,424 | ) | (296,471 | ) | ||||||
| 毛利/（亏损） | 51,692 | (76,839 | ) | (12,120 | ) | |||||||
| 销售费用 | (55,081 | ) | (54,926 | ) | (8,664 | ) | ||||||
| 一般和管理费用 | (194,680 | ) | (200,054 | )(11) | (31,558 | ) | ||||||
| 研究和开发费用 | (40,065 | ) | (33,175 | ) | (5,233 | ) | ||||||
| 其他营业收入/（支出），净额 | 41,718 | 2,640 | 416 | |||||||||
| 运营损失 | (196,416 | ) | (362,354 | ) | (57,159 | ) | ||||||
| 利息收入 | 11,707 | 15,618 | 2,464 | |||||||||
| 利息支出 | (35,512 | ) | (26,422 | ) | (4,168 | ) | ||||||
| 外汇收益 | 800 | 4,845 | 764 | |||||||||
| 其他收入 | 40,735 | 16,109 | 2,541 | |||||||||
| 其他费用 | (8,242 | ) | (27,476 | ) | (4,334 | ) | ||||||
| 所得税前亏损和被投资者的净亏损份额 | (186,928 | ) | (379,680 | ) | (59,892 | ) | ||||||
| 所得税支出 | (4,290 | ) | (219 | ) | (35 | ) | ||||||
| 未计入股权投资者的净亏损份额的亏损 | (191,218 | ) | (379,899 | ) | (59,927 | ) | ||||||
| 被投资者的净亏损份额 | - | - | - | |||||||||
| 持续经营业务的净亏损 | (191,218 | ) | (379,899 | ) | (59,927 | ) | ||||||
| 已终止业务的净亏损 | (427,087 | ) | (284 | ) | (45 | ) | ||||||
| 净亏损 | (618,305 | ) | (380,183 | ) | (59,972 | ) | ||||||
| 归属于非控股权益的净亏损 | (5,410 | ) | (20,878 | ) | (3,293 | ) | ||||||
| 归属于BEST Inc.的净亏损 | (612,895 | ) | (359,305 | ) | (56,679 | ) | ||||||
(11) 包括与关闭28,005元人民币资本业务线相关的额外费用。
11
未经审计 简明合并资产负债表摘要
（以千计）
| 截至2021年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | 3,571,745 | 2,053,610 | 323,949 | |||||||||
| 限制性现金 | 675,159 | 599,920 | 94,635 | |||||||||
| 应收账款和票据 | 827,631 | 752,397 | 118,690 | |||||||||
| 库存 | 25,622 | 24,295 | 3,832 | |||||||||
| 预付款和其他流动资产 | 1,172,472 | 1,013,868 | 159,933 | |||||||||
| 短期投资 | 147,359 | 1,297,440 | 204,666 | |||||||||
| 关联方应付的金额 | 125,198 | 97,585 | 15,394 | |||||||||
| 租赁租金应收账款 | 298,364 | 223,073 | 35,189 | |||||||||
| 流动资产总额 | 6,843,550 | 6,062,188 | 956,288 | |||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||
| 财产和设备，净额 | 762,642 | 748,443 | 118,064 | |||||||||
| 无形资产，净额 | 55,684 | 59,273 | 9,350 | |||||||||
| 长期投资 | 219,171 | 189,171 | 29,841 | |||||||||
| 善意 | 54,135 | 54,135 | 8,540 | |||||||||
| 非活期存款 | 92,866 | 83,257 | 13,133 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 111,640 | 83,478 | 13,168 | |||||||||
| 限制性现金 | 1,069,244 | 1,310,141 | 206,670 | |||||||||
| 租赁租金应收账款 | 235,429 | 168,478 | 26,577 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 1,899,522 | 1,785,192 | 281,607 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 4,500,333 | 4,481,568 | 706,950 | |||||||||
| 总资产 | 11,343,883 | 10,543,756 | 1,663,238 | |||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 长期借款——当前 | 287,814 | 239,382 | 37,762 | |||||||||
| 关联方持有的可转换优先票据 | 633,475 | 632,259 | 99,736 | |||||||||
| 第三方持有的可转换优先票据 | 633,475 | 632,259 | 99,736 | |||||||||
| 短期银行贷款 | 530,495 | 410,156 | 64,701 | |||||||||
| 应付账款和票据 | 1,353,150 | 1,373,396 | 216,648 | |||||||||
| 应缴所得税 | 587 | 350 | 55 | |||||||||
| 客户预付款和存款以及递延收入 | 298,353 | 292,141 | 46,084 | |||||||||
| 应计费用和其他负债 | 1,591,639 | 1,387,461 | 218,867 | |||||||||
| 为租赁负债融资 | 1,851 | 1,699 | 268 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 518,248 | 493,438 | 77,838 | |||||||||
| 应付给关联方的金额 | 2,763 | 11,430 | 1,803 | |||||||||
| 流动负债总额 | 5,851,850 | 5,473,971 | 863,498 | |||||||||
12
未经审计的简明 合并资产负债表摘要（续）
（以千计）
| 截至2021年12月31日 | 截至2022年3月31日 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||
| 关联方持有的可转换优先票据 | 955,097 | 951,467 | 150,090 | |||||||||
| 长期借款 | 67,080 | 32,702 | 5,159 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 1,456,843 | 1,374,940 | 216,891 | |||||||||
| 为租赁负债融资 | 2,121 | 2,104 | 332 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 24,261 | 25,034 | 3,949 | |||||||||
| 长期银行贷款 | 769,767 | 841,231 | 132,701 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 3,275,169 | 3,227,478 | 509,122 | |||||||||
| 负债总额 | 9,127,019 | 8,701,449 | 1,372,620 | |||||||||
| 夹层股权： | ||||||||||||
| 可转换非控股权益 | 191,865 | 191,865 | 30,266 | |||||||||
| 夹层资产总额 | 191,865 | 191,865 | 30,266 | |||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||
| 普通股 | 25,988 | 25,988 | 4,100 | |||||||||
| 库存股 | (113,031 | ) | (28,824 | ) | (4,547 | ) | ||||||
| 额外的实收资本 | 19,522,173 | 19,457,107 | 3,069,284 | |||||||||
| 法定储备金 | 167 | - | - | |||||||||
| 累计赤字 | (17,471,716 | ) | (17,843,712 | )(12) | (2,814,776 | ) | ||||||
| 累计其他综合收益 | 107,379 | 93,050 | 14,678 | |||||||||
| BEST Inc. 股东权益 | 2,070,960 | 1,703,609 | 268,739 | |||||||||
| 非控股权益 | (45,961 | ) | (53,167 | ) | (8,387 | ) | ||||||
| 股东权益总额 | 2,024,999 | 1,650,442 | 260,352 | |||||||||
| 负债总额、夹层权益和股东权益 | 11,343,883 | 10,543,756 | 1,663,238 | |||||||||
(12) 包括人民币9,493,807元的可赎回优先股 的累计赎回价值增加和视同股息，以及人民币8,349,905元的累计运营亏损。
13
未经审计 简明合并现金流量表摘要
（以千计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||||||
| 2021 | 2022 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| 来自/（用于）持续经营活动的净现金 | 47,887 | (304,096 | ) | (47,970 | ) | |||||||
| 用于已终止经营活动的净现金 | (705,838 | ) | - | - | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | (657,951 | ) | (304,096 | ) | (47,970 | ) | ||||||
| 来自/（用于）持续投资活动的净现金 | 150,074 | (879,542 | ) | (138,744 | ) | |||||||
| 用于已终止投资活动的净现金 | (127,278 | ) | - | - | ||||||||
| 来自/（用于）投资活动的净现金 | 22,796 | (879,542 | ) | (138,744 | ) | |||||||
| 来自/（用于）持续融资活动的净现金 | 274,100 | (145,284 | ) | (22,918 | ) | |||||||
| 用于已终止融资活动的净现金 | (172,653 | ) | - | - | ||||||||
| /（用于）融资活动产生的净现金 | 101,447 | (145,284 | ) | (22,918 | ) | |||||||
| 汇率对现金和现金等价物以及限制性现金的影响 | 6,716 | (23,555 | ) | (3,716 | ) | |||||||
| 现金和现金等价物以及限制性现金的净减少 | (526,992 | ) | (1,352,477 | ) | (213,348 | ) | ||||||
| 现金和现金等价物以及期初的限制性现金 | 4,209,121 | 5,316,148 | 838,602 | |||||||||
| 现金和现金等价物以及期末限制性现金 | 3,682,129 | 3,963,671 | 625,254 | |||||||||
| 减去：期末持有的现金和现金等价物以及用于销售的限制性现金 | 588,824 | - | - | |||||||||
| 现金和现金等价物以及期末来自持续经营业务的限制性现金 | 3,093,305 | 3,963,671 | 625,254 | |||||||||
14
非公认会计准则指标与最接近的可比公认会计准则指标的对账
对于公司的持续业务， 下表列出了公司在所示期间的净（亏损）/收入与息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率 的对账情况：
表 4 — 息税折旧摊销前利润、调整后 息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率的对账
| 截至2022年3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民币'000元计） | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(13) | 总计 | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | (173,111 | ) | (20,768 | ) | (70,976 | ) | (57,376 | ) | (57,668 | ) | (379,899 | ) | ||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 20,257 | 10,484 | 5,110 | 13,317 | 4,391 | 53,559 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | - | - | - | - | 26,422 | 26,422 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出 | - | 12 | 18 | 189 | - | 219 | ||||||||||||||||||
| 减去 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | - | - | - | - | (15,618 | ) | (15,618 | ) | ||||||||||||||||
| EBITDA | (152,854 | ) | (10,272 | ) | (65,848 | ) | (43,870 | ) | (42,473 | ) | (315,317 | ) | ||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 2,953 | 1,822 | 2,428 | 143 | 13,337 | 20,683 | ||||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | (149,901 | ) | (8,450 | ) | (63,420 | ) | (43,727 | ) | (29,136 | ) | (294,634 | ) | ||||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率 | (13.7 | )% | (2.1 | )% | (23.6 | )% | (136.2 | )% | - | (16.3 | )% | |||||||||||||
| 截至2021年3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民币'000元计） | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(14) | 总计 | ||||||||||||||||||
| 净（亏损）/收入 | (57,629 | ) | (11,965 | ) | (58,244 | ) | 5,296 | (68,676 | ) | (191,218 | ) | |||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 21,597 | 10,227 | 4,174 | 343 | 6,767 | 43,108 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | - | - | - | - | 35,512 | 35,512 | ||||||||||||||||||
| 所得税支出 | - | 9 | - | 4,281 | - | 4,290 | ||||||||||||||||||
| 减去 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | - | - | - | - | (11,707 | ) | (11,707 | ) | ||||||||||||||||
| EBITDA | (36,032 | ) | (1,729 | ) | (54,070 | ) | 9,920 | (38,104 | ) | (120,015 | ) | |||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 3,162 | 1,896 | 2,150 | 146 | 19,704 | 27,058 | ||||||||||||||||||
| 减去 | ||||||||||||||||||||||||
| 投资增值的收益 | - | - | - | - | (5,562 | ) | (5,562 | ) | ||||||||||||||||
| 调整后 EBITDA | (32,870 | ) | 167 | (51,920 | ) | 10,066 | (23,962 | ) | (98,519 | ) | ||||||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率 | (1.6 | )% | 0.0 | % | (20.7 | )% | 23.8 | % | - | (3.5 | )% | |||||||||||||
(13) 未分配费用主要与公司管理费用和其他未分配 的杂项有关。
(14) 未分配费用主要与公司管理费用和其他未分配 的杂项有关。
15
对于公司的持续业务， 下表列出了公司在所示期间的净（亏损）/收入与非公认会计准则净收入/（亏损）、非公认会计准则净收入/（亏损） 利润率的对账情况：
表 5 — 非公认会计准则净额（亏损）/收入和非公认会计准则净额（亏损）/收入利润率的对账
| 截至2022年3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民币'000元计） | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(15) | 总计 | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | (173,111 | ) | (20,768 | ) | (70,976 | ) | (57,376 | ) | (57,668 | ) | (379,899 | ) | ||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 2,953 | 1,822 | 2,428 | 143 | 13,337 | 20,683 | ||||||||||||||||||
| 非公认会计准则净亏损 | (170,158 | ) | (18,946 | ) | (68,548 | ) | (57,233 | ) | (44,331 | ) | (359,216 | ) | ||||||||||||
| 非公认会计准则净亏损利润率 | (15.6 | )% | (4.6 | )% | (25.5 | )% | (178.3 | )% | - | (19.9 | )% | |||||||||||||
| 截至2021年3月31日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| （以人民币'000元计） | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(16) | 总计 | ||||||||||||||||||
| 净（亏损）/收入 | (57,629 | ) | (11,965 | ) | (58,244 | ) | 5,296 | (68,676 | ) | (191,218 | ) | |||||||||||||
| 添加 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 3,162 | 1,896 | 2,150 | 146 | 19,704 | 27,058 | ||||||||||||||||||
| 减去 | ||||||||||||||||||||||||
| 投资增值的收益 | - | - | - | - | (5,562 | ) | (5,562 | ) | ||||||||||||||||
| 非公认会计准则净额（亏损）/收益 | (54,467 | ) | (10,069 | ) | (56,094 | ) | 5,442 | (54,534 | ) | (169,722 | ) | |||||||||||||
| 非公认会计准则净额（亏损）/收入利润率 | (2.7 | )% | (2.2 | )% | (22.4 | )% | 12.9 | % | - | (6.1 | )% | |||||||||||||
(15) 未分配费用主要与公司管理费用和其他未分配 的杂项有关。
(16) 未分配费用主要与公司管理费用和其他未分配 的杂项有关。
16
对于公司的持续业务， 下表列出了在 所述期间，公司每股ADS的摊薄亏损与非公认会计准则每股ADS摊薄亏损的对账情况：
表 6 — 每个 ADS 的摊薄亏损 和每个 ADS 的非公认会计准则摊薄亏损的对账
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2022 | ||||||||
| （在 '000 年） | 人民币 | 美元$ | ||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | (359,021 | ) | (56,634 | ) | ||||
| 添加 | ||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 20,683 | 3,263 | ||||||
| 归属于普通股股东的非公认会计准则净亏损 | (338,338 | ) | (53,371 | ) | ||||
| 本季度已发行普通股的加权平均摊薄后普通股 | ||||||||
| 稀释 | 390,274,553 | 390,274,553 | ||||||
| 摊薄（非公认会计准则） | 390,274,553 | 390,274,553 | ||||||
| 普通股每股摊薄亏损 | (0.92 | ) | (0.15 | ) | ||||
| 添加 | ||||||||
| 对每股普通股净亏损的非公认会计准则调整 | 0.05 | 0.01 | ||||||
| 非公认会计准则每股普通股摊薄亏损 | (0.87 | ) | (0.14 | ) | ||||
| 每个 ADS 的摊薄亏损 | (4.60 | ) | (0.73 | ) | ||||
| 添加 | ||||||||
| 对每份ADS净亏损的非公认会计准则调整 | 0.27 | 0.05 | ||||||
| 每股ADS的非公认会计准则摊薄亏损 | (4.33 | ) | (0.68 | ) | ||||
17