美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人根据第13a-16条或第15d-16条提交的报告
1934 年的《证券交易法》
2024 年 5 月
委员会档案编号：001-13742
ICL 集团有限公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
ICL 集团有限公司
千禧塔
阿拉尼亚街 23 号
邮政信箱 20245
特拉维夫，61202 以色列
(972-3) 684-4400
（主要行政办公室地址）
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告：
20-F 表格 40-F 表格 ☐
ICL 集团有限公司
以引用方式纳入
本表6-K报告应被视为以引用方式纳入ICL
Group Ltd.的S-8表格（注册号：333-205518）的注册声明，自本报告提交之日起即成为其中的一部分，但不得被随后提交或提供的文件或报告所取代。此外，提及
表格的这份报告应被视为纳入了向以色列证券管理局提交的、日期为2022年2月28日的ICL集团有限公司的以色列大陆架招股说明书（申报号：2022-02-019821），并自本报告提交之日起成为其中的一部分，前提是
未被随后提交或提供的文件或报告所取代。
ICL 集团有限公司
|
1.
|
2024 年第一季度业绩
|
财务业绩和业务概览
2024年3月31日
|
ICL 集团有限公司
|
ICL 公布2024年第一季度业绩
销售额实现了17亿美元的季度稳步增长
和调整后的息税折旧摊销前利润为3.62亿美元
和调整后的息税折旧摊销前利润为3.62亿美元
以色列特拉维夫，
2024年5月9日——全球领先的特种矿业公司ICL（纽约证券交易所代码：ICL）（TASE：ICL）今天公布了截至2024年3月31日的第一季度财务业绩。合并销售额为17亿美元，而去年第一季度
为21亿美元。营业收入为2.03亿美元，而调整后的营业收入为4.65亿美元，调整后的营业收入为2.15亿美元，而后为4.8亿美元。调整后的息税折旧摊销前利润为3.62亿美元，而去年第一季度为6.1亿美元。摊薄后
每股收益为0.08美元，前者为0.22美元，调整后的摊薄每股收益为0.09美元，前者为0.23美元。
“随着全球需求的稳定以及我们的大多数终端市场开始显示出复苏的迹象，ICL在第一季度取得了稳健的业绩，季度销售额和调整后的息税折旧摊销前利润连续增长。此外，我们已经能够限制大多数与战争相关的干扰的影响。”
ICL总裁兼首席执行官拉维夫·佐勒说。“在第一季度，我们继续专注于创新，扩大我们的特种产品组合并建立新的战略合作伙伴关系，同时持续执行我们的效率计划
并进一步降低成本。这些努力帮助我们向股东提供持续的强劲现金生成和行业领先的股息分配。”
该公司重申了其2024年全年的指导方针，即
将专业化驱动的细分市场调整后的息税折旧摊销前利润在7亿美元至9亿美元之间。在钾肥方面，该公司继续预计2024年的销量将在460万公吨至490万公吨之间。（1a）
财务业绩和业务概览
本财务业绩和业务概览基于公司截至2024年3月31日的三个月期间未经审计的
未经审计的中期简明合并财务报表（以下简称 “中期财务报表”），根据
国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则（IFRS）编制，并根据国际会计准则第34号 “中期财务报告” 编制，除非另有说明
。财务业绩和业务概览包含某些非国际财务报告准则财务指标和前瞻性陈述，分别在 “财务数据和非公认会计准则
财务指标” 部分和 “前瞻性陈述” 部分进行了描述。
关于 ICL
ICL Group Ltd. 是一家全球领先的特种矿物公司，
为人类在食品、农业和工业市场面临的可持续发展挑战创造有影响力的解决方案。ICL利用其独特的溴、钾肥和磷酸盐资源、其全球专业人员队伍以及以可持续发展
为重点的研发和技术创新能力，推动公司在终端市场的增长。ICL股票在纽约证券交易所和特拉维夫证券交易所（纽约证券交易所和TASE：ICL）双重上市。该公司在全球拥有超过12,000名员工，其2023年的总收入约为75亿美元。欲了解更多信息，请访问公司网站 www.icl-group.com[1].
[1]对我们网站的引用旨在作为非活跃的文本参考，我们网站上的信息或可通过我们网站访问的信息并非本表格 6-K 的一部分。
2 ICL 集团有限公司 2024 年第一季度业绩
财务数据和非公认会计准则财务指标
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
||||
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
|
|
销售
|
1,735
|
-
|
2,116
|
-
|
7,536
|
-
|
|
毛利
|
557
|
32
|
846
|
40
|
2,671
|
35
|
|
营业收入
|
203
|
12
|
465
|
22
|
1,141
|
15
|
|
调整后的营业收入 (1)
|
215
|
12
|
480
|
23
|
1,218
|
16
|
|
归属于公司股东的净收益
|
109
|
6
|
280
|
13
|
647
|
9
|
|
归属于公司股东的调整后净收益 (1)
|
118
|
7
|
292
|
14
|
715
|
9
|
|
摊薄后的每股收益（以美元计）
|
0.08
|
-
|
0.22
|
-
|
0.50
|
-
|
|
摊薄后的调整后每股收益（美元） (2)
|
0.09
|
-
|
0.23
|
-
|
0.55
|
-
|
|
调整后 EBITDA (2)(3)
|
362
|
21
|
610
|
29
|
1,754
|
23
|
|
来自经营活动的现金流
|
279
|
-
|
382
|
-
|
1,595
|
-
|
|
购买不动产、厂房和设备以及无形资产 (4)
|
145
|
-
|
164
|
-
|
780
|
-
|
| (1) |
请参阅下文 “对报告营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整”。
|
| (2) |
请参阅下文 “活动期间调整后的息税折旧摊销前利润和摊薄后的调整后每股收益”。
|
| (3) |
2024年第一季度，公司调整后的息税折旧摊销前利润受到非实质性会计重新分类的积极影响。欲了解更多信息，请参阅下方的钾肥板块业绩。
|
| (4) |
请参阅随附财务报表中的 “简明合并现金流量表（未经审计）”。
|
我们在本季度报告中披露了非国际财务报告准则
财务指标，标题为调整后营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益和调整后的息税折旧摊销前利润。我们的管理层使用调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益
、摊薄后的调整后每股收益和调整后的息税折旧摊销前利润来促进不同时期的经营业绩比较。我们通过调整营业收入
来计算调整后的营业收入，以添加某些项目，如下文 “对报告营业和净收益（非公认会计准则）的调整” 下的对账表所示。其中某些物品可能会再次出现。我们通过调整归属于公司股东的净收益来计算归属于公司
股东的调整后净收益，以增加某些项目，如下文 “报告营业和净收益调整（非公认会计准则）” 下的对账表所示，不包括此类调整对税收的总影响
。我们通过将调整后的净收益除以摊薄后的已发行普通股的加权平均数来计算摊薄后的调整后每股收益。我们调整后的息税折旧摊销前利润是按融资
支出前的净收益、净额、所得税、股票账户投资者的收益份额、折旧和摊销以及对账表中列示的 “活动期间合并调整后息税折旧摊销前利润和摊薄后的每股
股收益” 下的某些调整计算得出，在计算调整后的营业收入时进行了调整。
3 ICL 集团有限公司 2024 年第一季度业绩
您不应将调整后的营业收入、
归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益或调整后的息税折旧摊销前利润视为根据国际财务报告准则
确定的营业收入或归属于公司股东的净收益的替代品，并且您应注意，我们对调整后营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益和调整后息税折旧摊销前利润的定义可能与这些定义不同被其他公司使用。
此外，其他公司可能会使用其他指标来评估其业绩，这可能会降低我们的非国际财务报告准则财务指标作为比较工具的用处。但是，我们认为，调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益
、摊薄后的调整后每股收益和调整后的息税折旧摊销前利润不包括管理层认为不代表我们持续
业务的某些项目，为管理层和投资者提供了有用的信息。我们的管理层使用这些非国际财务报告准则指标来评估公司的业务战略和管理绩效。我们认为，这些非国际财务报告准则指标为投资者提供了有用的信息，因为它们提高了我们不同时期财务业绩的可比性，并提高了用于评估我们业绩的关键指标的透明度。
(1a) 公司仅在非公认会计准则基础上提供
指导。公司不提供前瞻性调整后息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）与公认会计准则净收益（亏损）的对账表，因为预测和量化此类对账所需的某些金额
，特别是由于用于计算预计净收益（亏损）的特殊项目，例如重组、诉讼和其他事项因实际事件而有很大差异，公司无法预测
GAAP 以合理的确定性为基础，提供公认会计原则计算所需的所有扣除额此时的预计净收益（亏损）。这些扣除的金额可能很大，因此可能导致预计的GAAP净收益
（亏损）大大低于预计的调整后息税折旧摊销前利润（非GAAP）。该指南仅适用于截至本文发布之日。除非法律要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述以反映本新闻发布之日之后的事件或情况或反映实际结果。该公司为专业化驱动的调整后息税折旧摊销前利润提供指导，其中包括工业产品、种植解决方案和
磷酸盐解决方案，因为磷酸盐解决方案业务现在主要以专业为重点。对于我们的钾肥业务，我们提供销量指导。该公司认为，这些信息提供了更高的透明度，因为鉴于近年来的极端波动，这些新的
指标受化肥商品价格的影响较小。
我们讨论了公司经营业绩变化的主要驱动因素的期比
。本次讨论部分基于管理层对主要趋势对我们业务影响的最佳估计。以下讨论以我们的
财务报表为基础。您应该将此类讨论与我们的财务报表一起阅读。
对报告的营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
营业收入
|
203
|
465
|
1,141
|
|
与以色列安全局势有关的指控 (1)
|
12
|
-
|
14
|
|
资产注销和场地关闭准备金 (2)
|
-
|
15
|
49
|
|
提前退休的准备金 (3)
|
-
|
-
|
16
|
|
法律诉讼 (4)
|
-
|
-
|
(2)
|
|
营业收入调整总额
|
12
|
15
|
77
|
|
调整后的营业收入
|
215
|
480
|
1,218
|
|
归属于本公司股东的净收益
|
109
|
280
|
647
|
|
营业收入调整总额
|
12
|
15
|
77
|
|
税收调整总额 (5)
|
(3)
|
(3)
|
(9)
|
|
调整后净收益总额——公司股东
|
118
|
292
|
715
|
| (1) |
对于2024年和2023年，反映了与2023年10月7日开始的战争相关的以色列安全局势的指控。
|
| (2) |
2023年，主要反映了与某些地点的重组（包括场地关闭和设施改造）相关的资产的注销，这是
公司全球效率计划的一部分。
|
| (3) |
2023年，反映了由于某些地点的重组而提前退休的规定，这是公司全球效率计划的一部分。
|
| (4) |
对于2023年，这反映了法律条款的逆转。
|
| (5) |
对于2024年和2023年，反映了对营业收入进行调整的税收影响。
|
活动期间的合并调整后息税折旧摊销前利润和摊薄后的调整后每股收益
调整后的息税折旧摊销前利润的计算方法如下：
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
净收入
|
126
|
294
|
687
|
|
融资费用，净额
|
35
|
44
|
168
|
|
所得税
|
42
|
127
|
287
|
|
减去：股票账户投资者的收益份额
|
-
|
-
|
(1)
|
|
营业收入
|
203
|
465
|
1,141
|
|
折旧和摊销
|
147
|
130
|
536
|
|
调整 (1)
|
12
|
15
|
77
|
|
调整后 EBITDA 总额 (2)
|
362
|
610
|
1,754
|
| (1) |
请参阅上文 “对报告营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整”。
|
| (2) |
2024年第一季度，公司调整后的息税折旧摊销前利润受到非实质性会计重新分类的积极影响。欲了解更多信息，请参阅下方钾肥板块业绩中的
。
|
摊薄后的调整后每股收益的计算方法如下
：
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
归属于公司股东的净收益
|
109
|
280
|
647
|
|
调整 (1)
|
12
|
15
|
77
|
|
税收调整总额
|
(3)
|
(3)
|
(9)
|
|
调整后净收益-公司股东
|
118
|
292
|
715
|
|
摊薄后已发行普通股的加权平均数（千股）
|
1,290,362
|
1,290,938
|
1,290,668
|
|
摊薄后的调整后每股收益（美元） (2)
|
0.09
|
0.23
|
0.55
|
| (1) |
请参阅上文 “对报告营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整”。
|
| (2) |
摊薄后的调整后每股收益的计算方法如下：将归属
公司股东的调整后净收益除以摊薄后已发行普通股的加权平均数（以千计）。
|
在本报告所述期间发生的事件
自2023年10月以色列
政府宣布进入战争状态以应对对平民的袭击以来，以色列的安全局势构成了多项挑战。其中包括供应链中断、调动储备金导致的人员短缺，以及外国
货币相对于以色列谢克尔的汇率波动。
涉及胡塞武装袭击商船的地区紧张局势加剧了
，影响了红海的航运业务，导致部分运输延误和运输成本增加。
该公司已采取措施确保员工
和业务合作伙伴以及运营所在社区的安全，以最大限度地减少对其业务的任何潜在影响，包括避免中断其在以色列的设施的生产活动。
最近几个月的安全局势并未对公司的业务业绩产生重大影响
。截至今天，该公司在以色列被征召服预备役的大多数员工已重返全职工作。
但是，由于与战争有关的事态发展以及
持续时间是不可预测的，因此该公司无法估计战争对其未来业务和业绩的潜在影响程度。公司持续监控事态发展，并将采取一切必要行动，以最大限度地减少对其运营和资产造成的任何负面
后果。
合并业绩分析
2024 年 1 月至 3 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2023 年第一季度数据
|
2,116
|
(1,651)
|
465
|
|
|
2023 年第一季度调整总额
|
-
|
15
|
15
|
|
|
调整后的 2023 年第一季度数据
|
2,116
|
(1,636)
|
480
|
|
|
数量
|
126
|
(58)
|
68
|
|
|
价格
|
(513)
|
-
|
(513)
|
 |
|
汇率
|
6
|
18
|
24
|
 |
|
原材料
|
-
|
90
|
90
|
|
|
能量
|
-
|
19
|
19
|
|
|
运输
|
-
|
1
|
1
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
46
|
46
|
|
|
调整后的 2024 年第一季度数字
|
1,735
|
(1,520)
|
215
|
|
|
2024 年第一季度调整总额
|
-
|
(12)
|
(12)
|
|
|
2024 年第一季度数据
|
1,735
|
(1,532)
|
203
|
* 参见上文 “对报告的营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整”
。
| - |
数量 — 对营业收入的积极影响主要与钾肥、镁、
溴系阻燃剂、元素溴、FertilizerPlus 产品、草皮和装饰产品以及用作储能解决方案原材料的MAP的销量增加有关。这种影响
被白磷酸 (WPA) 和磷酸基食品添加剂销量的下降部分抵消。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要与每吨
钾肥（CIF）价格同比下降217美元有关，以及镁、特种农业和FertizerPlus产品、溴基工业解决方案、溴和磷基阻燃剂、特种矿物产品、WPA、
盐、磷酸基食品添加剂和用作 MAP 的销售价格下降有关储能解决方案的原材料。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响主要是由于以色列谢克尔和人民币兑美元的平均汇率贬值对运营成本产生了积极影响，以及对销售的积极影响，欧元和
巴西雷亚尔兑美元的平均汇率升值，但上述贬值造成的负面影响部分抵消了这种影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的积极影响主要是由于硫磺、商品肥料、烧碱
和氢氧化钾（KOH）成本降低。
|
| - |
能源 — 对营业收入的积极影响归因于电力和天然气价格的下降。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的积极影响主要是由于维护和运营成本的降低，
以及较低的营销成本。
|
8 ICL 集团有限公司 2024 年第一季度业绩
下表根据
客户所在地按地理区域列出了销售额：
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
|||
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
|
|
欧洲
|
639
|
37
|
773
|
37
|
|
亚洲
|
412
|
24
|
440
|
21
|
|
北美
|
340
|
20
|
369
|
17
|
|
南美洲
|
232
|
13
|
424
|
20
|
|
世界其他地区
|
112
|
6
|
110
|
5
|
|
总计
|
1,735
|
100
|
2,116
|
100
|
| - |
欧洲——销售额下降的主要原因是白磷酸（WPA）、溴基
工业解决方案、溴基阻燃剂和特种矿物产品的销售价格和销量下降，以及钾肥、镁、特种农业和FertilizerPlus产品、磷肥、盐和磷酸基食品添加剂的销售价格下降。上述产品销量的增加以及欧元兑美元
美元的平均汇率升值对销售产生的积极影响，部分抵消了这一下降。
|
| - |
亚洲——销售额下降的主要原因是特种农产品、磷酸盐
肥料和特种矿物产品的销售价格和销量下降，以及溴基阻燃剂、溴基工业解决方案和钾肥的销售价格下降。溴基阻燃剂
阻燃剂、溴基工业解决方案、用作储能解决方案原材料的MAP和钾肥的销量的增加部分抵消了这一下降。
|
| - |
北美——销售额下降的主要原因是WPA、磷酸基食品添加剂、
盐、镁、磷基工业解决方案和磷基阻燃剂的销量和销售价格下降，以及磷肥、钾肥、特种农业、草皮和观赏产品以及透明盐水液的销售价格下降。钾肥、特种农业、草坪和装饰产品、透明盐水和磷肥
肥料的销售量的增加部分抵消了这一点。
|
| - |
南美——销售额下降的主要原因是钾肥、特种农产品
和WPA的销售价格和销量下降，以及磷肥和FertilzerPlus产品的销量下降。巴西雷亚尔
兑美元的平均汇率升值对销售产生的积极影响部分抵消了这一下降。
|
| - |
世界其他地区 — 销售额的增长主要是由于溴基工业解决方案、磷酸盐
肥料和钾肥的销量增加，但上述产品的销售价格下降以及特种农业产品的销量和销售价格的下降部分抵消了这一增长。
|
融资费用，净额
2024年第一季度的净融资支出为3500万美元，而去年同期为4400万美元，减少了900万美元。减少的主要原因是套期保值交易损失减少了1,600万美元，但部分抵消了长期雇员福利准备金和租赁重估收入减少的600万美元
，这是由于以色列谢克尔兑美元的贬值低于同期所致。
税收支出
2024年第一季度，公司报告的税收支出
为4200万美元，而去年同期为1.27亿美元，有效税率分别为25％和30％。该公司本季度的有效税率相对较低的主要原因是
盈余利润征税降低，以及来自有效税率较低的税收管辖区的利润增加。
细分信息
工业产品
工业产品部门使用死海中的高浓度
溶液生产溴，并在以色列、荷兰和中国的工厂生产溴基化合物。此外，该部门还生产多种等级的盐、氯化镁、氧化镁基产品、磷基产品和功能性流体。
运营结果和关键指标
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
细分市场销售
|
335
|
361
|
1,227
|
|
向外部客户销售
|
331
|
351
|
1,206
|
|
向内部客户销售
|
4
|
10
|
21
|
|
分部营业收入
|
59
|
90
|
220
|
|
折旧和摊销
|
13
|
15
|
57
|
|
分部息税折旧摊销前
|
72
|
105
|
277
|
|
资本支出
|
16
|
26
|
91
|
亮点和商业环境
| • |
由于溴价格下跌，元素溴的销售额同比下降，但部分被销量的增加所抵消。
|
| • |
由于销量减少，透明盐水的销售额同比下降。
|
| • |
由于电子
和建筑终端市场的需求仍然疲软，溴基阻燃剂的销售额同比增长，较低的价格部分抵消了销量的增加。
|
| • |
由于需求疲软和中国在建筑终端市场的激烈竞争，磷基阻燃剂的销售额同比下降。
|
| • |
特种矿物的销售额同比下降，这得益于价格和销量下降导致的KCl销量下降，竞争加剧，以及
由于天气条件不利，用于除冰的氯化镁的销量减少，但价格上涨部分抵消了这一点。
|
2024 年 1 月至 3 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2023 年第一季度数据
|
361
|
(271)
|
90
|
|
|
数量
|
55
|
(31)
|
24
|
|
|
价格
|
(81)
|
-
|
(81)
|
|
|
汇率
|
-
|
6
|
6
|
|
|
原材料
|
-
|
7
|
7
|
|
|
能量
|
-
|
2
|
2
|
|
|
运输
|
-
|
3
|
3
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
8
|
8
|
|
|
2024 年第一季度数据
|
335
|
(276)
|
59
|
| - |
数量 — 对营业收入的积极影响主要与元素溴和
溴系阻燃剂销量的增加有关。特种矿物和磷基工业解决方案的销售量下降部分抵消了这一点。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要是由于溴基工业解决方案、溴和磷基阻燃剂以及特种矿物的销售价格降低。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响主要是由于以色列谢克尔兑美元的平均汇率下跌
对运营成本的积极影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的积极影响是由于原材料成本的降低。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的积极影响主要与维护和运营成本的降低有关。
|
钾肥
钾肥板块主要生产和销售钾肥、盐、镁
和电力。在以色列，钾肥是通过蒸发工艺从所多玛的死海中提取钾肥的，西班牙则使用地下矿山的常规采矿来生产钾肥。该细分市场还生产和销售纯镁、镁
合金和氯。此外，该细分市场销售其位于西班牙的钾肥生产基地生产的盐产品。该部门在索多玛运营一座发电厂，为以色列的
ICL设施提供电力和蒸汽（剩余的电力出售给外部客户）。
运营结果和关键指标
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
细分市场销售
|
423
|
600
|
2,182
|
|
向外部客户销售钾肥
|
306
|
472
|
1,693
|
|
向内部客户销售钾肥
|
31
|
34
|
129
|
|
其他和消除 (1)
|
86
|
94
|
360
|
|
毛利
|
169
|
372
|
1,171
|
|
分部营业收入
|
62
|
254
|
668
|
|
折旧和摊销 (2)
|
62
|
44
|
175
|
|
分部息税折旧摊销前 (2)
|
124
|
298
|
843
|
|
资本支出
|
66
|
84
|
384
|
|
钾肥价格-CIF（每吨美元）
|
324
|
541
|
393
|
| (1) |
主要包括西班牙生产的盐、金属镁基产品、氯气、
以及ICL在以色列死海的发电厂产生的剩余电力的销售。
|
| (2) |
2024年第一季度，在对某些资产进行了非实质性的会计重新分类后，钾肥板块的息税折旧摊销前利润增加了1,600万美元。
|
亮点和商业环境
| • |
ICL本季度每吨钾肥价格（CIF）为324美元，比2023年第四季度下降6％，同比下降40％。
|
| • |
谷物价格指数在本季度下降了2.2％。玉米、大豆和小麦价格分别下跌9.7％、8.2％和6.3％，而大米
价格继续走强，上涨6.8％。
|
| • |
美国农业部于2024年4月发布的WASDE（世界农业供需估计）报告显示，
全球谷物库存与消费的预期比率在2023/24农业年度持续下降至27.5.％，而2022/23农业年度的这一比例为28.3％，2021/22农业年度为28.4％。
|
其他区段信息
全球钾肥市场——平均价格和进口量：
|
平均价格
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
对比 2023 年第一季度
|
10-12/2023
|
对比 2023 年第四季度
|
|
颗粒钾肥——巴西
|
CFR 现场
（每吨美元）
|
298
|
495
|
(39.8)%
|
336
|
(11.3)%
|
|
颗粒钾肥——欧洲西北部
|
CIF 现货/合约
（每吨欧元）
|
370
|
688
|
(46.2)%
|
388
|
(4.6)%
|
|
标准钾肥——东南亚
|
CFR 现场
（每吨美元）
|
309
|
573
|
(46.1)%
|
318
|
(2.8)%
|
|
钾肥进口
|
||||||
|
前往巴西
|
百万吨
|
2.6
|
2.4
|
8.3%
|
3.4
|
(23.5)%
|
|
到中国
|
百万吨
|
3.8
|
2.6
|
46.2%
|
3.6
|
5.6%
|
|
去印度
|
百万吨
|
0.4
|
0.2
|
100.0%
|
0.8
|
(50.0)%
|
资料来源：CRU（2024年4月化肥周）、
FAI、SIACESP（巴西）和中国海关。
钾肥 — 生产和销售
|
数千吨
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
制作
|
1,131
|
1,070
|
4,420
|
|
总销售额（包括内部销售）
|
1,084
|
963
|
4,683
|
|
期末库存
|
331
|
654
|
284
|
2024 年第一季度
| - |
产量——产量同比增长61,000吨，这主要是由于运营改善。
|
| - |
销售——钾肥的销售量同比增长了12.1万吨，这主要是由于对美国、欧洲、
和印度的销量增加，但巴西和中国的销量下降部分抵消了这一点。
|
2024 年 1 月至 3 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2023 年第一季度数据
|
600
|
(346)
|
254
|
|
|
数量
|
74
|
(42)
|
32
|
|
|
价格
|
(254)
|
-
|
(254)
|
|
|
汇率
|
3
|
6
|
9
|
|
|
原材料
|
-
|
2
|
2
|
|
|
能量
|
-
|
13
|
13
|
|
|
运输
|
-
|
(3)
|
(3)
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
9
|
9
|
|
|
2024 年第一季度数据
|
423
|
(361)
|
62
|
| - |
数量 — 对营业收入的积极影响主要与钾肥对美国、欧洲和
印度的销量增加以及镁销量的增加有关，但对巴西和中国的钾肥销量的减少部分抵消了这一增长。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要是由于每吨钾肥（CIF）价格同比下降217美元
。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响是由于以色列谢克尔兑美元的平均汇率贬值
对运营成本产生了积极影响，以及欧元兑美元的平均汇率升值对销售产生了积极影响。
|
| - |
能源 — 对营业收入的积极影响主要是由于天然气和电力价格的下跌。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的积极影响主要与降低营销和运营成本有关。
|
磷酸盐溶液
磷酸盐解决方案部门运营ICL的磷酸盐价值链
，并使用磷酸岩和肥料级磷酸来生产具有更高附加值的磷酸基特种产品，并生产和销售磷酸基肥料。
运营结果和关键指标 (1)
|
1-3/2024 (2)
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
细分市场销售
|
559
|
675
|
2,350
|
|
向外部客户销售
|
517
|
620
|
2,141
|
|
向内部客户销售
|
42
|
55
|
209
|
|
分部营业收入
|
84
|
119
|
350
|
|
折旧和摊销
|
47
|
52
|
207
|
|
分部息税折旧摊销前
|
131
|
171
|
557
|
|
资本支出
|
52
|
54
|
270
|
| (1) |
根据公司的效率计划（包括自2024年1月起变更报告责任），
非磷酸盐相关业务的业绩从磷酸盐解决方案板块分配给其他活动。对比数字进行了重报，以反映应报告部门的组织变化。
|
| (2) |
2024年第一季度，磷酸盐特种产品包括3.2亿美元的分部销售额、4400万美元的营业收入、1200万美元的并购和
代表5600万美元的息税折旧摊销前利润，而磷酸盐大宗商品包括2.39亿美元的分部销售额、4,000万美元的营业收入、3500万美元的D&A和7500万美元的息税折旧摊销前利润。
|
重要亮点
| • |
磷酸盐价格在2024年第一季度保持稳定，主要基准指数平均同比增长3％。但是，在本季度末，负面的基本面和情绪开始出现。印度决定在 “哈里夫” 作物之前减少补贴，在北半球种植之前关闭化肥进口窗口，以及中国
重返国际市场，都导致了3月下半月价格的下跌。
|
| • |
主要市场的发展详述如下：
|
| - |
在国家发展和改革委员会（NDRC）决定
暂停出口申请后，中国的磷肥出口在1月和2月急剧下降，目的是确保充足的国内化肥供应用于春季播种，从而缓和当地的定价压力。结果，出口供应仍然有限，使离岸价格保持稳定。
到3月底，暂停政策进行了修订，并开始出口，导致全球价格下跌。
|
| - |
印度政府减少了对DAP的补贴。结果，本地分销利润率保持负数，打压了第一季度的进口，
随后大幅下降。尽管本季度大部分时间DAP价格平均为593美元/吨，但在中国改变出口政策之后，在3月下旬下降了20美元。
|
| - |
在过去一年的大部分时间里，美国对加工磷酸盐的需求超出预期，导致国内库存减少，第一季度的进口和价格增加。根据临时贸易数据，美国在2024年第一季度进口了近100万吨，而进口量为0.7万吨。随着春季种植进口窗口的过去，DAP FOB Nola价格在3月初达到717美元/吨的峰值，然后在本季度末
降至645美元/吨。
|
| - |
尽管马托格罗索州的大豆价格下降了三分之一，但巴西MAP CFR的价格在本季度末达到570美元/吨，与同期相比增长了7美元/吨
。这种趋势是供应驱动的，因为来自摩洛哥、美国和沙特阿拉伯的入境人数有限，当地供应紧张。
|
| • |
印度磷酸价格每季度谈判一次。第一季度商定的价格为968美元/吨P2O5，比2023年第四季度低17美元。
|
| • |
由于运费上涨侵蚀了
净回值，硫磺离岸价格在3月底达到83美元/吨，高于本季度初的77美元/吨。
|
| • |
尽管欧洲的特种食品销量同比增长，但由于美洲销量减少和全球价格下跌
，全球销售下降。同样，受主要市场价格下跌和北美销量减少的推动，工业盐的销售额同比下降，但部分被欧洲销量的增加所抵消。
|
| • |
由于所有地区的销售价格下降，白磷酸（WPA）的销售额同比下降。
|
| • |
亚洲电池材料的销售额同比增长，原因是该公司继续执行其长期战略，为储能系统（ESS）市场提供商用
解决方案。销售额的增长主要是由销量的增加所推动的。
|
其他区段信息
全球磷酸盐大宗商品市场——平均价格：
|
平均价格
|
每吨美元
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
对比 2023 年第一季度
|
10-12/2023
|
对比 2023 年第四季度
|
|
DAP
|
CFR 印度散装现货
|
591
|
648
|
(9)%
|
594
|
(1)%
|
|
茶匙
|
CFR 巴西散装现货
|
425
|
515
|
(17)%
|
422
|
1%
|
|
SSP
|
CPT 巴西内陆 18-20% P2O5 批量现货
|
276
|
325
|
(15)%
|
278
|
(1)%
|
|
硫磺
|
批量 FOB Adnoc 月度批量合同
|
75
|
139
|
(46)%
|
102
|
(26)%
|
资料来源：CRU（《化肥周刊
历史价格，2024年4月）。
2024 年 1 月至 3 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2023 年第一季度数据
|
675
|
(556)
|
119
|
|
|
数量
|
(18)
|
15
|
(3)
|
|
|
价格
|
(93)
|
-
|
(93)
|
|
|
汇率
|
(5)
|
12
|
7
|
|
|
原材料
|
-
|
38
|
38
|
|
|
能量
|
-
|
3
|
3
|
|
|
运输
|
-
|
1
|
1
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
12
|
12
|
|
|
2024 年第一季度数据
|
559
|
(475)
|
84
|
| - |
数量 — 对营业收入的负面影响是由于白磷酸（WPA）、磷酸盐类食品
添加剂和盐的销量减少。用于储能解决方案的特种原材料销量的增加部分抵消了这一点。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要与WPA、磷肥、
磷酸基食品添加剂、盐和用于储能解决方案的特种原材料的销售价格下降有关。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响主要与人民币和以色列谢克尔兑美元的平均汇率贬值对运营成本产生的积极影响有关，
人民币兑美元的平均汇率贬值对销售产生的负面影响部分抵消了这种影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的积极影响是由于硫磺、烧碱和氢氧化钾（KOH）的成本降低。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的积极影响主要与维护和运营成本的降低有关。
|
成长解决方案
Growing Solutions板块旨在通过加强其在特种农业、观赏园艺、草坪和园林绿化、化肥和肥料Plus等核心市场的地位，以及瞄准巴西、印度和中国等高增长市场，实现
植物营养领域的全球领导地位。
细分市场还希望利用其独特的研发能力、丰富的农艺经验、全球足迹、向钾肥、磷酸盐和聚硫酸盐的向后整合及其化学专业知识，以及整合和
从收购业务中产生协同效应的能力。该部门不断努力扩大其特种植物营养、植物刺激和植物健康解决方案的广泛产品组合，其中包括提高效率和控释肥料（CRF）、水溶性肥料（WSF）、液体肥料和直接肥料（MKP/MAP/PEKAcid）、FertizerPlus、土壤和叶面微量营养素、次生营养素、生物刺激剂、土壤调节剂、种子处理产品和佐剂蚂蚁。
运营结果和关键指标
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
细分市场销售
|
479
|
564
|
2,073
|
|
向外部客户销售
|
474
|
553
|
2,047
|
|
向内部客户销售
|
5
|
11
|
26
|
|
分部营业收入
|
23
|
32
|
51
|
|
折旧和摊销
|
19
|
13
|
68
|
|
分部息税折旧摊销前
|
42
|
45
|
119
|
|
资本支出
|
15
|
24
|
92
|
亮点和商业环境
| • |
FertizerPlus：由于价格下跌，销售额同比下降，但部分被销量的增加所抵消，主要是在欧洲。但是，由于需求减少，巴西的销量
有所下降。
|
| • |
特种农业（SA）：由于价格下跌，销售额同比下降，但部分被销量的增加所抵消，主要是CRF和水
可溶性氮磷钾的销量，以及欧洲和美国的需求增加。
|
| • |
草坪和观赏植物（T&O）：销售额同比增长，主要是由于观赏园艺的销售增加，受有利的
天气条件的影响，尤其是北欧和美国，这导致需求增加，主要是对CRF和WSF的需求。相反，由于欧洲
潮湿条件导致分销商谨慎行事，影响了施用率，导致对最终用户的销售减少，草坪和景观的销售额略有下降。
|
| • |
ICL Boulby：聚硫酸盐的产量同比下降了17％，产量达到21.6万吨。
|
2024 年 1 月至 3 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2023 年第一季度数据
|
564
|
(532)
|
32
|
|
|
数量
|
33
|
(24)
|
9
|
|
|
价格
|
(126)
|
-
|
(126)
|
|
|
汇率
|
8
|
(7)
|
1
|
|
|
原材料
|
-
|
98
|
98
|
|
|
能量
|
-
|
2
|
2
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
7
|
7
|
|
|
2024 年第一季度数据
|
479
|
(456)
|
23
|
| - |
数量 — 对营业收入的积极影响主要是由于草皮和观赏植物、FertizerPlus和特种农产品的销量增加。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要是由于大多数产品线（主要是特种
农业和肥料Plus产品）的销售价格降低。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响主要是由于巴西雷亚尔和欧元兑美元的平均汇率升值
对销售产生的积极影响，略高于其对运营成本的负面影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的积极影响主要与商品化肥、氢氧化钾
(KOH)、烧碱和氨的成本降低有关。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的积极影响主要与维护和运营成本的降低有关。
|
流动性和资本资源
现金的来源和用途
经营活动提供的净现金
在本季度，经营活动提供的
现金流为2.79亿美元，而去年同期为3.82亿美元。这一下降主要是由于营业利润减少，但部分被税收减少所抵消。
用于投资活动的净现金
在本季度，用于投资活动的净现金为1.02亿美元，而去年同期为2.04亿美元。下降的主要原因是存款和出售被投资者的收益，但为业务合并支付的净现金部分抵消了这一收益。
用于融资活动的净现金
在本季度，用于融资活动的净现金为2.29亿美元，而去年同期为4700万美元。这一增长主要是由于偿还了长期债务，但股息
支付额的减少部分抵消了这一点。
未偿净负债
2024年1月，公司按计划偿还了1.45亿美元的私募债券。
2024年3月，公司按计划偿还了3.92亿新谢克尔
（约合1.08亿美元）的E系列债券。
截至2024年3月31日，ICL的净金融负债为20.22亿美元，与2023年12月31日相比减少了7300万美元。
信贷设施
与可持续发展挂钩的循环信贷额度（RCF）
2023年4月，公司签订了ICL Finance B.V. 与十二家国际银行组成的财团签订了与可持续发展挂钩的
循环信贷额度协议，提供15.5亿美元的信贷额度。
截至2024年3月31日，该公司已使用了15.5亿美元中的
4.5亿美元。在本报告发布之日之后，即2024年4月，所有贷款机构行使了将协议延长一年的选择权，至2029年4月。
证券化
公司承诺的证券化工具
框架的总金额为3亿美元，另外还有1亿美元是未承诺的。截至2024年3月31日，ICL已使用该设施框架中约1.75亿美元。
21 ICL 集团有限公司 2024 年第一季度业绩
评级和财务契约
惠誉评级
2023年6月，惠誉评级重申了公司的长期发行人
违约评级和优先无抵押评级为 “BBB”。长期发行人违约评级的前景稳定。
标普评级
2023 年 7 月，标准普尔信用评级机构重申了
公司的国际信用评级和高级无抵押评级 “BBB”。此外，标普马洛特信用评级机构重申了公司的信用评级为 “iLAA”，评级前景稳定。
财务契约
截至2024年3月31日，公司遵守了融资协议中规定的所有
财务契约。
关键会计估计
在截至2024年3月31日的三个月期间，我们先前在截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中披露的关键会计估计没有重大变化。
董事会和高级管理层最新消息
沙洛姆·什洛莫先生被任命为董事会成员，自 2024 年 1 月 1 日起生效，任期至公司下一次年度股东大会。
在本报告发布之日之后，截至2024年5月8日，ICL营销与传播副总裁玛雅
格林菲尔德女士被视为公司的公职人员。
风险因素
在截至2024年3月31日的三个月期间，我们先前在截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中披露的风险因素没有重大变化。
来自市场风险的定量和定性风险
我们在截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中提到 “第11项——关于市场风险的定量和定性
披露”。
法律诉讼
有关法律诉讼和其他
突发事件的更多信息，请参阅公司中期财务报表附注6。
前瞻性陈述
本公告包含
构成 “前瞻性陈述” 的陈述，其中许多陈述可以通过使用前瞻性词语来识别，例如 “预测”、“相信”、“可以”、“期望”、“应该”、“计划”、“打算”、“估计”、“努力”、“预测”、“目标” 和
“潜力” 等。公司依靠经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条规定的安全港来做出此类前瞻性陈述。
前瞻性陈述出现在本公告的许多
处，包括但不限于有关我们的意图、信念或当前预期的陈述。前瞻性陈述基于我们管理层的信念和假设以及管理层当前
可获得的信息。此类陈述存在风险和不确定性，由于各种因素，包括但不限于
，实际结果可能与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异，包括但不限于：
营业执照或矿产
开采许可证或特许权的损失或损害；供需波动和竞争的影响；实际储量与我们的储量估算之间的差异；自然灾害和遵守环境监管立法
和许可限制的成本，包括与气候变化和温室气体排放相关的法律法规以及物理影响；未能 “收获” 盐，这可能导致盐积聚在蒸发池底部 5 在
《死者》中海运；诉讼、仲裁和监管程序；我们的海港运输设施中断或影响我们向海外出口产品的能力的监管限制；汇率或价格与我们目前所经历的
相比的变化；我们运营所在国家的总体市场、政治或经济状况；我们的主要原材料价格上涨或短缺；流行病可能会造成干扰，影响我们的销售、
运营、供应链和客户；延迟终止与承包商的合作和/或政府债务；大量水流入死海，这可能会对我们工厂的生产产生不利影响；涉及我们员工的劳动
纠纷、减速和罢工；养老金和健康保险负债；政府激励计划或税收优惠的变化；新的财政或税收相关立法的制定；和/或更高的纳税负债；我们的评估和估计的变化，作为认可和衡量方式的依据资产和负债；未能整合或实现合并和收购、组织重组和
合资企业的预期收益；汇率波动；利率上升；政府审查或调查；信息技术系统或违反我们或我们的服务提供商的数据安全漏洞；未能留住和/或招聘关键
人员；无法按照预期的时间表实现成本削减计划的预期收益；无法以优惠条件进入资本市场；我们业务的周期性；公司面临与其当前和未来在新兴市场的活动相关的风险；由于农产品价格下跌、缺乏可用信贷、天气状况、政府政策或其他超出我们
控制范围的因素而导致的化肥产品需求变化；我们或我们的服务提供商的镁产品销售中断受到我们无法控制的各种因素的影响；金融市场的波动或危机；采矿和化工
制造；失败确保我们的员工和流程安全；面临第三方和产品责任索赔；因食品安全和食源性疾病问题而导致的产品召回或其他责任索赔；保险范围不足
；以色列及其地区的战争或恐怖行为和/或政治、经济和军事不稳定，包括以色列当前的战争状态以及由此对我们的供应和生产链造成的任何中断；
提起集体诉讼和衍生品针对本公司、其高管和董事会成员的诉讼；在
公司于2024年3月14日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日年度的20-F表年度报告（“年度报告”）中 “第3项——关键信息——D.风险因素” 中讨论的交易结束、合并和收购以及其他风险因素。
前瞻性陈述仅代表其发表之日，除非法律另有规定，否则我们没有义务根据新信息或未来发展对其进行更新，也没有义务公开发布对这些声明、目标或目标的任何修订，以便
反映后来的事件或情况或反映意外事件的发生。提醒投资者考虑这些风险和不确定性，不要过分依赖这些信息。前瞻性陈述
不应被视为对未来业绩或业绩的保证，并受风险和不确定性的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大差异。
本2024年第一季度的报告（
“季度报告”）应与公司截至2023年12月31日止年度的20-F表发布的2023年年度报告一起阅读，包括对在向美国证券交易委员会提交的
财务状况表之日之后发生的事件的描述。
合并财务报表（未经审计）
截至 2024 年 3 月 31 日
（以百万美元计）
|
ICL 集团有限公司
|
截至的简明合并财务状况表（未经审计）
|
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
2023年12月31日
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
流动资产
|
|||
|
现金和现金等价物
|
363
|
552
|
420
|
|
短期投资和存款
|
121
|
129
|
172
|
|
贸易应收账款
|
1,492
|
1,631
|
1,376
|
|
库存
|
1,630
|
2,116
|
1,703
|
|
预付费用和其他应收账款
|
301
|
316
|
363
|
|
流动资产总额
|
3,907
|
4,744
|
4,034
|
|
非流动资产
|
|||
|
递延所得税资产
|
155
|
155
|
152
|
|
不动产、厂房和设备
|
6,285
|
6,066
|
6,329
|
|
无形资产
|
897
|
867
|
873
|
|
其他非流动资产
|
242
|
213
|
239
|
|
非流动资产总额
|
7,579
|
7,301
|
7,593
|
|
总资产
|
11,486
|
12,045
|
11,627
|
|
流动负债
|
|||
|
短期债务
|
623
|
704
|
858
|
|
贸易应付账款
|
914
|
967
|
912
|
|
规定
|
54
|
79
|
85
|
|
其他应付账款
|
849
|
985
|
783
|
|
流动负债总额
|
2,440
|
2,735
|
2,638
|
|
非流动负债
|
|||
|
长期债务和债券
|
1,883
|
2,278
|
1,829
|
|
递延所得税负债
|
492
|
442
|
489
|
|
长期雇员负债
|
352
|
385
|
354
|
|
长期准备金和应计费用
|
218
|
239
|
224
|
|
其他
|
57
|
68
|
56
|
|
非流动负债总额
|
3,002
|
3,412
|
2,952
|
|
负债总额
|
5,442
|
6,147
|
5,590
|
|
公平
|
|||
|
股东权益总额
|
5,762
|
5,631
|
5,768
|
|
非控股权益
|
282
|
267
|
269
|
|
权益总额
|
6,044
|
5,898
|
6,037
|
|
负债和权益总额
|
11,486
|
12,045
|
11,627
|
所附附附注是这些简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
26 ICL 集团有限公司季度报告
简明合并收益表（未经审计）
（除每股数据外，以百万计）
|
在三个月的时间内
已结束
3 月 31 日
|
今年
已结束
12 月 31 日
|
||
|
2024
|
2023
|
2023
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
|
销售
|
1,735
|
2,116
|
7,536
|
|
销售成本
|
1,178
|
1,270
|
4,865
|
|
毛利
|
557
|
846
|
2,671
|
|
销售、运输和营销费用
|
273
|
264
|
1,093
|
|
一般和管理费用
|
64
|
68
|
260
|
|
研究和开发费用
|
17
|
18
|
71
|
|
其他开支
|
3
|
34
|
128
|
|
其他收入
|
(3)
|
(3)
|
(22)
|
|
营业收入
|
203
|
465
|
1,141
|
|
财务费用
|
60
|
87
|
259
|
|
财务收入
|
(25)
|
(43)
|
(91)
|
|
财务费用，净额
|
35
|
44
|
168
|
|
股票入账的被投资者的收益份额
|
-
|
-
|
1
|
|
所得税前收入
|
168
|
421
|
974
|
|
所得税
|
42
|
127
|
287
|
|
净收入
|
126
|
294
|
687
|
|
归属于非控股权益的净收益
|
17
|
14
|
40
|
|
归属于本公司股东的净收益
|
109
|
280
|
647
|
|
归属于公司股东的每股收益：
|
|||
|
每股基本收益（美元）
|
0.08
|
0.22
|
0.50
|
|
摊薄后的每股收益（以美元计）
|
0.08
|
0.22
|
0.50
|
|
已发行普通股的加权平均数：
|
|||
|
基本（以千计）
|
1,289,530
|
1,289,238
|
1,289,361
|
|
稀释（以千计）
|
1,290,362
|
1,290,938
|
1,290,668
|
所附附附注是这些简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
27 ICL 集团有限公司季度
报告
简明综合收益表（未经审计）
|
在截至的三个月期间
|
截至该年度
|
||
|
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
2023年12月31日
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
|
净收入
|
126
|
294
|
687
|
|
随后将重新归类为净收益的其他综合收益的组成部分
|
|||
|
外币折算差额
|
(58)
|
59
|
80
|
|
转移到损益表的现金流套期保值公允价值的变化
|
5
|
24
|
59
|
|
现金流套期保值公允价值变动的有效部分
|
(5)
|
(24)
|
(41)
|
|
与随后将重新归类为净收入的项目相关的税收
|
-
|
-
|
(4)
|
|
(58)
|
59
|
94
|
|
|
其他综合收益中不会重新归类为净收益的组成部分
|
|||
|
固定福利计划的精算收益
|
(2)
|
10
|
33
|
|
与不会重新归类为净收入的项目相关的税收
|
-
|
(3)
|
(8)
|
|
(2)
|
7
|
25
|
|
|
综合收入总额
|
66
|
360
|
806
|
|
归属于非控股权益的综合收益
|
13
|
18
|
35
|
|
归属于本公司股东的综合收益
|
53
|
342
|
771
|
所附附附注是这些简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
28 ICL
集团有限公司季度报告
简明合并现金流量表（未经审计）
|
在截至的三个月期间
|
截至该年度
|
||
|
2024年3月31日
|
2023年3月31日
|
2023年12月31日
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
|
来自经营活动的现金流
|
|||
|
净收入
|
126
|
294
|
687
|
|
对以下各项的调整：
|
|||
|
折旧和摊销
|
147
|
130
|
536
|
|
汇率、利息和衍生品，净额
|
59
|
18
|
24
|
|
税收支出
|
42
|
127
|
287
|
|
条款的变化
|
(42)
|
(15)
|
(32)
|
|
其他
|
2
|
4
|
29
|
|
208
|
264
|
844
|
|
|
库存变化
|
51
|
51
|
465
|
|
贸易应收账款的变化
|
(141)
|
(35)
|
252
|
|
贸易应付账款的变化
|
26
|
(37)
|
(101)
|
|
其他应收账款的变动
|
18
|
(6)
|
26
|
|
其他应付账款的变动
|
10
|
(23)
|
(210)
|
|
经营资产和负债的净变动
|
(36)
|
(50)
|
432
|
|
已支付的利息，净额
|
(13)
|
(17)
|
(115)
|
|
已缴的所得税，扣除退款后的净额
|
(6)
|
(109)
|
(253)
|
|
经营活动提供的净现金
|
279
|
382
|
1,595
|
|
来自投资活动的现金流
|
|||
|
存款收益（付款），净额
|
50
|
(44)
|
(88)
|
|
购买不动产、厂房和设备以及无形资产
|
(145)
|
(164)
|
(780)
|
|
资产和业务剥离所得收益，扣除交易费用
|
15
|
3
|
4
|
|
业务合并
|
(22)
|
-
|
-
|
|
其他
|
-
|
1
|
1
|
|
用于投资活动的净现金
|
(102)
|
(204)
|
(863)
|
|
来自融资活动的现金流
|
|||
|
支付给公司股东的股息
|
(61)
|
(178)
|
(474)
|
|
收到长期债务
|
198
|
258
|
633
|
|
偿还长期债务
|
(386)
|
(170)
|
(836)
|
|
短期债务的收据（还款）
|
17
|
37
|
(25)
|
|
衍生品交易的收益
|
3
|
6
|
5
|
|
向非控股权益支付的股息
|
-
|
-
|
(15)
|
|
用于融资活动的净现金
|
(229)
|
(47)
|
(712)
|
|
现金和现金等价物的净变化
|
(52)
|
131
|
20
|
|
期初的现金和现金等价物
|
420
|
417
|
417
|
|
货币折算对现金和现金等价物的净影响
|
(5)
|
4
|
(17)
|
|
截至期末的现金和现金等价物
|
363
|
552
|
420
|
所附附附注是这些简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
29 ICL 集团有限公司季度报告
简明合并权益变动表（未经审计）
|
归属于本公司股东
|
非-
控制
利益
|
总计
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
分享
保费
|
累积翻译调整
|
资本
储备
|
财政部
股份，
不惜成本
|
已保留
收入
|
总计
股东们
公正
|
|||
|
$ 百万
|
|||||||||
|
在截至2024年3月31日的三个月期间
|
|||||||||
|
截至 2024 年 1 月 1 日的余额
|
549
|
234
|
(485)
|
147
|
(260)
|
5,583
|
5,768
|
269
|
6,037
|
|
基于股份的薪酬
|
-
|
1
|
-
|
1
|
-
|
-
|
2
|
-
|
2
|
|
分红
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(61)
|
(61)
|
-
|
(61)
|
|
综合收益（亏损）
|
-
|
-
|
(54)
|
-
|
-
|
107
|
53
|
13
|
66
|
|
截至 2024 年 3 月 31 日的余额
|
549
|
235
|
(539)
|
148
|
(260)
|
5,629
|
5,762
|
282
|
6,044
|
|
归属于本公司股东
|
非-
控制
利益
|
总计
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
分享
保费
|
累积翻译调整
|
资本
储备 |
财政部
股份，
不惜成本
|
已保留
收入
|
总计
股东们
公正
|
|||
|
$ 百万
|
|||||||||
|
在截至2023年3月31日的三个月期间
|
|||||||||
|
截至2023年1月1日的余额
|
549
|
233
|
(570)
|
127
|
(260)
|
5,385
|
5,464
|
249
|
5,713
|
|
基于股份的薪酬
|
-
|
-
|
-
|
3
|
-
|
-
|
3
|
-
|
3
|
|
分红
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(178)
|
(178)
|
-
|
(178)
|
|
综合收入
|
-
|
-
|
55
|
-
|
-
|
287
|
342
|
18
|
360
|
|
截至2023年3月31日的余额
|
549
|
233
|
(515)
|
130
|
(260)
|
5,494
|
5,631
|
267
|
5,898
|
所附附附注是这些简明合并中期财务报表不可分割的一部分。
30 ICL 集团有限公司季度报告
简明合并权益变动表（未经审计）（续）
|
归属于本公司股东
|
非-
控制
利益
|
总计
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
分享
高级版 |
累积翻译调整
|
资本
储备
|
财政部
股份，
不惜成本
|
已保留
收入
|
总计
股东们
公正
|
|||
|
$ 百万
|
|||||||||
|
截至2023年12月31日的财年
|
|||||||||
|
截至2023年1月1日的余额
|
549
|
233
|
(570)
|
127
|
(260)
|
5,385
|
5,464
|
249
|
5,713
|
|
基于股份的薪酬
|
-
|
1
|
-
|
6
|
-
|
-
|
7
|
-
|
7
|
|
分红
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(474)
|
(474)
|
(15)
|
(489)
|
|
综合收入
|
-
|
-
|
85
|
14
|
-
|
672
|
771
|
35
|
806
|
|
截至 2023 年 12 月 31 日的余额
|
549
|
234
|
(485)
|
147
|
(260)
|
5,583
|
5,768
|
269
|
6,037
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
注释 1 — 概述
| A. |
申报实体
|
ICL 集团有限公司（以下简称 “公司”）是一家在以色列注册并注册的公司
。该公司的股票在特拉维夫证券交易所（TASE）和纽约证券交易所（NYSE）上市，股票代码为：ICL。该公司的注册总部地址是以色列特拉维夫
阿拉尼亚街23号。该公司是以色列有限公司的子公司，该公司是一家在TASE上市的上市公司，股票代码为ILCO: TA。以色列国在ICL及其一些子公司中持有特殊的国家股份，使国家
有权捍卫以色列国的切身利益。
公司
及其子公司、关联公司和合资企业（以下简称 “集团” 或 ICL）是一家领先的特种矿产集团，运营着独特的综合业务模式。该公司竞争性地开采某些矿物作为原料，并利用加工和产品配方技术为两个主要终端市场的客户增加价值：农业和工业（包括食品）。
ICL 的产品主要用于农业、电子、食品、燃料和天然气勘探、水净化和海水淡化、建筑、洗涤剂、化妆品、药品和汽车。
| B. |
在本报告所述期间发生的事件
|
自2023年10月以色列
政府宣布进入战争状态以应对对平民的袭击以来，以色列的安全局势构成了多项挑战。其中包括供应链中断、调动储备金导致的人员短缺，以及外国
货币相对于以色列谢克尔的汇率波动。
涉及胡塞武装袭击商船的地区紧张局势加剧了
，影响了红海的航运业务，导致部分运输延误和运输成本增加。
该公司已采取措施确保员工
和业务合作伙伴以及运营所在社区的安全，以最大限度地减少对其业务的任何潜在影响，包括避免中断其在以色列的设施的生产活动。
最近几个月的安全局势并未对公司的业务业绩产生重大影响
。截至今天，该公司在以色列被征召服预备役的大多数员工已重返全职工作。
但是，由于与战争有关的事态发展以及
持续时间是不可预测的，因此该公司无法估计战争对其未来业务和业绩的潜在影响程度。公司持续监控事态发展，并将采取一切必要行动，以最大限度地减少对其运营和资产造成的任何负面
后果。
32 ICL 集团有限公司季度报告
附注2 — 重要会计政策
| A. |
准备基础
|
公司的财务报表是根据国际会计准则理事会（IASB）发布的
国际财务报告准则（“IFRS”）编制的，公司使用国际财务报告准则作为其公认的会计原则（“GAAP”）。
简明的合并中期财务报表
是根据国际会计准则第34号 “中期财务报告” 编制的，不包括完整的年度财务报表中要求的所有信息。这些简明的合并中期财务报表和附注未经审计，
应与公司向美国证券交易所
委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日年度的20-F表年度报告（以下简称 “年度财务报表”）中包含的经审计的财务报表一起阅读。
编制这些
简明合并中期财务报表时使用的会计政策和假设与编制公司年度财务报表时使用的会计政策和假设一致，公司认为，包括公允列报此类信息所必需的所有
调整。中期业绩不一定代表公司全年的预期业绩。
改叙
该公司对
比较数据进行了一些微不足道的重新分类，以便根据当前财务报表的分类方式进行调整。上述重新分类对总利润（亏损）没有影响。
| B. |
尚未通过的标准和解释修正案
|
《国际财务报告准则第18号》，财务报表中的列报和
披露
该准则取代了国际会计准则IAS 1财务报表的列报。作为新的披露要求的一部分，公司将被要求在损益表中提供新的定义小计：
融资和税前的营业利润和利润。此外，损益表项目将分为三个明确的类别：运营、投资和融资。该准则还包括要求在财务报表
中单独披露管理层定义的绩效指标（“非公认会计准则” 指标）的使用情况，并增加了对财务报表和附注中项目的分组和拆分的具体指示。《国际财务报告准则第18号》对2027年1月1日或之后开始的年度报告期有效，可以选择提前采用。
33 ICL 集团有限公司季度报告
附注3-运营部门
A. 一般情况
1。运营部门信息
ICL是一家全球特种矿产公司，以独特的综合业务模式运营溴、钾肥和磷酸盐矿物价值链。我们的业务分为四个部分：工业产品、钾肥、磷酸盐溶液和
种植解决方案。
工业产品 —
工业产品部门生产溴源自作为以色列索多玛钾肥生产过程副产品的溶液以及溴基化合物。工业产品公司将其生产的大部分溴用于
自己在以色列、荷兰和中国的生产基地生产溴化合物。此外，工业产品部门生产多种等级的盐、氯化镁和其他一些特种矿物产品。
工业产品还从事磷基阻燃剂和其他磷基产品的生产和销售。
钾肥 — 钾肥
细分市场主要生产和销售钾肥、盐、镁以及电力。以色列和西班牙使用蒸发
工艺生产钾肥，从西班牙的传统地下矿山开采中提取钾肥。该细分市场还生产和销售纯镁和镁
合金，以及氯和方钠盐。此外，该细分市场销售其位于西班牙的钾肥生产基地生产的盐产品。该公司在索多玛经营一座发电厂，为以色列的ICL公司提供电力（以及向外部客户提供剩余的
电力），并为所多玛基地的所有设施提供蒸汽。
磷酸盐解决方案—
磷酸盐解决方案板块基于磷酸盐价值链，该价值链使用磷酸盐岩和肥料级磷酸（“绿色磷酸”）等磷酸大宗商品来生产具有更高
附加值的特种产品。该部门还生产和销售磷基肥料。磷酸盐岩是从露天矿开采和加工的，其中三个位于以色列的内盖夫沙漠，
，第四个位于中国云南省。以色列和中国的设施还生产硫酸、绿磷酸和磷肥料。
磷酸盐溶液部门通过净化绿色磷酸来生产纯磷酸
。纯磷酸和绿色磷酸用于制造具有高附加值的下游产品，例如磷酸盐和酸，用于广泛的食品和工业应用。
磷酸盐和酸用于各种工业终端市场，例如口腔护理、清洁产品、油漆和涂料、储能解决方案、水处理、沥青改性、建筑、金属处理等。
细分市场的食品行业产品包括功能性食品配料和磷酸盐添加剂，它们为加工肉类、肉类替代品、家禽、海鲜、乳制品、饮料和烘焙食品提供质地和稳定性解决方案。此外，该部门为ICL的特种肥料业务提供纯磷酸，并为食品配料
行业生产有机牛奶成分和乳清蛋白。
34 ICL 集团有限公司季度报告
注3-运营部门（续）
A. 将军（续）
1。运营部门信息（续）
种植解决方案—
种植解决方案板块旨在通过加强其在特种农业、观赏园艺、草坪和园林绿化、化肥和肥料Plus等核心市场的地位，实现植物营养市场的全球领导地位，
瞄准巴西、印度和中国等高增长市场。该细分市场还希望利用其独特的研发能力、丰富的农艺经验、全球足迹、向钾肥、磷酸盐和聚硫酸盐的向后整合以及
其化学专业知识，以及整合收购业务并从中产生协同效应的能力。
ICL不断努力扩大其广泛的专业
植物营养、植物刺激和植物健康解决方案产品组合，其中包括提高效率和控释肥料（CRF）、水溶性肥料（WSF）、液体肥料和直接肥料（MKP/MAP/PEKAcid）、FertizerPlus、
土壤和叶面微量营养素、次要营养素、生物刺激剂、土壤调节剂、种子处理产品，和辅助剂。
成长型解决方案部门在全球范围内开发、制造、销售和
销售其产品，主要销往南美、欧洲、亚洲、北美和以色列。它在比利时、以色列和西班牙生产水溶性特种肥料，在英国
和荷兰生产有机、观赏园艺、草皮和园林绿化产品，在以色列、西班牙和中国生产液体肥料，在中国和以色列生产直溶性肥料，在荷兰、巴西和美国生产控释肥料，在英国、荷兰和
德国生产FertilizerPlus产品，以及次要营养素，生物刺激剂，巴西的土壤调节剂、种子处理产品和佐剂。
其他活动 — 其他
业务活动包括ICL的创新部门，该部门促进创新，开发新产品和服务，以及为农民和农学家提供的数字平台和技术
解决方案。该类别包括种植者和Agmatix，这些创新型初创企业正在为未来的农业发展农业数据处理和分析能力。根据公司的
效率计划（包括自2024年1月起变更报告责任），非磷酸盐相关业务的业绩从磷酸盐解决方案板块分配给其他活动。
重报了比较数字，以反映应报告细分市场的组织变化。这些活动未按可报告的分段列报，因为它们未达到所需的量化阈值。
2。分部资本投资
各分部在每个报告期内进行的资本投资主要包括不动产、厂房和设备，以及在正常业务过程中和作为业务合并的一部分收购的无形资产。
35 ICL 集团有限公司季度报告
注3-运营部门（续）
A. 将军（续）
3.分部间转账和未分配收入（支出）
分部收入、支出和业绩包括分部间
转账，这些转账基于正常业务过程中的交易价格。这与首席运营决策者定期审查的报告一致。
作为财务报表合并过程的一部分，分部间转账被取消。
正如首席运营决策者定期审查的报告中所述，分部利润是根据营业收入衡量的，而不是
向运营部门分配某些支出。管理层认为，这是评估此类结果的最相关衡量标准。
36 ICL 集团有限公司季度报告
注3-运营部门（续）
B. 运营部门数据
|
工业
产品
|
钾肥
|
磷酸盐
解决方案
|
成长
解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至2024年3月31日的三个月期间
|
|||||||
|
向外部各方销售
|
331
|
367
|
517
|
474
|
46
|
-
|
1,735
|
|
细分市场间销售
|
4
|
56
|
42
|
5
|
-
|
(107)
|
-
|
|
总销售额
|
335
|
423
|
559
|
479
|
46
|
(107)
|
1,735
|
|
分部营业收入（亏损）
|
59
|
62
|
84
|
23
|
(3)
|
(10)
|
215
|
|
未分配给各分部的其他费用
|
(12)
|
||||||
|
营业收入
|
203
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(35)
|
||||||
|
所得税前收入
|
168
|
||||||
|
折旧和摊销
|
13
|
62
|
47
|
19
|
4
|
2
|
147
|
|
资本支出
|
16
|
66
|
52
|
15
|
1
|
5
|
155
|
|
作为业务合并一部分的资本支出
|
-
|
-
|
-
|
34
|
-
|
-
|
34
|
37 ICL 集团有限公司季度报告
注3-运营部门（续）
B. 运营分部数据（续）
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至2023年3月31日的三个月期间
|
|||||||
|
向外部各方销售
|
351
|
548
|
620
|
553
|
44
|
-
|
2,116
|
|
细分市场间销售
|
10
|
52
|
55
|
11
|
1
|
(129)
|
-
|
|
总销售额
|
361
|
600
|
675
|
564
|
45
|
(129)
|
2,116
|
|
分部营业收入（亏损）
|
90
|
254
|
119
|
32
|
(6)
|
(9)
|
480
|
|
未分配给各分部的其他费用
|
(15)
|
||||||
|
营业收入
|
465
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(44)
|
||||||
|
所得税前收入
|
421
|
||||||
|
折旧和摊销
|
15
|
44
|
52
|
13
|
4
|
2
|
130
|
|
资本支出
|
26
|
84
|
54
|
24
|
3
|
2
|
193
|
38 ICL 集团有限公司季度报告
注3-运营部门（续）
B. 运营分部数据（续）
|
工业
产品
|
钾肥
|
磷酸盐
解决方案
|
成长
解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
截至2023年12月31日的财年
|
|||||||
|
向外部各方销售
|
1,206
|
1,973
|
2,141
|
2,047
|
169
|
-
|
7,536
|
|
细分市场间销售
|
21
|
209
|
209
|
26
|
3
|
(468)
|
-
|
|
总销售额
|
1,227
|
2,182
|
2,350
|
2,073
|
172
|
(468)
|
7,536
|
|
分部营业收入（亏损）
|
220
|
668
|
350
|
51
|
(34)
|
(37)
|
1,218
|
|
未分配给各分部的其他费用
|
(77)
|
||||||
|
营业收入
|
1,141
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(168)
|
||||||
|
股票入账的被投资者的收益份额
|
1
|
||||||
|
所得税前收入
|
974
|
||||||
|
折旧和摊销
|
57
|
175
|
207
|
68
|
17
|
12
|
536
|
|
资本支出
|
91
|
384
|
270
|
92
|
13
|
23
|
873
|
39 ICL 集团有限公司季度报告
注3-运营部门（续）
C. 基于地理位置的信息
下表按客户
地理位置显示了运营部门销售额的分布情况：
|
1-3/2024
|
1-3/2023
|
1-12/2023
|
||||
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
|
|
美国
|
319
|
18
|
345
|
16
|
1,262
|
17
|
|
中国
|
255
|
15
|
284
|
13
|
1,059
|
14
|
|
巴西
|
210
|
12
|
394
|
19
|
1,530
|
20
|
|
英国
|
102
|
6
|
170
|
8
|
428
|
6
|
|
德国
|
92
|
5
|
110
|
5
|
340
|
5
|
|
法国
|
91
|
5
|
85
|
4
|
254
|
3
|
|
西班牙
|
74
|
4
|
100
|
5
|
348
|
5
|
|
以色列
|
68
|
4
|
66
|
3
|
274
|
4
|
|
波兰
|
51
|
3
|
24
|
1
|
106
|
1
|
|
意大利
|
50
|
3
|
52
|
2
|
149
|
2
|
|
所有其他
|
423
|
25
|
486
|
24
|
1,786
|
23
|
|
总计
|
1,735
|
100
|
2,116
|
100
|
7,536
|
100
|
40 ICL 集团有限公司季度报告
注3-运营部门（续）
C. 基于地理位置的信息（续）
下表按客户
地理位置显示了运营部门销售额的分布情况：
|
工业
产品
|
钾肥
|
磷酸盐
解决方案
|
成长
解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至2024年3月31日的三个月期间
|
|||||||
|
欧洲
|
104
|
169
|
143
|
235
|
31
|
(43)
|
639
|
|
亚洲
|
110
|
76
|
160
|
61
|
10
|
(5)
|
412
|
|
北美
|
98
|
61
|
137
|
44
|
1
|
(1)
|
340
|
|
南美洲
|
4
|
59
|
69
|
100
|
-
|
-
|
232
|
|
世界其他地区
|
19
|
58
|
50
|
39
|
4
|
(58)
|
112
|
|
总计
|
335
|
423
|
559
|
479
|
46
|
(107)
|
1,735
|
|
工业
产品
|
钾肥
|
磷酸盐
解决方案
|
成长
解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至2023年3月31日的三个月期间
|
|||||||
|
欧洲
|
142
|
237
|
178
|
234
|
34
|
(52)
|
773
|
|
亚洲
|
86
|
100
|
174
|
84
|
4
|
(8)
|
440
|
|
北美
|
109
|
51
|
178
|
38
|
-
|
(7)
|
369
|
|
南美洲
|
6
|
160
|
100
|
159
|
-
|
(1)
|
424
|
|
世界其他地区
|
18
|
52
|
45
|
49
|
7
|
(61)
|
110
|
|
总计
|
361
|
600
|
675
|
564
|
45
|
(129)
|
2,116
|
41 ICL 集团有限公司季度报告
注3-运营部门（续）
C. 基于地理位置的信息（续）
下表按客户
地理位置显示了运营部门销售额的分布情况：
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
截至2023年12月31日的财年
|
|||||||
|
欧洲
|
432
|
624
|
613
|
746
|
126
|
(209)
|
2,332
|
|
亚洲
|
361
|
539
|
587
|
257
|
30
|
(30)
|
1,744
|
|
北美
|
349
|
260
|
614
|
138
|
2
|
(12)
|
1,351
|
|
南美洲
|
25
|
524
|
368
|
753
|
-
|
(5)
|
1,665
|
|
世界其他地区
|
60
|
235
|
168
|
179
|
14
|
(212)
|
444
|
|
总计
|
1,227
|
2,182
|
2,350
|
2,073
|
172
|
(468)
|
7,536
|
42 ICL 集团有限公司季度报告
附注4 — 贷款、金融工具和风险管理
A. 金融工具的公允价值
某些
金融资产和金融负债的财务报表中的账面金额，包括现金和现金等价物、投资、短期存款和贷款、应收账款和其他借方余额、长期投资和应收账款、短期信贷、应付账款和其他信贷
余额、具有可变利息和其他负债的长期贷款以及衍生金融工具，相当于或近似于其公允价值。
下表详细列出了财务报表中列报的
金融工具组的账面金额和公允价值与其公允价值不符：
|
2024 年 3 月 31 日
|
2023 年 3 月 31 日
|
2023 年 12 月 31 日
|
||||
|
携带
金额
|
公允价值
|
携带
金额
|
公允价值
|
携带
金额
|
公允价值
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
||||
|
固定利息贷款
|
329
|
289
|
343
|
297
|
337
|
306
|
|
带有固定利息的债券
|
||||||
|
可销售
|
1,111
|
1,006
|
1,228
|
1,144
|
1,208
|
1,118
|
|
不可销售
|
47
|
44
|
193
|
187
|
196
|
194
|
|
1,487
|
1,339
|
1,764
|
1,628
|
1,741
|
1,618
|
B. 公允价值层次结构
下表使用估值方法对以公允价值计量的金融
工具进行了分析。
定义了以下级别：
级别 2：观测数据（直接或间接）。
|
第 2 级
|
3月31日
2024
|
3月31日
2023
|
十二月三十一日
2023
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
用于经济对冲的衍生品，净额
|
13
|
(25)
|
39
|
|
指定为现金流对冲的衍生品，净额
|
(8)
|
(18)
|
1
|
|
5
|
(43)
|
40
|
C. 外币风险
该公司面临某些债券、贷款、劳动力成本和其他运营费用的本金和利息
以色列谢克尔兑美元的汇率变动的影响。该公司的风险管理策略是使用衍生品对冲由
负债、劳动力成本和其他以谢克尔计价的运营成本产生的现金流变化。根据公司的风险管理战略，根据对风险敞口
和公司选择套期保值的固有风险的评估，不时对这些风险敞口进行套期保值。
43 ICL 集团有限公司季度报告
附注5 — 长期薪酬计划和股息分配
| A. |
基于股份的付款-不可销售的期权
|
2024 年 4 月 3 日和 2024 年 4 月 4 日，公司的人力资源和
薪酬委员会和董事会分别批准了新的三年期股权授予，根据经修订的
2014 年股权薪酬计划，向高管和高级管理人员提供约 1200 万份不可出售和不可转让的期权，不作任何考虑。自授予之日起 12 个月、24 个月和 36 个月后，期权的归属期将分为三个相等的部分。授予日的公允价值为
约1500万美元。
| B. |
股息分配
|
|
董事会分配股息的决定日期
|
实际股息分配日期
|
分配金额
（百万美元）
|
每股股息 ($)
|
|
2024年2月26日
|
2024年3月26日
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61
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0.05
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2024 年 5 月 8 日 *
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2024年6月20日
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59
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0.05
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* 股息将于 2024 年 6 月 20 日发放，创纪录的资格发放日期为 2024 年 6 月 6 日。
附注6 — 准备金、意外开支和其他事项
年度财务报表附注18披露了批准针对构成博凯克溪流游客的有限类别的集体诉讼的情况，此前针对Rotem Israel Ltd.和Periclase提起的集体诉讼
环境危害
据称是1970年代开始废水泄漏到博凯克溪附近的地下含水层造成的，而该公司是政府所有。
原告于2024年3月7日告知法院，双方打算探讨
调解的可能性，此后，原告于2024年4月21日提交了一份通知，通知法院调解程序终止。此外，他们向法院提出了一项请求，其中除其他外，包括传唤国家讨论临时救济问题，其实质是启动保护区的康复工作。
由于最高法院的判决主要涉及初步的
问题，没有讨论被告的责任和损害金额，甚至明确表示某些问题在地区法院的判决中仍有待解决，没有由最高法院作出裁决，因此
很难估计诉讼的结果。公司的财务报表中未记录任何准备金。
44 ICL 集团有限公司季度报告
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
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ICL 集团有限公司
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来自：
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/s/ Aviram Lahav
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姓名：
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阿维拉姆·拉哈夫
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标题：
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首席财务官
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ICL 集团有限公司
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来自：
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/s/ Aya Landman
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姓名：
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艾雅·兰德曼
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标题：
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副总裁、首席合规官兼公司秘书
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日期：2024 年 5 月 9 日
45 ICL 集团有限公司季度报告