注 1 — 组织和业务运营及流动性的描述

Globalink Investment Inc.（“公司”）于2021年3月24日在特拉华州注册成立。公司是一家空白支票公司，成立 的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股票交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他 类似的业务合并（“业务合并”）。2022年7月27日，内华达州的一家公司、Globalink的全资子公司Globalink Merger Sub, Inc. 成立。

为了完善业务合并， 公司不限于特定的行业或地理区域。公司 是一家早期和新兴的成长型公司，因此，公司面临与早期和 新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2024年3月31日 ，该公司尚未开始任何运营。截至2024年3月31日的所有活动都与公司的成立 和首次公开募股（“IPO”）有关，详情见下文，以及自发行以来，寻找潜在的初始 业务合并的过程。公司最早 要等到其初始业务合并完成后才会产生任何营业收入。公司以从首次公开募股 所得收益中获得的投资利息收入的形式产生非营业收入。公司首次公开募股的注册声明已于2021年12月6日宣布生效。2021年12月9日， 公司以每单位10.00美元的价格完成了1,000万个单位（“单位”）的首次公开募股，产生了1亿美元的总收益， 如注3所述。该公司已选择12月31日作为其财政年度结束日期。

在首次公开募股结束的同时，公司完成了向Public Gold Marketing Sdn进行私募配售的517,500个单位（“私募单位”）的出售，价格为每个 10.00美元。Bhd.，一家马来西亚私人有限公司，关联方 ，总收益为5,175,000美元，详见附注4。

此外 随着首次公开募股的结束，公司授予承销商45天的选择权，可以购买最多1,500,000个单位以弥补超额配股。 2021年12月13日，承销商完全行使了期权并额外购买了150万个单位（“超额配股 单位”），产生了1500万美元的额外总收益。

在行使超额配股的同时，公司完成了向公开 Gold Marketing Sdn的另外52,500个私募单位的私募出售。Bhd. 以每个私募单位的价格为10.00美元，产生的额外总收益为52.5万美元。由于 承销商的超额配股已全部行使，因此保荐人没有没收任何创始人股份（定义见附注5）。

首次公开募股和行使承销商超额配股权的 成本为6,887,896美元，其中包括2,300,000美元的承保费、4,025,000美元的应付递延承保费（存于信托账户（定义见下文））和562,896美元的其他费用。如附注6所述，应付的4,025,000美元的递延承保费以 业务合并的完成为条件，但须遵守承保协议的条款。

首次公开募股结束后，出售首次公开募股和私募股份 单位的净收益中的116,725,000美元（每单位10.15美元）存入信托账户（“信托账户”），并投资于美国政府证券，其含义见经修订的1940年《投资公司法》（“投资公司”）第2（a）（16）条 Act”），到期日 不超过 180 天，或者适用于任何自称是公司选择的符合 条件的货币市场基金的开放式投资公司《投资公司法》第2a-7条第 (d) (2)、(d) (3) 和 (d) (4) 段。

为降低被视为以未注册投资公司身份运营的风险（包括根据《投资公司法》 第3 (a) (1) (A) 条的主观测试），公司于 2023 年 7 月指示信托账户的受托人大陆股票转让与信托公司（“受托人” 或 “大陆集团”）清算美国政府证券 或在信托账户中持有的货币市场基金，之后将信托账户中的所有资金以现金形式持有（可能包括活期 存款账户），直至信托账户中的较早者完成我们的业务合并或清算。此外，此类现金存放在银行 账户中，该账户超过了联邦存款保险公司（“FDIC”）担保的联邦保险限额。

公司的管理层在首次公开募股净收益和出售私募股份 的净收益的具体应用方面拥有广泛的自由裁量权，尽管几乎所有净收益都旨在普遍用于完成 业务合并。无法保证公司能够成功完成业务合并。公司 必须完成一项或多项初始业务合并，其公允市场总价值至少为 信托账户中持有的资产的80％，其中不包括递延承保折扣和在 协议签订时信托账户所得收入的应纳税款，才能签订初始业务合并。但是，只有交易后 公司拥有或收购目标公司50％或以上的已发行有表决权证券，或者以其他方式收购了目标公司 的控股权，足以使其无需根据《投资公司法》注册为投资公司，公司才会完成业务合并。 无法保证公司能够成功实现业务合并。

公司将为单位中已发行普通股、 或公开股的持有人（“公众股东”）提供在业务合并 完成后赎回其全部或部分公开股的机会，可以是（i）与召集批准业务合并的股东会议有关，或（ii）通过要约的方式。关于公司是寻求股东批准业务合并还是进行要约的 决定将由 公司作出。公众股东将有权将其公开股票赎回当时存入 信托账户金额的比例部分（最初预计为每股公开股票10.15美元，加上当时信托账户中的任何按比例计的利息，扣除应付税款 ）。公司的认股权证将没有赎回权。

所有 的公开股票均包含赎回功能，允许赎回与公司 清算相关的此类公开股票，前提是股东投票或要约与公司的业务合并有关 与公司经修订和重述的公司注册证书（经修订和重述，可能不时进行进一步修订和重述， 的某些修正案， 公司注册证书”）。根据财务会计 标准委员会（“FASB”）会计准则编纂法（“ASC”）480-10-S99，赎回条款不仅限于 在公司控制范围内，还要求将需要赎回的公开股票归类为永久股权以外。鉴于 公开股将与其他独立工具（即公开认股权证和权利）一起发行，归类为临时股权的 普通股的初始账面价值将是根据ASC 470-20确定的分配收益。公开股票 受 ASC 480-10-S99 的约束。如果股票工具有可能变为可赎回工具，则公司可以选择 (i) 从发行之日（或从 该工具可能变为可赎回之日，如果更晚）到该工具最早的赎回日期这段时间内，增加赎回价值的变化，或者（ii）在赎回 价值发生变化时立即确认赎回价值的变化并进行调整该工具的账面金额等于每个报告期末 的赎回价值。公司已选择立即承认这些变更。虽然赎回不会导致公司的净有形 资产降至5,000,001美元以下，但在 赎回活动发生之前，公开股票是可赎回的，在合并资产负债表上被归类为可赎回股票。

根据与公司业务合并有关的 协议，公司公开股票的赎回 可能需要满足条件，包括最低现金条件。如果公司寻求股东对业务合并的批准， ，如果大多数投票的股份都投票支持业务合并、 或法律或证券交易所规则要求的其他投票， ，则公司将继续进行业务合并。如果适用的法律或证券交易所 的上市要求不要求股东投票，并且公司出于业务或其他原因没有决定举行股东投票，则公司将根据其公司注册证书 根据美国证券交易委员会 （“SEC”）的要约规则进行赎回，并在完成业务合并之前向美国证券交易委员会提交要约文件。但是，如果适用法律或证券交易所上市要求要求股东 批准交易，或者公司出于业务或其他原因决定获得股东 的批准，则公司将根据 代理规则而不是要约规则，在代理招标的同时提出赎回股份。如果公司就业务合并寻求股东批准， 保荐人已同意将其创始人股份（定义见附注5）和在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股进行投票，赞成 批准业务合并。此外，每位公众股东都可以选择不经表决赎回其公开股票，如果他们投了赞成票还是反对拟议的交易，则可以选择 。

尽管有上述规定，但公司注册证书规定，公众股东以及该股东的任何关联公司或 与该股东共同行动或作为 “团体”（定义见经修订的1934年《证券 交易法》（“交易法”）第13条）的任何其他人将被限制赎回超过 的股份未经公司事先同意，首次公开募股中出售的普通股的总额为15％或以上。

公司的发起人、高级管理人员和董事（“初始股东”）已同意不对 公司注册证书提出修正案，否则如果公司未完成业务合并，则不会影响公司赎回其100％公开 股份义务的实质或时间，除非公司向公众股东提供机会 在任何此类修正案的同时赎回其普通股。

公司最初需要在2023年3月9日之前完成首次公开募股后的15个月内完成业务合并。2023 年 3 月 6 日， 公司举行了一次特别会议（“2023 年 3 月特别会议”），其间公司股东批准了 修改公司经修订和重述的经认证的公司章程的提案，其中包括延长公司在 中必须完成业务合并的期限（“延期修正提案”），以及修改公司 投资管理信托协议的提案，日期为 2021 年 12 月 6 日（“信托协议”），由公司与 Continental（“信托”）签订或签订的修正提案”）。公司可以选择延期两（2）个三个月，然后 延长三（3）个月，如果所有延期均已行使，则延期至2023年12月9日。公司行使了两次 延期三个月的期权，因此，公司已向 信托账户共存入78万美元，合每延期390,000美元，并且必须在2023年9月9日之前完成其业务合并，该合并由Public Gold Marketing Sdn的期票提供资金。Bhd. 目前的余额为1,757,255美元。2023年9月9日、2023年10月4日和2023年10月31日， 公司每次向信托账户存入13万美元，相当于每股公开股票0.0275美元，这进一步将其完成初始业务合并的时间延长至2023年12月9日（“合并期”）。2023 年 9 月 9 日 、2023 年 10 月 9 日和 2023 年 11 月 1 日的款项由 GL Sponsor, LLC 的关联公司（ 的赞助商（“赞助商”）提供的39万美元预付款。公司已经用尽了首次修订的经修订的公司注册证书和 重述的公司注册证书所允许的五次延期。如果公司未完成业务合并或 行使额外延期，公司将 (i) 停止除清盘之外的所有业务，(ii) 尽快 ，但此后不超过十个工作日，按每股价格赎回公开股票，以现金支付， 等于当时存入信托账户的总金额，包括信托所持资金的利息账户和 之前未向我们发放用于支付公司的特许经营税和所得税（最多减去 100 美元）000美元的利息（用于支付解散费用 的费用）除以当时已发行的公开股票的数量，赎回将完全取消公众股东 作为股东的权利（包括获得进一步清算分配的权利，如果有的话），并且（iii）在赎回后尽快合理地尽快 ，但须经公司剩余股东和 公司董事会的批准解散和清算董事会，但每种情况均受公司规定的义务的约束特拉华州 法律将规定债权人的债权和其他适用法律的要求。

通过2023年3月至2023年12月的总共五次选举，Globalink选择将终止日期（定义见下文）延长至2023年12月 9日，并将总额117万美元存入其公众股东的信托账户。Globalink选择了公司注册证书允许的 五个延期中的全部。

2023年3月6日，在批准2023年3月特别会议上提出的延长公司必须完成业务合并的时间的提案时，公司6,756,695股普通股的持有人行使了 以每股约10.35美元的价格将这些股票赎回现金的权利，总额约为6,992万美元。

2023 年 10 月 16 日，公司收到纳斯达克股票市场（“纳斯达克”）纳斯达克上市资格部门 的书面通知（“通知”），表明公司未遵守纳斯达克上市规则 5450 (a) (2)， ，该规则要求公司保持至少 400 名持有人才能继续在纳斯达克全球市场上市（“最低持有人总数规则”）。该通知仅是缺陷通知，不是即将退市的通知，目前对公司证券在纳斯达克全球市场的上市或交易没有影响。该通知指出，公司有45个日历日（即在2023年11月30日之前）提交恢复遵守《最低持有人总数规则》的计划。2024 年 1 月 29 日， 公司提交了从纳斯达克全球市场逐步缩减到纳斯达克资本市场的申请。2024年3月6日，公司 收到了纳斯达克上市资格工作人员的来信，信中批准了公司向纳斯达克资本 市场转让的请求。该公司的证券在2024年3月12日开业时被转移到纳斯达克资本市场。在 关于逐步削减申请的批准方面，工作人员表示，公司在《最低持有人总数规则》方面的缺陷已得到纠正，此事已结案。

2023年11月28日，公司举行了股东特别会议（“2023年11月特别会议”）。在 2023 年 11 月 特别会议上，公司股东 1) 批准了公司注册证书修正案（ “章程修正案”），改变了公司延长日期（“终止 日期”）权利的结构和成本，在此之前，公司必须 (i) 完成合并、资本证券交换、资产收购、股票购买、重组 或涉及公司和一家或多家企业，（ii）如果未能完成此类 业务合并，则停止运营，以及（iii）赎回或回购公司100％的已发行普通股公开股，除非延期，否则该首次公开募股于2021年12月9日结束，即2023年11月 特别会议召开时的公司首次公开募股中出售的单位的一部分，即2023年12月9日。章程修正案允许公司将终止日期最多延长十二 (12) 个月 ，延期至2024年12月9日（每次延期都称为 “延期”，之后的 “延期 截止日期”）。要获得每项延期，公司、其发起人或其任何关联公司或指定人必须在延期之前的截止日期之前向公司在大陆集团的 信托账户存入每个月延期60,000美元；2) 批准了修改公司注册证书的 提案（“延期修正提案”），以延长公司必须（i）完成合并的日期，股权交易所，涉及公司的资产收购、股票购买、重组或类似 业务合并一家或多家企业，（ii）如果未能完成此类业务 组合，则停止运营；（iii）从2023年12月9日起赎回或回购公司在2021年12月9日完成的首次公开募股中出售的单位中包含的公司已发行普通股的100％，如果公司选择 将完成业务合并的日期延长至最长 2024 年 12 月 9 日延长至十二个月，除非 公司的初始业务合并已经结束；3) 批准了关于修订公司与大陆集团的信托协议 （“信托修正提案”）的提案，根据该提案，将公司与Continental 的信托协议进行修订，如果公司选择将完成业务合并的日期延长，则公司根据信托协议完成其初始业务合并的时间从（x）2023年12月 9日延长至（y）至2024年12月9日到每月十二次 次延期，从 2023 年 12 月 9 日起，每次延期一个月，向信托账户存入 60,000 美元2024 年 12 月 9 日， 除非公司的初始业务合并已经结束；并且 4) 批准了连任 Kian Huat Lai 为公司第一类董事的提议，直至公司于 2026 年举行的年会或直到其继任者获任命并获得资格。

2023年11月28日，公司股东批准了一项修改公司注册证书的提案，允许 公司通过每月延期将截止日期从2023年12月9日延长至2024年12月9日。要获得每项延期， 公司、其赞助商或其任何关联公司或指定人必须在延期前的适用截止日期之前向公司在Continental 的信托账户存入每次延期 60,000 美元。2023年11月28日，公司 的股东还批准了一项由公司与大陆集团之间修改公司信托协议（定义见上文）的提案。 关于批准在2023年11月28日举行的特别会议上提出的提案，公司普通股2,180,738股 的持有人行使了以每股约10.82美元的价格将这些股票赎回现金的权利， 总额约为2360万美元。

截至本报告发布之日的 ，公司已根据经修订的 公司注册证书将终止日期延长了六次（自首次公开募股以来延长了十一次），并且必须在2024年6月9日之前完成其初始业务合并。公司可能会继续通过每月延期 将终止日期延长至2024年12月9日。

初始股东已同意，如果公司未能在合并期内完成 业务合并，则放弃其对创始人股份的清算权。但是，如果初始股东在 首次公开募股期间或之后收购任何公开股票，则如果公司 未能在合并期内完成业务合并，他们将有权清算信托账户中与此类公开股票相关的分配。承销商已同意，如果公司未在 合并期内完成业务合并，则放弃信托账户中持有的延期 承保折扣（见附注6）的权利，在这种情况下，此类金额将包含在信托账户中持有的可用于赎回公开股票的其他资金中。如果进行此类分配，信托 账户中剩余可供分配的剩余资产（包括信托账户资产）的每股价值可能仅为10.15美元。为了保护信托账户中持有的金额，如果供应商就向公司提供的服务或出售的产品提出的索赔，或者 公司已讨论与之签订交易协议的潜在目标企业提出的任何索赔减少了信托账户中的资金金额，则保荐人同意在 范围内对公司承担责任。该责任 不适用于对信托账户中持有的任何 款项中的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔的第三方提出的任何索赔，也不适用于根据公司对IPO承销商的赔偿对特定 负债提出的任何索赔，包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）规定的负债。此外，如果 已执行的豁免被认为无法对第三方执行，则赞助商在 对此类第三方索赔的任何责任范围内不承担任何责任。公司将努力让所有供应商、服务提供商（公司独立 注册会计师事务所除外）、潜在目标企业或与公司有业务往来的其他实体执行协议 ，放弃信托账户中或对信托账户中持有的款项的任何权利、所有权、利息或索赔，从而努力减少发起人因债权人的索赔而不得不赔偿 的可能性。

商业 组合

2022年8月3日，公司与内华达州的一家公司（“明日加密货币”）Tomorrow Crypto 集团公司、内华达州的一家公司Globalink Merger Sub, Inc. 和Globalink（“合并子公司”）的全资 子公司特拉华州有限责任公司Globalink（“Merger Sub”）签订了协议和合并计划（“合并协议”）。

根据合并协议第 10.1 节的终止条款，合并协议于 2023 年 3 月 8 日（“合并协议终止日期”）终止。在终止合并协议的同时，附加 协议（定义见合并协议）（包括支持协议）也根据各自的 条款自2023年3月8日合并协议终止之日起终止。

2024年1月30日，公司与阿尔卑斯环球控股有限公司、 一家马来西亚公司（“阿尔卑斯”）、GL 赞助商有限责任公司和个人谭成光博士签订了合并协议（“合并协议”）。根据合并协议的条款， 通过将Globalink在开曼群岛的拟注册子公司 （“合并子公司”）与阿尔卑斯进行合并， 将Globalink和Alps之间的业务合并（“幸存公司”）作为Globalink的全资 子公司（“合并”，以及合并协议所考虑的其他交易， “交易”）。在合并协议签署之日之后，在 合并协议（“收盘协议”）所设想的交易完成之前，将成立一家根据开曼群岛法律成立的公司（“Cayman Holdco”），届时预计阿尔卑斯将成为开曼控股公司的全资子公司。

风险 和不确定性

公司继续评估通货膨胀率上升和利率上升、金融市场不稳定的影响，包括 最近的银行倒闭、潜在的政府关闭、COVID-19 疫情的挥之不去的影响，以及某些地缘政治 事件，包括乌克兰及周边地区战争以及以色列和哈马斯之间的战争。公司得出结论，尽管 很有可能与这些事件有关或由这些事件产生的风险和不确定性可能对其 财务状况、经营业绩和/或完成初始业务合并的能力产生负面影响，但公司目前 无法完全预测上述事件中一项或多起的可能性、持续时间或规模，或它们可能对公司的业务及其能力产生负面影响的程度完成初始业务合并。

2022年8月16日，《2022年通货膨胀减少法》（“投资者关系法”）签署成为联邦法律。《投资者关系法》规定， 除其他外，对上市的美国国内公司和 外国上市公司的某些美国国内子公司在2023年1月1日当天或之后进行的某些股票回购征收新的1％美国联邦消费税。消费税 是对回购公司本身征收的，而不是向其回购股票的股东征收的。消费税的金额通常为回购时回购股票公允市场价值的 1％。但是，为了计算消费税 ，允许回购公司在同一纳税年度将某些新股发行的公允市场价值与股票回购的公允市场价值 进行净值。此外，某些例外情况适用于消费税。美国 财政部（“财政部”）已被授权提供法规和其他指导，以执行和防止 滥用或避开消费税。

2022年12月31日之后发生的与企业合并、延期投票或其他相关的任何 赎回或其他回购， 都可能需要缴纳消费税。公司是否以及在多大程度上需要缴纳与企业 合并、延期投票或其他相关的消费税将取决于许多因素，包括 (i) 与业务合并、延期或其他相关的赎回 和回购的公允市场价值，(ii) 业务合并的结构，(iii) 任何 “PIPE” 或其他股票发行的性质和金额与业务合并（或以其他方式发行的 ）有关但与企业合并无关但已发行的合同在企业合并的同一个应纳税年度内）和（iv）财政部监管和其他指导的内容 。此外，由于消费税将由公司支付，而不是 兑换持有人支付，因此任何必要的消费税缴纳机制尚未确定。上述情况可能会导致手头可用于完成业务合并的现金减少 以及公司完成业务合并的能力。

流动性、 资本资源和持续经营

截至2024年3月31日 ，公司有6,878美元的现金可用于满足营运资金需求，营运资金赤字约为471万美元。

在 完成业务合并之前，公司将使用信托账户中未持有的资金来确定和评估 潜在的收购候选人，对潜在目标业务进行尽职调查，支付差旅支出，选择 目标业务进行收购，以及构建、谈判和完善业务合并。公司将需要通过其赞助商、股东、高级职员、董事或第三方的贷款或额外投资筹集 额外资金。 公司的高级职员、董事和发起人可以（但没有义务）不时或在任何 时间，以他们认为合理的金额向公司贷款，以满足公司的营运资金需求。因此， 公司可能无法获得额外的融资。

如果 业务合并未完成，公司将需要通过向其发起人、股东、高级职员、董事或第三方提供贷款或额外投资 筹集额外资金。公司的高级职员、董事及其赞助商可以不时或任何时候以他们认为合理的金额向公司贷款，但 没有义务以他们认为合理的数额向公司贷款，以满足公司的营运资金需求。因此，公司可能无法获得额外的融资。 如果公司无法筹集额外资金，则可能需要采取额外措施来节省流动性， 可能包括但不一定限于削减运营、暂停进行潜在交易以及减少管理费用 支出。如果达到 ，公司无法保证将以商业上可接受的条件向其提供新的融资。

关于公司根据FASB ASU 2014-15年度对持续经营考虑因素的评估，即 “披露实体持续经营能力的不确定性”，公司目前必须在2024年6月9日之前完成业务合并，如果完成初始业务合并的时间如本文所述延长 ，则必须在2024年12月9日之前完成业务合并。目前尚不确定该公司是否能够在此之前完成业务合并。如果业务合并 未在此日期之前完成，并且发起人没有要求延期，则公司将进行强制清算并随后 解散。管理层已经确定，如果不进行业务合并，并且发起人没有要求延期 ，则强制清算，而随后可能的解散以及上述流动性状况使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了严重的怀疑。如果要求公司在 2024 年 6 月 9 日之后（如果按此处所述延长 初始业务合并的时间延长，则在 2024 年 12 月 9 日之前）清算资产 或负债的账面金额，则未对资产 或负债的账面金额进行任何调整。公司打算在强制性 清算日期之前完成业务合并。

注 2 — 重要会计政策摘要

注 3 — 首次公开募股和超额配股

根据首次公开募股和2021年12月的超额配股，公司以每单位10.00美元的价格出售了11,500,000个单位。每个单位由 一股普通股、一份可赎回认股权证（每份是 “公开认股权证”，统称为 “公共认股权证”） 和一项权利（每份都是 “公共权利”，统称为 “公共权利”）组成。每份公开认股权证都赋予其 持有人以每股11.50美元的价格购买一股普通股的二分之一（1/2），但须进行调整。每项公共权利 赋予持有人在企业合并收盘时获得十分之一（1/10）普通股的权利（见注释8）。

注意 4 — 私募配售

2021年12月9日和2021年12月13日，在完成首次公开募股和承销商行使 超额配股权的同时，公司以私募交易完成了57万个私募单位 的发行和出售（“私募配售”），每个私募单位的价格为10.00美元，总收益为570万美元。每个整个 私募单位由一股股票、一份认股权证（每份认股权证”，统称为 “私募认股权证”，统称为 “私人 配售认股权证”）和一项在业务合并收盘时获得十分之一（1/10）普通股的权利。 每份全部私募认股权证均可行使以每股11.50美元的价格购买一半的普通股。 私募股的一部分收益已添加到首次公开募股的收益中，存入信托账户。如果 公司未在合并期内完成业务合并，则出售私募股权 单位的收益将用于为赎回公开股票提供资金（受适用法律的要求约束），私募配售 单位和所有标的证券将一文不值。

注意 5 — 关联方交易

创始人 股票

2021 年 8 月 19 日，公司的赞助商购买了公司普通股 2,875,000 股（“创始人股份”），面值0.001美元，总价格为25,000美元。创始人股份受某些转让限制，如注释 8 中的 所述。

初始股东已同意，在公司初始业务合并完成之日 和公司普通股收盘价等于或超过每股12.50美元（根据股票 拆分、股票分红调整后的六个月内，以较早者为准），这些股份的50％不会被转移、转让、出售或 解除托管在 初始之后的任何30个交易日内，任何20个交易日的重组和资本重组）如果在公司初始业务合并之后公司完成清算、合并、证券交换 或其他类似交易，导致其所有股东都有权进行交换，则业务合并和剩余 50% 的创始人股份在公司初始业务合并完成之日起六个月或更早时才能转移、转让、出售或解除其余50％的创始人股份他们持有的普通股以换取现金、 证券或其他财产。

相关 派对贷款

为了为与业务合并相关的交易成本融资，公司的发起人或保荐人的关联公司、 或公司的某些高管和董事可以但没有义务根据需要向公司贷款（“周转 资本贷款”）。如果公司完成业务合并，公司将从向公司发放的信托账户的收益 中偿还营运资金贷款。否则，只能从 信托账户之外的资金中偿还营运资金贷款。如果业务合并未关闭，公司可以使用信托 账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款，但信托账户中持有的收益不会用于偿还营运资金贷款。 除上述内容外，此类营运资金贷款（如果有）的条款尚未确定，并且与 之间没有关于此类贷款的书面协议。营运资金贷款要么在企业合并完成后偿还，不计利息， ，要么由贷款人自行决定，最多150万美元的此类营运资金贷款可以按每单位10.00美元的价格转换为商业后 实体的单位。这些单位将与私募股相同。截至2024年3月31日和 2023年12月31日，没有未偿的营运资金贷款。

公司与 Public Gold Marketing Sdn 签订了期票。Bhd.，由于保荐人的控股成员与Public Gold Marketing Sdn95％的股东之间存在家族关系 ，因此被视为关联方。Bhd。期票的年利息 为6％，并在初始业务合并完成后偿还（附注7）。

支持 服务

公司已签订了一项管理服务协议，根据该协议，公司将向其赞助商支付总额为10,000美元每月用于办公空间、行政和 支持服务。2023年9月30日，公司终止了管理服务协议。因此，公司 将不再需要向赞助商支付美元10,000每月。截至 2024 年 3 月 31 日和 12 月 31 日， 2023，217,000 美元 已根据该安排累计，并在随附的合并资产负债表的 “应付关联方” 项下显示 。

进展

在 2023 年 9 月 5 日、2023 年 9 月 29 日和 2023 年 11 月 7 日每次 ，公司赞助商的子公司向 公司预付了 130,000 美元，预付款总额为 390,000 美元。信托延期存款的390,000美元预付款反映在合并资产负债表上的 “应付给相关 方” 中。

注 6 — 承付款和或有开支

注册 权利

根据首次公开募股招股说明书之日签署的注册权协议， 创始人股票、私募股权证转换后可能发行的认股权证（如果有）的 持有人将有权获得注册权（对于创始人股票，只有在将此类股份转换为普通股 股之后）。这些持有人有权获得某些 需求和 “搭便车” 注册权。但是，注册权协议规定，在适用的证券注册锁定 期结束之前，公司 不允许根据《证券法》提交的任何注册声明生效。公司将承担与提交任何此类注册 声明相关的费用。

承保 协议

承销商在本次发行中获得了每单位0.20美元的现金承保折扣，其中包括承销商 行使超额配股权时发行的单位，在首次公开募股结束时总额为230万美元。此外，承销商 有权从首次公开募股结束和行使超额配股 期权后获得每单位0.35美元的延期承保折扣，合4,025,000美元。只有在公司 完成业务合并后，才能根据承保协议的条款，从信托账户中持有的金额中向承销商支付延期折扣。

注 7 — 期票 — 关联方

2023年3月3日，公司与Public Gold Marketing Sdn签订了期票订阅条款表。Bhd.，金额 为390,000美元，用于支付延期费。期票的年利息为6％，并在初始业务合并完成 时偿还。截至2024年3月31日，已全部借入39万美元，这份 票据下没有可供借款的款项。

2023年3月23日，公司与Public Gold Marketing Sdn签订了期票订阅条款表。Bhd. 的金额不超过 250,000 美元，用于营运资金需求。期票的年利息为6％， 初始业务合并完成后即可偿还。截至2024年3月31日，已全部借入25万美元，本附注 下没有可供借款的款项。

2023年6月2日，公司与Public Gold Marketing Sdn签订了期票订阅条款表。Bhd. 的金额不超过 700,000 美元，用于营运资金需求。期票的年利息为6％， 初始业务合并完成后偿还。截至2024年3月31日，已全部借入70万美元，本票据下没有可用于 借款的款项。

2023年10月13日，公司与Public Gold Marketing Sdn签订了期票订阅条款表。Bhd. 的金额 为25万美元，用于营运资金。期票的年利息为6％，并在初始业务合并完成 时偿还。截至2024年3月31日，已全部借入25万美元，这份 票据下没有可供借款的款项。

2023年12月8日，公司与Public Gold Marketing Sdn签订了期票订阅条款表。Bhd.，金额 为110,000美元，用于营运资金。期票的年利息为6％，并在初始业务合并完成 时偿还。截至2024年3月31日，已全部借入11万美元，这张 票据下没有可供借款的款项。

2024年1月5日，公司与Public Gold Marketing Sdn签订了期票订阅条款表。Bhd. 的金额 为25万美元，用于营运资金。期票的年利息为6％，并在初始业务合并完成 时偿还。

2024年1月25日，公司与Public Gold Marketing Sdn签订了期票订阅条款表。Bhd. 金额 为300,000美元，用于营运资金。期票的年利息为6％，并在初始业务合并完成 时偿还。截至2024年3月31日，已全部借入30万美元，这份 票据下没有可供借款的款项。

2024年2月22日，公司与Public Gold Marketing Sdn签订了期票订阅条款表。Bhd. 金额 为300,000美元，用于营运资金。期票的年利息为6％，并在初始业务合并完成 时偿还。截至2024年3月31日，已全部借入30万美元，这份 票据下没有可供借款的款项。

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，票据产生了33,395美元和0美元的利息，分别反映在合并资产负债表和合并 运营报表的其他收益（支出）的期票余额中。截至2024年3月31日和2023年12月31日， 本票总额在合并资产负债表上分别反映为2640,649美元和1,757,255美元。

注 8 — 股东赤字

普通股票

公司获准发行 500,000,000 面值为 $ 的普通股0.001每股。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，共有 3,445,000 （不包括 2,562,567普通股 （视可能赎回而定）已发行和流通的普通股。

认股权证：

截至2024年3月31日和2023年12月31日 ，公司有11,500,000份公开认股权证和57万份未偿私募认股权证。

公共认股权证在公司的合并财务报表中被列为股票工具。公开认股权证 只能行使整数股份。行使公共认股权证时不会发行任何零碎股票。公开 认股权证将在初始业务合并完成后以较晚者为准，并将在 完成初始业务合并五年后到期，或在赎回后更早到期。除非 公司拥有涵盖行使公开 认股权证时可发行的普通股的有效且有效的注册声明以及与此类普通股有关的最新招股说明书，否则任何公开认股权证均不得以现金行使。尽管如此，如果涵盖行使公开认股权证时可发行的普通股的注册声明 在 企业合并完成后的指定期限内未生效，则认股权证持有人可以在有效注册声明出具之前以及 在公司未能维持有效注册声明的任何时期，根据豁免在无现金基础上行使认股权证 由《证券法》第3 (a) (9) 条规定，前提是这种豁免是可用的。如果该 豁免或其他豁免不可用，则持有人将无法以无现金方式行使认股权证。公开 认股权证将在企业合并完成五年后到期，或在赎回或清算后更早到期。

每股普通股价格等于或超过16.50美元时赎回 份认股权证

认股权证可行使后，公司可以赎回未偿还的认股权证（本文中有关私人 配售认股权证的说明除外）：

公司将不会按上述方式赎回认股权证，除非根据《证券法》发布的涵盖认股权证行使时可发行的普通股的有效注册声明生效，并且在30天的赎回期内有与这些普通股 股相关的当前招股说明书。如果认股权证可供公司兑换，则即使公司无法根据所有适用的 州证券法注册标的证券或有资格出售标的证券，公司也可以 行使其赎回权。

如果 公司要求赎回公共认股权证，管理层可以选择要求所有希望行使 公共认股权证的持有人在 “无现金基础上” 进行兑换，如认股权证协议所述。

私募认股权证的形式与公开认股权证基本相同，不同之处在于：(i) 可以 现金或无现金方式行使，由持有人选择；(ii) 在任何情况下，只要 私募认股权证由初始购买者或其任何允许的受让人（如上所述）持有，公司就不可兑换订阅 协议签订于2021年12月6日，由公司与Public Gold Marketing Sdn签订。Bhd。）。一旦私募认股权证 被转让给许可受让人以外的持有人，无论出于何种目的，均应将其视为公开认股权证。根据这些 条款，私人认股权证必须进行责任分类。

在某些情况下，可以调整 行使认股权证时可发行的普通股的行使价和数量，包括在发生股票分红、特别股息或资本重组、重组、合并或合并时的 。但是，认股权证 不会针对以低于相应行使价的价格发行普通股进行调整。此外，在任何情况下， 都不要求公司以净现金结算认股权证。如果公司无法在 合并期内完成业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会获得任何与其认股权证有关的 资金，也不会从信托 账户之外持有的公司资产中获得与此类认股权证相关的任何分配。因此，认股权证可能会过期，一文不值。

此外，如果公司以低于每股普通股9.50美元的发行价格或有效发行价格（ 的发行价格或有效发行价格将由公司董事会真诚地确定发行价格或有效发行价格，以筹集资金为目的额外发行普通股或股票挂钩证券，如果是 ，则向公司进行任何此类发行初始股东或其关联公司，不考虑他们在此类 发行之前持有的任何创始人股份)，(y) 此类发行的总收益占商业合并完成之日可用于企业合并融资的总股权收益及其利息 的60％以上（扣除赎回额）， 和 (z) 公司普通股在自当天前一天的 交易日开始的20个交易日期间内的成交量加权平均交易价格公司完善的业务组合（此类价格，“市场价值”）低于 每股9.50美元，行使价为认股权证将进行调整（至最接近的美分），使其等于（i） 市值或（ii）公司发行额外普通股或股票挂钩证券的价格中较大值的165％。

权利

除了 在公司不是企业合并中幸存的公司的情况下，每位公共权利持有人在业务合并完成后将自动获得十分之一普通股的 ，即使公共权利持有人转换了他、她或其持有的与企业合并前活动相关的所有 股份，也将自动获得 公司注册证书修正案 。如果公司在业务合并完成 后公司将不再是幸存的公司，则每位公共权利持有人将被要求肯定地转换其权利，这样 在业务合并完成时获得每项公共权利所依据的十分之一的股份。

公司不会发行与公共权利交易相关的部分股票。部分股份将向下四舍五入 至最接近的整数，或根据特拉华州通用公司法的适用条款以其他方式进行处理。 因此，公共权利的持有人必须持有10倍的权益，才能在企业合并完成时获得所有持有人 权利的股份。

注 9 — 公允价值计量

公司金融资产和负债的 公允价值反映了管理层对公司 在计量之日因出售资产而本应收到的金额或因在市场参与者之间的有序交易 中转移负债而支付的金额的估计。在衡量其资产和负债的公允价值方面，公司 力求最大限度地利用可观察的投入（从独立来源获得的市场数据），并最大限度地减少不可观察的 输入（关于市场参与者如何定价资产和负债的内部假设）的使用。以下公允价值层次结构用于 根据用于对资产和 负债进行估值的可观测输入和不可观察的输入对资产和负债进行分类：

等级 1：相同资产或负债在活跃市场上的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债交易 发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。

级别 2：除 1 级输入之外的可观察输入。二级输入的示例包括活跃市场中类似资产 或负债的报价，以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。

第 3 级：基于公司对市场参与者在定价资产 或负债时使用的假设的评估，无法观察到的输入。

截至2024年3月31日和2023年12月31日 ，信托账户中持有的资产以现金形式持有。

私募认股权证使用二项式格子模型进行估值，该模型被视为三级公允价值衡量标准。 最重要的输入之一是隐含波动率，该波动率基于公司普通股和 份公开交易认股权证的观测价格。截至2024年3月31日和2023年12月31日，认股权证负债——私人 认股权证的估计公允价值是根据以下重要输入确定的，其计算依据是每份认股权证可行使一股普通股的半份 ：

注意 10 — 后续事件

公司评估了资产负债表日期之后至未经审计的简明 合并财务报表发布之日发生的后续事件和交易。根据这次审查，除了下列 以外，公司没有发现任何需要在合并财务报表中进行调整或披露的后续事件。

2024年4月3日，Globalink Merger Sub（开曼）成立，成为Globalink的全资子公司。

2024年4月4日，公司与Public Gold Marketing Sdn签订了期票订阅条款表。Bhd. 金额 为300,000美元，用于营运资金。期票的年利息为6％，并在初始业务合并完成 时偿还。

2024 年 4 月 9 日，公司共存入了 60,000 美元存入公司为其 公众股东设立的信托账户，这使公司能够将其完成初始业务合并 的时间进一步延长一个月，从2024年4月9日延长至2024年5月9日。此次延期是自公司于2021年12月9日完成首次公开发行 以来的第十次延期，也是目前 有效的公司注册证书允许的最多十二次延期中的第五次。

2024 年 5 月 4 日，公司共存入了 60,000 美元存入公司为其 公众股东设立的信托账户，这使公司能够将其完成初始业务合并 的时间进一步延长一个月，从2024年5月9日延长至2024年6月9日。此次延期是自2021年12月9日公司 完成首次公开募股以来的第十一次延期，也是目前有效的公司注册证书 允许的最多十二次延期中的第六次。