目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人根据1934年《证券交易法》第13a-16条或第15d-16条提交的报告
2024 年 5 月
委员会文件编号:001-36298
地质公园有限公司
(注册人的确切姓名如其章程所示)
Calle 94 N° 11-30 Piso 8
哥伦比亚波哥大
(主要行政办公室地址)
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告:
20-F 表格 | X |
| 40-F 表格 |
目录
地质公园有限
目录
项目
1. | 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间的中期简明合并财务报表和解释性附注。 |
目录
第 1 项
地质公园有限公司
临时简明合并
财务报表
和解释性说明
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间
目录
地质公园有限公司
2024 年 3 月 31 日
内容
页面 | |
| |
3 | 简明合并损益表 |
4 | 简明综合收益表 |
5 | 简明合并财务状况表 |
6 | 简明合并权益变动表 |
7 | 简明合并现金流量表 |
8 | 中期简明合并财务报表的解释性附注 |
2
目录
地质公园有限公司
2024 年 3 月 31 日
简明合并损益表
|
| |
| 三个月 |
| 三个月 |
| | |
| 期限已结束 |
| 期限已结束 |
| | | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
以'000美元为单位的金额 | | 注意 |
| (未经审计) |
| (未经审计) |
收入 |
| 3 |
| 167,416 |
| 182,451 |
生产和运营成本 |
| 5 |
| (38,540) |
| (52,496) |
地质和地球物理费用 |
| 6 |
| (2,738) |
| (2,517) |
管理费用 |
| 7 |
| (9,963) |
| (9,361) |
销售费用 |
| 8 |
| (4,140) |
| (2,353) |
折旧 |
|
|
| (28,659) |
| (27,203) |
注销不成功的勘探工作 | | 11 | | — |
| (10,580) |
其他收入(支出) |
|
|
| 579 |
| (1,356) |
营业利润 |
|
|
| 83,955 |
| 76,585 |
财务费用 |
| 9 |
| (11,137) |
| (10,920) |
财务收入 |
| 9 |
| 2,083 |
| 1,092 |
外汇利润(亏损) |
| 9 |
| 164 |
| (3,392) |
所得税前利润 |
|
|
| 75,065 |
| 63,365 |
所得税支出 |
|
|
| (44,873) |
| (37,108) |
该期间的利润 |
|
|
| 30,192 |
| 26,257 |
每股收益(美元)。基本 |
|
|
| 0.55 |
| 0.45 |
每股收益(美元)。稀释 |
|
|
| 0.54 |
| 0.45 |
上述简明合并损益表应与附注一起阅读。
3
目录
地质公园有限公司
2024 年 3 月 31 日
简明综合收益表
|
| 三个月 |
| 三个月 |
|
| 期限已结束 |
| 期限已结束 |
| | 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 |
以'000美元为单位的金额 |
| (未经审计) |
| (未经审计) |
该期间的利润 |
| 30,192 |
| 26,257 |
其他综合收入 |
|
|
|
|
随后可能重新归类为损益的项目: |
|
|
|
|
货币折算差异 | | (386) | | 601 |
现金流套期保值的(亏损)收益 (a) | | (3,943) | | 1,142 |
与现金流套期保值相关的所得税优惠(支出) |
| 1,971 |
| (571) |
该期间的其他综合(亏损)利润 |
| (2,358) |
| 1,172 |
该期间的综合利润总额 |
| 27,834 |
| 27,429 |
(a) | 被指定为现金流套期保值的大宗商品风险管理合约的未实现结果。参见注释 4。 |
上述简明综合综合收益表应与附注一起阅读。
4
目录
地质公园有限公司
2024 年 3 月 31 日
简明合并财务状况表
|
| 注意 |
| 3月31日, |
| 年底已结束 |
| | | | 2024 | | 十二月三十一日 |
以'000美元为单位的金额 | | |
| (未经审计) |
| 2023 |
资产 |
|
|
|
|
|
|
非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
不动产、厂房和设备 |
| 11 |
| 708,450 |
| 686,824 |
使用权资产 |
|
|
| 27,234 |
| 28,451 |
预付款和其他应收账款 |
|
|
| 3,324 |
| 3,063 |
其他金融资产 |
|
|
| 12,568 |
| 12,564 |
递延所得税资产 |
|
|
| 16,932 |
| 15,920 |
非流动资产总额 |
|
|
| 768,508 |
| 746,822 |
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
库存 |
|
|
| 14,846 |
| 13,552 |
贸易应收账款 |
|
|
| 56,501 |
| 65,049 |
预付款和其他应收账款 |
|
|
| 27,282 |
| 25,896 |
衍生金融工具资产 |
| 16 |
| 19 |
| 3,775 |
现金和现金等价物 |
|
|
| 150,721 |
| 133,036 |
持有待售资产 | | | | — | | 28,419 |
流动资产总额 |
|
|
| 249,369 |
| 269,727 |
总资产 |
|
|
| 1,017,877 |
| 1,016,549 |
公平 |
|
|
|
|
|
|
归属于本公司所有者的权益 |
|
|
|
|
|
|
股本 |
| 12 |
| 55 |
| 55 |
股票溢价 |
|
|
| 115,896 |
| 111,281 |
翻译储备 | | | | (10,348) | | (9,962) |
储备 |
|
|
| 35,624 |
| 45,116 |
留存收益 |
|
|
| 56,735 |
| 29,530 |
总权益 |
|
|
| 197,962 |
| 176,020 |
负债 |
|
|
|
|
|
|
非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
借款 |
| 13 |
| 489,325 |
| 488,453 |
租赁负债 |
|
|
| 22,511 |
| 23,387 |
准备金和其他长期负债 |
| 14 |
| 34,950 |
| 34,083 |
递延所得税负债 |
|
|
| 64,979 |
| 64,063 |
非流动负债总额 |
|
|
| 611,765 |
| 609,986 |
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
借款 |
| 13 |
| 5,653 |
| 12,528 |
租赁负债 |
|
|
| 8,292 |
| 8,911 |
衍生金融工具负债 |
| 16 |
| 343 |
| 70 |
当期所得税负债 |
|
|
| 72,604 |
| 44,269 |
贸易和其他应付账款 |
| 15 |
| 121,258 |
| 137,817 |
与待售资产相关的负债 | | | | — |
| 26,948 |
流动负债总额 |
|
|
| 208,150 |
| 230,543 |
负债总额 |
|
|
| 819,915 |
| 840,529 |
权益和负债总额 |
|
|
| 1,017,877 |
| 1,016,549 |
上述简明合并财务状况表应与附注一起阅读。
5
目录
地质公园有限公司
2024 年 3 月 31 日
简明合并权益变动表
|
| 归属于本公司所有者 | ||||||||||
|
| | | | | | | | | 已保留 |
| |
| | | | | | | | | | 收入 | | |
| | 分享 |
| 分享 |
| 翻译 |
| 其他 |
| (累计 | | |
以'000美元为单位的金额 |
| 资本 |
| 高级 |
| 储备 |
| 储备 |
| 损失) | | 总计 |
2023 年 1 月 1 日的净值 |
| 58 |
| 134,798 |
| (11,586) |
| 73,462 |
| (81,147) |
| 115,585 |
综合收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月期间的利润 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 26,257 |
| 26,257 |
该期间的其他综合利润 |
| — |
| — |
| 601 |
| 571 |
| — |
| 1,172 |
截至2023年3月31日止期间的综合利润总额 |
| — |
| — |
| 601 |
| 571 |
| 26,257 |
| 27,429 |
与所有者的交易: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股份的支付 |
| 1 |
| 6,588 |
| — |
| — |
| (5,131) |
| 1,458 |
回购股票 |
| (1) |
| (7,542) |
| — |
| — |
| — |
| (7,543) |
现金分配 | | — |
| — |
| — |
| (7,505) |
| — |
| (7,505) |
截至2023年3月31日期间与所有者的交易总数 |
| — |
| (954) |
| — |
| (7,505) |
| (5,131) |
| (13,590) |
截至 2023 年 3 月 31 日的余额(未经审计) |
| 58 |
| 133,844 |
| (10,985) |
| 66,528 |
| (60,021) |
| 129,424 |
| | | | | | | | | | | | |
2024 年 1 月 1 日的余额 |
| 55 |
| 111,281 |
| (9,962) |
| 45,116 |
| 29,530 |
| 176,020 |
综合收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月期间的利润 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 30,192 |
| 30,192 |
该期间的其他综合利润 |
| — |
| — |
| (386) |
| (1,972) |
| — |
| (2,358) |
截至2024年3月31日止期间的综合利润总额 |
| — |
| — |
| (386) |
| (1,972) |
| 30,192 |
| 27,834 |
与所有者的交易: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股份的支付 |
| — |
| 4,615 |
| — |
| — |
| (2,987) |
| 1,628 |
现金分配 | | — |
| — |
| — |
| (7,520) |
| — |
| (7,520) |
截至2024年3月31日期间与所有者的交易总额 |
| — |
| 4,615 |
| — |
| (7,520) |
| (2,987) |
| (5,892) |
截至2024年3月31日的余额(未经审计) |
| 55 | | 115,896 |
| (10,348) |
| 35,624 |
| 56,735 |
| 197,962 |
上述简明综合权益变动表应与附注一起阅读。
6
目录
简明合并现金流量表
|
| 三个月 |
| 三个月 |
|
| 期限已结束 |
| 期限已结束 |
|
| 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 |
以'000美元为单位的金额 |
| (未经审计) |
| (未经审计) |
来自经营活动的现金流 |
|
|
|
|
该期间的利润 |
| 30,192 |
| 26,257 |
对以下各项的调整: |
|
|
|
|
所得税支出 |
| 44,873 |
| 37,108 |
折旧 |
| 28,659 |
| 27,203 |
注销不成功的勘探工作 | | — | | 10,580 |
其他长期负债的摊销 |
| (30) |
| (31) |
借款利息的应计 |
| 7,747 |
| 7,694 |
长期负债的平仓 |
| 1,407 |
| 1,544 |
基于股份的应计付款 |
| 1,628 |
| 1,458 |
外汇(收益)损失 |
| (164) |
| 3,392 |
缴纳的所得税 (a) |
| (6,917) |
| (6,002) |
营运资金的变化 (b) |
| (19,774) |
| (17,280) |
经营活动产生的现金流——净额 |
| 87,621 |
| 91,923 |
来自投资活动的现金流 |
|
|
|
|
购买不动产、厂房和设备 |
| (48,807) |
| (44,959) |
处置长期资产的收益 (c) | | 2,158 | | — |
用于投资活动的现金流——净额 |
| (46,649) |
| (44,959) |
来自融资活动的现金流量 |
|
|
|
|
已付利息 |
| (13,750) |
| (13,750) |
租赁付款 |
| (1,857) |
| (1,900) |
回购股票 |
| — |
| (7,543) |
现金分配 | | (7,520) | | (7,505) |
用于融资活动的现金流——净额 |
| (23,127) |
| (30,698) |
现金和现金等价物的净增长 |
| 17,845 |
| 16,266 |
截至1月1日的现金和现金等价物 |
| 133,036 |
| 128,843 |
货币折算差异 |
| (160) |
| 264 |
期末的现金和现金等价物 |
| 150,721 |
| 145,373 |
期末现金和现金等价物的规定如下: |
|
|
|
|
银行存款和银行存款现金 |
| 150,711 |
| 145,361 |
手头现金 |
| 10 |
| 12 |
现金和现金等价物 |
| 150,721 |
| 145,373 |
(a) | 包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间分别为6,743,000美元和5,886,000美元的自我预扣税。 |
(b) | 包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间分别向客户征收的8,106,000美元和5,308,000美元的预扣税。 |
(c) | 扣除智利子公司内分配给买方的现金。参见注释 18。 |
上述简明合并现金流量表应与附注一起阅读。
7
目录
中期简明合并财务报表的解释性附注
注意事项 1
一般信息
GeoPark Limited(“公司”)是一家根据百慕大法律注册成立的公司。注册办公室地址是百慕大汉密尔顿HM11教堂街2号克拉伦登故居。
公司及其子公司(“集团” 或 “GeoPark”)的主要活动是在拉丁美洲勘探、开发和生产石油和天然气储量。
这些中期简明合并财务报表于2024年5月15日由董事会授权发布。
准备基础
GeoPark Limited的中期简明合并财务报表根据国际会计准则第34号 “中期财务报告” 列报。它们不包括完整年度财务报表所需的所有信息,应与截至2023年12月31日止年度的年度合并财务报表一起阅读,后者是根据国际财务报告准则编制的。
中期简明合并财务报表是根据最新年度合并财务报表中适用的会计政策编制的。专家组尚未及早通过任何已经发布但尚未生效的标准、解释或修正案。截至2023年12月31日止年度的年度合并财务报表中详述的修正和解释于2024年首次适用,不会对集团的中期简明合并财务报表产生影响。
必要时,对某些可比数额进行了重新分类,以适应本期列报方式的变化。
过渡期的所得税使用适用于预期年度损益总额的税率进行应计。
集团的活动不受重大季节性变化的影响。
估计数
编制临时财务信息需要使用某些关键的会计估计。它还要求管理层在适用集团会计政策的过程中行使判断力。实际结果可能与这些估计值有所不同。
在编制这些中期简明合并财务报表时,管理层在适用集团会计政策和估算不确定性的主要来源方面做出的重大判断与适用于截至2023年12月31日止年度的年度合并财务报表的判断相同。
金融风险管理
集团的活动使其面临各种金融风险:货币风险、价格风险、信用风险集中、资金和流动性风险、利息风险和资本风险。中期简明合并财务报表不包括年度合并财务报表中要求的所有财务风险管理信息和披露,应与集团截至2023年12月31日止年度的年度合并财务报表一起阅读。
8
目录
注释 1(续)
金融风险管理(续)
该集团正在不断审查其对当前市场状况的敞口,并调整其资本支出计划,该计划保持灵活性,可快速适应不同的油价情景。GeoPark还继续增加新的石油套期保值,在接下来的四个季度内加强其价格风险保护。
截至2024年3月31日,该集团的现金状况维持在150,721,000美元。此外,GeoPark还可以获得与BTG Pactual S.A. 和拉丁美洲外贸银行签订的8000万美元优先无抵押信贷协议,以及181,100,000美元的未承诺信贷额度。
附属企业
下图说明了截至2024年3月31日集团结构的主要公司:
(1) | 厄瓜多尔地质公园股份公司在运营Espejo和Perico Blocks的财团中持有50%的营运权益。 |
截至2023年12月31日止年度的年度合并财务报表附注21中列出了集团子公司和联合业务的详细信息。
在截至2024年3月31日的三个月期间,发生了以下变化:
● | 智利子公司智利地质公园有限公司、GeoPark Fell S.p.A.、GeoPark Tdf S.p.A. 和 GeoPark Magallanes Limitada 于 2024 年 1 月 18 日被剥离。参见注释 18。 |
9
目录
备注 2
区段信息
运营部门的报告方式与向首席运营决策者提供的内部报告一致。负责分配资源和评估运营部门绩效的首席运营决策者已被确定为执行委员会。该委员会由首席执行官、首席财务官、首席技术官、首席勘探官、首席运营官、首席战略、可持续发展和法务官以及首席人事官组成。该委员会审查集团的内部报告,以评估业绩和分配资源。管理层已根据这些报告确定了运营部门。该委员会从地理角度考虑业务。
执行委员会根据调整后息税折旧摊销前利润的衡量标准来评估运营部门的业绩。调整后的息税折旧摊销前利润定义为该期间(如未采用《国际财务报告准则第16号租约》)的利润(亏损),扣除净财务成本、所得税、折旧、摊销、某些非现金项目,例如勘探失败的减值和核销、基于股份的付款应计、商品风险管理合同的未实现结果、分配给资本化项目的地质和地球物理费用以及其他非经常性事件。向执行委员会提供的其他信息的计量方式与合并财务报表中的信息一致。
截至2024年3月31日的三个月期间:
以'000美元为单位的金额 |
| 总计 |
| 哥伦比亚 |
| 厄瓜多尔 |
| 巴西 |
| 智利 (a) |
| 阿根廷 |
| 企业 |
收入 |
| 167,416 |
| 160,472 |
| 1,800 |
| 2,945 |
| 398 |
| — |
| 1,801 |
出售原油 |
| 162,187 |
| 160,273 |
| 1,800 |
| 114 |
| — |
| — |
| — |
出售购买的原油 | | 1,801 | | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 1,801 |
出售天然气 |
| 3,513 |
| 284 |
| — |
| 2,831 |
| 398 |
| — |
| — |
被指定为现金流套期保值的大宗商品风险管理合约 | | (85) |
| (85) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
生产和运营成本 |
| (38,540) |
| (33,957) |
| (1,212) |
| (1,391) |
| (437) |
| — |
| (1,543) |
现金特许权使用费 |
| (1,204) |
| (966) |
| — |
| (226) |
| (12) |
| — |
| — |
现金经济权利 | | (1,467) | | (1,467) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
基于股份的支付 |
| (144) |
| (143) |
| (1) |
| — |
| — |
| — |
| — |
运营成本 |
| (35,725) |
| (31,381) |
| (1,211) |
| (1,165) |
| (425) |
| — |
| (1,543) |
折旧 |
| (28,659) |
| (27,680) |
| (429) |
| (544) |
| — |
| (5) |
| (1) |
调整后 EBITDA |
| 111,543 |
| 113,405 |
| (279) |
| 796 |
| (120) |
| (576) |
| (1,683) |
截至 2023 年 3 月 31 日的三个月期间:
以'000美元为单位的金额 |
| 总计 |
| 哥伦比亚 |
| 厄瓜多尔 |
| 巴西 |
| 智利 (a) |
| 阿根廷 |
| 企业 |
收入 |
| 182,451 |
| 170,900 |
| 3,044 |
| 3,254 |
| 4,461 |
| — |
| 792 |
出售原油 |
| 175,114 |
| 170,717 |
| 3,044 |
| 112 |
| 1,241 |
| — |
| — |
出售购买的原油 | | 792 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| 792 |
出售天然气 |
| 6,545 |
| 183 |
| — |
| 3,142 |
| 3,220 |
| — |
| — |
生产和运营成本 |
| (52,496) |
| (47,389) |
| (1,342) |
| (985) |
| (2,101) |
| — |
| (679) |
现金特许权使用费 |
| (7,180) |
| (6,762) |
| — |
| (259) |
| (159) |
| — |
| — |
现金经济权利 | | (16,112) | | (16,112) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
基于股份的支付 |
| (25) |
| (25) |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
运营成本 |
| (29,179) |
| (24,490) |
| (1,342) |
| (726) |
| (1,942) |
| — |
| (679) |
折旧 |
| (27,203) |
| (22,527) |
| (1,334) |
| (551) |
| (2,784) |
| (6) |
| (1) |
调整后 EBITDA |
| 114,923 |
| 113,537 |
| 958 |
| 1,572 |
| 1,474 |
| (653) |
| (1,965) |
(a) | 于 2024 年 1 月 18 日剥离。参见注释 18。 |
10
目录
注释 2(续)
区段信息(续)
总资产 |
| 总计 |
| 哥伦比亚 |
| 厄瓜多尔 |
| 巴西 |
| 智利 (a) |
| 阿根廷 |
| 企业 |
2024年3月31日 |
| 1,017,877 |
| 927,075 |
| 52,636 |
| 27,475 |
| — |
| 175 |
| 10,516 |
2023年12月31日 |
| 1,016,549 |
| 895,900 | | 40,336 | | 27,891 | | 36,192 | | 357 | | 15,873 |
(a) | 于 2024 年 1 月 18 日剥离。参见注释 18。 |
调整后息税折旧摊销前利润总额与所得税前总利润的对账情况如下:
|
| 三个月 |
| 三个月 |
|
| 期限已结束 |
| 期限已结束 |
| | 2024年3月31日 |
| 2023年3月31日 |
调整后 EBITDA |
| 111,543 |
| 114,923 |
折旧 (a) |
| (28,659) |
| (27,203) |
注销不成功的勘探工作 | | — |
| (10,580) |
基于股份的支付 |
| (1,628) |
| (1,458) |
租赁会计-国际财务报告准则第16号 |
| 1,857 |
| 1,900 |
其他 (b) |
| 842 |
| (997) |
营业利润 |
| 83,955 |
| 76,585 |
财务费用 |
| (11,137) |
| (10,920) |
财务收入 |
| 2,083 |
| 1,092 |
外汇收益(亏损) |
| 164 |
| (3,392) |
税前利润 |
| 75,065 |
| 63,365 |
(a) | 扣除库存中包含的石油库存的资本化成本。截至2024年3月31日的三个月期间的折旧包括与生产活动无关的资产产生的426,000美元(2023年同期为48.6万美元)。 |
(b) | 包括对资本化项目的分配。 |
注意事项 3
收入
| | 三个月 |
| 三个月 |
| | 期限已结束 | | 期限已结束 |
以'000美元为单位的金额 | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
出售原油 | | 162,187 | | 175,114 |
出售购买的原油 | | 1,801 | | 792 |
出售天然气 | | 3,513 | | 6,545 |
被指定为现金流套期保值的大宗商品风险管理合约 (a) | | (85) | | — |
| | 167,416 | | 182,451 |
(a) | 在被指定为现金流套期保值的商品风险管理合约上实现了业绩。参见注释 4。 |
11
目录
备注 4
大宗商品风险管理合约
集团已签订衍生金融工具,以管理其油价风险敞口。这些衍生品是零溢价美元,存放在主要金融机构和大宗商品交易商手中。集团根据ISDA主协议和信贷支持附件签订衍生品,这些协议为抵押品的过账提供了信贷额度,从而缓解了这些工具下可能的流动性需求,并保护集团免受交易对手的潜在不履约风险。
本集团的衍生品被指定为现金流套期保值工具。这些衍生品合约公允价值变动的有效部分在其他权益储备中确认。与无效部分有关的收益或损失(如果有)立即确认为发生期间业绩的收益或损失。其他储备金中累积的金额作为简明合并损益表收入项目的一部分在对冲现金流影响损益的同一时期或同一时期作为重新分类调整被重新归类为损益。
下表汇总了截至2024年3月31日的三个月期间以及截至2024年3月31日生效的衍生品合约在以下时期对冲的产量:
|
| |
| |
| 音量 |
| 平均值 |
时期 | | 参考 | | 类型 | | bbl/d | | 价格美元/桶 |
2024 年 1 月 1 日-2024 年 3 月 31 日 | | 冰布伦特 | | 零高级项圈 | | 8,500 | | 65.59 看跌期权 92.04 看涨期权 |
2024 年 4 月 1 日-2024 年 6 月 30 日 | | 冰布伦特 | | 零高级项圈 | | 9,000 | | 67.50 看跌期权 96.99 看涨期权 |
2024 年 7 月 1 日-2024 年 9 月 30 日 | | 冰布伦特 | | 零高级项圈 | | 7,000 | | 66.43 看跌期权 99.32 看涨期权 |
2024 年 10 月 1 日-2024 年 12 月 31 日 | | 冰布伦特 | | 零高级项圈 | | 1,000 | | 70.00 看跌期权 96.00 看涨期权 |
12
目录
备注 5
生产和运营成本
| | 三个月 |
| 三个月 |
| | 期限已结束 | | 期限已结束 |
以'000美元为单位的金额 | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
人事费 | | 3,496 | | 3,111 |
基于股份的支付 | | 144 | | 25 |
现金特许权使用费 (a) | | 1,204 | | 7,180 |
现金经济权利 (a) | | 1,467 | | 16,112 |
油井和设施维护 | | 5,651 | | 5,373 |
操作和维护 | | 2,370 | | 1,632 |
消耗品 (b) | | 9,946 | | 7,645 |
设备租赁 | | 1,428 | | 1,215 |
运输成本 | | 1,802 | | 1,542 |
野外夏令营 | | 1,494 | | 1,205 |
安全和保险费用 | | 940 | | 727 |
人员运输 | | 975 | | 760 |
顾问费 | | 853 | | 486 |
天然气厂成本 | | 543 | | 549 |
非运营区块成本 | | 4,993 | | 4,501 |
原油库存变化 | | (1,056) | | (1,159) |
购买的原油 | | 1,543 | | 679 |
其他费用 | | 747 | | 913 |
| | 38,540 | | 52,496 |
(a) | 哥伦比亚的特许权使用费和经济权利应支付给国家碳氢化合物管理局(“ANH”),并根据原油质量和价格水平等不同变量逐个油田确定。在2023年和2024年期间,与 “现金” 支付的特许权使用费和经济权利相比,“实物” 支付的特许权使用费和经济权利的组合有所增加。这些变化导致 “现金特许权使用费” 和 “现金经济权利” 列项目在不同时期发生变化,而影响简明合并损益表中 “收入” 项的石油销售数量的变化则弥补了这些变化。 |
(b) | 消耗品包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间分别为7,211,000美元和4,990,000美元的能源成本。增长是由干旱推动的,由于水力发电供应减少,哥伦比亚的能源结构受到影响。 |
注意事项 6
地质和地球物理费用
| | 三个月 |
| 三个月 |
| | 期限已结束 | | 期限已结束 |
以'000美元为单位的金额 | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
人事费 | | 1,750 | | 1,987 |
基于股份的支付 | | 111 | | 80 |
通信和 IT 成本 | | 427 | | 477 |
顾问费 | | 594 | | 203 |
向资本化项目分配 | | (263) | | (359) |
其他服务 | | 119 | | 129 |
| | 2,738 | | 2,517 |
13
目录
注意事项 7
管理费用
|
| 三个月 |
| 三个月 |
| | 期限已结束 |
| 期限已结束 |
以'000美元为单位的金额 | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
人事费 |
| 6,339 |
| 5,696 |
基于股份的支付 |
| 1,369 |
| 1,353 |
顾问费 |
| 2,091 |
| 1,955 |
安全和保险费用 | | 819 |
| 1,124 |
差旅费用 |
| 373 |
| 491 |
非运营区块费用 | | 411 |
| 326 |
董事费用和津贴 |
| 149 |
| 200 |
通信和 IT 成本 |
| 663 |
| 567 |
为联合行动拨款 |
| (3,105) |
| (3,142) |
其他管理费用 |
| 854 |
| 791 |
| | 9,963 |
| 9,361 |
注意事项 8
销售费用
|
| 三个月 |
| 三个月 |
|
| 期限已结束 |
| 期限已结束 |
以'000美元为单位的金额 | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
人事费 |
| 116 |
| 101 |
基于股份的支付 | | 4 |
| — |
运输 (a) | | 3,245 |
| 1,435 |
销售税款等 |
| 775 |
| 817 |
| | 4,140 |
| 2,353 |
(a) | 运输成本的上涨主要归因于哥伦比亚 CPO-5 区块不同销售点的交付。井口的销售不产生销售成本,但产生的收入较低,而向替代交货点销售的运输费用被确认为销售费用。 |
注意事项 9
财务业绩
|
| 三个月 |
| 三个月 |
|
| 期限已结束 |
| 期限已结束 |
以'000美元为单位的金额 | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
财务费用 |
|
|
|
|
银行手续费和其他财务成本 |
| (1,983) |
| (1,682) |
债务发行成本的利息和摊销 |
| (7,747) |
| (7,694) |
长期负债的平仓 |
| (1,407) |
| (1,544) |
| | (11,137) |
| (10,920) |
财务收入 |
|
|
|
|
收到的利息 |
| 2,083 |
| 1,092 |
| | 2,083 |
| 1,092 |
外汇收益和损失 |
|
|
|
|
外汇收益(亏损) |
| 164 |
| (4,277) |
货币风险管理合约的未实现结果 | | — | | 885 |
| | 164 |
| (3,392) |
总财务业绩 |
| (8,890) |
| (13,220) |
14
目录
注意事项 10
所得税
集团使用适用于预期年总收益的税率计算所得税支出。简明合并损益表中所得税支出的主要组成部分是:
|
| 三个月 |
| 三个月 |
|
| 期限已结束 |
| 期限已结束 |
以'000美元为单位的金额 | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31日 |
当期所得税支出 |
| (46,395) |
| (29,851) |
递延所得税支出 | | 1,522 |
| (7,257) |
| | (44,873) |
| (37,108) |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月期间,有效税率分别为60%和59%。
截至2024年3月31日和2023年3月31日,哥伦比亚的法定所得税税率为35%,但也适用税收附加费,这影响了GeoPark等从事原油开采的公司。税收附加费从零到15%不等,具体取决于不同的布伦特原油价格。该集团目前估计,2024年的税收附加费为15%,因此,哥伦比亚2024年适用的法定所得税税率为50%。
如上所述,该集团的合并有效税率为60%,高于哥伦比亚的法定所得税税率,这是由非应税司法管辖区或不确认递延所得税优惠的税收损失所致。
15
目录
备注 11
不动产、厂房和设备
|
| |
| 家具, |
| |
| |
| |
| 探索 |
| |
| | | | 设备 | | 制作 | | 建筑物 | | | | 和 | | |
| | 石油和天然气 | | 和 | | 设施和 | | 和 | | 施工 | | 评价 | | |
以'000美元为单位的金额 | | 属性 |
| 车辆 | | 机械的 | | 改进 | | 进行中 |
| 资产 | | 总计 |
2023 年 1 月 1 日的成本 |
| 1,079,257 |
| 19,093 |
| 222,727 |
| 11,027 |
| 16,480 |
| 113,041 |
| 1,461,625 |
增补 |
| 1,340 | (a) | 225 | | 12 | | 3 | | 25,434 | | 15,466 | | 42,480 |
转账 |
| 24,034 | | — | | 2,943 | | 5 | | (24,361) | | (2,621) | | — |
货币折算差异 |
| 1,208 | | 16 | | 96 | | 3 | | 7 | | 8 | | 1,338 |
处置 | | — | | (44) | | — | | — | | — | | — | | (44) |
注销 | | — | | — | | — | | — | | — | | (10,580) | (b) | (10,580) |
2023 年 3 月 31 日的费用 |
| 1,105,839 | | 19,290 | | 225,778 | | 11,038 | | 17,560 | | 115,314 | | 1,494,819 |
| | | | | | | | | | | | | | |
2024 年 1 月 1 日的成本 |
| 920,660 |
| 13,133 |
| 169,787 |
| 4,047 |
| 15,781 |
| 80,579 |
| 1,203,987 |
增补 |
| 1,603 | (a) | 311 | | — | | — | | 34,294 | | 14,202 | | 50,410 |
转账 |
| 28,315 | | 91 | | 5,073 | | — | | (27,196) | | (6,283) | | — |
货币折算差异 |
| (1,502) | | (20) | | (127) | | (4) | | — | | (10) | | (1,663) |
截至 2024 年 3 月 31 日的费用 |
| 949,076 | | 13,515 | | 174,733 | | 4,043 | | 22,879 | | 88,488 | | 1,252,734 |
| | | | | | | | | | | | | | |
2023 年 1 月 1 日的折旧和减记 |
| (642,280) |
| (16,799) |
| (129,073) |
| (6,594) |
| — |
| — |
| (794,746) |
折旧 |
| (22,175) | | (339) | | (3,251) | | (147) | | — | | — |
| (25,912) |
货币折算差异 |
| (1,061) | | (14) | | (96) | | (3) | | — | | — |
| (1,174) |
处置 | | — | | 44 | | — | | — | | — | | — | | 44 |
2023 年 3 月 31 日的折旧和减记 |
| (665,516) |
| (17,108) |
| (132,420) |
| (6,744) |
| — |
| — |
| (821,788) |
| | | | | | | | | | | | | | |
2024 年 1 月 1 日的折旧和减记 |
| (430,145) | | (10,467) | | (73,481) | | (3,070) | | — | | — |
| (517,163) |
折旧 |
| (25,158) | | (381) | | (3,035) | | (45) | | — | | — | | (28,619) |
货币折算差异 |
| 1,357 | | 19 | | 119 | | 3 | | — | | — | | 1,498 |
2024 年 3 月 31 日的折旧和减记 |
| (453,946) |
| (10,829) |
| (76,397) |
| (3,112) |
| — |
| — |
| (544,284) |
| | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 3 月 31 日的账面金额 |
| 440,323 |
| 2,182 |
| 93,358 |
| 4,294 |
| 17,560 |
| 115,314 |
| 673,031 |
截至 2024 年 3 月 31 日的账面金额 |
| 495,130 |
| 2,686 |
| 98,336 |
| 931 |
| 22,879 |
| 88,488 |
| 708,450 |
(a) | 对应于资产报废负债估计值变化的影响。 |
(b) | 对应于在Llanos 87区块(哥伦比亚)钻探的两口失败的勘探井以及在Llanos 94区块(哥伦比亚)产生的其他勘探费用。 |
16
目录
备注 12
公平
股本
|
| 在 |
| 年底已结束 |
已发行股本 |
| 2024年3月31日 |
| 2023年12月31日 |
普通股('000美元) |
| 55 |
| 55 |
股本分配如下: |
|
|
| |
普通股,名义0.001美元 |
| 55,474,802 |
| 55,327,520 |
已发行普通股总数 |
| 55,474,802 |
| 55,327,520 |
| | | | |
法定股本 |
|
|
|
|
每股美元 |
| 0.001 |
| 0.001 |
| | | | |
普通股数量(每股 0.001 美元) |
| 5,171,949,000 |
| 5,171,949,000 |
以美元计的金额 |
| 5,171,949 |
| 5,171,949 |
GeoPark的股本仅由普通股组成。法定股本由5,171,949,000股普通股组成,面值每股0.001美元。公司所有已发行和流通的普通股均已全额支付,不可评税。
现金分配
2024 年 3 月 6 日,公司董事会宣布现金股息为每股 0.136 美元,已于 2024 年 3 月 28 日支付。
回购计划
2023年11月8日,公司董事会批准延长该计划,在2024年12月31日之前回购至多10%的已发行股份或约5,611,797股股票。在截至2024年3月31日的三个月期间,没有回购任何普通股。有关在本中期简明合并财务报表发布之日之后执行的股票回购的信息,请参阅附注19。
其他储备
GeoPark对输入的衍生金融工具采用套期保值会计,以管理其油价风险敞口。因此,集团的衍生品被指定为现金流套期保值工具,因此,这些衍生品合约公允价值变动的有效部分以及与这些业绩相关的所得税在其他股权储备中确认。在对冲现金流影响损益的同一时期或同一时期,作为重新分类调整,其他储备金中累积的金额被重新归类为损益。在截至2024年3月31日的三个月期间,大宗商品风险管理合同的已实现亏损85,000美元重新归类为简明合并收益表。
17
目录
注意事项 13
借款
未缴款项如下:
|
| 在 |
| 年底已结束 |
以'000美元为单位的金额 |
| 2024年3月31日 |
| 2023年12月31日 |
2027 注意事项 |
| 494,978 |
| 500,981 |
| | 494,978 |
| 500,981 |
分类如下:
当前 |
| 5,653 |
| 12,528 |
非当前 |
| 489,325 |
| 488,453 |
备注 14
准备金和其他长期负债
未缴款项如下:
|
| 在 |
| 年底已结束 |
以'000美元为单位的金额 |
| 2024年3月31日 |
| 2023年12月31日 |
资产退休义务 |
| 25,099 |
| 23,536 |
递延收益 |
| 775 |
| 810 |
其他 |
| 9,076 |
| 9,737 |
| | 34,950 |
| 34,083 |
备注 15
贸易和其他应付账款
未缴款项如下:
|
| 在 |
| 年底已结束 |
以'000美元为单位的金额 |
| 2024年3月31日 |
| 2023年12月31日 |
贸易应付账款 |
| 93,150 |
| 108,977 |
将支付给共同创业者 |
| 362 |
| 522 |
客户预付款 | | 5,757 |
| — |
其他短期预付款 | | — |
| 450 |
智利尚未兑现的承诺 (a) | | 5,869 |
| 5,869 |
需要支付的人事费 |
| 9,519 |
| 10,852 |
需要支付的特许权使用费 |
| 798 |
| 791 |
增值税。 |
| 71 |
| 975 |
应缴税款和其他债务 |
| 5,732 |
| 9,381 |
| | 121,258 |
| 137,817 |
(a) | 由于撤资集团在智利的业务,对坎帕纳里奥和北岛区块的投资承诺(见附注18)。 |
18
目录
注释 15(续)
贸易和其他应付账款(续)
分类如下:
当前 |
| 121,258 |
| 137,817 |
非当前 |
| — |
| — |
备注 16
金融工具的公允价值计量
公允价值层次结构
下表列出了集团截至2024年3月31日和2023年12月31日以公允价值计量和确认的经常性金融资产和金融负债:
|
| |
| |
| 截至截至 |
以'000美元为单位的金额 | | 第 1 级 | | 第 2 级 |
| 2024年3月31日 |
资产 |
|
|
|
|
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衍生金融工具资产 | | | | | | |
大宗商品风险管理合约 | | — | | 19 | | 19 |
总资产 | | — | | 19 | | 19 |
负债 |
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衍生金融工具负债 |
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大宗商品风险管理合约 |
| — |
| 343 |
| 343 |
负债总额 |
| — |
| 343 |
| 343 |
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| 截至截至 |
以'000美元为单位的金额 | | 第 1 级 | | 第 2 级 |
| 2023年12月31日 |
资产 |
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衍生金融工具资产 |
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大宗商品风险管理合约 |
| — |
| 3,775 |
| 3,775 |
总资产 |
| — | | 3,775 | | 3,775 |
负债 |
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衍生金融工具负债 |
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大宗商品风险管理合约 |
| — | | 70 | | 70 |
负债总额 |
| — | | 70 | | 70 |
在此期间,二级和三级之间没有转账。截至2024年3月31日,该集团没有按非经常性公允价值衡量任何金融资产或金融负债。
其他金融工具的公允价值(未确认)
集团还有一些在资产负债表中未按公允价值计量的金融工具。对于其中大多数工具,公允价值与账面金额没有实质性区别,因为应收/应付利息要么接近当前的市场利率,要么这些工具本质上是短期的。
借款由固定利率债务组成,按摊销成本计量。该集团估计,其金融负债的公允价值约为其账面金额的91%,包括截至2024年3月31日的应计利息。公允价值是根据票据的市场价格计算得出的,属于公允价值层次结构的第一级。
19
目录
注意事项 17
资本承诺
截至2023年12月31日,经审计的合并财务报表附注33.2详细说明了资本承诺。以下更新是在截至2024年3月31日的三个月期间进行的:
该集团投资了7,823,000美元,以履行其承诺,其工作利益归GeoPark使用。
哥伦比亚
拉诺斯123区块进入第二勘探阶段,其中包括承诺在2027年1月14日之前在地质公园的工作场所钻探一口价值3,343,000美元的勘探井。
备注 18
商业交易
智利
2023年12月20日,GeoPark签署了一份股票购买协议,出售其全资子公司智利地质公园股份有限公司及其子公司GeoPark Fell S.p.A.、GeoPark Tdf S.p.A. 和GeoPark Magallanes Limitada,总对价为400万美元,但须视营运资本调整而定。当天,地质公园收到了45万美元的预付款。
作为协议的一部分,GeoPark仍对坎帕纳里奥和北岛区块的未兑现投资承诺负责,分别为5,002,000美元和867,100美元。此外,GeoPark保留了将在Fell Block开展的非常规活动的私有权,以及当前运营合同中此类活动所得收入的95%。
撤资交易于2024年1月18日结束,因此GeoPark收到了27.92万美元的额外付款,外加48.6万美元的初步营运资金调整。剩余的未缴款额758,000美元已商定分23个月等额分期支付。
注意事项 19
后续事件
回购股票
2024年3月20日,GeoPark宣布要约收购其高达5000万美元的普通股。因此,2024年4月22日,公司以每股10美元的收购价收购了4,369,181股普通股,总成本为43,691,810美元,其中不包括与要约有关的费用和其他费用。
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目录
附注 19(续)
后续事件(续)
承购和预付款协议
2024年5月9日,GeoPark宣布与世界领先的能源和大宗商品公司之一维托尔执行承购和预付款协议。该承购协议规定,GeoPark将哥伦比亚拉诺斯34区块每天产出的至少2万桶产量出售并交付给Vitol,并将从2024年7月1日开始,为期至少20个月至最多36个月。
作为本次交易的一部分,GeoPark将立即获得Vitol的承诺资金,金额高达3亿美元,并可选择在承购合同期内再增加2亿美元的预付未来石油销售额。Vitol承诺的资金将在2025年6月30日之前提供,但须遵守某些条件。通过这种预付款机制提取的款项可以通过未来的石油交付来偿还,也可以随时预付,无需支付罚款。利息成本基于SOFR无风险利率加上每年3.75%的利润率。
商业交易
2024年5月13日,GeoPark宣布与Mercuria Energy Trading(“Mercuria”)的子公司菲尼克斯环球资源(“PGR”)签署了资产购买协议,以收购阿根廷内乌肯盆地四个相邻非常规区块的非运营营运权益(WI),具体如下:位于诺伊的Mata Mora Norte生产区块和Mata Mora Sur勘探区块的威斯康星州各占45% 位于里奥内格罗省的北康弗卢恩西亚和南康弗卢恩西亚勘探区块的威斯康星州各占50%。
根据协议条款,GeoPark将支付1.9亿美元的预付对价,并将为勘探承诺的100%提供资金,总额不超过1.13亿美元(净利润为56,500,000美元),将在两年内提供资金,根据威斯康星州收购11,096,000美元的中游产能,并根据Confluencia勘探活动的结果提供1,000万美元的奖金。该交易预计将在2024年第三季度末之前完成,尚待监管部门的惯例批准。
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目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
| 地质公园有限公司 | |
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| 来自: | /s/ Jaime Caballero Uribe |
| | 姓名:海梅·卡瓦列罗·乌里韦 |
| | 职位:首席财务官 |
日期:2024 年 5 月 15 日
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