美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
| （Mark One） | |
| 根据 根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告 | |
| 在截至的季度期间 | |
| 或者 | |
| 根据 根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告 | |
| 在 从 _________ 到 ______________ 的过渡期内。 | |
委员会 文件编号 0-7092
可靠性 已成立
（注册人的确切 姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管辖区 的 | （美国国税局雇主 | |
| 公司或组织） | 证件号） |
22505 网关中心驱动器， 邮政信箱 71号信箱 克拉克斯堡， 马里兰州 |
||
| （主要行政人员 办公室的地址） | （邮政编码） |
(202) 965-1100
（注册人的 电话号码，包括区号）
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的 名称、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
| 每个类别的标题 | 交易 符号 | 为注册的每个交易所命名 | ||
| 场外交易粉色床单 |
用复选标记注明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去 90 天内是否受此类申报要求的约束。☒ 是 ☐ 否
用复选标记表明 注册人在过去 12 个月内（或注册人 必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。☒ 是 ☐ 否
用复选标记指明 注册人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、规模较小的申报公司 还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型加速 文件管理器 ☐ | 加速 过滤器 ☐ | ||
| 规模较小的
报告公司 |
|||
| 新兴
成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表示 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。☐ 是 ☒ 否
注明 截至最新可行日期，发行人每类普通股的已发行股票数量：截至2024年3月31日的3亿股普通股，无面值。
可靠性 已成立
10-Q 表的季度 报告
截至2024年3月31日的三个月 及截至2024年3月31日的三个月
索引
| 第一部分财务信息 | 3 | |
| 项目 1. | 财务报表 | 3 |
| 截至2024年3月31日和2023年12月31日的未经审计的合并资产负债表 | 3 | |
| 截至2024年和2023年3月31日的三个月未经审计的合并运营报表 | 4 | |
| 未经审计的 合并股权变动报表ers Eq截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月 | 5 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的合并现金流量表 | 6-7 | |
| 未经审计的合并财务报表附注 | 8-14 | |
| 项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 15-18 |
| 项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 18 |
| 项目 4. | 风险控制和程序 | 18 |
| 第二部分。其他信息 | 19 | |
| 项目 1. | 法律诉讼 | 19 |
| 项目 1a。 | 风险因素 | 19 |
| 项目 2. | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 20 |
| 项目 3. | 优先证券违约 | 20 |
| 项目 4. | 矿山安全披露 | 20 |
| 项目 5. | 其他信息 | 20 |
| 项目 6. | 展品 | 20 |
| 签名 | 21 | |
| 展品 | 22 | |
| 2 |
第 第一部分。财务信息
项目 1.财务报表
可靠性 公司和子公司
未经审计 合并资产负债表
（金额 以千计，每股数据除外）
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 扣除信贷损失后的贸易应收账款 | ||||||||
| 应收留存款 | ||||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 关联方应收票据 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 其他无形资产，净额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备，净额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 保理责任 | $ | $ | ||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应计工资单 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支（附注6） | ||||||||
| 随后发生的事件（注10） | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股，没有面值， 授权股份， 截至 2024 年 3 月 31 日以及截至 2023 年 12 月 31 日已发行和未偿还的债务 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东 权益总额 | $ | $ | ||||||
附注是这些陈述不可分割的一部分。
| 3 |
可靠性 公司和子公司
未经审计的 合并运营报表
（金额 以千计，每股数据除外）
| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 获得的收入 | ||||||||
| 服务收入 | $ | $ | ||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 销售费用、一般费用和管理费用 | ||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 来自关联方的利息收入 | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他费用 | ( | ) | ||||||
| 所得税（费用）福利前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税（费用）补助 | ( | ) | ||||||
| 合并净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股净收益： | ||||||||
| 基本 | $ | $ | ||||||
| 稀释 | $ | $ | ||||||
| 每股计算中使用的份额： | ||||||||
| 基本 | ||||||||
| 稀释 | ||||||||
附注是这些陈述不可分割的一部分。
| 4 |
可靠性 公司和子公司
未经审计 股东权益变动合并报表
对于 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
（金额 以千计，每股数据除外）
| 额外 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 付费 | 已保留 | 总计 | |||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 收益 | 公平 | ||||||||||||||||
| 余额，2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 余额，2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 余额，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
附注是这些陈述不可分割的一部分。
| 5 |
可靠性 公司和子公司
未经审计 合并现金流量表
（金额 以千计）
| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 应计利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 贸易应收账款 | ( | ) | ||||||
| 应收留存款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他应收账款 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 应付账款 | ( | ) | ||||||
| 应计工资单 | ( | ) | ||||||
| 应计费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延收入 | ||||||||
| 应缴所得税 | ( | ) | ||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 信贷额度的净借款/（还款） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 向关联方预付款 | ( | ) | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物，年初 | ||||||||
| 现金和现金等价物，年底 | $ | $ | ||||||
附注是这些陈述不可分割的一部分。
| 6 |
可靠性 公司和子公司
未经审计的 合并现金流量表，续
（金额 以千计）
| 在截至3月31日的三个月中， | ||||||||
| 现金流信息的补充披露： | 2024 | 2023 | ||||||
| 年内为以下用途支付（收到）的现金： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 7 |
可靠性 公司和子公司
未经审计的合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
（金额 以千计，每股数据除外）
注意 1。业务性质和列报依据
操作的性质
可靠性， Inc. 是专业雇主和临时媒体和信息技术（“IT”）人员配备服务的领先提供商 ，该公司及其全资子公司马斯洛媒体集团有限公司（“MMG”）（统称为 “可靠性” 或 “公司”），主要在美国的四个行业领域开展业务：专业雇主（“EOR”）， 招聘和人员配备、直接招聘以及视频和多媒体制作，提供从脚本到屏幕的服务。我们的人员配备 部门在全国范围内为媒体、IT、财务和会计客户合作伙伴项目提供熟练的现场人才。视频制作 包括为特殊项目、网络直播、现场活动、后期制作服务和制作管理组建和提供工作人员。
可靠性 于1953年根据德克萨斯州法律注册成立，但该公司当时始于1971年的主要业务在2007年关闭 。该公司于2019年10月29日完成了与MMG的反向合并（“合并”）。
公司 背景
琳达 马斯洛最初于1988年创立了MMG，并于1992年3月以马斯洛媒体集团公司的名义注册了该公司。
2016年11月9日，琳达·马斯洛将业务出售给了纳文·多基博士（“ Doki博士”）和西尔维娅·瓦勒鲁（“瓦勒鲁女士”）旗下的Vivos Holdings, LLC（“Vivos Holdings”）。
2019 年，Vivos Holdings 与其他 Vivos 公司合作进行了 MMG 的股份互换，其个人包括但不限于 Doki 博士、Doki 博士的妻子 Shirisha Janumpally（“Janumpally 夫人”）、Silvija Valleru、Igly Trust 的 Kalyan Pathuri（“Pathuri先生”）的丈夫 和 Juki Dos Trust这些各方还在许多其他实体中拥有共同的所有权组合 [Vivos Holdings, LLC。Vivos Real Estate Holdings, LLC（“VREH”）、Vivos Holdings, Inc.、Vivos Group、Vivos Acquisities, LLC。、 和 Federal Systems, LLC]（此处统称为 “Vivos 集团”）。
合并的结果是，MMG于2019年10月29日成为Reliability 的全资子公司，Vivos 集团（Vivos Holdings, LLC，正式收购）收购了由Vivos Holdings, LLC分配的Reliability已发行和流通股约84％ 股份。
收购MMG后，Vivos集团于2016年开始向MMG借款，起价为1400美元，到2019年底，余额已达到3,418美元， 其中包括多基博士的3,000美元担保。Vivos Holdings, LLC、Vivos Real Estate Holdings, LLC 和 Doki 博士统称为 “Vivos 债务人”。
此外， Reliability发现了包括作为借款人或担保人的MMG在内的债务义务，Vivos集团未能向 Reliability披露这些债务。这以及企图向Vivos集团收取担保和债务引发了一系列法律事件，最终导致2022年的仲裁听证会和裁决 。我们在下文将可靠性与Vivos集团之间的争议称为 “Vivos 事项”。
一系列法律诉讼和听证会从2020年3月开始至2021年9月举行，最终达成了通过仲裁和解
的协议。2022年8月31日，仲裁员发布了一项裁决（“裁决”），公司和MMG的索赔胜诉
。这些裁决包括以欺诈赔偿为由。补充奖励随后于 2023 年 5 月 17 日、2023 年 10 月 10 日
发放，最后在 2023 年 10 月 27 日发放。总而言之，MMG获得了Vivos集团向MMG持有的所有借款票据的总额、
合同利息、律师费和1,209美元的开支，
和 $ 的合同损失
| 8 |
可靠性 公司和子公司
未经审计的合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
（金额 以千计，每股数据除外）
2023 年 5 月 17 日的裁决还指定了一名康复接管人（“接管人”），其主要职能是收取合同 和欺诈赔偿金，包括裁决中规定的成本、支出和费用。在破产管理方面，Vivos集团所有者 或公司所有普通股的持有人被宣布无权在破产管理期间的任何年度 或公司股东特别会议上对这些股份进行投票。
2023 年 10 月 10 日，仲裁员发布了补充裁决，指定 接管人协助公司收取裁定金额。仲裁员在裁决中确立了接管人的权力。
2023年12月29日 ，马里兰州蒙哥马利县巡回法院签署了命令，将所有三项仲裁裁决作为Reliability针对Vivos集团的案件的判决 。2024年1月29日， 被告的上诉期到期后，这些命令成为最终命令。这些判决的有效期为12年，可以在其他州登记。可靠性具有可收集的判断， 现在接收者有资格作出这些判断。
在 就某些股东的基本所有权和权利达成最终决议后，公司打算在此后的合理时间内召开 股东年会。
截至2024年3月31日 ，Vivos债务人余额为5,571美元。目前，奖励总价值为7,779美元，不考虑法律 费用和利息。
演示文稿的基础
未经审计的简明合并中期财务报表包括公司和所有全资部门的账目，包括 其100％控股的子公司MMG。在合并中，所有重要的公司间账户和交易均已清除。
附带的未经审计的合并财务报表的 是根据美国普遍接受的 会计原则和美国证券交易委员会的规则编制的，应与我们的10-K表格中包含的经审计的财务报表及其附注 一起阅读。管理层认为， 公允列报所列期间的财务状况和经营业绩所必需的所有调整，包括正常的经常性调整，均已反映在本报告中。本文所述期间的运营业绩 不一定表示全年预期的业绩。
有关 的更多信息，请参阅公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告 中包含的合并财务报表及其脚注。
信用风险的集中度
对于截至 2024 年 3 月 31 日的三个月，
，30.6%
的收入来自一位客户，
| 9 |
可靠性 公司和子公司
未经审计的合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
（金额 以千计，每股数据除外）
注意 2。管理层的计划
尽管 在截至2024年3月31日的三个月以及截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，公司的税前净亏损分别为262美元、726美元和569美元，但管理层认为它有能力继续作为持续经营企业并在2024年及以后到期时履行其财务 义务。影响这种观点的因素包括但不限于以下因素：
| ● | 现金 流量预测显示从 2024 年 5 月 1 日起 52 周内有足够的现金和营运资金； | |
| ● | 鉴于公司有可收回的判决 ，预计将在2024年减少持续的律师费 ，接管人现在有资格执行这些判决； | |
| ● | 期望关联方的应收票据将以现金和/或股票重新计价，并且该股票将长期提供 资本市场准入； | |
| ● | 预期的 销售进展，即将开始履行的新协议，以及表示2024年和第一季度媒体活动增加的现有较大客户 已经实现；以及 | |
| ● |
公司还有更多余地可以使用其保理额度将借款额度延长至
|
综上所述，公司认为其有足够的现金来履行未来 12 个月 及以后的到期财务义务。
注意 3.重要会计政策摘要
2023年11月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年《分部报告（主题280）：对应报告的分部披露的改进》。这个 ASU 增强了与公共实体分部报告相关的披露。它要求各实体披露每个可申报细分市场的重大分部支出 ，从而提高细分市场业绩的透明度。亚利桑那州立大学对2023年12月15日 之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期内有效。允许提前收养。公司 目前正在评估该亚利桑那州立大学将如何影响其合并财务报表和披露。
2019年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2019-12号所得税（主题740）——简化所得税会计，以 取消某些例外情况并提高申请的一致性，包括要求实体在包括 颁布日期在内的过渡期内在年度有效税率计算中反映已颁布的税法或税率变更的 影响。本次更新中的修正案从2022财年开始对我们生效，允许提前采用。标准中的大多数 修正案都必须在前瞻性基础上适用，而某些修正案必须在追溯性 或修改后的追溯基础上适用。修正案的通过并未对我们截至2023年12月31日止年度的合并财务状况 和经营业绩产生重大影响。
2023年12月14日，财务会计准则委员会发布了2023-09年会计准则更新（ASU），所得税（主题740）： 所得税披露的改进（亚利桑那州立大学 2023-09）。亚利桑那州立大学侧重于围绕有效税率和已缴现金收入 税的所得税披露。亚利桑那州立大学 2023-09 年在很大程度上遵循了 2023 年早些时候发布的拟议亚利桑那州立大学，下文将讨论几项重要的修改和澄清 。亚利桑那州立大学2023-09年度对公共企业实体生效，有效期自2024年12月15日之后（通常为日历年 2025年）开始，并在一年后对所有其他商业实体生效。尽管允许追溯性应用，但各实体应在前瞻性基础上采用本指南。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学将如何影响其合并财务 报表和披露。
通过了 会计声明
公司认为，任何其他最近发布但尚未生效的会计公告如果获得通过，都不会对其当前或未来的合并财务报表产生重大 影响。
| 10 |
可靠性 公司和子公司
未经审计的合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
（金额 以千计，每股数据除外）
注意 4。应收账款
应收账款可以细分如下：
应收账款附表
| 2024 年 3 月 31 日 | 十二月 31, 2023 | |||||||
| 未计入账款的应收账款 | $ | $ | ||||||
| 未开单应收账款 | ||||||||
| 应收账款，已计入账款 | ||||||||
| 应收账款总额 | $ | $ | ||||||
注意 5。债务
税收 负债
截至2024年3月31日 ，该公司的总应纳税额为0美元，而2023年同期末为5美元。
保理 融资和保险融资
公司与墨西哥湾沿岸银行和信托（“海湾银行”）签订了保理和担保协议， 使公司能够通过海湾获得应收账款（即发票）预付款，为增长和运营提供资金。 本协议的收益最常用于支付企业的运营成本，包括员工工资、供应商 付款和管理费用。
我们的 安排要求按最优惠利率加2％，并包括18个基点的预付利率。符合向海湾地区销售 条件的发票金额为 93%。该协议是按月签订的。公司仍然有义务履行与 发票和储备账户余额有关的某些财务契约。
应收账款以全额追索权出售。出售应收账款的收益为1,222美元在截至 2024 年 3 月 31 日的三个月期间，
相比之下
保理机制由公司几乎所有资产作为抵押。如果发生违约，保理商可能会要求 公司回购应收账款或从储备账户中扣款。
MMG每年还签订为期10个月的短期贷款协议
，为犯罪、E&O和D&O保险的预付款提供资金。2023 年，MMG 签订了两笔总额为 143 美元的贷款，10 个月内的融资
费用总额约为 $
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，所有贷款的融资费用总额为16美元和2美元
注意 6.承付款和意外开支
公司可能会不时参与正常业务过程中出现的各种诉讼和法律诉讼。 但是，诉讼存在固有的不确定性，这些或其他问题可能会不时产生不利结果 ，这可能会损害我们的业务。除下述情况外，我们不知道有任何针对本公司的此类法律诉讼或索赔。
从2020年3月开始，Vivos集团就合并协议违规行为和Vivos 集团债务义务举行了一系列 法律诉讼和听证会。Vivos集团和MMG于2021年秋季商定仲裁，诉讼程序于2022年2月开始 。
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可靠性 公司和子公司
未经审计的合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
（金额 以千计，每股数据除外）
2022年8月31日，仲裁员发布了裁决，公司和MMG的索赔占了上风。这些裁决包括以 欺诈损害赔偿为由。补充奖励随后于 2023 年 5 月 17 日、2023 年 10 月 10 日发布，最后于 2023 年 10 月 27 日发布。 简而言之，MMG获得了Vivos集团向MMG持有的所有票据的总额，用于借款、合同利息、 律师费和开支1,209美元， 以及1,000美元的合同损失，将通过向公司转让价值等于1,000美元的公司普通股来弥补。 奖项的总金额为7,710美元。这些奖励余额继续累计利息。
2023 年 5 月 17 日的裁决还任命了一名接管人，其主要职能是收取合同和欺诈损害赔偿，包括成本、开支、 和裁决中规定的费用。
2023 年 10 月 10 日，仲裁员发布了补充裁决，指定 接管人协助公司收取裁定金额。仲裁员在裁决中确立了接管人的权力。
2023年12月29日 ，马里兰州蒙哥马利县巡回法院签署了命令，将所有三项仲裁裁决作为Reliability针对Vivos集团的案件的判决 。2024年1月29日， 被告的上诉期到期后，这些命令成为最终命令。这些判决的有效期为12年，可以在其他州登记。可靠性具有可收集的判断， 现在接收者有资格作出这些判断。
2022年9月，MMG获悉，2019年5月Vivos IT, LLC对Second Wind Consulting（“SWC”）提起的诉讼将MMG列为原告。该诉讼与苏雷什·多基、纳文·多基和西尔维娅·瓦勒鲁担保的 债务重组服务协议有关，该协议旨在协助当时拥有的以下Vivos 实体：MMG、医疗保健资源网络公司、梅特勒和迈克尔公司、360 IT 专业人员公司和 美国信息技术解决方案公司。SWC于2019年9月30日对所有原告进行了反诉正在寻求收取 Vivos 集团未支付的403美元余额。在2019年10月29日合并结束之前，没有向MMG管理层或Reliability披露这一信息。MMG的 律师提出动议，要求将SWC协议的所有原始当事方都包括在内，因为最初的 文件中没有两个原始当事方。SWC提出了即决判决动议，MMG于2024年3月18日作出回应，反对该动议。与SWC的简易判决动议有关的下一次情况会议 定于2024年7月24日举行。
目前，公司不确定上述项目是否会对其合并财务报表产生重大影响。
注意 7。公平
公司的法定股本由3亿股普通股组成，没有面值。 公司普通股的所有授权股票均已发行和流通。
注意 8。关联方交易
股票 购买协议
2016年11月9日，MMG的前所有者Vivos Holdings, LLC通过股票收购交易所以1750美元的收购 价格收购了MMG的100％股份，其中1400美元是在和解时用MMG的收益支付的。随后，Vivos债务人以全部股票购买价向MMG签订了期票 应收票据。在2018年至今之间，有2,217美元的额外借款。
相关的 方应收票据
公司有几张应收关联方的票据。合并前，Vivos Holdings与其他 Vivos 公司合作 进行了 MMG 的股份互换，其个人包括但不限于 Doki 博士、Shirisha Janumpally（“Janumpally 夫人”）、Doki 博士的妻子 、Silvija Valleru 的丈夫 Kalyan Pathuri（“Pathuri 先生”）、Igly Trust 和 Judos 的丈夫 Kalyan Pathuri（“Pathuri 先生”）信任。这些当事方 在许多其他实体 [Vivos Holdings, LLC] 中也拥有共同的所有权组合。Vivos Real Estate Holdings, LLC（“VREH”）、 Vivos Holdings, Inc.、Vivos Group、Vivos Acquisitions, LLC. 和 Federal Systems, LLC.]，统称为 “Vivos 集团”。
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可靠性 公司和子公司
未经审计的合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
（金额 以千计，每股数据除外）
下表 是Vivos集团关联方应收票据的摘要，截至2024年3月31日，该票据总额为5,571美元。
关联方应收票据附表
| 备注描述 | 向 Vivos, LLC 提供收购贷款 | 向Vivos房地产有限责任公司提供内部贷款 | 税务备注 | 应收票据总额 | ||||||||||||
| 起源日期 | ||||||||||||||||
| 原始借款金额 | $ | $ | $ | $ | - | |||||||||||
| 2021 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 额外借款 | ||||||||||||||||
| 应计利息 | ||||||||||||||||
| 2022 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 还款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 应计利息 | ||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 应计利息 | ||||||||||||||||
| 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
债务 和解协议
2021年7月21日，MMG以475美元结算了Vivos Holdings, LLC在2018年7月向MMG承担的债务，Libertas Funding, LLC 和Kinetic向MMG承担的债务。475美元包含在上述额外借款中。
2023年6月，VREH得以出售位于马里兰州罗克维尔巴尔的摩路22号的房产，这使公司对MMG在2017年管理层不知情的情况下作为担保人签订的建筑物不承担任何责任。由于破产程序和建筑物的出售，公司可能有权 获得不超过90美元的现金。这样的金额将使Vivos 欠MMG的债务减少该金额。截至2024年3月21日，MMG尚未得知法院批准的任何收益。
相关的 方关系
2019年10月29日，在合并之前，纳文·多基和西尔维娅·瓦勒鲁成为公司普通股的受益所有人，分别相当于合并生效后公司已发行普通股总数的69％和17％。
目前 ，Vivos集团无权在股东的任何年度会议或特别会议 上投票表决其在Reliability中的任何股份。收款人有权通过没收纳文·多基博士及其附属公司（ Vivos Group）持有的公司股份来收回奖励。一旦有利于可靠性的判决得到满足，该裁决对Vivos集团股东 权利的限制即告解除。
2019年夏天，在合并之前，MMG与多方签订了证券购买协议，其中包括首席执行官尼克·萨哈利斯 （“Tsahalis先生”）、首席财务官马克·斯佩克（“斯佩克先生”）、公司高管和董事以及由斯佩克先生拥有和控制的Hawkeye Enterprises （“Hawkeye”）。Tsahalis先生和{ br} Speck先生签署的可转换期票以每股100美元的初始本金为基础，向他们提供了两股Reliability普通股。Tsahalis先生、Speck先生和 Hawkeye还收到了认股权证，分别购买了16,323股、81,616股和81,616股公司普通股（在合并后）。
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可靠性 公司和子公司
未经审计的合并财务报表附注
2024 年 3 月 31 日
（金额 以千计，每股数据除外）
此处的 术语 “认股权证” 是指由MMG发行并由公司承担的认股权证。 除认股权证所涵盖的股份数量外，所有认股权证的条款均相同。认股权证可以在合格融资（定义见下文）后的第一个工作日开始以及 在其五周年纪念日（“行使期”）到期的期限内，随时或不时 行使。就本文而言，“合格融资” 是指公司在一笔交易或一系列相关 交易中发行，除某些不包括的普通股发行外，这些交易使公司实际获得的总收益总额至少为5,000美元。在构成合格融资的一部分的所有交易 中，公司普通股每全股的行使价 应为公司普通股平均销售价格的120％。可转换票据认股权证未被估值并列为资产负债表 ，原因是其定价和价值存在不确定性，而且目前获得5,000美元触发条件的可能性很小。这些认股权证的所有持有人的五年 资格将于 2024 年 10 月到期。
注意 9。业务板块
公司在四个行业领域开展业务：EOR、招聘和人员配备（“人员配备”）、直接招聘和视频制作。 EOR 部门为所有 50 个州的众多大型企业客户提供媒体领域人才。招聘和人员配备部门 在全国范围内为各行各业的客户提供熟练的媒体和信息技术领域人才。Direct Hire可以满足MMG客户对包括行政、媒体和IT专业人员在内的各种职位的直接 职位发布请求。视频和多媒体 制作部门为全球企业、政府和非营利组织客户提供从脚本到屏幕的服务。
下表分别提供了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月按应申报分部划分的收入与合并业绩的对账情况：
对于截至 3 月 31 日的三个月 ：
按应申报分部划分的 收入和营业收入与合并业绩对账时间表
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| EOR | $ | $ | ||||||
| 招聘和人员配置 | ||||||||
| 直接雇用 | ||||||||
| 视频和多媒体制作 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
注意 10.后续事件
公司对截至2024年5月10日（未经审计的简明合并财务报表 发布之日）的后续事件进行了评估。根据这项评估，管理层确定没有发生任何需要在随附的未经审计的简明合并财务报表中确认或披露的 的重大后续事件，但以下情况除外：
2024年4月22日，MMG从美国国税局收到了288美元的退款。
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项目 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性 陈述
以下关于我们的经营业绩和财务状况的讨论和分析的 应与未经审计的 合并财务报表和本10-Q表季度报告中其他地方的相关附注一起阅读。本节包括 几项前瞻性陈述，这些陈述反映了我们当前 对未来事件和财务业绩的看法，这些陈述反映了我们当前 对未来事件和财务业绩的看法。所有涉及对未来的预期或预测的陈述， ，包括但不限于有关我们的计划、战略、资源充足性和未来财务业绩（例如收入、 毛利、营业利润、现金流）的陈述，均为前瞻性陈述。一些前瞻性陈述可以用 “预期”、“相信”、“期望”、“可能”、“可能”、“可以”、 “可以”、“应该”、“打算”、“项目”、“预测”、“计划”、“估计”、“目标”、“可能”、“潜力”、“将” 等词语来识别 } “寻找”，以及对未来时期的类似提法。这些陈述并不能保证未来的表现，涉及 许多难以预测的风险、不确定性和假设。由于这些前瞻性陈述基于 估计和假设，这些估计和假设受重大业务、经济和竞争不确定性的影响，其中许多不确定性超出 我们的控制范围或可能发生变化，因此实际结果和结果可能与这些 前瞻性陈述中表达或预测的存在重大差异。可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的重要因素 包括但不限于：COVID-19 疫情对我们和客户的影响；我们通过寻求额外的债务和股权融资来进入资本市场 的能力，以Vivos集团可接受的条件或 全部条件为我们的业务计划和支出提供资金；待处理和未来索赔和诉讼的负面结果以及我们遵守合同的能力契约，包括与我们的债务有关的 ；潜在损失客户以及我们的商业模式和/或销售方式可能遭到拒绝；我们所服务行业的客户总体经济状况和资本支出水平疲软；金融和 资本市场的疲软或波动，这可能导致客户的项目推迟或取消，或者我们的客户 无法支付我们的费用；美国政府支出延迟或减少；与客户相关的信用风险；竞争市场压力； 合格劳动力的可用性和成本；我们的水平成功吸引、培训和留住合格管理人员 和其他员工的情况；税法和其他政府法规的变化，包括医疗改革法律和 法规的影响；我们的业务活动承担责任的可能性，包括但不限于我们 临时雇员的活动；我们在客户合同上的表现；以及对我们 业务不利的政府政策、立法或司法决定。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日。 除非法律要求，否则无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，我们均不承担更新此类声明的义务。我们建议读者仔细阅读本季度报告的全部内容、 截至2023年12月31日的公司10-K表年度报告第1A项中的 “风险因素”，以及我们不时向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他报告和文件，尤其是我们的10-Q表季度报告和8-K表的 当前报告。
对我们的财务状况和经营业绩进行讨论和分析后的 、我们对业务未来业绩的预期以及讨论和分析中的其他非历史陈述均为前瞻性陈述。这些前瞻性 陈述受风险、不确定性和其他因素的影响，包括 “第 1A 项” 中描述的因素。 公司向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”。我们的实际业绩可能与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。您应阅读以下讨论内容以及我们的财务报表 及其相关附注以及本10-Q表季度报告中包含的其他财务信息。
与运营相关的关键 会计政策和评论
这份 对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们未经审计的合并财务报表， 这些报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。编制这些未经审计的 合并财务报表要求我们根据历史经验和在当时情况下被认为合理的其他各种因素做出影响报告的资产、负债、 收入和支出金额的估算和判断。 在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。
截至2023年12月 31日止年度的10-K表中披露的公司对会计估计及其认为是关键会计政策和估计的基本假设 或方法的评估没有重大变化或发展。
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管理层的 讨论包含在截至2023年12月31日的10-K表格中，包括讨论与 公司经营业绩和流动性相关的各种因素和项目。10-K表格中讨论的大多数因素 没有其他重大变化，10-K表中讨论的许多项目都与2024年的运营有关；因此，本报告的读者应 阅读截至2023年12月31日的10-K表中包含的管理层讨论。
操作结果
收入
截至2024年3月31日的三个月， 的收入 为5,295美元，比2023年同期的5,199美元增长了96美元。与去年第一季度相比，我们的前四名客户的收入均有所增加。
我们的EOR分部推动了我们的同比增长，总收入为4572美元，比2023年第一季度EOR收入的4,273美元高出299美元。
相比之下， 其他三个利润率较高的细分市场有所下降，与2023年第一季度相比，人员配备、视频制作和直接招聘收入分别下降了98美元、 99美元和6美元。
截至2023年3月31日的第一季度，视频 的制作量为131美元，而2024年同期的产量为32美元。这是由于2024年第一季度没有重复的项目有所增加。因此， 收入比去年同期相对下降99美元并不出人意料。
与去年同期相比，2024年第一季度招聘和人员配置收入下降了98美元，其中71美元是由于 丢失了作为客户流程一部分提交给提案征求书（RFP）的客户合同，而我们没有赢得 续约。否则，23名员工客户中有13名将业务增长了103美元，增长了26％。但是，这一总额被三家 大客户的某些合同职位未展期所抵消，导致与 2023年第一季度相比下降了118美元。
成本 的收入/毛利润
截至2024年3月31日的三个月期间， 的毛利润为709美元，比2023年第一季度减少2美元，毛利率为13.4％ ，而2023年第一季度的13.7％。
尽管2024年的EOR利润率比2023年第一季度的11.9％高出30个基点，但与去年同期相比， 收入组合在2024年第一季度加权为200美元，占40个基点。
导致毛利率下降的其他因素是1099名劳动力的使用量增加了2.0％，利润率比W-2劳动力的使用量低2.6％ ，人员配置利润率从去年同期的19.7％降至18.0％。据估计，这两个因素分别产生了15和20个基点的负面影响。
随着联邦和州失业税等可变成本在年初 重置，EOR 利润率在年初往往较低。随着这些可变成本全年耗尽，EOR 利润率往往会全年增加。在延长 EOR 合约时，我们将继续略微提高定价加价，从而提高利润率。此外，与以前主导销售的客户相比，我们的客户组合继续更加注重定价条件更优惠的客户。这就是为什么我们的EOR 业务现在的利润率为12.2％，而四年前为9.8％。
相比之下，我们的非就业机会业务的 ，相比之下，2024年第一季度至2023年第一季度：由于固定招聘资源的使用减少，直接招聘利润率从2023年第一季度的77.1％提高了21.8％，增至2024年的98.9％。但是，由于税收、资源和客户组合的变化暂时降低了利差，媒体人员配置利润率从去年同期的19.7％降至18％ 。这些 利润率可能会反弹，部分原因是某些州和地方税在年初处于高位。视频 制作的毛利率仅为7.0％，而2023年第一季度的传统利润率为18.7％。这是 不寻常的，因为我们为我们的一位顶级客户提供了很大的折扣。
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一般 和行政（“G&A”）
截至2024年3月31日的三个月，一般 和管理费用为947美元，而2023年同期为933美元， 增长了14美元，增长了1.5％。尽管增加了 员工人数和80美元的工资，但与2023年第一季度相比，还是略有增长。运营方面，与2023年同期相比，2024年第一季度的成本下降了54美元。 中83美元与2023年第一季度的64美元负差异是由于2022年累积的奖金超额的结果，这种情况在2023年第一季度被逆转，因为这笔金额没有赚到。
总体而言， 商业和与Vivos事项相关的法律费用减少了27美元，合同服务减少了46美元，员工 活动减少了26美元，新提供商ADP的工资费减少了3个月的协议签约激励。员工 的工资和福利相对下降了139美元，原因是上述2022年应计的83美元奖金在2023年被逆转，导致 作为2023年第一季度的应计积分余额为33美元。否则，只有员工发展成本与一年前的 的比较差异大于10美元，因为这是13美元的优惠。
我们 预计，随着某些职位最近被填补，包括新的销售副总裁，以及我们预计在未来几个月内将填补一些空缺的 职位，薪资将继续增加。
利息 费用
公司在2024年第一季度 季度因融资、保理和预付发票预付利率（BIP）而产生了16美元的利息费用，而去年同期为44美元。
其他 收入（费用）
第一季度的其他 支出为93美元，原因是与SWC事项和其他员工事务相关的律师费，包括就一件事达成的50美元的和解 。去年第二季度我们开始向其他公司预订这些非运营费用，因此我们在2023年第一季度没有这样的 成本。
流动性 和资本资源
我们的 营运资金需求主要由 EOR 现场人才支付、G&A 工资、上市公司成本、与融资相关的利息 、与 Vivos 及相关 SWC 事项相关的律师费以及客户应收账款收入驱动。由于 的客户付款收入平均比向外勤人才支付的款项晚60天，因此 可以定期质疑营运资金需求。为了加速现金流并确保充足的流动性，我们与美国运通（“Amex”）签订了买方发起的 付款（“BIP”）协议，并与墨西哥湾沿岸银行 （“Gulf”）签订了保理融资。
我们与美国运通的 BIP 协议使 MMG 能够预付 100% 的采购订单批准发票，减去 基于当天提交的发票量的固定利率百分比。交易量越大，收取的利率越低。该计划在 2023 年第二季度的实施深刻影响了我们加速现金转换、降低 DSO 以及 借贷成本的能力。鉴于我们对90天期限的客户使用BIP，我们的年利率约为6.1％，而保理根据目前的8.5％最优惠利率计算，平均年利率约为11.1％。
另一方面， Gulf以15个基点的预付利率预付了我们合格应收账款的93％，优惠利率为加2％。， 以及我们的最优惠底层利率为4％。截至2024年3月31日的过去十二个月中，我们的未偿还天数（DSO）为49天，而截至2023年3月31日的过去十二个月中，未偿还天数（DSO）为 66。
这些 计划加上我们业务中客户选择或必须每两周提前支付大约 173 美元的部分，抵消了我们大约 26% 的来自按照 90 天期限的客户的收入，其中一些是较大的 客户要求的，并且延迟接收采购订单。
查看与到期日付款相关的A/R账龄时，截至2024年3月31日，我们的2628美元贸易应收账款总额中有87.1％是当前的， 96.5％是总额为60美元的60天账龄发票，占总额的2.3％。在过去五年中，我们的坏账只有一百八十美元。
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我们的 联邦和州应纳税额为0美元，而去年同期为5美元，截至2023年12月31日为0美元。
我们 的主要流动性来源是通过我们的保理机制下的应收账款和借款从运营中产生的现金， Gulf 允许获得7％的未计入因素的部分。由于某些大客户改变了支付方式，宣布了60- 和90天的期限，相当于单方面延长合同期限30-60天，否则我们将受到不利影响，但是 自从我们采用美国运通的BIP计划，再加上预付款从100美元增加到173美元以来， 一直是我们现金转换成功的催化剂，以DSO衡量，从去年同期的66美元上升到66美元 49。
我们 现金的主要用途是支付外勤人才、公司和员工员工、相关的工资负债、运营费用、 上市公司成本，包括但不限于一般和专业责任以及董事和高管责任保险 保费、律师费、申请费、审计和会计费、股票转让服务、董事会薪酬，其次是现金保理 和其他借款利息、现金税和债务支付。
由于 我们是 EOR，大多数合同人才的薪水是 W-2 员工，他们的薪水已知，但时间表不一致； 我们的现金流入通常与这些所需付款不一致，从而带来了暂时的现金挑战，这就是我们采用 保理的原因。
截至2024年3月31日，Vivos 债务人的应收票据总额为5,571美元，其中包括3,000美元本票和2019年12月750美元纳税义务的违约 。
还预计，合并后，公司既将通过出售公司 普通股的额外股份进入资本市场，也将使用公司普通股作为货币来收购其他业务收入。但是，所有3亿股经授权的 股公司普通股都是与合并相关的发行的。在 与Vivos债务人和Vivos集团的法律纠纷得到解决之前，预计不会向公司提供任何股票。届时，公司可以决定是修改公司的 成立证书以增加公司普通股的授权数量，还是批准反向拆分已发行的公司普通股 股以为此目的提供更多股份。无法保证 何时会发生这种情况。
2024年4月22日，MMG从美国国税局收到了288美元的退款。所得款项是在第一季度累积的，因为 抵免额是针对过去的税收活动的。
截至 2024 年 3 月 31 日，我们的营运资金为 7,783 美元，而 2023 年 12 月底为 7,913 美元，2023 年 3 月底为 8,457 美元。截至2024年3月底，我们调整后的营运资金（不包括与Vivos债务人相关的应收票据）总额为2,212美元，而2023年底的 为2412美元，去年同期为3,130美元。
项目 3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
项目 4。风险控制和程序
(a) 对披露控制和程序的评估。首席执行官兼首席财务官评估了截至本报告所涉期末披露控制和程序的有效性 。根据该评估，总裁 兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，披露控制和程序是有效的，因此，在根据1934年《证券交易法》提交的报告中要求披露的信息被 (i) 记录、处理、汇总和报告在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内，(ii) 累积并传达给首席执行官 执行官和首席财务官允许及时做出有关披露的决策。但是，控制系统无法提供 绝对保证，控制系统的目标已得到满足，任何控制评估都无法绝对保证 公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有）都已被发现。
(b) 财务报告内部控制的变化。首席执行官兼首席财务官知道，公司对财务 报告的内部控制没有变化， 在本报告所涉期间， 对公司对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者合理地可能对财务报告的内部控制产生了重大影响。
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可靠性 INC.
其他 信息
2024 年 3 月 31 日
第二部分-其他信息
项目 1.法律诉讼
从2020年3月开始，Vivos集团就合并协议违规行为和Vivos 集团债务义务举行了一系列 法律诉讼和听证会。Vivos集团和MMG于2021年秋季商定仲裁，诉讼程序于2022年2月开始 。
2022年8月31日，仲裁员发布了裁决，公司和MMG的索赔占了上风。这些裁决包括以欺诈 损害赔偿为由。补充奖励随后于 2023 年 5 月 17 日、2023 年 10 月 10 日发布，最后于 2023 年 10 月 27 日发布。总而言之， MMG获得了Vivos集团向MMG持有的所有票据的总额，用于借款、合同利息、律师费 和1,209美元的费用以及1,000美元的合同损失，这笔款项将通过向公司转让价值等于1,000美元的公司普通股 股份来支付。截至2024年3月31日，该奖项的总金额为7,779美元。
2023 年 5 月 17 日的裁决还任命了一名接管人，其主要职能是收取合同和欺诈损害赔偿，包括成本、开支、 和裁决中规定的费用。
2023年12月29日 ，马里兰州蒙哥马利县巡回法院签署了命令，将所有三项仲裁裁决作为Reliability针对Vivos集团的案件的判决 。2024年1月29日， 被告的上诉期到期后，这些命令成为最终命令。这些判决的有效期为12年，可以在其他州登记。可靠性具有可收集的判断， 现在接收者有资格作出这些判断。
以下 代表了 Vivos 集团的借款影响 MMG 的法律诉讼：
2022年9月，MMG获悉，2019年5月针对SWC的Vivos IT, LLC诉讼将MMG列为原告。该诉讼与苏雷什·多基、纳文·多基和西尔维娅·瓦勒鲁担保的 债务重组服务协议有关，该协议旨在协助以下当时拥有的 Vivos 实体：马斯洛媒体集团公司、医疗保健资源网络公司、梅特勒和迈克尔公司、360 IT 专业人员公司和 美国信息技术解决方案公司对所有原告进行了反诉 2019年9月30日，试图收取Vivos 集团未支付的403美元余额。在2019年10月29日合并结束之前，没有向MMG管理层或Reliability披露这一信息。
MMG的律师提出了一项动议，要求 包括SWC协议的所有原始当事方，因为最初的文件中没有两个原始当事方。SWC提出了要求即决判决的动议 ，MMG于2024年3月18日作出回应，反对该动议。与SWC的简易判决动议 相关的下一次情况会议定于2024年7月24日举行。
项目 1a。风险因素
在 中，除了本季度报告中列出的其他信息外，股东还应仔细考虑截至2023年12月31日的10-K表年度报告 第1A项 “风险因素” 中讨论的因素，这些因素可能会对我们的业务、 财务状况或未来业绩产生重大影响。我们在10-K表年度报告中描述的风险并不是公司面临的唯一风险。 我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响 。
我们 目前正在与Vivos集团进行重大而复杂的诉讼和仲裁，其结果可能会对我们的业务和财务业绩造成重大损害。
正如未经审计的合并财务报表附注附注6（承付款和意外开支）中更全面地描述的 ，我们目前 正在与Vivos集团进行诉讼和仲裁。该仲裁是由公司提起的，目的是执行其在 合并协议下的权利。
诉讼和仲裁既实质又复杂，它们已经并可能继续导致我们承担巨额费用， 并在很长一段时间内分散管理层的注意力。诉讼和仲裁可能会继续严重干扰我们的 业务，我们无法向您保证我们能够在任何明确的时间范围内以对我们有利的条件解决诉讼。
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项目 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
项目 3.优先证券违约
没有。
项目 4.矿山安全披露
不适用。
项目 5.其他信息
没有。
项目 6。展品：
以下 证物是作为本报告的一部分提交的：
| 31.1 | 根据1934年《证券交易法》第13a-14（a）/15d-14（a）条进行首席执行官认证。 | |
| 31.2 | 根据1934年《证券交易法》第13a-14（a）/15d-14（a）条进行首席财务官认证。 | |
| 32.1 | 根据《美国法典》第18章第1350条进行首席执行官和首席财务官认证，该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的。 | |
| 101 | 根据第S-T条例第405条，交互式数据文件 ：（i）资产负债表，（ii）运营报表，（iii）现金流量表 和（iv）合并财务报表附注，标记为文本块和明细（XBRL）。 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104 | Cover 页面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
| 20 |
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
可靠性 已成立 （注册人） | |
| 2024年5月15日 | /s/ Nick Tsahalis |
| 可靠性总裁兼首席执行官 | |
| /s/ 标记 Speck | |
| 秘书兼首席财务官 |
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展品索引
| 附录 否。 | 描述 | |
| 31.1 | 根据1934年《证券交易法》第13a-14（a）/15d-14（a）条进行首席执行官认证。 | |
| 31.2 | 根据1934年《证券交易法》第13a-14（a）/15d-14（a）条进行首席财务官认证。 | |
| 32.1 | 根据《美国法典》第18章第1350条进行首席执行官和首席财务官认证，该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的。 | |
| 101 | 根据第S-T条例第405条，交互式数据文件 ：（i）资产负债表，（ii）运营报表，（iii）现金流量表 和（iv）合并财务报表附注，标记为文本块和明细（XBRL）。 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104 | Cover 页面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
** XBRL（可扩展商业报告语言）信息已提供但未归档，或者根据经修订的 1933 年《证券法》第 11 或 12 条的目的，注册声明或招股说明书的一部分 被视为未提交，否则不受这些条款规定的责任
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