附录 99.1
Spire Global公布2024年第一季度业绩
弗吉尼亚州维也纳，2024 年 5 月 15 日 — Spire Global, Inc.领先的天基数据、分析和太空服务提供商纽约证券交易所股票代码：SPIR）（“Spire” 或 “公司”）今天公布了截至2024年3月31日的季度业绩。该公司将举办 网络直播今天美国东部时间下午 5:00 讨论结果。
Spire首席执行官彼得·普拉策表示：“十多年来，Spire的发展轨迹是由两个持久的全球大趋势塑造的：全球安全和不断升级的气候变化影响。”“自成立以来，我们一直专注于提供只有从空间的终极角度才能获得的见解，以帮助解决这些全球问题。现在，随着人工智能等技术的复杂性和越来越多的采用率，我们看到了一个更大的机会，可以在我们的专有数据集的支持下提供更准确、更可靠的见解。”
Spire首席财务官利奥·巴索拉表示：“在过去的两年中，我们的战略一直坚定不移——在我们努力实现持续、可持续的盈利增长的过程中，优先考虑勤奋的资本配置。”“我们在第一季度改善了现金状况，筹集了4000万美元的总收益，我们在降低融资成本方面正在取得进展。我们预计第二季度收入将强劲增长，通过我们严格的成本行动，我们预计第二季度调整后的息税折旧摊销前利润将为正数，并有望在今年夏天实现正自由现金流。”
2024 年第一季度亮点
财务：
1 非公认会计准则财务指标，有关此类衡量标准的定义，请参阅标题为 “非公认会计准则财务指标” 的部分，以及与最直接可比的公认会计准则指标的对账表。
业务：
财务展望
Spire正在为2024年第二季度提供以下指导，并正在修订截至2024年12月31日的全年指导方针：
|
24年第二季度范围 |
|
|
24 财年区间 |
|
||||||||
|
低 |
|
高 |
|
|
低 |
|
高 |
|
||||
收入（百万） |
$ |
29.0 |
|
$ |
33.0 |
|
|
$ |
122.0 |
|
$ |
132.0 |
|
同比增长 |
|
9 |
% |
|
25 |
% |
|
|
15 |
% |
|
25 |
% |
非公认会计准则经营（亏损）收入（百万） |
$ |
(3.0 |
) |
$ |
1.0 |
|
|
$ |
(11.0 |
) |
$ |
(1.0 |
) |
调整后的息税折旧摊销前利润（百万） |
$ |
2.0 |
|
$ |
5.0 |
|
|
$ |
7.0 |
|
$ |
15.0 |
|
非公认会计准则每股亏损 |
$ |
(0.31 |
) |
$ |
(0.15 |
) |
|
$ |
(1.11 |
) |
$ |
(0.70 |
) |
基本加权平均股数（百万） |
|
24.7 |
|
|
24.7 |
|
|
|
24.2 |
|
|
24.2 |
|
上表中包含的非公认会计准则营业亏损/收入、调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则每股亏损均为非公认会计准则衡量标准。有关此类指标的定义，请参阅标题为 “非公认会计准则财务指标” 的部分。Spire在本新闻稿中包含的2023年第一季度业绩和2024年第一季度业绩的表格中提供了GAAP与非GAAP财务指标的对账情况，以及对第二季度和2024年全年此类指标的展望。
非公认会计准则财务指标
除了根据公认会计原则编制的财务指标外，本新闻稿和随附的表格还包含非公认会计准则财务指标，包括自由现金流、非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则研发、非公认会计准则销售和营销、非公认会计准则一般和管理费用、非公认会计准则营业亏损/收入、非公认会计准则营业利润率、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、非公认会计准则净亏损/收益和非公认会计准则净亏损/每股收益。Spire的管理层在内部使用这些非公认会计准则财务指标来分析其财务业绩，并认为这些指标对投资者很有用，可以作为相应的GAAP财务指标的补充，评估其持续的运营业绩和趋势，并将其财务指标与同一行业的其他公司进行比较，其中许多公司提供了类似的非公认会计准则财务指标，以帮助投资者了解其业务的运营业绩。但是，值得注意的是，Spire在其非公认会计准则财务指标中排除或包含的特定项目可能不同于同一行业其他公司使用的类似非公认会计准则财务指标中排除或包含的项目。此外，其他公司可能使用与Spire不相似的指标。非公认会计准则财务信息仅供补充信息之用，不得孤立考虑，也不得作为根据公认会计原则编制和列报的财务信息的替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。使用非公认会计准则财务指标存在重大限制，因为它们不包括公认会计原则要求在Spire财务报表中记录的重大支出和收入。投资者应注意，排除在外的项目可能已经并可能对我们报告的财务业绩产生重大影响。请在以下网址查看对账表
本新闻稿的结尾是为了调整GAAP和非GAAP业绩。管理层鼓励投资者和其他人全面审查Spire的财务信息，不要依赖单一的财务指标。
Spire 调整了其一项或多项非公认会计准则财务指标中的以下项目：
卫星脱轨、发射失败和退役造成的损失。Spire不包括卫星脱轨、发射失败和退役造成的损失，因为如果没有损失，这笔费用将记为折旧，也将作为息税折旧摊销前利润计算的一部分排除在外。
认股权证负债和或有收益负债的公允价值变动。Spire 不包括这些项目，因为它们不反映业务的基础现金流或运营业绩。
其他（支出）收入，净额。Spire不包括其他（支出）净收入，因为它包括不反映其业务基本运营业绩的不寻常项目。此类费用的例子包括对未偿债务的预付款罚款和供应商争议法律和解。
基于股票的薪酬。Spire之所以不包括股票薪酬支出，主要是因为它们是非现金支出，不包括在内部管理报告流程中。Spire还发现，管理层在预算、规划和预测未来时期时评估各种运营费用和资源分配的适当水平时，排除这些费用很有用。此外，由于可用的估值方法、主观假设以及公司在FASB ASC主题718 “股票薪酬” 下可以使用的奖励类型各不相同，Spire认为，排除股票薪酬支出可以让投资者对其经常性核心业务经营业绩与其他公司的经营业绩进行有意义的比较。
购买的无形资产的摊销。Spire为与收购某些业务和技术相关的购买的无形资产产生摊销费用。无形资产的摊销是一项非现金支出，其金额和频率不一致，因为它受到收购时机、规模和收购价格分配固有的主观性质的重大影响。由于这些成本已经产生，无法收回，并且是非现金支出，因此Spire在其内部管理报告流程中不包括这些费用。Spire的管理层还发现，在预算、规划和预测未来期间时，在评估各种运营费用和资源分配的适当水平时，排除这些费用很有用。值得注意的是，尽管出于非公认会计准则列报的目的，不包括这笔摊销费用，但被收购业务的收入反映在非公认会计准则指标中，这些资产有助于创收。
其他收购会计摊销。Spire会为与收购ExactEarth和某些技术相关的购买数据权利产生摊销费用。该资产的摊销是一种非现金支出，可能会受到分配价值和使用寿命固有的主观性质的重大影响。由于这笔费用已经产生，无法收回，并且是非现金支出，因此Spire在其内部管理报告流程中不包括这笔费用。Spire的管理层还发现，在预算、规划和预测未来期间时，在评估各种运营费用和资源分配的适当水平时，排除这笔费用很有用。值得注意的是，尽管出于非公认会计准则列报的目的，不包括这笔费用，但被收购公司的收入反映在非公认会计准则指标中，这些资产有助于创收。
与兼并和收购相关的费用。Spire不包括这些费用，因为它们是交易成本和与交易相关的费用，通常不经常发生，不能反映Spire业务的基本运营业绩。此类费用的示例包括法律、会计、监管、其他咨询服务、遣散费和其他员工费用。
清偿债务造成的损失。Spire 将其排除在外，因为它没有反映业务的基础现金流或运营业绩。
外汇收益/损失。Spire面临与某些客户销售协议、产品成本和其他运营费用相关的未偿外币计价应收账款和应付账款的外币损益。由于Spire不积极对冲这些货币敞口，因此基础货币兑美元汇率的变化可能会导致从这些应收账款和应付账款产生到以现金结算之间的已实现和未实现的外币收益和损失。由于此类已实现和未实现的外币收益和损失是由宏观经济因素造成的，并且可能因时期而有很大差异，因此Spire认为，排除此类已实现和未实现的损益有助于管理层和投资者评估其持续业务的期内业绩。
其他不寻常和不常见的费用。Spire不包括这些项目，因为它们是不寻常的项目，不能反映其业务的持续经营业绩。
我们的其他非公认会计准则指标包括：
自由现金流。Spire将自由现金流定义为运营活动提供/使用的净现金减去财产和设备的购买。
息税折旧摊销前利润Spire将息税折旧摊销前利润定义为净收益（亏损），加上折旧和摊销费用，加上利息支出，再加上所得税准备金（或减去收益）。
调整后的息税折旧摊销前利润Spire将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益，并根据卫星脱轨、发射失败和退役、认股权证负债公允价值的变化、其他（支出）收入、净股票补偿、债务清偿损失、外汇收益/损失、其他收购会计摊销、兼并和收购相关费用以及其他异常支出进行了进一步调整成本。Spire认为，调整后的息税折旧摊销前利润有助于了解经营的基本业绩和趋势，并增进对其财务业绩和未来前景的总体了解。尽管调整后的息税折旧摊销前利润不是公认的衡量标准，但管理层使用该财务指标来评估和预测业务业绩。调整后的息税折旧摊销前利润不是用来衡量流动性或运营现金流的指标，也不是与净收益/亏损相当的衡量标准，因为它没有考虑到某些要求，例如资本支出和相关折旧、本金和利息支付以及纳税。调整后的息税折旧摊销前利润不是根据公认会计原则编制的，Spire对调整后息税折旧摊销前利润一词的使用可能与业内其他人使用类似标题的衡量标准有所不同，这是因为计算方法可能存在不一致以及有待解释的项目存在差异。
电话会议
Spire将于美国东部时间今天下午 5:00 通过网络直播电话会议，讨论结果。网络直播将在Spire的投资者关系网站上播出，网址为 ir.spire.com。电话会议的重播将在网站上播出三个月。
安全港声明
本新闻稿包含前瞻性陈述，包括有关管理层对Spire未来预期、计划和前景的看法的信息，包括我们对业务未来执行的看法，以及我们在1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款中看到的行业机会。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致Spire的结果与此类声明中明示或暗示的结果存在重大差异。其中某些风险因素和其他风险因素包含在Spire向美国证券交易委员会提交的文件中，包括但不限于Spire截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告，以及随后向美国证券交易委员会提交的报告。其他未知或不可预测的因素也可能对Spire的未来业绩产生重大不利影响。本演示文稿中包含的前瞻性陈述仅截至本文发布之日作出。Spire无法保证未来的结果、活动水平、表现或成就。因此，您不应过分依赖这些前瞻性陈述。最后，Spire明确表示不打算或承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
关于 Spire Global, Inc.
Spire（纽约证券交易所代码：SPIR）是天基数据、分析和太空服务的全球提供商，提供有关地球的独特数据集和强有力的见解，使组织能够在瞬息万变的世界中充满信心地做出决策。Spire 建造、拥有并运营一个完全部署的卫星星座，该星座使用射频技术实时观测地球。Spire 的卫星采集的数据提供全球天气情报、船舶和飞机动向以及欺骗和干扰检测，以更好地预测其模式如何影响经济、全球安全、业务运营和环境。Spire 还提供 “太空即服务” 解决方案，使客户能够利用其既有的基础设施在太空中开展业务。Spire 在美国、加拿大、英国、卢森堡、德国和新加坡设有九个办事处。要了解更多信息，请访问 spire.com.
合并运营报表
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
（以千计，股票和每股金额除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
（未经审计） |
|
||
收入 |
|
$ |
25,688 |
|
|
$ |
24,168 |
|
收入成本 |
|
|
12,546 |
|
|
|
10,360 |
|
毛利 |
|
|
13,142 |
|
|
|
13,808 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
||
研究和开发 |
|
|
9,909 |
|
|
|
9,663 |
|
销售和营销 |
|
|
5,118 |
|
|
|
6,850 |
|
一般和行政 |
|
|
9,818 |
|
|
|
11,770 |
|
退役卫星的损失 |
|
|
178 |
|
|
|
— |
|
运营费用总额 |
|
|
25,023 |
|
|
|
28,283 |
|
运营损失 |
|
|
(11,881 |
) |
|
|
(14,475 |
) |
其他收入（支出）： |
|
|
|
|
|
|
||
利息收入 |
|
|
454 |
|
|
|
565 |
|
利息支出 |
|
|
(5,053 |
) |
|
|
(4,578 |
) |
或有收益负债公允价值的变化 |
|
|
(45 |
) |
|
|
76 |
|
认股权证负债公允价值的变化 |
|
|
(4,202 |
) |
|
|
746 |
|
发行股票认股权证 |
|
|
(2,399 |
) |
|
|
— |
|
外汇（亏损）收益 |
|
|
(1,538 |
) |
|
|
1,024 |
|
其他费用，净额 |
|
|
(551 |
) |
|
|
(762 |
) |
其他支出总额，净额 |
|
|
(13,334 |
) |
|
|
(2,929 |
) |
所得税前亏损 |
|
|
(25,215 |
) |
|
|
(17,404 |
) |
所得税条款 |
|
|
41 |
|
|
|
269 |
|
净亏损 |
|
$ |
(25,256 |
) |
|
$ |
(17,673 |
) |
每股基本和摊薄后的净亏损 (1) |
|
$ |
(1.16 |
) |
|
$ |
(0.98 |
) |
用于计算基本净额和摊薄净额的加权平均份额 |
|
|
21,813,045 |
|
|
|
18,096,363 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
(1) 截至2023年3月31日的三个月中，公司普通股的股份和每股金额为 |
|
|||||||
综合损失合并报表
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
（未经审计） |
|
||
净亏损 |
|
$ |
(25,256 |
) |
|
$ |
(17,673 |
) |
其他综合（亏损）收益： |
|
|
|
|
|
|
||
外币折算调整 |
|
|
(1,747 |
) |
|
|
(1,589 |
) |
投资未实现（亏损）净收益 |
|
|
(2 |
) |
|
|
44 |
|
综合损失 |
|
$ |
(27,005 |
) |
|
$ |
(19,218 |
) |
合并资产负债表
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
（已审计） |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
51,985 |
|
|
$ |
29,144 |
|
有价证券 |
|
|
12,003 |
|
|
|
11,726 |
|
应收账款，净额（包括截至的271美元和586美元的备抵金） |
|
|
12,346 |
|
|
|
9,911 |
|
合同资产 |
|
|
5,205 |
|
|
|
6,215 |
|
其他流动资产 |
|
|
12,241 |
|
|
|
12,340 |
|
流动资产总额 |
|
|
93,780 |
|
|
|
69,336 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
71,853 |
|
|
|
71,209 |
|
经营租赁使用权资产 |
|
|
14,324 |
|
|
|
14,921 |
|
善意 |
|
|
50,051 |
|
|
|
51,155 |
|
客户关系 |
|
|
18,467 |
|
|
|
19,363 |
|
其他无形资产 |
|
|
11,994 |
|
|
|
12,660 |
|
其他长期资产，包括限制性现金 |
|
|
7,503 |
|
|
|
8,181 |
|
总资产 |
|
$ |
267,972 |
|
|
$ |
246,825 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
5,869 |
|
|
$ |
8,012 |
|
应计工资和福利 |
|
|
2,147 |
|
|
|
1,829 |
|
合同负债，流动部分 |
|
|
22,617 |
|
|
|
23,165 |
|
其他应计费用 |
|
|
11,309 |
|
|
|
8,540 |
|
流动负债总额 |
|
|
41,942 |
|
|
|
41,546 |
|
长期债务 |
|
|
115,016 |
|
|
|
114,113 |
|
或有收益负债 |
|
|
265 |
|
|
|
220 |
|
递延所得税负债 |
|
|
1,058 |
|
|
|
1,069 |
|
认股权证责任 |
|
|
10,672 |
|
|
|
5,988 |
|
经营租赁负债，扣除流动部分 |
|
|
12,488 |
|
|
|
13,079 |
|
其他长期负债 |
|
|
1,221 |
|
|
|
272 |
|
负债总额 |
|
|
182,662 |
|
|
|
176,287 |
|
承付款和意外开支 |
|
|
|
|
|
|
||
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股 |
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
额外的实收资本 |
|
|
519,400 |
|
|
|
477,624 |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(6,234 |
) |
|
|
(4,485 |
) |
累计赤字 |
|
|
(427,859 |
) |
|
|
(402,603 |
) |
股东权益总额 |
|
|
85,310 |
|
|
|
70,538 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
267,972 |
|
|
$ |
246,825 |
|
合并现金流量表
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
（以千计） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
（未经审计） |
|
||
来自经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
(25,256 |
) |
|
$ |
(17,673 |
) |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
6,837 |
|
|
|
3,916 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
3,628 |
|
|
|
2,646 |
|
经营租赁使用权资产的摊销 |
|
|
809 |
|
|
|
224 |
|
债务发行成本的摊销 |
|
|
900 |
|
|
|
554 |
|
认股权证负债公允价值的变化 |
|
|
4,202 |
|
|
|
(746 |
) |
或有收益负债公允价值的变化 |
|
|
45 |
|
|
|
(76 |
) |
发行股票认股权证 |
|
|
2,399 |
|
|
|
— |
|
退役卫星的损失和资产减值 |
|
|
432 |
|
|
|
— |
|
其他，净额 |
|
|
(20 |
) |
|
|
(104 |
) |
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款，净额 |
|
|
(2,564 |
) |
|
|
97 |
|
合同资产 |
|
|
624 |
|
|
|
(855 |
) |
其他流动资产 |
|
|
392 |
|
|
|
117 |
|
其他长期资产 |
|
|
516 |
|
|
|
410 |
|
应付账款 |
|
|
(1,508 |
) |
|
|
(604 |
) |
应计工资和福利 |
|
|
343 |
|
|
|
323 |
|
合同负债 |
|
|
775 |
|
|
|
1,259 |
|
其他应计费用 |
|
|
973 |
|
|
|
(548 |
) |
经营租赁负债 |
|
|
(872 |
) |
|
|
(230 |
) |
用于经营活动的净现金 |
|
|
(7,345 |
) |
|
|
(11,290 |
) |
来自投资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
||
购买短期投资 |
|
|
(10,920 |
) |
|
|
(13,908 |
) |
短期投资的到期日 |
|
|
10,800 |
|
|
|
11,600 |
|
购买财产和设备 |
|
|
(8,564 |
) |
|
|
(4,649 |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
(8,684 |
) |
|
|
(6,957 |
) |
来自融资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
||
证券购买协议的收益，净额 |
|
|
37,881 |
|
|
|
— |
|
长期债务的收益 |
|
|
— |
|
|
|
19,886 |
|
行使股票期权的收益 |
|
|
267 |
|
|
|
— |
|
融资活动提供的净现金 |
|
|
38,148 |
|
|
|
19,886 |
|
外币折算对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
711 |
|
|
|
(1,846 |
) |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 |
|
|
22,830 |
|
|
|
(207 |
) |
现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
||
期初余额 |
|
|
29,641 |
|
|
|
47,569 |
|
期末余额 |
|
$ |
52,471 |
|
|
$ |
47,362 |
|
GAAP 与非 GAAP 对账
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
（以千计，股票和每股金额除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
（未经审计） |
|
||
毛利（GAAP） |
|
$ |
13,142 |
|
|
$ |
13,808 |
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
61 |
|
|
|
77 |
|
不包括已购无形资产的摊销 |
|
|
868 |
|
|
|
859 |
|
不包括其他收购会计摊销 |
|
|
170 |
|
|
|
166 |
|
毛利（非公认会计准则） |
|
$ |
14,241 |
|
|
$ |
14,910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
研究与开发 (GAAP) |
|
$ |
9,909 |
|
|
$ |
9,663 |
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
(1,018 |
) |
|
|
(651 |
) |
研究与开发（非公认会计准则） |
|
$ |
8,891 |
|
|
$ |
9,012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
销售和营销 (GAAP) |
|
$ |
5,118 |
|
|
$ |
6,850 |
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
(675 |
) |
|
|
(437 |
) |
销售和营销（非公认会计准则） |
|
$ |
4,443 |
|
|
$ |
6,413 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
一般和行政 (GAAP) |
|
$ |
9,818 |
|
|
$ |
11,770 |
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
(1,874 |
) |
|
|
(1,481 |
) |
不包括与并购相关的费用 |
|
|
- |
|
|
|
(1,015 |
) |
一般和行政（非公认会计准则） |
|
$ |
7,944 |
|
|
$ |
9,274 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
退役卫星损失 (GAAP) |
|
$ |
178 |
|
|
$ |
- |
|
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括退役卫星的损失 |
|
|
(178 |
) |
|
|
- |
|
一般和行政（非公认会计准则） |
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
运营亏损 (GAAP) |
|
$ |
(11,881 |
) |
|
$ |
(14,475 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
3,628 |
|
|
|
2,646 |
|
不包括与并购相关的费用 |
|
|
- |
|
|
|
1,015 |
|
不包括已购无形资产的摊销 |
|
|
868 |
|
|
|
859 |
|
不包括其他收购会计摊销 |
|
|
170 |
|
|
|
166 |
|
不包括退役卫星的损失 |
|
|
178 |
|
|
|
- |
|
运营亏损（非公认会计准则） |
|
$ |
(7,037 |
) |
|
$ |
(9,789 |
) |
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
（以千计，股票和每股金额除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
（未经审计） |
|
||
毛利率 (GAAP) |
|
|
51 |
% |
|
|
57 |
% |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括已购无形资产的摊销 |
|
|
3 |
% |
|
|
4 |
% |
不包括其他收购会计摊销 |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
毛利率（非公认会计准则） |
|
|
55 |
% |
|
|
62 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
营业利润率 (GAAP) |
|
|
-46 |
% |
|
|
-60 |
% |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
14 |
% |
|
|
10 |
% |
不包括与并购相关的费用 |
|
|
0 |
% |
|
|
4 |
% |
不包括已购无形资产的摊销 |
|
|
3 |
% |
|
|
4 |
% |
不包括其他收购会计摊销 |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
不包括退役卫星的损失 |
|
|
1 |
% |
|
|
0 |
% |
营业利润率（非公认会计准则） |
|
|
-27 |
% |
|
|
-41 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
净亏损（GAAP） |
|
$ |
(25,256 |
) |
|
$ |
(17,673 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
3,628 |
|
|
|
2,646 |
|
不包括与并购相关的费用 |
|
|
- |
|
|
|
1,015 |
|
不包括已购无形资产的摊销 |
|
|
868 |
|
|
|
859 |
|
不包括其他收购会计摊销 |
|
|
170 |
|
|
|
166 |
|
不包括或有盈利负债公允价值的变化 |
|
|
45 |
|
|
|
(76 |
) |
不包括认股权证负债公允价值的变化 |
|
|
4,202 |
|
|
|
(746 |
) |
不包括股票认股权证的发行 |
|
|
2,399 |
|
|
|
- |
|
不包括外汇 |
|
|
1,538 |
|
|
|
(1,024 |
) |
不包括其他费用，净额 |
|
|
551 |
|
|
|
762 |
|
不包括退役卫星的损失 |
|
|
178 |
|
|
|
- |
|
净亏损（非公认会计准则） |
|
$ |
(11,677 |
) |
|
$ |
(14,071 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
每股净亏损（GAAP） |
|
$ |
(1.16 |
) |
|
$ |
(0.98 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
0.17 |
|
|
|
0.15 |
|
不包括与并购相关的费用 |
|
|
- |
|
|
|
0.06 |
|
不包括已购无形资产的摊销 |
|
|
0.04 |
|
|
|
0.05 |
|
不包括其他收购会计摊销 |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
不包括认股权证负债公允价值的变化和或有收益负债价值的变化 |
|
|
0.19 |
|
|
|
(0.05 |
) |
不包括股票认股权证的发行 |
|
|
0.11 |
|
|
|
- |
|
不包括外汇 |
|
|
0.07 |
|
|
|
(0.06 |
) |
不包括其他费用，净额 |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.04 |
|
不包括退役卫星的损失 |
|
|
0.01 |
|
|
|
- |
|
每股净亏损（非公认会计准则） |
|
$ |
(0.53 |
) |
|
$ |
(0.78 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
用于计算每股基本净亏损的加权平均股票 |
|
|
21,813,045 |
|
|
|
18,096,363 |
|
用于计算摊薄后每股净收益的加权平均份额 |
|
|
21,813,045 |
|
|
|
18,096,363 |
|
|
|
截至3月31日的三个月 |
|
|||||
（以千计，股票和每股金额除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未经审计） |
|
|
（未经审计） |
|
||
净亏损（GAAP） |
|
$ |
(25,256 |
) |
|
$ |
(17,673 |
) |
折旧和摊销 |
|
|
6,837 |
|
|
|
3,916 |
|
净利息 |
|
|
4,599 |
|
|
|
4,013 |
|
税收 |
|
|
41 |
|
|
|
269 |
|
EBITDA |
|
|
(13,779 |
) |
|
|
(9,475 |
) |
或有收益负债公允价值的变化 |
|
|
45 |
|
|
|
(76 |
) |
认股权证负债公允价值的变化 |
|
|
4,202 |
|
|
|
(746 |
) |
发行股票认股权证 |
|
|
2,399 |
|
|
|
- |
|
外汇 |
|
|
1,538 |
|
|
|
(1,024 |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
3,628 |
|
|
|
2,646 |
|
兼并和收购相关费用 |
|
|
- |
|
|
|
1,015 |
|
其他收购会计摊销 |
|
|
170 |
|
|
|
166 |
|
退役卫星的损失 |
|
|
178 |
|
|
|
- |
|
其他费用，净额 |
|
|
551 |
|
|
|
762 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
(1,068 |
) |
|
$ |
(6,732 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
用于经营活动的净现金 |
|
$ |
(7,345 |
) |
|
$ |
(11,290 |
) |
购买财产和设备 |
|
|
(8,564 |
) |
|
|
(18,915 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
(15,909 |
) |
|
$ |
(30,205 |
) |
GAAP 与非 GAAP 的对账——2024 年第二季度和 2024 年全年财务展望
（以千计，股票和每股金额除外） |
|
24年第二季度范围 |
|
|||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
收入 |
|
$ |
29,000 |
|
|
$ |
33,000 |
|
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
运营亏损 (GAAP) |
|
$ |
(11,300 |
) |
|
$ |
(7,300 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
3,700 |
|
|
|
3,700 |
|
不包括已购无形资产的摊销 |
|
|
900 |
|
|
|
900 |
|
不包括其他收购会计摊销 |
|
|
200 |
|
|
|
200 |
|
不包括退役卫星的损失 |
|
|
3,500 |
|
|
|
3,500 |
|
运营亏损（非公认会计准则） |
|
$ |
(3,000 |
) |
|
$ |
1,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
每股净亏损（GAAP） |
|
$ |
(0.63 |
) |
|
$ |
(0.51 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
0.13 |
|
|
|
0.17 |
|
不包括购买无形资产和其他购买应计摊销 |
|
|
0.05 |
|
|
|
0.05 |
|
不包括其他费用，净额 |
|
|
0.00 |
|
|
|
0.00 |
|
不包括退役卫星的损失 |
|
|
0.14 |
|
|
|
0.14 |
|
每股净亏损（非公认会计准则） |
|
$ |
(0.31 |
) |
|
$ |
(0.15 |
) |
用于计算基本和摊薄后每股净亏损的加权平均股数 |
|
|
24,650,000 |
|
|
|
24,650,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
净亏损（GAAP） |
|
$ |
(15,500 |
) |
|
$ |
(12,500 |
) |
折旧和摊销 |
|
|
5,300 |
|
|
|
5,300 |
|
净利息 |
|
|
4,600 |
|
|
|
4,600 |
|
税收 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
EBITDA |
|
|
(5,500 |
) |
|
|
(2,500 |
) |
基于股票的薪酬 |
|
|
3,700 |
|
|
|
3,700 |
|
其他费用，净额 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
其他收购会计摊销 |
|
|
200 |
|
|
|
200 |
|
不包括退役卫星的损失 |
|
|
3,500 |
|
|
|
3,500 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
2,000 |
|
|
$ |
5,000 |
|
（以千计，股票和每股金额除外） |
|
2024 财年区间 |
|
|||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
收入 |
|
$ |
122,000 |
|
|
$ |
132,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
运营亏损 (GAAP) |
|
$ |
(33,600 |
) |
|
$ |
(23,600 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
14,700 |
|
|
|
14,700 |
|
不包括已购无形资产的摊销 |
|
|
3,500 |
|
|
|
3,500 |
|
不包括其他收购会计摊销 |
|
|
700 |
|
|
|
700 |
|
不包括退役卫星的损失 |
|
|
3,700 |
|
|
|
3,700 |
|
运营亏损（非公认会计准则） |
|
$ |
(11,000 |
) |
|
$ |
(1,000 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
每股净亏损（GAAP） |
|
$ |
(2.40 |
) |
|
$ |
(2.07 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
||
不包括基于股票的薪酬 |
|
|
0.60 |
|
|
|
0.68 |
|
不包括购买无形资产和其他 acq acctg 摊销 |
|
|
0.17 |
|
|
|
0.17 |
|
不包括认股权证负债公允价值的变化 |
|
|
0.17 |
|
|
|
0.17 |
|
不包括外汇 |
|
|
0.06 |
|
|
|
0.06 |
|
不包括其他费用，净额 |
|
|
0.14 |
|
|
|
0.14 |
|
不包括退役卫星的损失 |
|
|
0.15 |
|
|
|
0.15 |
|
每股净亏损（非公认会计准则） |
|
$ |
(1.11 |
) |
|
$ |
(0.70 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
用于计算基本和摊薄后每股净亏损的加权平均股数 |
|
|
24,200,000 |
|
|
|
24,200,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||
净亏损（GAAP） |
|
$ |
(58,100 |
) |
|
$ |
(50,100 |
) |
折旧和摊销 |
|
|
19,500 |
|
|
|
19,500 |
|
净利息 |
|
|
17,200 |
|
|
|
17,200 |
|
税收 |
|
|
300 |
|
|
|
300 |
|
EBITDA |
|
|
(21,100 |
) |
|
|
(13,100 |
) |
认股权证负债公允价值的变化 |
|
|
4,200 |
|
|
|
4,200 |
|
外汇 |
|
|
1,500 |
|
|
|
1,500 |
|
其他费用，净额 |
|
|
3,300 |
|
|
|
3,300 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
14,700 |
|
|
|
14,700 |
|
其他收购会计摊销 |
|
|
700 |
|
|
|
700 |
|
退役卫星的损失 |
|
|
3,700 |
|
|
|
3,700 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
7,000 |
|
|
$ |
15,000 |
|
联系人
对于媒体：
克里斯蒂娜·斯皮查尔斯基
传播主管
Kristina.Spychalski@spire.com
对于投资者：
本杰明·哈克曼
投资者关系主管
Benjamin.Hackman@spire.com