附录 99.1

新闻联系人：				投资者关系联系人：
罗宾·布鲁姆				萨米·巴德里
思科				思科
1 (408) 930-8548				1 (469) 420-4834
rojenkin@cisco.com				sambadri@cisco.com

思科公布第三季度财报

新闻摘要：

•

收入为127亿美元，同比下降13％，符合预期，也反映了我们的 客户持续使用现有产品

•

盈利能力强劲，GAAP毛利率为65.1％，非公认会计准则毛利率为68.3％

•

转型的商业模式，并通过收购 Splunk 得到进一步增强：

•

包括 Splunk 在内的订阅总收入为 69 亿美元，占总收入的 54%

•

年化经常性收入（ARR）总额为292亿美元，其中包括来自Splunk的42亿美元，同比增长22％ ，产品年化经常性收入（ARR）为155亿美元，同比增长44％

•

Splunk前首席执行官加里·斯蒂尔被任命为Go-to-Market总裁，立即生效

•

2024 财年第三季度业绩：

•

收入：127 亿美元

•

同比下降13％

•

Splunk 贡献了 4.13 亿美元的收入

•

每股收益：GAAP：0.46 美元；非公认会计准则：0.88 美元

•

GAAP 每股收益同比下降41％，其中包括收购Splunk产生的0.09美元的负面影响

•

非公认会计准则每股收益同比下降12％，其中包括收购Splunk带来的0.01美元的负面影响

•

2024 财年第四季度指南：

•

收入：134亿美元至136亿美元

•

每股收益：GAAP：0.46美元至0.51美元；非公认会计准则：0.84美元至0.86美元

•

2024 财年指南：

•

收入：536亿美元至538亿美元

•

每股收益：公认会计原则：2.46美元至2.51美元；非公认会计准则：3.69美元至3.71美元

加利福尼亚州圣何塞2024年5月15日思科今天公布了截至2024年4月27日的第三季度业绩。 思科公布的第三季度收入为127亿美元，按公认会计原则（GAAP）计算的净收益为19亿美元，合每股0.46美元，非公认会计准则净收入为36亿美元，合每股0.88美元。

思科董事长兼首席执行官查克·罗宾斯表示，我们在仍然充满活力的环境中取得了稳健的第三季度业绩。我们集网络、安全、可观测性和数据于一体的独特能力使思科能够为我们的客户提供人工智能时代无与伦比的数字弹性。

思科首席财务官斯科特·赫伦表示，第三季度的收入、毛利率和非公认会计准则每股收益均处于高端或高于我们的指导区间，包括 ，但不包括Splunk，这使得运营杠杆率持续增长。客户消费过去几个季度出货的设备符合我们的预期，因此，我们看到 需求趋于稳定。Splunk 加入我们的产品线将成为进一步增长的催化剂。

加里·斯蒂尔被任命为 Go-to-Market 总裁

思科已任命加里·斯蒂尔为市场进入总裁，立即生效。斯蒂尔以其卓越的运营而闻名， 在这个新职位上，他将与罗宾斯密切合作，制定和执行思科的战略计划和目标。他将继续带领Splunk团队完成整合过程，以确保与思科的无缝集成。

思科还宣布，思科首席客户兼合作伙伴官杰夫·夏里茨将在思科成功工作了24年后离开思科。 Sharritts将在思科工作至7月中旬，以确保无缝过渡。

1

GAAP 业绩

		2024 财年第三季度				2023 财年第三季度				Vs.2023 财年第三季度
收入		$	127 亿			$	146 亿				(13	)%
净收入		$	1.9 亿			$	32 亿				(41	)%
摊薄后的每股收益 (EPS)		$	0.46			$	0.78				(41	)%

对Splunk的收购，包括融资成本，对2024财年第三季度的GAAP每股收益产生了0.09美元的负面影响。

非公认会计准则业绩

		2024 财年第三季度				2023 财年第三季度				Vs.2023 财年第三季度
净收入		$	36 亿			$	41 亿				(14	)%
EPS		$	0.88			$	1.00				(12	)%

对Splunk的收购，包括融资成本，对2024财年第三季度产生了0.01美元至 非公认会计准则每股收益的负面影响。

标题为 “公认会计原则与非公认会计准则指标对账” 部分的表格中提供了按公认会计原则和非公认会计准则衡量的净收益、每股收益和其他指标 之间的对账。

思科宣布季度分红

思科已宣布将于2024年7月24日向截至2024年7月5日营业结束的所有登记股东派发每股普通股0.40美元的 季度股息。未来的分红将有待董事会批准。

2

财务摘要

除非另有说明，否则所有可比百分比均按年计算。

2024 财年第三季度亮点

收入 总收入为127亿美元，下降13％，其中产品收入下降19％，服务收入增长6％。思科在2024财年第三季度完成了对Splunk公司（Splunk）的收购。Splunk在2024财年第三季度贡献了4.13亿美元的 总收入。

按地域划分的收入为：美洲下降15％，欧洲、中东和非洲下降9％，APJC下降12％。产品收入 的表现反映了安全性增长了36％，可观测性增长了27％。网络下降了27％。协作中的产品收入持平。安全性和可观测性（不包括Splunk）在2024财年第三季度分别增长了3％和14％。

毛利率 按公认会计原则计算，总毛利率、产品毛利率和服务毛利率分别为65.1％、63.5％和 69.2％，而2023财年第三季度分别为63.4％、62.7％和65.4％。

按非公认会计准则计算，总毛利率、产品毛利率和服务毛利率分别为68.3％、66.9％和71.6％，而2023财年第三季度分别为65.2％、64.5％和67.3％。

按地域划分的总毛利率为：美洲为67.9％，欧洲、中东和非洲为69.6％，亚太及日本为67.4％。

运营费用按公认会计原则计算，运营支出为61亿美元，增长15％，占收入的47.9％。非公认会计准则运营支出为43亿美元，下降5％，占收入的34.0％。

营业收入 GAAP营业收入为22亿美元，下降44％，GAAP营业利润率为17.2％。非公认会计准则营业收入为43亿美元，下降12％， 非公认会计准则营业利润率为34.2％。

所得税准备金GAAP 税收准备金率 为 15.6%。非公认会计准则税收准备金率为19.0％。

净收入和每股收益按公认会计原则计算， 净收入为19亿美元，每股收益为0.46美元，各下降41％。按非公认会计准则计算，净收入为36亿美元，下降14％，每股收益为0.88美元，下降12％。

经营活动产生的现金流与2023财年第三季度的52亿美元相比，2024财年第三季度为40亿美元，下降了24％。

资产负债表和其他财务摘要

现金和现金等价物和投资 2024财年第三季度末为188亿美元，而2023财年末为 261亿美元。

剩余履约义务 (RPO) —388亿美元， 总额增长了21％，其中52％将在未来12个月内被确认为收入。产品零售点增长了29％，服务RPO增长了14％。

递延 收入 275亿美元，总增长13％，递延产品收入增长18％。延期服务收入增长了9％。

资本 分配 在2024财年第三季度，我们通过股票回购和分红向股东返还了29亿美元。我们宣布并支付了每股普通股0.40美元，合16亿美元的现金股息，并根据我们的股票回购计划回购了约2600万股普通股，平均价格为每股49.22美元，总收购价为13亿美元。 计划下股票回购的剩余授权金额为72亿美元，没有终止日期。

收购

在2024财年第三季度，我们完成了以下收购：

•

Splunk Inc.，一家公共网络安全和可观测性公司

•

Isovalent, Inc.，一家私有云原生解决方案公司

3

指导

思科估计 2024 财年第四季度的业绩如下：

Q4 FY 2024
收入			134 亿美元-136 亿美元
非公认会计准则毛利率			66.5% – 67.5%
非公认会计准则营业利润率			31.5% – 32.5%
非公认会计准则每股收益			$0.84 – $0.86

我们的2024财年第四季度指导包括Splunk的9.5亿至10亿美元收入，以及对非公认会计准则每股收益的负面影响约为0.03美元，因为为收购融资的利息影响足以抵消运营收益。

思科估计，2024财年第四季度的GAAP每股收益将为0.46美元至0.51美元。

思科估计 2024 财年的业绩如下：

2024 财年
收入			536 亿美元-538 亿美元
非公认会计准则每股收益			$3.69 – $3.71

思科估计，2024财年的GAAP每股收益将为2.46美元至2.51美元。

我们的2024财年第四季度指南假设GAAP和非GAAP业绩的有效税收准备率约为18％。 我们的2024财年指南假设GAAP的有效税收准备率约为17％，非公认会计准则业绩的有效税收准备率约为19％。

标题为 “GAAP与非GAAP指标的对账” 一节中标题为 “GAAP与非GAAP指标” 的表格中提供了基于GAAP和非GAAP的指导之间的对账。

编者注：

•

2024 财年第三季度电话会议将于 太平洋时间 2024 年 5 月 15 日星期三下午 1:30 举行，讨论思科的业绩及其指导方针。电话会议号码是 1-888-848-6507（美国）或 1-212-519-0847（国际）。

•

电话会议重播时间为 2024 年 5 月 15 日太平洋时间下午 4:00 至 2024 年 5 月 21 日太平洋时间 下午 4:00 1-800-391-9851（美国）或 1-203-369-3268（国际）。重播还将通过思科投资者关系网站上的网络直播播出，网址为 https://investor.cisco.com。

•

有关思科财务状况的更多信息，以及旨在指导与会者完成电话会议的网络直播，将于 2024 年 5 月 15 日太平洋时间下午 1:30 公布。电话会议准备的讲话文本将在电话会议结束后的24小时内公布。网络直播 将包括准备好的讲话和 问与答会话。这些信息以及公认会计原则与非公认会计准则 的对账信息将在思科投资者关系网站 https://investor.cisco.com 上公布。

4

思科系统公司

合并运营报表

（以百万计，每股金额除外）

（未经审计）

		三个月已结束								九个月已结束
		2024 年 4 月 27 日				4月29日 2023				四月 27, 2024				4月29日 2023
收入：
产品		$	9,024			$	11,092			$	29,395			$	31,492
服务			3,678				3,479				10,766				10,303
总收入			12,702				14,571				40,161				41,795
销售成本：
产品			3,295				4,136				10,695				12,353
服务			1,134				1,203				3,419				3,437
总销售成本			4,429				5,339				14,114				15,790
毛利率			8,273				9,232				26,047				26,005
运营费用：
研究和开发			1,948				1,962				5,804				5,598
销售和营销			2,559				2,526				7,523				7,301
一般和行政			736				641				2,050				1,788
已购无形资产的摊销			297				70				430				212
重组和其他费用			542				87				677				328
运营费用总额			6,082				5,286				16,484				15,227
营业收入			2,191				3,946				9,563				10,778
利息收入			411				262				1,095				650
利息支出			(357	)			(109	)			(588	)			(316	)
其他收入（亏损），净额			(10	)			(142	)			(232	)			(265	)
利息和其他收入（亏损），净额			44				11				275				69
所得税准备金前的收入			2,235				3,957				9,838				10,847
所得税准备金			349				745				1,680				2,192
净收入		$	1,886			$	3,212			$	8,158			$	8,655
每股净收益：
基本		$	0.47			$	0.79			$	2.01			$	2.11
稀释		$	0.46			$	0.78			$	2.00			$	2.11
每股计算中使用的份额：
基本			4,042				4,089				4,051				4,100
稀释			4,060				4,110				4,071				4,111

5

思科系统公司

各细分市场收入

（以 百万计，百分比除外）

		2024年4月27日
		三个月已结束								九个月已结束
		金额				同比％				金额				同比％
收入：
美洲		$	7,372				(15	)%		$	23,904				(2	)%
EMEA			3,458				(9	)%			10,606				(5	)%
APJC			1,873				(12	)%			5,652				(9	)%
总计		$	12,702				(13	)%		$	40,161				(4	)%

由于四舍五入，金额可能不相和，百分比可能无法重新计算。

思科系统公司

按细分市场划分的毛利百分比

（百分比）

		2024年4月27日
		三个月已结束				九个月已结束
毛利率百分比：
美洲			67.9%				66.5%
EMEA			69.6%				69.1%
APJC			67.4%				67.5%

思科系统公司

类似产品和服务群组的收入

（以百万计，百分比除外）

		2024年4月27日
		三个月已结束								九个月已结束
		金额				同比％				金额				同比％
收入：
联网		$	6,522				(27	)%		$	22,425				(11	)%
安全			1,304				36	%			3,288				14	%
协作			987				—	%			3,093				2	%
可观测性			211				27	%			589				21	%
产品总数			9,024				(19	)%			29,395				(7	)%
服务			3,678				6	%			10,766				5	%
总计		$	12,702				(13	)%		$	40,161				(4	)%

安全性和可观测性（不包括Splunk）在2024财年第三季度分别增长了3％和14％，在2024财年的前九个月分别增长了3％和17％。

由于四舍五入，金额可能不相和，百分比可能无法重新计算。

6

思科系统公司

简明的合并资产负债表

（以百万计）

（未经审计）

		2024年4月27日				2023年7月29日
资产
流动资产：
现金和现金等价物		$	8,913			$	10,123
投资			9,857				16,023
应收账款，扣除2024年4月27日的81美元和7月29日的85美元的备抵后， 2023			5,127				5,854
库存			3,118				3,644
融资应收账款，净额			3,443				3,352
其他流动资产			5,428				4,352
流动资产总额			35,886				43,348
财产和设备，净额			2,000				2,085
融资应收账款，净额			3,251				3,483
善意			58,633				38,535
购买的无形资产，净额			11,819				1,818
递延所得税资产			5,527				6,576
其他资产			5,882				6,007
总资产		$	122,998			$	101,852
负债和权益
流动负债：
短期债务		$	11,891			$	1,733
应付账款			2,054				2,313
应缴所得税			1,867				4,235
应计补偿			3,211				3,984
递延收入			15,751				13,908
其他流动负债			5,334				5,136
流动负债总额			40,108				31,309
长期债务			20,102				6,658
应缴所得税			2,869				5,756
递延收入			11,724				11,642
其他长期负债			2,427				2,134
负债总额			77,230				57,499
权益总额			45,768				44,353
负债和权益总额		$	122,998			$	101,852

7

思科系统公司

合并现金流量表

（以百万计）

（未经审计）

		九个月已结束
		2024年4月27日				2023年4月29日
来自经营活动的现金流：
净收入		$	8,158			$	8,655
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧、摊销和其他			1,684				1,304
基于股份的薪酬支出			2,274				1,720
应收账款准备金			19				11
递延所得税			(245	)			(1,343	)
资产剥离、投资和其他方面的（收益）亏损，净额			224				243
扣除收购和 资产剥离影响的运营资产和负债的变化：
应收账款			1,286				1,494
库存			530				(894	)
融资应收账款			92				1,126
其他资产			(382	)			(428	)
应付账款			(300	)			156
所得税，净额			(5,223	)			1,120
应计补偿			(1,092	)			25
递延收入			211				1,055
其他负债			(86	)			(324	)
经营活动提供的净现金			7,150				13,920
来自投资活动的现金流：
购买投资			(3,044	)			(7,652	)
出售投资的收益			3,874				802
投资到期所得收益			5,804				3,789
收购，扣除收购的现金和现金等价物			(25,874	)			(96	)
购买私人控股公司的投资			(82	)			(162	)
私人控股公司的投资回报			146				72
购置财产和设备			(472	)			(616	)
其他			(2	)			(24	)
用于投资活动的净现金			(19,650	)			(3,887	)
来自融资活动的现金流：
普通股的发行			347				316
普通股回购计划			(3,772	)			(3,029	)
因归属限制性股票单位而回购股票以预扣税款			(765	)			(444	)
短期借款，原始到期日不超过90天，净额			1,547				(602	)
债务的发行			24,159				—
偿还债务			(2,195	)			(500	)
Splunk 可转换债务的偿还额，净额			(3,140	)			—
已支付的股息			(4,778	)			(4,713	)
其他			(52	)			(4	)
由（用于）融资活动提供的净现金			11,351				(8,976	)
外币汇率变动对现金、现金等价物、限制性现金和 限制性现金等价物的影响			(39	)			(90	)
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金 等价物的净增长（减少）			(1,188	)			967
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物， 期初			11,627				8,579
现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物，期末		$	10,439			$	9,546
补充现金流信息：
支付利息的现金		$	350			$	306
为所得税支付的现金，净额		$	7,150			$	2,414

8

思科系统公司

剩余的履约义务

（以百万计，百分比除外）

		2024年4月27日								2024 年 1 月 27 日								2023年4月29日
		金额				同比％				金额				同比％				金额				同比％
产品		$	18,876				29	%		$	16,249				12	%		$	14,681				9	%
服务			19,898				14	%			19,407				12	%			17,401				4	%
总计		$	38,774				21	%		$	35,656				12	%		$	32,082				6	%

我们预计，截至2024年4月27日，RPO总额的52％将在未来12个月内被确认为收入。

思科系统公司

递延收入

（以 百万计）

		2024 年 4 月 27 日				一月 27, 2024				4月29日 2023
递延收入：
产品		$	12,856			$	11,640			$	10,895
服务			14,619				14,131				13,365
总计		$	27,475			$	25,771			$	24,260
报告为：
当前		$	15,751			$	14,011			$	13,249
非当前			11,724				11,760				11,011
总计		$	27,475			$	25,771			$	24,260

思科系统公司

已支付的股息和回购普通股

（以百万计，每股金额除外）

		分红								股票回购计划												总计
季度结束		每股				金额				股份				加权平均价格 每股				金额				金额
2024 财年
2024年4月27日		$	0.40			$	1,615				26			$	49.22			$	1,256			$	2,871
2024 年 1 月 27 日		$	0.39			$	1,583				25			$	49.54			$	1,254			$	2,837
2023年10月28日		$	0.39			$	1,580				23			$	54.53			$	1,252			$	2,832
2023 财年
2023年7月29日		$	0.39			$	1,589				25			$	50.49			$	1,254			$	2,843
2023年4月29日		$	0.39			$	1,593				25			$	49.45			$	1,259			$	2,852
2023年1月28日		$	0.38			$	1,560				26			$	47.72			$	1,256			$	2,816
2022年10月29日		$	0.38			$	1,560				12			$	43.76			$	502			$	2,062

9

思科系统公司

公认会计准则与非公认会计准则指标的对账

公认会计准则与非公认会计准则净收益

（以百万计）

		三个月已结束								九个月已结束
		2024 年 4 月 27 日				4月29日 2023				四月 27, 2024				4月29日 2023
GAAP 净收入		$	1,886			$	3,212			$	8,158			$	8,655
对销售成本的调整：
基于股份的薪酬支出			139				106				381				293
与收购相关的无形资产的摊销			249				156				605				462
收购相关/资产剥离成本			12				1				13				4
对 GAAP 销售成本的调整总额			400				263				999				759
对营业费用的调整：
基于股份的薪酬支出			665				518				1,877				1,431
与收购相关的无形资产的摊销			297				70				430				212
收购相关/资产剥离成本			264				55				403				178
俄乌战争成本			(10	)			2				(12	)			7
重大资产减值和重组			542				87				677				328
对GAAP运营费用的调整总额			1,758				732				3,375				2,156
利息和其他收益（亏损）的调整，净额：
投资（收益）和亏损			(7	)			123				132				188
对GAAP利息和其他收益（亏损）的调整总额，净额			(7	)			123				132				188
所得税准备金前对GAAP收入的调整总额			2,151				1,118				4,506				3,103
非公认会计准则调整的所得税影响			(484	)			(219	)			(1,045	)			(623	)
重大税收问题			—				—				—				164
对GAAP所得税准备金的调整总额			(484	)			(219	)			(1,045	)			(459	)
非公认会计准则净收益		$	3,553			$	4,111			$	11,619			$	11,299

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思科系统公司

公认会计准则与非公认会计准则指标的对账

公认会计准则至非公认会计准则每股收益

		三个月已结束								九个月已结束
		2024 年 4 月 27 日				4月29日 2023				四月 27, 2024				4月29日 2023
GAAP EPS		$	0.46			$	0.78			$	2.00			$	2.11
对公认会计原则的调整：
基于股份的薪酬支出			0.20				0.15				0.55				0.42
与收购相关的无形资产的摊销			0.13				0.06				0.25				0.16
收购相关/资产剥离成本			0.07				0.01				0.10				0.04
重大资产减值和重组			0.13				0.02				0.17				0.08
投资（收益）和亏损			—				0.03				0.03				0.05
非公认会计准则调整的所得税影响			(0.12	)			(0.05	)			(0.26	)			(0.15	)
重大税收问题			—				—				—				0.04
非公认会计准则每股收益		$	0.88			$	1.00			$	2.85			$	2.75

由于四舍五入，金额之和可能不一致。

思科系统公司

公认会计准则至非公认会计准则每股收益

收购 SPLUNK 的影响，包括融资成本

		三个月已结束
		2024年4月27日
GAAP 每股收益的影响		$	(0.09	)
无形资产的摊销			0.05
与收购相关的成本			0.05
非公认会计准则调整的所得税影响			(0.02	)
非公认会计准则每股收益影响		$	(0.01	)

由于四舍五入，金额之和可能不一致。

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思科系统公司

公认会计准则与非公认会计准则指标的对账

毛利率、营业费用、营业利润率、利息和其他收入（亏损），净额，

和净收入

（以 百万计，百分比除外）

		三个月已结束
		2024年4月27日
		产品总额 利润				服务 格罗斯 利润				总计 格罗斯 利润				正在运营 开支				Y/Y				正在运营 收入				Y/Y				利息 和 其他 收入 （损失）， 网				网 收入				Y/Y
GAAP 金额		$	5,729			$	2,544			$	8,273			$	6,082				15	%		$	2,191				(44	)%		$	44			$	1,886				(41	)%
占收入的百分比			63.5	%			69.2	%			65.1	%			47.9	%							17.2	%							0.3	%			14.8	%
对公认会计准则金额的调整：
基于股份的薪酬支出			57				82				139				665								804								—				804
与收购相关的无形资产的摊销			249				—				249				297								546								—				546
收购/剥离相关成本			4				8				12				264								276								—				276
重大资产减值和重组			—				—				—				542								542								—				542
俄乌战争成本			—				—				—				(10	)							(10	)							—				(10	)
投资（收益）和亏损			—				—				—				—								—								(7	)			(7	)
所得税影响/重大税收问题			—				—				—				—								—								—				(484	)
非公认会计准则金额		$	6,039			$	2,634			$	8,673			$	4,324				(5	)%		$	4,349				(12	)%		$	37			$	3,553				(14	)%
占收入的百分比			66.9	%			71.6	%			68.3	%			34.0	%							34.2	%							0.3	%			28.0	%

		三个月已结束
		2023年4月29日
		产品 格罗斯 利润				服务 格罗斯 利润				总计 格罗斯 利润				正在运营 开支				正在运营 收入				利息 和其他 收入 （亏损），净额				网 收入
GAAP 金额		$	6,956			$	2,276			$	9,232			$	5,286			$	3,946			$	11			$	3,212
占收入的百分比			62.7	%			65.4	%			63.4	%			36.3	%			27.1	%			0.1	%			22.0	%
对公认会计准则金额的调整：
基于股份的薪酬支出			40				66				106				518				624				—				624
与收购相关的无形资产的摊销			156				—				156				70				226				—				226
收购/剥离相关成本			1				—				1				55				56				—				56
重大资产减值和重组			—				—				—				87				87				—				87
俄乌战争成本			—				—				—				2				2				—				2
投资（收益）和亏损			—				—				—				—				—				123				123
所得税影响/重大税收问题			—				—				—				—				—				—				(219	)
非公认会计准则金额		$	7,153			$	2,342			$	9,495			$	4,554			$	4,941			$	134			$	4,111
占收入的百分比			64.5	%			67.3	%			65.2	%			31.3	%			33.9	%			0.9	%			28.2	%

由于四舍五入，金额可能不相和，百分比可能无法重新计算。

12

思科系统公司

公认会计准则与非公认会计准则指标的对账

毛利率、营业费用、营业利润率、利息和其他收入（亏损），净额，

和净收入

（以 百万计，百分比除外）

		九个月已结束
		2024年4月27日
		产品总额 利润				服务 格罗斯 利润				总计 格罗斯 利润				正在运营 开支				Y/Y				正在运营 收入				Y/Y				利息 和其他 收入 （亏损），净额				网 收入				Y/Y
GAAP 金额		$	18,700			$	7,347			$	26,047			$	16,484				8	%		$	9,563				(11	)%		$	275			$	8,158				(6	)%
占收入的百分比			63.6	%			68.2	%			64.9	%			41.0	%							23.8	%							0.7	%			20.3	%
对公认会计准则金额的调整：
基于股份的薪酬支出			157				224				381				1,877								2,258								—				2,258
与收购相关的无形资产的摊销			605				—				605				430								1,035								—				1,035
收购/剥离相关成本			5				8				13				403								416								—				416
重大资产减值和重组			—				—				—				677								677								—				677
俄乌战争成本			—				—				—				(12	)							(12	)							—				(12	)
投资（收益）和亏损			—				—				—				—								—								132				132
所得税影响/重大税收问题			—				—				—				—								—								—				(1,045	)
非公认会计准则金额		$	19,467			$	7,579			$	27,046			$	13,109				—	%		$	13,937				2	%		$	407			$	11,619				3	%
占收入的百分比			66.2	%			70.4	%			67.3	%			32.6	%							34.7	%							1.0	%			28.9	%

		九个月已结束 2023年4月29日
		产品 格罗斯 利润				服务 格罗斯 利润				总计 格罗斯 利润				正在运营 开支				正在运营 收入				利息 和其他 收入 （亏损），净额				网 收入
GAAP 金额		$	19,139			$	6,866			$	26,005			$	15,227			$	10,778			$	69			$	8,655
占收入的百分比			60.8	%			66.6	%			62.2	%			36.4	%			25.8	%			0.2	%			20.7	%
对公认会计准则金额的调整：
基于股份的薪酬支出			111				182				293				1,431				1,724				—				1,724
与收购相关的无形资产的摊销			462				—				462				212				674				—				674
收购/剥离相关成本			4				—				4				178				182				—				182
重大资产减值和重组			—				—				—				328				328				—				328
俄乌战争成本			—				—				—				7				7				—				7
投资（收益）和亏损			—				—				—				—				—				188				188
所得税影响/重大税收问题			—				—				—				—				—				—				(459	)
非公认会计准则金额		$	19,716			$	7,048			$	26,764			$	13,071			$	13,693			$	257			$	11,299
占收入的百分比			62.6	%			68.4	%			64.0	%			31.3	%			32.8	%			0.6	%			27.0	%

由于四舍五入，金额可能不相和，百分比可能无法重新计算。

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思科系统公司

公认会计准则与非公认会计准则指标的对账

有效税率

（以 百分比表示）

		三个月已结束								九个月已结束
		2024 年 4 月 27 日				4月29日 2023				四月 27, 2024				4月29日 2023
GAAP 有效税率			15.6	%			18.8	%			17.1	%			20.2	%
对GAAP所得税准备金的调整总额			3.4	%			0.2	%			1.9	%			(1.2	)%
非公认会计准则有效税率			19.0	%			19.0	%			19.0	%			19.0	%

GAAP 到 NON-GAAP 指南

Q4 FY 2024		毛利率		营业利润率 费率		每人收入 分享 (1)
GAAP		63% – 64%		18.5% –19.5%		$0.46 – $0.51
以下方面的估计调整数：
基于股份的薪酬支出		1.0%		6.0%		$0.15 – $0.16
与收购相关的无形资产的摊销和与收购/剥离相关的 成本		2.5%		6.5%		$0.19 – $0.20
重大资产减值和重组		—		0.5%		$0.01 – $0.02
非公认会计准则		66.5% – 67.5%		31.5% –32.5%		$0.84 – $0.86

2024 财年		每人收入 分享 (1)
GAAP		$2.46 – $2.51
以下方面的估计调整数：
基于股份的薪酬支出		$0.58 – $0.59
与收购相关的无形资产的摊销和与收购/剥离相关的 成本		$0.46 – $0.47
重大资产减值和重组		$0.13 – $0.14
投资（收益）和亏损		$0.03
非公认会计准则		$3.69 – $3.71

(1)	对GAAP每股收益的估计调整是在所得税影响之后显示的。

除上述情况外，本指南不包括任何未来收购/剥离、资产减值、俄罗斯-乌克兰战争成本、 重组、（收益）和亏损对投资、重大税收问题或其他事件的影响，除非特别说明，否则这些事件可能重大，也可能不重要。

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