bmrc-20240331
0001403475--12-312024Q1假的http://fasb.org/us-gaap/2023#InterestReceivableAndOtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2023#InterestReceivableAndOtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2023#InterestReceivableAndOtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2023#InterestReceivableAndOtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2023#DebtAndCapitalLeaseObligationshttp://fasb.org/us-gaap/2023#DebtAndCapitalLeaseObligationshttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationhttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationxbrli: 股票iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票bmrc: 分段bmrc: 安全xbrli: purebmrc: 贷款bmrc: interest_rate_swap00014034752024-01-012024-03-3100014034752024-04-3000014034752024-03-3100014034752023-12-3100014034752023-10-012023-12-3100014034752023-01-012023-03-310001403475US-GAAP：信托和信托会员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：信托和信托会员2023-10-012023-12-310001403475US-GAAP：信托和信托会员2023-01-012023-03-310001403475US-GAAP：存款账户会员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：存款账户会员2023-10-012023-12-310001403475US-GAAP：存款账户会员2023-01-012023-03-310001403475US-GAAP：借记卡会员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：借记卡会员2023-10-012023-12-310001403475US-GAAP：借记卡会员2023-01-012023-03-310001403475BMRC: MerchantInterchangeFeesNet 会员2024-01-012024-03-310001403475BMRC: MerchantInterchangeFeesNet 会员2023-10-012023-12-310001403475BMRC: MerchantInterchangeFeesNet 会员2023-01-012023-03-310001403475美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310001403475US-GAAP：留存收益会员2023-12-310001403475US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310001403475US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310001403475美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310001403475美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310001403475US-GAAP：留存收益会员2024-03-310001403475US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310001403475美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001403475US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001403475US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-3100014034752022-12-310001403475US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310001403475US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310001403475美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001403475美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001403475US-GAAP：留存收益会员2023-03-310001403475US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-3100014034752023-03-310001403475US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001403475US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475BMRC：小企业管理局支持证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001403475BMRC：小企业管理局支持证券会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475BMRC：小企业管理局支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475BMRC：小企业管理局支持证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001403475US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-03-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员BMRC：利率合约贷款会员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员BMRC：利率合约贷款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员BMRC：利率合约贷款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员BMRC：利率合约贷款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001403475US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：抵押贷款支持证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475BMRC：小企业管理局支持证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001403475BMRC：小企业管理局支持证券会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475BMRC：小企业管理局支持证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475BMRC：小企业管理局支持证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001403475US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：美国财政证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值计量常任成员BMRC：利率合约贷款会员2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员BMRC：利率合约贷款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员BMRC：利率合约贷款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员BMRC：利率合约贷款会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-12-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入三级会员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-03-310001403475US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP：公允价值输入三级会员2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001403475US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2024-03-310001403475US-GAAP：联邦住房贷款抵押贷款公司证书和义务SFHLMC成员2024-03-310001403475US-GAAP：联邦全国抵押贷款协会证书和义务SFNMM成员2024-03-310001403475US-GAAP：政府全国抵押贷款协会证书和义务GNMA成员2024-03-310001403475BMRC：小企业管理局支持证券会员2024-03-310001403475美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员2024-03-310001403475US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-03-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员2024-03-310001403475US-GAAP：美国政府赞助企业成员发行的抵押贷款支持证券2023-12-310001403475US-GAAP：联邦住房贷款抵押贷款公司证书和义务SFHLMC成员2023-12-310001403475US-GAAP：联邦全国抵押贷款协会证书和义务SFNMM成员2023-12-310001403475US-GAAP：政府全国抵押贷款协会证书和义务GNMA成员2023-12-310001403475BMRC：小企业管理局支持证券会员2023-12-310001403475美国公认会计准则：美国政府赞助的企业债务证券成员2023-12-310001403475US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员2023-12-310001403475BMRC: MoodysandorStandard Poorsaa 评级会员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-03-310001403475BMRC: MoodysandorStandard Poorsaa 评级会员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员BMRC: MoodysandorStandard Poorsaa 评级会员2024-03-310001403475US-GAAP：公司债券证券会员BMRC: MoodysandorStandard Poorsaa 评级会员2023-12-310001403475BMRC: MoodysandorStandard Poorsaara 评级会员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-03-310001403475BMRC: MoodysandorStandard Poorsaara 评级会员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310001403475BMRC: MoodysandorStandard Poorsaara 评级会员US-GAAP：公司债券证券会员2024-03-310001403475BMRC: MoodysandorStandard Poorsaara 评级会员US-GAAP：公司债券证券会员2023-12-310001403475BMRC: MoodysandorStandard Poorsara 评级会员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2024-03-310001403475BMRC: MoodysandorStandard Poorsara 评级会员US-GAAP：美国各州和政治分区成员2023-12-310001403475BMRC: MoodysandorStandard Poorsara 评级会员US-GAAP：公司债券证券会员2024-03-310001403475BMRC: MoodysandorStandard Poorsara 评级会员US-GAAP：公司债券证券会员2023-12-310001403475US-GAAP：美国财政证券会员2024-03-310001403475US-GAAP：美国财政证券会员2023-12-310001403475BMRC：公共存款会员2024-03-310001403475BMRC：公共存款会员2023-12-310001403475BMRC: 信托存款会员2024-03-310001403475BMRC: 信托存款会员2023-12-310001403475BMRC：支票账户财富管理和信托服务会员2024-03-310001403475BMRC：支票账户财富管理和信托服务会员2023-12-310001403475BMRC：向加利福尼亚州成员承诺2024-03-310001403475BMRC：向加利福尼亚州成员承诺2023-12-310001403475BMRC：向美联储银行成员认捐的破产受托人存款2024-03-310001403475BMRC：向美联储银行成员认捐的破产受托人存款2023-12-310001403475BMRC：FHLBSecurities支持的信贷计划成员2024-03-310001403475BMRC：FHLBSecurities支持的信贷计划成员2023-12-310001403475BMRC：美联储银行定期融资计划成员2024-03-310001403475BMRC：美联储银行定期融资计划成员2023-12-310001403475BMRC：美联储折扣窗口会员2024-03-310001403475BMRC：美联储折扣窗口会员2023-12-310001403475US-GAAP：作为协会担保贷款成员的政府国民抵押贷款2024-03-310001403475US-GAAP：作为协会担保贷款成员的政府国民抵押贷款2023-12-310001403475US-GAAP：利率互换成员2023-07-070001403475US-GAAP：其他资产成员2023-12-310001403475US-GAAP：其他资产成员2024-03-310001403475US-GAAP：后续活动成员2024-04-250001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：商业投资组合分部成员2024-03-310001403475US-GAAP：特别提问会员BMRC：商业和工业成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：不合标准的成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-01-012024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001403475US-GAAP：特别提问会员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：不合标准的成员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001403475US-GAAP：特别提问会员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：不合标准的成员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475US-GAAP：特别提问会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001403475US-GAAP：不合标准的成员US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：不合标准的成员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310001403475美国通用会计准则：PassMember2024-03-310001403475US-GAAP：特别提问会员2024-03-310001403475US-GAAP：不合标准的成员2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475US-GAAP：特别提问会员BMRC：商业和工业成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：不合标准的成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001403475US-GAAP：特别提问会员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：不合标准的成员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001403475US-GAAP：特别提问会员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：不合标准的成员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMemberUS-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475US-GAAP：特别提问会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001403475US-GAAP：不合标准的成员US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001403475美国通用会计准则：PassMember2023-12-310001403475US-GAAP：特别提问会员2023-12-310001403475US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-03-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-03-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产过期会员2024-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产过期会员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产过期会员2024-03-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产过期会员2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产未过期会员2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产过期会员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产未过期会员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：金融资产未过期会员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475US-GAAP：向信用恶化成员收购的金融资产以外的金融资产2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-03-310001403475US-GAAP：商业地产成员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：住宅房地产成员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BMRC: BlanketLienMember2024-03-310001403475BMRC：其他抵押持有会员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：抵押认捐成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：商业地产成员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：住宅房地产成员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BMRC: BlanketLienMember2024-03-310001403475BMRC：其他抵押持有会员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：抵押认捐成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：商业地产成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员BMRC: BlanketLienMember2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员BMRC：其他抵押持有会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：抵押认捐成员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：商业地产成员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：住宅房地产成员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BMRC: BlanketLienMember2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BMRC：其他抵押持有会员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员US-GAAP：抵押认捐成员2024-03-310001403475US-GAAP：商业地产成员2024-03-310001403475US-GAAP：住宅房地产成员2024-03-310001403475BMRC: BlanketLienMember2024-03-310001403475BMRC：其他抵押持有会员2024-03-310001403475US-GAAP：抵押认捐成员2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：商业地产成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：商业投资组合分部成员BMRC: BlanketLienMember2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员BMRC：其他抵押持有会员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：抵押认捐成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475US-GAAP：商业地产成员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：住宅房地产成员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BMRC: BlanketLienMember2023-12-310001403475BMRC：其他抵押持有会员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：抵押认捐成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：商业地产成员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：住宅房地产成员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员BMRC: BlanketLienMember2023-12-310001403475BMRC：其他抵押持有会员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：抵押认捐成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：商业地产成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员BMRC: BlanketLienMember2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员BMRC：其他抵押持有会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：抵押认捐成员2023-12-310001403475US-GAAP：商业地产成员2023-12-310001403475US-GAAP：住宅房地产成员2023-12-310001403475BMRC: BlanketLienMember2023-12-310001403475BMRC：其他抵押持有会员2023-12-310001403475US-GAAP：抵押认捐成员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：延期到期会员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：延期到期会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：延期到期会员2024-01-012024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：商业投资组合分部成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-01-012024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-01-012024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-01-012024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：金融资产过期会员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：金融资产过期会员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期30至59天会员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：融资应收账款过期60至89天会员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：应收账款的融资等于逾期超过 90 天的成员2024-01-012024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员BMRC：模拟预期信用损失会员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员BMRC：模拟预期信用损失会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：模拟预期信用损失会员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：模拟预期信用损失会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员BMRC：模拟预期信用损失会员2024-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员BMRC：模拟预期信用损失会员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BMRC：模拟预期信用损失会员2024-03-310001403475美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员BMRC：模拟预期信用损失会员2024-03-310001403475BMRC：模拟预期信用损失会员2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员BMRC：定性调整成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-03-310001403475BMRC：定性调整成员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：定性调整成员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：定性调整成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475BMRC：定性调整成员US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：定性调整成员BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BMRC：定性调整成员2024-03-310001403475BMRC：定性调整成员美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2024-03-310001403475BMRC：定性调整成员2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员BMRC：特殊分配成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2024-03-310001403475BMRC：特殊分配成员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：特殊分配成员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：特殊分配成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-03-310001403475BMRC：特殊分配成员US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：特殊分配成员BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BMRC：特殊分配成员2024-03-310001403475BMRC：特殊分配成员美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2024-03-310001403475BMRC：特殊分配成员2024-03-310001403475美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员BMRC：模拟预期信用损失会员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员BMRC：模拟预期信用损失会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：模拟预期信用损失会员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：模拟预期信用损失会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员BMRC：模拟预期信用损失会员2023-12-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员BMRC：模拟预期信用损失会员2023-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BMRC：模拟预期信用损失会员2023-12-310001403475美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员BMRC：模拟预期信用损失会员2023-12-310001403475BMRC：模拟预期信用损失会员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员BMRC：定性调整成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：定性调整成员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：定性调整成员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：定性调整成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475BMRC：定性调整成员US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：定性调整成员BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BMRC：定性调整成员2023-12-310001403475BMRC：定性调整成员美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2023-12-310001403475BMRC：定性调整成员2023-12-310001403475BMRC：商业和工业成员BMRC：特殊分配成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-12-310001403475BMRC：特殊分配成员BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：特殊分配成员BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：特殊分配成员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-12-310001403475BMRC：特殊分配成员US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：特殊分配成员BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员BMRC：特殊分配成员2023-12-310001403475BMRC：特殊分配成员美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2023-12-310001403475BMRC：特殊分配成员2023-12-310001403475美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2023-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2024-01-012024-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2024-01-012024-03-310001403475美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2024-01-012024-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2022-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2022-12-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2022-12-310001403475US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2022-12-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2022-12-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2022-12-310001403475美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2022-12-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-01-012023-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-01-012023-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-01-012023-03-310001403475US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-01-012023-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-01-012023-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-01-012023-03-310001403475美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2023-01-012023-03-310001403475BMRC：商业和工业成员US-GAAP：商业投资组合分部成员2023-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款所有者占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-03-310001403475BMRC：商业房地产贷款非业主占用会员US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员2023-03-310001403475US-GAAP：商业地产投资组合细分市场成员US-GAAP：建筑贷款成员2023-03-310001403475US-GAAP：房屋权益贷款会员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员US-GAAP：住宅投资组合细分市场成员2023-03-310001403475BMRC：分期付款和其他消费者会员US-GAAP：消费者投资组合细分市场成员2023-03-310001403475美国公认会计准则：未分配融资应收账款成员2023-03-310001403475SRT：旧金山联邦住房贷款银行成员2024-03-310001403475SRT：旧金山联邦住房贷款银行成员2023-12-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员BMRC：联邦储备银行成员2024-03-310001403475BMRC：其他住宅贷款成员BMRC：联邦储备银行成员2023-12-310001403475US-GAAP：关联党成员2024-03-310001403475US-GAAP：关联党成员2023-12-310001403475US-GAAP：联邦住房贷款银行借款成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-310001403475US-GAAP：联邦住房贷款银行借款成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310001403475US-GAAP：联邦基金收购了会员美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：无担保债务成员2024-03-310001403475US-GAAP：联邦基金收购了会员美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-12-310001403475BMRC：美联储银行定期融资计划成员BMRC：旧金山联邦储备银行成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-310001403475US-GAAP：联邦储备银行高级会员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310001403475US-GAAP：联邦储备银行高级会员BMRC：美联储银行定期融资计划成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310001403475US-GAAP：联邦住房贷款银行借款成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-310001403475US-GAAP：联邦住房贷款银行借款成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310001403475美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：联邦住房贷款银行预付会员2024-03-310001403475美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：联邦住房贷款银行预付会员2023-12-310001403475US-GAAP：联邦基金收购了会员美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-310001403475US-GAAP：联邦基金收购了会员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310001403475BMRC：美联储银行定期融资计划成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-03-310001403475BMRC：美联储银行定期融资计划成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-3100014034752024-01-252024-01-250001403475US-GAAP：后续活动成员2024-04-252024-04-250001403475US-GAAP：绩效股成员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：绩效股成员SRT: 最低成员2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：绩效股成员SRT: 最大成员2024-01-012024-03-310001403475美国通用会计准则：普通股成员2023-07-210001403475美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-12-310001403475BMRC: Credit 成员的商业专线2024-03-310001403475BMRC: Credit 成员的商业专线2023-12-310001403475US-GAAP: HomeEquity会员2024-03-310001403475US-GAAP: HomeEquity会员2023-12-310001403475BMRC：未发放的建筑贷款成员2024-03-310001403475BMRC：未发放的建筑贷款成员2023-12-310001403475BMRC：信用卡会员的消费者和其他专线2024-03-310001403475BMRC：信用卡会员的消费者和其他专线2023-12-310001403475US-GAAP：财务备用信用证成员2024-03-310001403475US-GAAP：财务备用信用证成员2023-12-310001403475BMRC：信用额度和信用证未使用的承诺会员2024-03-310001403475BMRC：信用额度和信用证未使用的承诺会员2023-12-310001403475BMRC：应付利息和其他负债会员BMRC：信用额度和信用证未使用的承诺会员2024-03-310001403475BMRC：应付利息和其他负债会员BMRC：信用额度和信用证未使用的承诺会员2023-12-310001403475SRT: 最低成员2024-03-310001403475SRT: 最大成员2024-03-310001403475US-GAAP：利率互换成员SRT: 最低成员2023-07-072023-07-070001403475US-GAAP：利率互换成员SRT: 最大成员2023-07-072023-07-070001403475US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员BMRC：可供出售会员的债务证券2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员BMRC：可供出售会员的债务证券2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：应收贷款会员US-GAAP：利率合同成员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值套期保值会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：应收贷款会员US-GAAP：利率合同成员2023-12-310001403475BMRC：可供出售会员的债务证券2024-03-310001403475BMRC：可供出售会员的债务证券2023-12-310001403475US-GAAP：应收贷款会员2024-03-310001403475US-GAAP：应收贷款会员2023-12-310001403475US-GAAP：公允价值套期保值会员2024-03-310001403475US-GAAP：公允价值套期保值会员2023-12-310001403475BMRC：投资证券会员利息US-GAAP：公允价值套期保值会员2024-01-012024-03-310001403475BMRC：投资证券会员利息US-GAAP：公允价值套期保值会员2023-01-012023-03-310001403475US-GAAP：公允价值套期保值会员BMRC：贷款会员的利息和费用2024-01-012024-03-310001403475US-GAAP：公允价值套期保值会员BMRC：贷款会员的利息和费用2023-01-012023-03-310001403475BMRC: 交易对手成员2024-03-310001403475BMRC: 交易对手成员2023-12-31

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
 
☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
 
在截至的季度期间 2024 年 3 月 31 日
或者
☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

在从 __________________ 到 ________________ 的过渡期内
 
委员会文件号001-33572
马林银行 Bancorp
（注册人的确切姓名如其章程所示）
加利福尼亚 20-8859754
（公司或组织的州或其他司法管辖区） （国税局雇主识别号）
雷德伍德大道 504 号。 100 号套房诺瓦托加州 94947
（主要行政办公室地址） （邮政编码）
 
注册人的电话号码，包括区号：(415) 763-4520

不适用
（以前的姓名、以前的地址和正式财政年度，如果自上次报告以来发生了变化）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，无面值BMRC纳斯达克股票市场

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
是的 ☒ 没有☐
 
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的 ☒没有☐
 
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速文件管理器 ☐加速过滤器☒
非加速文件管理器 ☐规模较小的申报公司 ☐
新兴成长型公司 ☐
 
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是的☐ 没有☒ 

截至 2024 年 4 月 30 日， 是 16,285,786沙已发行普通股的剩余部分。


目录
 
第一部分
财务信息
3
   
第 1 项。
财务报表（未经审计）
3
 
合并状况陈述
3
 
合并综合收益表
4
 
股东权益变动综合报表
5
 
合并现金流量表
6
 
合并财务报表附注
7
   
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
28
   
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
42
   
第 4 项。
控制和程序
43
   
第二部分
其他信息
43
   
第 1 项。
法律诉讼
43
   
第 1A 项。
风险因素
43
   
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
43
   
第 3 项。
优先证券违约
44
   
第 4 项。
矿山安全披露
44
   
第 5 项。
其他信息
44
   
第 6 项。
展品
45
   
签名



第 2 页
第一部分财务信息
 
第 1 项。财务报表 
马林银行 BANCORP
合并状况陈述 
（以千计，股票数据除外；未经审计）2024年3月31日2023年12月31日
资产  
现金、现金等价物和限制性现金$36,308 $30,453 
投资证券： 
持有至到期，按摊销成本计算（扣除 零2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的信贷损失备抵金）
915,068 925,198 
可供出售，按公允价值计算（扣除 零2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的信贷损失备抵金）
536,365 552,028 
投资证券总额1,451,433 1,477,226 
按摊销成本计算的贷款2,054,963 2,073,720 
贷款信贷损失补贴(25,501)(25,172)
贷款，扣除信贷损失备抵后的贷款 关于贷款
2,029,462 2,048,548 
善意72,754 72,754 
银行拥有的人寿保险69,747 68,102 
经营租赁使用权资产21,553 20,316 
银行房舍和设备，净额7,546 7,792 
核心存款无形资产，净额3,515 3,766 
应收利息和其他资产74,858 74,946 
总资产$3,767,176 $3,803,903 
负债和股东权益  
负债  
存款：  
不计息$1,444,435 $1,441,987 
利息承担： 
交易账户211,274 225,040 
储蓄账户224,262 233,298 
货币市场账户1,136,595 1,138,433 
时间账户267,536 251,317 
存款总额3,284,102 3,290,075 
借款和其他债务260 26,298 
经营租赁负债24,150 22,906 
应付利息和其他负债21,984 25,562 
负债总额3,330,496 3,364,841 
承付款和或有负债（注8）
股东权益  
优先股，没有面值，
已授权- 5,000,000股份， 无发行的
— — 
普通股，没有面值，
已授权- 30,000,000股份；已发行和流通股票- 16,285,786和 16,158,413分别在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日
218,342 217,498 
留存收益273,450 274,570 
扣除税款后的累计其他综合亏损(55,112)(53,006)
股东权益总额436,680 439,062 
负债和股东权益总额$3,767,176 $3,803,903 

附注是这些合并财务报表（未经审计）的组成部分。
第 3 页
马林银行 BANCORP
综合收益合并报表
三个月已结束
（以千计，每股金额除外；未经审计）2024年3月31日2023年12月31日2023年3月31日
利息收入  
贷款的利息和费用$25,020 $24,964 $24,258 
投资证券的利息8,805 9,289 10,033 
银行出售和到期的联邦基金的利息321 1,170 56 
利息收入总额34,146 35,423 34,347 
利息支出 
计息交易账户的利息261 278 254 
储蓄账户利息371 322 170 
货币市场账户的利息8,449 7,188 1,085 
定期账户利息2,280 1,991 223 
借款利息和其他债务91 1,380 2,716 
利息支出总额11,452 11,159 4,448 
净利息收入22,694 24,264 29,899 
贷款信贷损失准备金350 1,300 350 
逆转无准备金贷款承诺的信贷损失— — (174)
扣除信贷损失准备金（逆转）后的净利息收入22,344 22,964 29,723 
非利息收入
财富管理和信托服务553 560 511 
存款账户的服务费529 522 533 
银行自有人寿保险的收益，净额435 364 705 
借记卡交换费，净额408 373 447 
联邦住房贷款银行股票的股息377 349 302 
商户交换费，净额167 119 133 
出售投资证券的亏损，扣除收益— (5,907)— 
其他收入285 337 304 
非利息收入总额2,754 (3,283)2,935 
非利息支出
工资和相关福利12,084 10,361 10,930 
占用率和设备1,969 1,939 2,414 
专业服务1,078 921 1,123 
数据处理1,070 1,081 1,045 
存款网络费用845 940 96 
联邦存款保险公司保险435 454 289 
信息技术402 431 370 
折旧和摊销388 393 882 
董事开支317 319 321 
无形核心存款的摊销251 330 345 
拥有的其他房地产— — 4 
其他费用2,330 2,120 1,961 
非利息支出总额21,169 19,289 19,780 
所得税准备金前的收入3,929 392 12,878 
所得税准备金1,007 (218)3,438 
净收入$2,922 $610 $9,440 
普通股每股净收益： 
基本$0.18 $0.04 $0.59 
稀释$0.18 $0.04 $0.59 
加权平均份额： 
基本16,081 16,040 15,970 
稀释16,092 16,052 15,999 
综合收入：
净收入$2,922 $610 $9,440 
其他综合（亏损）收入：
可供出售证券的未实现净收益或亏损的变动(4,568)28,865 16,213 
净收益中可供出售证券已实现亏损的重新分类调整— 5,907 — 
公允价值套期保值损益的重新分类调整1,217 (1,726)— 
从可供出售转为持有至到期的证券的净未实现亏损的摊销361 418 463 
税前其他综合（亏损）收入(2,990)33,464 16,676 
递延税（福利）费用 (884)9,890 4,930 
扣除税款的其他综合（亏损）收入(2,106)23,574 11,746 
综合收入总额$816 $24,184 $21,186 
附注是这些合并财务报表（未经审计）的组成部分。
第 4 页
马林银行 BANCORP
股东权益变动合并报表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
（以千计，股票数据除外；未经审计）普通股已保留
收益		累积其他
综合（亏损）收入，
扣除税款		总计
股份金额
截至2024年3月31日的三个月
2024 年 1 月 1 日的余额16,158,413 $217,498 $274,570 $(53,006)$439,062 
净收入— — 2,922 — 2,922 
扣除税款的其他综合亏损— — — (2,106)(2,106)
根据员工股票购买计划发行的股票621 10 — — 10 
根据员工持股计划发行的股票24,600 425 — — 425 
已授予限制性股票106,964 — — — — 
归属时因预扣税款而交出的限制性股票(3,338)(55)— — (55)
限制性股票被没收/取消(13,284)— — — — 
股票薪酬-股票期权— 17 — — 17 
股票补偿-限制性股票— 188 — — 188 
普通股支付的现金分红（美元）0.25每股）
— — (4,042)— (4,042)
为支付董事费而发行的股票11,810 259 — — 259 
截至 2024 年 3 月 31 日的余额
16,285,786 $218,342 $273,450 $(55,112)$436,680 
截至 2023 年 3 月 31 日的三个月
2023 年 1 月 1 日的余额16,029,138 $215,057 $270,781 $(73,746)$412,092 
净收入— — 9,440 — 9,440 
其他综合收益，扣除税款— — — 11,746 11,746 
已行使的股票期权，扣除因无现金行使和预扣税而退出的股票11,530 230 — — 230 
根据员工股票购买计划发行的股票415 9 — — 9 
根据员工持股计划发行的股票14,300 423 — — 423 
已授予限制性股票49,428 — — — — 
归属时因预扣税款而交出的限制性股票(2,213)(65)— — (65)
股票薪酬-股票期权— 116 — — 116 
股票补偿-限制性股票— 45 — — 45 
普通股支付的现金分红（美元）0.25每股）
— — (4,012)— (4,012)
为支付董事费而发行的股票4,612 150 — — 150 
截至2023年3月31日的余额
16,107,210 $215,965 $276,209 $(62,000)$430,174 

附注是这些合并财务报表（未经审计）的组成部分。

第 5 页
马林银行 BANCORP
合并现金流量表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月
（以千计；未经审计）20242023
来自经营活动的现金流：  
净收入$2,922 $9,440 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： 
贷款信贷损失准备金350 350 
逆转无准备金贷款承诺的信贷损失— (174)
员工持股计划的非现金缴款费用425 423 
非现金董事薪酬支出259 150 
股票薪酬支出205 161 
无形核心存款的摊销251 345 
投资安全保费的摊销，扣除折扣的增加1,277 1,964 
收购贷款折扣的增加，净额(98)(168)
递延贷款发放成本/费用的净变动34 (324)
折旧和摊销388 882 
处置房舍和设备造成的损失19 — 
银行持有的人寿保险单的收益(435)(705)
应收利息和其他资产的净变动1,082 (203)
应付利息和其他负债的净变动(2,353)1,303 
调整总额1,404 4,004 
经营活动提供的净现金4,326 13,444 
来自投资活动的现金流：  
持有至到期证券的支付/到期的收益 10,252 13,634 
可供出售证券的支付/到期日所得的收益 10,057 19,288 
应收贷款增加（减少），净额18,690 (19,072)
购买银行拥有的人寿保单(1,210)— 
购买房舍和设备(161)(1,438)
为低收入住房税收抵免投资支付的现金(1)(38)
投资活动提供的净现金37,627 12,374 
来自融资活动的现金流：  
存款净减少(5,973)(322,774)
（偿还）短期借款收益，净额(26,000)293,400 
偿还融资租赁债务(38)(37)
行使股票期权的收益— 230 
归属时因预扣税款而交出的限制性股票(55)(65)
支付普通股的现金分红(4,042)(4,012)
根据员工和董事股票购买计划发行的股票的收益10 9 
用于融资活动的净现金(36,098)(33,249)
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）5,855 (7,431)
期初现金、现金等价物和限制性现金30,453 45,424 
期末现金、现金等价物和限制性现金$36,308 $37,993 
现金流信息的补充披露：
为存款和借款支付的利息$11,087 $4,290 
已缴的所得税，扣除退款$— $— 
非现金投资和融资活动的补充披露：  
可供出售证券的未实现净收益或亏损的变动$(4,568)$16,213 
转为持有至到期的待售证券的未实现净亏损的摊销$361 $463 
银行拥有的人寿保险应收补助金$— $765 
受限制的现金1
$— $— 
1 限制性现金包括在旧金山联邦储备银行持有的准备金和其他认捐的现金。自2020年3月26日起，美联储将存款准备金率下调至零％。

附注是这些合并财务报表（未经审计）的组成部分。
第 6 页
合并财务报表附注（未经审计）
 
注意事项 1：演示基础

合并财务报表包括银行控股公司Bancorp及其全资银行子公司加利福尼亚州特许商业银行马林银行的账目。提及 “我们”、“我们的”、“我们” 是指出于财务报告目的而合并的Bancorp和银行。随附的未经审计的合并中期财务报表是根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制的。根据这些细则和条例，通常包含在根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的年度财务报表中的某些信息和附注披露已被简要或省略。

尽管我们认为披露是充分的，所提供的信息不具有误导性，但我们建议将这些中期财务报表与我们的2023年10-K表年度报告中包含的年度财务报表及其附注一起阅读。管理层认为，未经审计的合并财务报表反映了所有调整，这些调整是公允列报所列期间合并财务状况、经营业绩、综合收益（亏损）变动、股东权益变动和现金流所必需的。所有重要的公司间往来交易均已取消。这些中期的结果可能不代表全年或任何其他时期的业绩。
 
下表显示：1) 加权平均基本股，2) 与股票期权和未归属限制性股票奖励相关的潜在稀释加权平均普通股，3) 加权平均摊薄后普通股。 每股基本收益（“EPS”）的计算方法是将净收入除以每个时期内已发行普通股的加权平均数，不包括未归属的限制性股票奖励。摊薄后的每股收益是使用可能摊薄的普通股的加权平均数计算得出的。季度摊薄后每股收益中包含的潜在稀释性普通股数量是根据库存股法使用报告期内三个月的平均市场价格计算得出的。年初至今摊薄后每股收益中包含的潜在摊薄普通股数量是每季度摊薄后每股收益计算中包含的潜在稀释性普通股的年初至今加权平均值。在计算摊薄后的每股收益时，我们排除了反稀释股票，例如行使价超过当前普通股价格的期权，因为根据库存股法，它们不会减少每股收益。我们有两种形式的已发行普通股：普通股和未归属限制性股票奖励。未归属限制性股票奖励的持有人将获得不可没收的股息，其利率与普通股股东相同，他们均等分享未分配收益。在两类方法下，这些参与证券的每股收益差额是名义上的。
三个月已结束
（以千计，每股数据除外）2024年3月31日2023年3月31日
已发行基本普通股的加权平均值16,081 15,970 
潜在的稀释性普通股与以下内容有关：
股票期权— 14 
未归属的限制性股票奖励11 15 
加权平均摊薄后已发行普通股16,092 15,999 
净收入$2,922 $9,440 
基本每股收益$0.18 $0.59 
摊薄后每股$0.18 $0.59 
摊薄后每股收益的计算中不包括加权平均反稀释普通股340 250 

注意事项 2： 最近通过和发布的会计准则

采用的会计准则 2024

2022 年 6 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2022-03 号， 公允价值衡量（主题 820）：受合同销售限制的股权证券的公允价值衡量。该修正案明确规定，对出售股权证券的单独合同限制不被视为股权证券记账单位的一部分，因此在衡量公允价值时不予考虑，从而减少了实践中的多样性。此外，该亚利桑那州立大学提供了修改后的示例，以说明在衡量公允价值时将考虑作为股权证券特征的限制，市场参与者在对股票进行定价时会考虑这一限制。该亚利桑那州立大学还引入了新的披露要求。修正案预计将在此后的几年内生效
第 7 页
2023 年 12 月 15 日。正如附注4（投资证券）中所述，我们在2023年出售了Visa Inc.的B类限制性普通股的剩余股份。由于此次出售，此次更新对我们的财务状况、经营业绩或披露没有影响。

2023 年 3 月，FASB 发布了 ASU 第 2023-01号 租赁（主题 842）：共同控制安排。对于上市公司，该修正案要求各实体在共同控制组改善措施的使用年限内摊还与共同控制租赁安排相关的租赁权益改进，而不是在所有其他运营租赁的剩余租赁期限和改善措施的使用寿命中较短的期限。这些修正案自2023年12月15日起生效多年，可以预期或追溯通过。我们目前没有共同的控制权租赁安排，因此修正案的通过对我们的财务状况、经营业绩或披露没有影响。

2023 年 3 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2023-02 号 投资——权益法和合资企业（主题 323）：使用比例摊销法核算税收抵免结构中的投资。根据目前的公认会计原则，实体只能选择将比例摊还法应用于低收入住房税收抵免（“LIHTC”）结构的投资。比例摊销法导致投资成本按所得税抵免和其他所得税优惠的比例摊销，投资摊销和所得税抵免作为所得税支出（收益）的组成部分在合并所得税报表中净列报。修正案将允许各实体选择在满足某些条件的情况下，将主要以获得所得税抵免为使用比例摊销方法进行的所有其他股权投资入账，无论投资通过何种税收抵免计划获得所得税抵免。修正案在2023年12月15日之后开始的财政年度内生效，可以在修改后的追溯基础上通过，也可以追溯通过。除了附注4 “投资证券” 中披露的对LIHTC基金的投资外，我们目前没有其他主要以获得所得税抵免为目的的股权投资，因此，该亚利桑那州立大学的采用对我们的财务状况、经营业绩或披露没有影响。

会计准则尚未生效
2023 年 11 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2023-07 号 细分市场报告（主题 280）：对可报告的细分市场披露的改进。修正案旨在改善应申报分部的披露要求，主要是通过加强对重大分部支出的披露、加强中期披露要求、澄清实体可以披露多个分部损益衡量标准的情况、为拥有单一应申报分部的实体提供新的分部披露要求以及要求进行其他披露。修正案对2023年12月15日之后开始的年度报告期（即2024年10-K表格）和2024年12月31日之后开始的财政年度内的过渡期有效，并应追溯适用于财务报表中列报的所有前期期间。允许提前收养。我们目前只有 一应报告的细分市场，并正在评估修正案通过后将对我们的财务报表披露产生的影响。

2023 年 12 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2023-09 号 所得税（主题 740）：所得税披露的改进。修正案要求提供有关有效税率对账的分类信息，并进一步披露符合量化门槛的对账项目和已缴税款。这些修正案在2024年12月15日之后开始的年度报告期内有效，可以前瞻性或追溯性地通过。允许提前收养。我们目前正在评估修正案通过后对我们的财务报表披露的影响。

注意事项 3：资产和负债的公允价值
 
公允价值层次结构和公允价值计量
 
根据资产和负债交易的市场以及用于确定公允价值的假设的可靠性，我们将以公允价值计量的资产和负债分为公允价值层次结构中的三个级别。这些级别是：
 
级别 1：估值基于活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价。
 
第 8 页
第 2 级：估值基于活跃市场中类似工具的报价、非活跃市场中相同或相似工具的报价，以及所有重要假设均可观察到或可观测市场数据证实的基于模型的估值。
 
第三级：估值基于不可观察的投入，这些输入几乎没有或根本没有市场活动支持，并且对资产或负债的公允价值具有重要意义。价值是使用定价模型和折扣现金流模型确定的，可能包括重要的管理判断和估计。

在导致转移的事件或情况发生的报告期内，通过我们的月度和/或季度估值流程确认公允价值层次结构层级之间的转移。在本报告所述年份中，没有发生此类转账。

下表汇总了我们需要定期按公允价值记账的资产和负债。
（以千计）
金融工具的描述
账面价值相同资产的活跃市场报价（1级）重要的其他可观测输入
（第 2 级）		不可观测的重要输入
（第 3 级）
计量类别：记录的公允价值的变化1
2024年3月31日    
可供出售的证券：    
美国政府赞助机构发行的抵押贷款支持证券和抵押贷款债务$340,908 $— $340,908 $— OCI
小企业管理局支持的证券$17,148 $— $17,148 $— OCI
政府赞助机构的债券$66,688 $— $66,688 $— OCI
美国国债$10,534 $10,534 $— $— OCI
州和政治分支机构的义务$90,343 $— $90,343 $— OCI
公司债券$10,744 $— $10,744 $— OCI
衍生金融资产（利率合约）$400 $— $400 $— NI
衍生金融负债（利率合约）$142 $— $142 $— NI
2023年12月31日
可供出售的证券：  
美国政府赞助机构发行的抵押贷款支持证券和抵押贷款债务$352,472 $— $352,472 $— OCI
小企业管理局支持的证券$19,471 $— $19,471 $— OCI
政府赞助机构的债券$66,862 $— $66,862 $— OCI
美国国债$10,623 $10,623 $— $— OCI
州和政治分支机构的义务$91,882 $— $91,882 $— OCI
公司债券$10,718 $— $10,718 $— OCI
衍生金融资产（利率合约）$287 $— $287 $— NI
衍生金融负债（利率合约）$1,361 $— $1,361 $— NI
 1 其他综合收益（“OCI”）或净收益（“NI”）。

可供出售证券定期按公允价值入账。如果可用，则使用报价市场价格（第一级）来确定可供出售证券的公允价值。一级证券包括美国国债。如果没有报价的市场价格，我们会从信誉良好的第三方服务提供商那里获得定价信息，他们可能会使用基于当前市场或独立来源的参数的估值技术，例如买入/卖出价格、交易商报价、利率、基准收益率曲线、预付款速度、违约概率、损失严重程度和信用利差（二级）。二级证券包括州和政治分支机构的债务、美国机构或政府赞助机构的债务证券、抵押贷款支持证券、政府机构发行的证券和公司债券。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 不三级证券。

根据我们对信贷质量因素造成的预期损失的评估，持有至到期的证券可能会受到信贷损失补贴的限制。 我们做到了 不记录截至2024年3月31日或2023年3月31日的三个月内持有至到期证券的任何信用损失支出。 持有至到期证券的公允价值是使用上文讨论的可供出售证券的相同技术确定的。

第 9 页
衍生金融工具经常按公允价值入账，公允价值基于收益法，使用可观测的二级市场投入，反映截至计量日的市场对未来利率的预期。标准估值技术用于计算假设有序交易的未来预期现金流的现值。在确定衍生品的公允价值时，可以进行估值调整，以反映我们自己的信用风险和交易对手的信用风险。这些不可观察的输入不被视为总体公允价值衡量的重要投入。第二级估值输入仅限于有担保隔夜融资利率（“SOFR”）和隔夜指数互换（“OIS”）利率（短期）的可观察市场价格、SOFR期货合约的报价、SOFR和OIS掉期利率的可观察市场价格，以及通常报价间隔的一个月和三个月的SOFR基差价。投入的中间市场定价被用作公允价值衡量的实际权宜之计。我们将即期利率预测为每份掉期合约指定的重置天数，以确定未来的现金流，然后使用截至测量日期的OIS曲线折现为现值。当向交易对手存放的任何抵押品的价值低于利率衍生负债时，将进行信用估值调整（“CVA”）以反映我们对交易对手构成的信用风险。我们使用标准普尔BBB评级的美国银行综合利率和SOFR之间的利差来计算与掉期期相对应的最接近到期期限，从而得出CVA。由于几乎没有交易对手风险，我们在确定公允价值时没有将对手信用风险评估中的信用调整纳入其中。有关我们对衍生金融工具进行估值的方法的进一步讨论，请参阅附注9 “衍生金融工具和套期保值活动”。

某些金融资产可以非经常性地按公允价值计量。这些资产需要进行公允价值调整，这些调整是由于采用成本或公允价值会计的较低值或减记个人资产（例如依赖抵押品的单独分析的贷款和拥有的其他不动产（“奥利奥”）而产生的。
（以千计）账面价值相同资产的活跃市场报价（1级）重要的其他可观测输入
（第 2 级）		不可观测的重要输入
（第 3 级）
关于金融工具公允价值的披露
 
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年12月31日的金融工具的公允价值估算，不包括按经常性公允价值记录的金融工具（摘要见本说明的第一张表格）。下表中的账面金额按所示标题记录在合并状况报表中。此外，我们尚未披露明确排除在披露要求之外的金融工具的公允价值，例如银行拥有的人寿保险单（“BOLI”）、租赁债务和未到期存款负债。此外，截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们按成本持有联邦住房贷款银行（“FHLB”）的旧金山股票。截至2024年3月31日或2023年12月31日，同一发行人的相同或相似投资的有序交易中可观察到的价格变化没有造成减值或变化。参见附注4 “投资证券” 中关于价值的进一步讨论。
 2024年3月31日2023年12月31日
（以千计）账面金额公允价值公允价值层次结构账面金额公允价值公允价值层次结构
金融资产（按摊销成本记录）  
现金和现金等价物$36,308 $36,308 第 1 级$30,453 $30,453 第 1 级
持有至到期的投资证券915,068 795,909 第 2 级925,198 814,830 第 2 级
贷款，扣除信贷损失备抵后的贷款2,029,462 1,913,418 第 3 级2,048,548 1,939,702 第 3 级
应收利息11,678 11,678 第 2 级12,752 12,752 第 2 级
金融负债（按摊销成本记录）  
定期存款267,536 268,758 第 2 级251,317 252,824 第 2 级
BTFP下的FRBSF短期借款
— — 第 2 级26,000 25,998 第 2 级
应付利息3,130 3,130 第 2 级2,752 2,752 第 2 级

贷款的公允价值基于退出价格技术，从独立第三方获得，该第三方使用其专有的估值模型和方法，可能与潜在买家的实际价格不同。贴现现金流估值方法反映了不可观察的关键输入和假设，例如贷款违约概率、违约情况下的损失、预付款速度和市场贴现率。
固定利率定期存款的公允价值是通过使用贴现率对未来合同现金流进行折扣来估算的，贴现率反映了当前为类似剩余期限的定期存款提供的可观察市场利率。
第 10 页
资产负债表外金融工具的价值是根据与承诺相关的费用收入估算的，在没有信贷敞口的情况下，这笔费用被视为其结算价值的近似值。截至2024年3月31日或2023年12月31日，承诺费的公允价值并不重要。

注意事项 4：投资证券
 
我们的投资证券投资组合包括美国国债、州和政治分支机构的债务、美国联邦政府机构，例如政府全国抵押贷款协会（“GNMA”）和小型企业管理局（“SBA”），以及美国政府赞助的企业（“GSE”），例如联邦全国抵押贷款协会（“FNMA”）、联邦住房贷款抵押贷款公司（“FHLMC”）、联邦农业信贷银行融资公司和 FHLB 和美国公司。我们还投资于由GSE发行或担保的住宅和商业抵押贷款支持证券（“MBS”/“CMBS”）以及抵押抵押债务（“CMO”），如下表所示。

截至2024年3月31日和2023年12月31日与持有至到期证券相关的摊销成本、公允价值和信用损失备抵金汇总如下。
持有至到期：
摊销成本 1
信用损失备抵金净账面金额未实现总额公允价值
（以千计）收益（损失）
2024 年 3 月 31 日
美国政府赞助企业的证券：
由 FHLMC、FNMA 和 GNMA 发行的 MBS 直通证券$300,976 $— $300,976 $— $(48,474)$252,502 
由 FHLMC 发行的 CMO224,676 — 224,676 — (26,902)197,774 
FNMA 发行的 CMO98,951 — 98,951 — (6,009)92,942 
GNMA 发行的 CMO50,695 — 50,695 — (5,436)45,259 
小企业管理局支持的证券1,652 — 1,652 — (95)1,557 
政府资助机构的债券146,202 — 146,202 — (22,942)123,260 
州和政治分支机构的义务61,916 — 61,916 4 (8,022)53,898 
公司债券30,000 — 30,000 — (1,283)28,717 
持有至到期总额$915,068 $— $915,068 $4 $(119,163)$795,909 
2023 年 12 月 31 日
美国政府赞助企业的证券：
由 FHLMC、FNMA 和 GNMA 发行的 MBS 直通证券$306,261 $— $306,261 $— $(44,396)$261,865 
由 FHLMC 发行的 CMO
226,416 — 226,416 28 (24,869)201,575 
FNMA 发行的 CMO101,502 — 101,502 — (4,779)96,723 
GNMA 发行的 CMO51,006 — 51,006 — (5,235)45,771 
小企业管理局支持的证券1,853 — 1,853 — (90)1,763 
政府资助机构的债券146,126 — 146,126 — (21,994)124,132 
州和政治分支机构的义务62,034 — 62,034 47 (7,884)54,197 
公司债券30,000 — 30,000 — (1,196)28,804 
持有至到期总额$925,198 $— $925,198 $75 $(110,443)$814,830 
1 摊销成本和公允价值不包括应计应收利息 $2.5百万和美元3.6截至2024年3月31日和2023年12月31日分别为百万美元，这已包含在合并状况表中的应收利息和其他资产中。

管理层按主要证券类型共同衡量持有至到期证券的预期信用损失，每种证券类型具有相似的风险特征，并考虑根据当前状况和合理且可支持的预测进行调整的历史信用损失信息。对于由GSE发行或担保的MBS和CMO以及小企业管理局支持的证券，我们预计将获得这些证券的所有合同本金和利息，因为此类证券由美国政府的充分信心和信贷支持和/或担保。因此， 不这些证券的信贷损失备抵金已入账。关于各州和政治分支机构发行的证券和公司债券，管理层考虑：（i）发行人和/或担保人的信用评级，（ii）给定债券评级和剩余到期日的违约率下违约和亏损的历史概率，（iii）发行人是否继续根据证券的合同条款及时支付本金和利息，（iv）对财务信息的内部信用审查，以及（v）此类证券是否有信用增强，例如担保，包含抗辩条款，或由发行人预先退款。基于全面的 肛门是的， 不信誉预计会出现损失。

第 11 页
下表汇总了截至2024年3月31日和2023年12月31日我们的各州和政治分支机构发行的持有至到期证券投资组合以及穆迪和/或标准普尔债券评级的公司债券投资组合的摊销成本。
州和政治分支机构的义务公司债券
（以千计）2024年3月31日2023年12月31日2024年3月31日2023年12月31日
Aaa/AAA$42,474 $42,577 $— $— 
Aa2/AA19,442 19,457 — — 
A2/A— — 30,000 30,000 
总计$61,916 $62,034 $30,000 $30,000 

截至2024年3月31日和2023年12月31日与可供出售证券相关的摊销成本、公允价值和信用损失备抵金摘要如下。
可供出售：
摊销成本 1
未实现总额信用损失备抵金公允价值
（以千计）收益（损失）
2024 年 3 月 31 日
美国政府赞助企业的证券：
由 FHLMC、FNMA 和 GNMA 发行的 MBS 直通证券$79,460 $2 $(10,073)$— $69,389 
由 FHLMC 发行的 CMO261,797 — (26,837)— 234,960 
FNMA 发行的 CMO23,099 — (2,835)— 20,264 
GNMA 发行的 CMO19,486 — (3,191)— 16,295 
小企业管理局支持的证券18,805 — (1,657)— 17,148 
政府赞助机构的债券73,906 — (7,218)— 66,688 
美国国债11,928 — (1,394)— 10,534 
州和政治分支机构的义务101,911 — (11,568)— 90,343 
公司债券11,992 — (1,248)— 10,744 
可供出售的总数$602,384 $2 $(66,021)$— $536,365 
2023 年 12 月 31 日
美国政府赞助企业的证券：
由 FHLMC、FNMA 和 GNMA 发行的 MBS 直通证券$81,937 $2 $(9,516)$— $72,423 
由 FHLMC 发行的 CMO266,407 — (24,758)— 241,649 
FNMA 发行的 CMO23,987 — (2,715)— 21,272 
GNMA 发行的 CMO20,006 — (2,878)— 17,128 
小企业管理局支持的证券21,126 — (1,655)— 19,471 
政府赞助机构的债券73,899 — (7,037)— 66,862 
美国国债11,923 — (1,300)10,623 
州和政治分支机构的义务102,202 1 (10,321)— 91,882 
公司债券11,992 — (1,274)— 10,718 
可供出售的总数$613,479 $3 $(61,454)$— $552,028 
1摊销成本和公允价值不包括应计应收利息 $2.3百万和美元2.3截至2024年3月31日和2023年12月31日分别为百万美元，这已包含在合并状况表中的应收利息和其他资产中。

摊销成本 and 截至2024年3月31日和2023年12月31日的合同到期日分列的投资债务证券的公允价值如下所示。如果证券发行人有权收回或预付债务，则预期到期日可能与合同到期日不同，也可能不包括看涨期或预付罚款。
 2024年3月31日2023年12月31日
 持有至到期可供出售持有至到期可供出售
（以千计）摊销成本公允价值摊销成本公允价值摊销成本公允价值摊销成本公允价值
一年之内$15,000 $14,615 $4,181 $4,076 $— $— $101 $100 
一年后但在五年内72,200 69,109 249,923 228,662 87,887 84,541 226,669 208,444 
五年到十年之后304,877 259,599 62,426 54,421 304,976 261,654 95,552 85,447 
十年后522,991 452,586 285,854 249,206 532,335 468,635 291,157 258,037 
总计$915,068 $795,909 $602,384 $536,365 $925,198 $814,830 $613,479 $552,028 

在2024年或2023年第一季度没有出售投资证券。
 三个月已结束
第 12 页
质押投资证券的报告价值如下表所示。
（以千计）2024年3月31日2023年12月31日
向加利福尼亚州承诺：
根据地方机构安全计划保护公共存款$282,826 $287,436 
信托存款的抵押品659 666 
财富管理和信托服务支票账户的抵押品557 562 
向加利福尼亚州认捐的投资证券总额284,042 288,664 
破产受托人向联邦储备银行质押的存款1,003 1,151 
向FHLB证券支持信贷计划认捐296,614 383,484 
向美联储 “BTFP” 认捐— 265,660 
承诺进入美联储折扣窗口345,896 — 
质押投资证券总额$927,555 $938,959 

有 317和 313分别于2024年3月31日和2023年12月31日处于未实现亏损头寸的证券。 下表根据损失期的持续时间对这些证券进行了汇总和分类：
2024年3月31日≥ 12 个连续月证券总额
处于亏损状态
（以千计）公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损
持有至到期：
由 FHLMC、FNMA 和 GNMA 发行的 MBS 直通证券$— $— $252,501 $(48,474)$252,501 $(48,474)
由 FHLMC 发行的 CMO12,455 (68)185,319 (26,834)197,774 (26,902)
FNMA 发行的 CMO40,962 (1,054)51,980 (4,955)92,942 (6,009)
GNMA 发行的 CMO10,808 (350)34,452 (5,086)45,260 (5,436)
小企业管理局支持的证券— — 1,556 (95)1,556 (95)
政府资助机构的债券— — 123,260 (22,942)123,260 (22,942)
州和政治分支机构的义务6,589 (46)44,242 (7,976)50,831 (8,022)
公司债券— — 28,717 (1,283)28,717 (1,283)
持有至到期总额70,814 (1,518)722,027 (117,645)792,841 (119,163)
可供出售：
由 FHLMC、FNMA 和 GNMA 发行的 MBS 直通证券3 — 69,152 (10,073)69,155 (10,073)
由 FHLMC 发行的 CMO958 (4)234,002 (26,833)234,960 (26,837)
FNMA 发行的 CMO— — 20,264 (2,835)20,264 (2,835)
GNMA 发行的 CMO— — 16,295 (3,191)16,295 (3,191)
小企业管理局支持的证券— — 17,148 (1,657)17,148 (1,657)
政府赞助机构的债券— — 66,688 (7,218)66,688 (7,218)
美国国债— — 10,534 (1,394)10,534 (1,394)
州和政治分支机构的义务557 (2)89,786 (11,566)90,343 (11,568)
公司债券— — 10,744 (1,248)10,744 (1,248)
可供出售的总数1,518 (6)534,613 (66,015)536,131 (66,021)
处于亏损状态的证券总额$72,332 $(1,524)$1,256,640 $(183,660)$1,328,972 $(185,184)
第 13 页
2023年12月31日≥ 12 个连续月证券总额
处于亏损状态
（以千计）公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损
持有至到期：
由 FHLMC、FNMA 和 GNMA 发行的 MBS 直通证券$— $— $261,865 $(44,396)$261,865 $(44,396)
由 FHLMC 发行的 CMO8,662 (21)188,657 (24,848)197,319 (24,869)
FNMA 发行的 CMO42,474 (411)54,249 (4,368)96,723 (4,779)
GNMA 发行的 CMO10,988 (244)34,783 (4,991)45,771 (5,235)
小企业管理局支持的证券— — 1,763 (90)1,763 (90)
政府赞助机构的债券— — 124,132 (21,994)124,132 (21,994)
州和政治分支机构的义务— — 44,437 (7,884)44,437 (7,884)
公司债券— — 28,804 (1,196)28,804 (1,196)
持有至到期总额62,124 (676)738,690 (109,767)800,814 (110,443)
可供出售：
由 FHLMC、FNMA 和 GNMA 发行的 MBS 直通证券— — 72,146 (9,516)72,146 (9,516)
由 FHLMC 发行的 CMO1,235 (7)240,414 (24,751)241,649 (24,758)
FNMA 发行的 CMO— — 21,272 (2,715)21,272 (2,715)
GNMA 发行的 CMO— — 17,128 (2,878)17,128 (2,878)
小企业管理局支持的证券— — 19,471 (1,655)19,471 (1,655)
政府赞助机构的债券— — 66,862 (7,037)66,862 (7,037)
美国国债— — 10,623 (1,300)10,623 (1,300)
州和政治分支机构的义务666 (1)90,655 (10,320)91,321 (10,321)
公司债券— — 10,718 (1,274)10,718 (1,274)
可供出售的总数1,901 (8)549,289 (61,446)551,190 (61,454)
处于亏损状态的证券总额$64,025 $(684)$1,287,979 $(171,213)$1,352,004 $(171,897)

截至2024年3月31日，投资组合包括 306连续亏损十二个月或更长时间的投资证券，以及 11处于亏损状态不到十二个月的投资证券。

由政府赞助的机构（例如FNMA和FHLMC）发行的证券通常获得美国联邦政府的隐性信贷支持。但是，自2008年以来，FNMA和FHLMC一直处于政府的监管之下，因此，这些投资的合同现金流由美国联邦政府提供明确担保，而FNMA和FHLMC仍处于保护之下。小企业管理局和GNMA发行的证券由美国联邦政府提供明确的信用担保，这可以保护我们免受证券合同现金流的信用损失。
在对发行人的最新财务信息、主要信贷机构的信用评级和/或信用增强进行了全面分析之后，我们对州债券和政治分割债券的投资被视为信誉良好。
没有处于未实现亏损状况的可售证券的信用损失准备金已被确认，因为管理层认为，在2024年3月31日或2023年12月31日，没有任何证券因信用风险因素而受到减值。此外，对于截至2024年3月31日和2023年12月31日处于未实现亏损状况的任何可供出售证券，该银行评估了其是否打算出售证券，或者是否更有可能被要求在收回摊销成本基础之前出售证券，这将需要通过净收益减记为公允价值。由于该银行不打算出售那些处于未实现亏损状况的证券，而且要求银行在收回摊余成本基础之前出售这些证券的可能性并不大，因此该银行确定截至报告日无需减记。

2023年7月7日，该银行签订了各种利率互换协议，名义价值总额为美元101.8百万美元用于对冲资产负债表利率敏感度并在可供出售的部分证券中保护选定证券
第 14 页
针对与基准利率变动相关的公允价值变动的投资组合。更多详情，请参阅附注9 “衍生金融工具和套期保值活动”。

其他资产中包含的非有价证券

FHLB 股本

作为FHLB的成员，我们必须维持FHLB董事会确定的最低FHLB股本投资。如果我们增加总资产规模或向FHLB借款，最低投资要求可能会增加。除非FHLB与其成员之间以美元的价格购买或出售股票100每股面值。我们持有 $16.7截至2024年3月31日和2023年12月31日，合并状况表中其他资产中均包含100万股FHLB股票。这些投资的账面金额是公允价值的合理估计，因为这些证券仅限于成员银行，而且没有易于确定的市场价值。根据我们对FHLB财务状况的分析以及某些方面定性因素，我们确定 FHLB 股票 w我不是这样于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日配对。 4月25日2024 年，FHLB 宣布了该公司的现金分红 第一四分之一 2024年化股息率为 8.25% 至分布在2024 年 5 月中旬。 在FHLB股本上支付的现金分红记作非利息收入。

欲了解更多信息，请参阅附注8 “承付款和意外开支”。

低收入住房税收抵免

我们以有限合伙人的身份投资低收入住房税收抵免基金, 总计 $1.9百万和美元2.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，其他资产中分别记录了百万美元。在 2024 年的前三个月，我们认可了 $133数千笔低收入住房税收抵免和其他税收优惠，由美元抵消111低收入住房税收抵免投资的千美元摊销费用，作为所得税支出的一部分。截至2024年3月31日，我们对这些低收入住房税收抵免基金的无准备金承诺总额为美元343千。我们做到了 不确认2024年或2023年前三个月这些低收入住房税收抵免投资的任何减值损失，因为未来税收优惠的价值超过投资的账面价值。

注意事项 5：贷款和贷款信贷损失备抵金

下表显示了截至2024年3月31日和2023年12月31日按投资组合类别分列的贷款摊销成本。

（以千计）2024年3月31日2023年12月31日
商业和工业$150,896 $153,750 
房地产：
商业业主自用328,560 333,181 
商业非所有者已占用1,236,633 1,219,385 
施工71,494 99,164 
房屋净值86,794 82,087 
其他住宅113,479 118,508 
分期付款和其他消费贷款67,107 67,645 
按摊销成本计算的贷款总额 1
2,054,963 2,073,720 
贷款信贷损失补贴(25,501)(25,172)
贷款总额，扣除贷款信贷损失备抵后的净额$2,029,462 $2,048,548 
1摊销成本包括净递延贷款发放成本 $2.6百万和美元2.7截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别为百万人。金额还扣除未确认的购买折扣 $1.9百万和美元2.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为百万人。摊销成本不包括应计利息，总额为 $6.3百万和美元6.6截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为百万人，并包含在 应收利息和其他资产在合并状况陈述中。

贷款风险

商业和工业贷款 - 商业贷款通常向成熟的中小型企业发放，为其增长和营运资金需求、设备购买和收购提供融资。管理层检查历史、当前和预计的现金流量，以确定现金流的能力
第 15 页
借款人按约定偿还债务。商业贷款主要根据借款人确定的现金流发放，其次是基础抵押品和担保人支持。但是，借款人的现金流可能无法按预期发生，为这些贷款提供担保的抵押品的价值可能会波动。大多数商业和工业贷款由所融资的资产（例如应收账款和库存品）担保，通常包括个人担保。我们的目标是稳定的企业，担保人提供额外的还款来源，事实证明在经济压力时期具有弹性。经济疲软，以及由此产生的消费者和/或企业支出减少，可能会影响商业贷款的信贷质量。

商业房地产贷款 - 商业房地产贷款，包括创收投资物业和用于商业目的的自有房地产，受与上文讨论的商业贷款类似的承保标准和流程的约束。我们承保这些贷款，由商业或投资物业的现金流来偿还，并由不动产抵押品支持。商业房地产贷款的承保标准包括但不限于债务承保范围和贷款价值比率。此外，我们的绝大多数贷款都由房产所有者担保。房地产市场的状况或整体经济的低迷可能会对我们的商业房地产贷款产生不利影响。如果出现空房，我们希望担保人将贷款延续到找到替代租户为止。业主的大量股权投资为继续支持商业房地产项目提供了强大的经济激励。因此，该投资组合的亏损和拖欠水平通常相对较低。

建筑贷款 - 通常向开发商和建筑商发放建筑贷款，为施工、翻新提供资金，偶尔还会为近期开发前的土地收购提供资金。建筑贷款包括利息储备，用于在开发和营销期间支付利息，并作为贷款余额的一部分资本化。当建筑贷款在利息储备用尽之前处于非应计状态时，我们会将利息储备金资助的利息用于贷款的本金余额。这些贷款是在对借款人的财务实力、声誉、先前的往绩记录和独立评估进行评估后承保的。我们监督所有建筑项目，以确定它们是否如期完成，是否按计划完成，是否符合批准的施工预算。重大事件可能会影响建筑业，包括：房地产市场的内在波动以及天气导致的延误、订单变更、无法获得施工许可证、劳动力或材料短缺以及价格变动造成的脆弱性。与已完成项目相关的施工成本和价值的估计可能不准确。建筑贷款的偿还很大程度上取决于该项目的最终成功。

消费者贷款 - 消费贷款主要包括房屋净值信贷额度、其他住宅贷款、浮动房屋和间接豪华汽车贷款，以及少量分期贷款。我们的其他住宅贷款包括几乎全部位于旧金山县的普通租赁部分利息贷款（“TIC”）。我们利用信用评分信息、债务收入比率和贷款价值比率分析发放消费贷款。消费贷款类型的多样化，加上分散在许多个人借款人的相对较小的贷款金额，可以降低风险。我们不发放次级住宅抵押贷款，我们的做法也不是承保通常被称为 “Alt-A抵押贷款” 的贷款，这些贷款的特点是文件量少、FICO分数低的借款人或贷款价值比率高的抵押品。

信贷质量指标
 
我们使用风险评级系统来评估资产质量，识别和监控个人贷款和贷款组合中的信用风险。我们对 “特别提及” 风险评级贷款或更差贷款的定义与联邦存款保险公司（“FDIC”）使用的定义一致。我们的内部分配成绩如下：

Pass and Watch -向信贷质量可接受或更好的借款人贷款。该类别的借款人表现出基本稳健的财务状况、还款能力、信用记录和管理专业知识。此类贷款必须具有可识别和稳定的还款来源，并符合银行关于债务还本付息覆盖率的政策。这些借款人能够在不造成重大财务后果的情况下承受正常的经济、市场或运营挫折。通常不存在负面的外部行业因素。贷款可能有担保、无抵押或由非房地产抵押品支持，其价值更难以确定和/或适销性更不确定。该类别还包括 “手表” 贷款，其主要还款来源已延迟。“Watch” 旨在成为过渡等级，可在合理的时间内进行升级或降级。
第 16 页
特别提及 - 值得密切关注的潜在弱点。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致资产的支付前景恶化。特别提及资产的风险不足以构成负面分类。

不合标准 - 债务人当前的可靠价值和支付能力或质押的抵押品（如果有）都没有得到充分保护。不合标准的资产有明确的弱点，会危及债务的清算。不合标准资产的特点是，如果不纠正这些弱点或缺陷，我们很有可能蒙受一些损失。明确的弱点包括借款人财务状况的不利趋势或发展、管理薄弱环节和/或严重的抵押品缺陷。

值得怀疑 - 关键弱点使收款或清算变得不可能。可能有一些特定的未决事件可以增强资产；但是，损失的金额或时间可能无法确定。未决事件通常发生在资产被归类为可疑资产后的一年内。例子包括：合并、收购或清算；注资；担保；完善额外抵押品的留置权；以及再融资。此类贷款处于非应计状态，通常依赖抵押品。

每当我们收到新信息时，以及每个季度和年终报告期，我们都会定期审查信用额度，以确定风险等级的准确性。通常要求借款人定期提交财务信息。通常，拥有信贷额度的商业借款人必须提交财务信息，报告间隔从每月到每年不等，具体取决于信贷规模、风险和复杂性。此外，贷款超过一定美元门槛的投资者商业房地产借款人通常需要每年提交租金名册或房地产损益表。我们每月监控建筑贷款。我们会根据拖欠情况审查房屋净值和其他消费贷款。我们还会审查评级为 “观察” 或更差的贷款，无论贷款类型如何，都不少于每季度一次。

下表按贷款组合类别、发放/续期年份和内部风险评级显示了截至2024年3月31日和2023年12月31日的贷款组合。本年度年份表反映了按贷款组合类别和发放年份划分的总扣除额。 通常，重新承保的现有定期贷款反映在续订年份的表格中。在发放时具有转换功能的信贷额度，例如建筑到永久贷款，按发放年份列报。
（以千计）定期贷款-按发放年份分列的摊销成本循环贷款摊销成本
2024年3月31日20242023202220212020优先的总计
商业和工业：
Pass and Watch$2,650 $23,105 $9,107 $2,726 $3,474 $33,698 $64,683 $139,443 
特别提及— — — — — 306 1,443 1,749 
不合标准— — — — — 2,191 7,513 9,704 
商业和工业总计$2,650 $23,105 $9,107 $2,726 $3,474 $36,195 $73,639 $150,896 
本期扣款总额$— $— $— $— $— $— $(4)$(4)
商业地产，业主自用：
Pass and Watch$3,187 $14,053 $45,948 $49,506 $36,162 $148,036 $5 $296,897 
特别提及— 386 — 15,491 816 10,113 — 26,806 
不合标准— — 2,201 — — 2,656 — 4,857 
自住商业地产总额$3,187 $14,439 $48,149 $64,997 $36,978 $160,805 $5 $328,560 
商业地产，非业主占用：
Pass and Watch$20,233 $76,466 $171,120 $196,087 $161,259 $502,571 $10,102 $1,137,838 
特别提及— — 2,776 8,309 11,696 36,797 — 59,578 
不合标准278 872 — 2,174 — 35,893 — 39,217 
非所有者占用的商业地产总数$20,511 $77,338 $173,896 $206,570 $172,955 $575,261 $10,102 $1,236,633 
第 17 页
（以千计）定期贷款-按发放年份分列的摊销成本循环贷款摊销成本
2024年3月31日20242023202220212020优先的总计
施工：
Pass and Watch$13,915 $7,661 $17,794 $— $19,310 $— $— $58,680 
特别提及— 12,814 — — — — — 12,814 
施工总量$13,915 $20,475 $17,794 $— $19,310 $— $— $71,494 
房屋净值：
Pass and Watch$— $— $— $— $— $764 $85,149 $85,913 
不合标准82 — — — — 177 622 881 
房屋净值总额$82 $— $— $— $— $941 $85,771 $86,794 
其他住宅：
Pass and Watch$— $17,765 $20,010 $13,295 $25,462 $36,947 $— $113,479 
其他住宅总数$— $17,765 $20,010 $13,295 $25,462 $36,947 $— $113,479 
分期付款和其他消费者：
Pass and Watch$3,379 $20,119 $13,769 $10,129 $4,489 $14,078 $1,003 $66,966 
不合标准— — — 141 — — — 141 
分期付款总额和其他消费者$3,379 $20,119 $13,769 $10,270 $4,489 $14,078 $1,003 $67,107 
本期扣款总额$— $(14)$— $(3)$— $— $— $(17)
贷款总额：
Pass and Watch$43,364 $159,169 $277,748 $271,743 $250,156 $736,094 $160,942 $1,899,216 
特别提及总数$— $13,200 $2,776 $23,800 $12,512 $47,216 $1,443 $100,947 
总不合格$360 $872 $2,201 $2,315 $— $40,917 $8,135 $54,800 
总计$43,724 $173,241 $282,725 $297,858 $262,668 $824,227 $170,520 $2,054,963 
本期扣款总额$— $(14)$— $(3)$— $— $(4)$(21)
（以千计）定期贷款-按发放年份分列的摊销成本循环贷款摊销成本
2023年12月31日20232022202120202019优先的总计
商业和工业：
Pass and Watch$25,615 $9,187 $2,970 $3,718 $15,128 $21,004 $62,486 $140,108 
特别提及— — — — 334 — 9,300 9,634 
不合标准— — — — 1,311 2,697 — 4,008 
商业和工业总计$25,615 $9,187 $2,970 $3,718 $16,773 $23,701 $71,786 $153,750 
商业地产，业主自用：
Pass and Watch$13,128 $41,808 $49,887 $37,708 $40,994 $114,018 $56 $297,599 
特别提及1,431 4,498 15,636 820 286 8,902 — 31,573 
不合标准— 2,231 — — — 1,778 — 4,009 
自住商业地产总额$14,559 $48,537 $65,523 $38,528 $41,280 $124,698 $56 $333,181 
商业地产，非业主占用：
Pass and Watch$76,718 $172,028 $196,340 $150,831 $139,860 $368,675 $9,832 $1,114,284 
特别提及— 2,790 9,498 11,776 15,708 41,602 — 81,374 
不合标准878 272 2,204 — — 20,373 — 23,727 
非所有者占用的商业地产总数$77,596 $175,090 $208,042 $162,607 $155,568 $430,650 $9,832 $1,219,385 
施工：
Pass and Watch$13,138 $24,403 $19,521 $29,512 $— $— $— $86,574 
特别提及12,590 — — — — — — 12,590 
施工总量$25,728 $24,403 $19,521 $29,512 $— $— $— $99,164 
房屋净值：
Pass and Watch$— $— $— $— $— $734 $80,773 $81,507 
不合标准— — — — — 369 211 580 
房屋净值总额$— $— $— $— $— $1,103 $80,984 $82,087 
其他住宅：
Pass and Watch$17,861 $20,114 $13,390 $25,637 $20,935 $20,571 $— $118,508 
其他住宅总数$17,861 $20,114 $13,390 $25,637 $20,935 $20,571 $— $118,508 
分期付款和其他消费者：
Pass and Watch$22,038 $14,528 $10,632 $4,687 $5,300 $9,399 $1,061 $67,645 
分期付款总额和其他消费者$22,038 $14,528 $10,632 $4,687 $5,300 $9,399 $1,061 $67,645 
贷款总额：
Pass and Watch$168,498 $282,068 $292,740 $252,093 $222,217 $534,401 $154,208 $1,906,225 
特别提及总数$14,021 $7,288 $25,134 $12,596 $16,328 $50,504 $9,300 $135,171 
总不合格$878 $2,503 $2,204 $— $1,311 $25,217 $211 $32,324 
总计$183,397 $291,859 $320,078 $264,689 $239,856 $610,122 $163,719 $2,073,720 


第 18 页
下表显示了截至2024年3月31日和2023年12月31日按投资组合类别、还款账龄和非应计状态分列的贷款摊销成本。
按类别划分的贷款账龄分析
（以千计）商业和工业商业地产，业主自用商业地产，非业主占用施工房屋净值其他住宅分期付款和其他消费者总计
2024年3月31日        
逾期 30-59 天$13 $101 $872 $1,057 $360 $— $3 $2,406 
逾期 60-89 天390 — — — — — — 390 
逾期 90 天或更长时间 1
29 140 10,292 — — — — 10,461 
逾期未付款总额432 241 11,164 1,057 360 — 3 13,257 
当前150,464 328,319 1,225,469 70,437 86,434 113,479 67,104 2,041,706 
贷款总额 1
$150,896 $328,560 $1,236,633 $71,494 $86,794 $113,479 $67,107 $2,054,963 
非应计贷款 2
$2,220 $416 $3,045 $— $473 $— $141 $6,295 
没有备抵的非应计贷款$— $416 $872 $— $473 $— $141 $1,902 
2023年12月31日        
逾期 30-59 天$2,991 $618 $— $— $43 $83 $195 $3,930 
逾期 60-89 天69 — 2,204 — — — 1 2,274 
逾期 90 天或更长时间 1
1,311 149 — — — — — 1,460 
逾期未付款总额4,371 767 2,204 — 43 83 196 7,664 
当前149,379 332,414 1,217,181 99,164 82,044 118,425 67,449 2,066,056 
贷款总额 1
$153,750 $333,181 $1,219,385 $99,164 $82,087 $118,508 $67,645 $2,073,720 
非应计贷款 2
$4,008 $434 $3,081 $— $469 $— $— $7,992 
没有备抵的非应计贷款$1,311 $434 $877 $— $469 $— $— $3,091 
1有 一截至2024年3月31日，非所有者自用商业房地产贷款已逾期90天并应计利息，该贷款一直在延期续约谈判中，但其安全性良好，预计将在不久的将来恢复到目前的还款状态。有 不逾期90天以上的不良贷款和截至的应计利息 2023 年 12 月 31 日.
2没有截至2024年3月31日或2023年12月31日，非应计贷款中有按现金或应计制赚取利息。我们反转了美元10在截至2024年3月31日的三个月中，处于非应计状态的贷款的应计利息收入为千美元。我们冲销了美元的应计利息收入16千美元用于在截至2023年3月31日的三个月内处于非应计状态的贷款。

抵押依赖贷款

下表显示了截至2024年3月31日和2023年12月31日按投资组合类别分列的单独分析的抵押依赖贷款的摊销成本基础，这些贷款均处于非应计状态。
按抵押品类型划分的摊销成本
（以千计）商业地产住宅地产毛毯 Lien其他
总计 1
信用损失备抵金
2024年3月31日
商业地产，业主自用$416 $— $— $— $416 $— 
商业地产，非业主占用3,046 — — — 3,046 496 
房屋净值— 473 — — 473 — 
分期付款和其他消费者— — — 141 141 — 
总计$3,462 $473 $— $141 $4,076 $496 
2023年12月31日
商业和工业$1,311 $— $— $— $1,311 $— 
商业地产，业主自用434 — — — 434 — 
商业地产，非业主占用3,081 — — 3,081 408 
房屋净值— 469 — — 469 — 
总计$4,826 $469 $— $— $5,295 $408 
1 有 不2024年3月31日和2023年12月31日正在取消抵押品赎回权或实质上已收回抵押品赎回权的依赖性住宅房地产抵押贷款。房地产有担保抵押品依赖贷款的加权平均贷款的贷款价值比约为 822024 年 3 月 31 日的百分比以及 702023 年 12 月 31 日的百分比。

向遇到财务困难的借款人修改贷款

下表汇总了截至2024年3月31日的三个月中按投资组合类别和批准的修改类型进行修改的截至2024年3月31日的贷款的摊销成本。在截至2023年3月31日的三个月中，没有对贷款进行任何需要披露的修改。
第 19 页
（以千计）任期延长投资组合类别总额的百分比
截至2024年3月31日的三个月
商业和工业$2,191 1.5 %
房屋净值82 0.1 %
总计
$2,273 

截至2024年3月31日，在报告期内修改的贷款没有无准备金的贷款承诺。

下表按投资组合类别汇总了截至2024年3月31日的三个月中上表中列出的贷款修改的财务影响。
（以千计）加权平均期限延长（以年为单位）
截至2024年3月31日的三个月
商业和工业0.3
房屋净值15.0

在截至2024年3月31日的三个月中，贷款修改并未对贷款信贷损失备抵额的确定产生重大影响。

该银行密切监测修改后的贷款的表现，以了解其修改工作的有效性。 下表汇总了截至2024年3月31日的贷款的摊销成本和还款状况，这些贷款在截至2024年3月31日的三个月中按投资组合类别进行了修改。

（以千计）当前逾期 30-59 天逾期 60-89 天逾期 90 天或更长时间总计非应计
截至2024年3月31日的三个月
商业和工业$2,191 $— $— $— $2,191 $2,191 
房屋净值82 — — — 82 82 
总计
$2,273 $— $— $— $2,273 $2,273 

在截至2024年3月31日的三个月中，没有发生违约（全部或部分扣除或逾期90天或更长时间）的贷款。

贷款信贷损失备抵金的分配

下表列出了截至2024年3月31日按贷款组合类别分列的贷款信贷损失补贴的详细信息，以及 2023 年 12 月 31 日.

贷款信贷损失备抵金的分配
（以千计）商业和工业商业地产，业主自用商业地产，非业主占用施工房屋净值其他住宅分期付款和其他消费者未分配总计
2024年3月31日        
模拟预期信贷损失$940 $1,326 $7,744 $119 $559 $670 $655 $— $12,013 
定性调整628 1,174 6,767 1,163 68 22 265 2,049 12,136 
具体分配159 — 1,193 — — — — — 1,352 
总计$1,727 $2,500 $15,704 $1,282 $627 $692 $920 $2,049 $25,501 
2023年12月31日        
模拟预期信贷损失$897 $1,270 $7,380 $185 $482 $619 $634 $— $11,467 
定性调整622 1,205 6,327 1,647 70 33 342 2,038 12,284 
具体分配193 1 1,226 — — 1 — — 1,421 
总计$1,712 $2,476 $14,933 $1,832 $552 $653 $976 $2,038 $25,172 

第 20 页
贷款信用损失备抵金展期

下表披露了所列期间贷款信贷损失备抵额的活动。
贷款信用损失备抵金展期
（以千计）商业和工业商业地产，业主自用商业地产，非业主占用施工房屋净值其他住宅分期付款和其他消费者未分配总计
截至2024年3月31日的三个月
期初余额$1,712 $2,476 $14,933 $1,832 $552 $653 $976 $2,038 $25,172 
（撤销）条款 19 24 771 (550)75 39 (39)11 350 
（扣款）(4)— — — — — (17)— (21)
回收率— — — — — — — — — 
期末余额$1,727 $2,500 $15,704 $1,282 $627 $692 $920 $2,049 $25,501 
截至 2023 年 3 月 31 日的三个月
期初余额$1,794 $2,487 $12,676 $1,937 $558 $595 $868 $2,068 $22,983 
拨备（撤销）147 153 25 74 (20)(18)25 (36)350 
（扣款）(3)— — — — — (11)— (14)
回收率3 — — 8 — — — — 11 
期末余额$1,941 $2,640 $12,701 $2,019 $538 $577 $882 $2,032 $23,330 
质押贷款

我们的FHLB信贷额度是根据一揽子抵押协议的条款通过质押某些未付本金余额的合格贷款来担保1.299十亿和美元1.288截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 10 亿。此外，我们承诺提供符合条件的TIC贷款，总额为 $108.5百万和美元110.4截至2024年3月31日和2023年12月31日分别为百万美元，以确保我们在联邦储备银行（“FRB”）的借款能力。有关更多信息，请参阅附注6 “借款”。

关联方贷款
 
该银行在正常业务过程中已经与董事、高级管理人员、主要股东及其业务或联营公司进行银行交易，并且预计将来还会进行银行交易。这些交易（包括贷款）的发放条件与与与我们无关的人进行类似交易的条件基本相同，包括贷款的利率和抵押品。同样，这些交易所涉及的仅仅是正常的可收款风险或存在其他不利特征。

下表显示了截至2024年3月31日的三年中每年向关联方提供的净贷款的变化。
关联方贷款总额为 $5.8截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，均为百万人。此外，对关联方的未支付承付款总额为 $212截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，均为千人。

注意事项 6： 借款和其他债务
 
联邦住房贷款银行：该银行向FHLB提供了总额为$的信贷额度951.2百万和美元1.009截至2024年3月31日和2023年12月31日，根据某些贷款和投资证券的合格抵押品，分别为10亿美元。

联邦基金信贷额度：该银行在代理银行有无抵押信贷额度，用于隔夜借款，总额为美元125.0百万和美元135.0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万。总的来说，这些利率接近联邦基金的目标利率。

联邦储备银行：该银行通过旧金山联邦储备银行（“FRBSF”）的折扣窗口获得了总额为美元的信贷额度350.0截至2024年3月31日，百万美元，由投资证券和住宅贷款担保。截至2023年12月31日，该银行通过折扣窗口的信贷额度总额为美元64.0百万，由住宅贷款担保，还有一美元270.2根据质押投资证券的面值，根据美联储的临时银行定期融资计划（“BTFP”）拨款百万美元。当BTFP计划于2024年3月11日结束时，投资证券被用来通过折扣窗口抵押借款.

第 21 页
其他义务： 融资租赁负债总额为 $260千和 $298截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别有千人被纳入 借款和其他债务在合并状况陈述中。有关其他信息，请参阅附注8 “承付款和意外开支”。

下表汇总了截至2024年3月31日和2023年12月31日的借款和其他债务的账面价值和加权平均利率。
2024年3月31日2023年12月31日
（以千美元计）
账面价值
加权
平均费率
账面价值
加权平均费率
FHLB 短期借款$— — %$— — %
联邦基金信贷额度— — %— — %
购买了 FRBSF 联邦基金— — %— — %
BTFP下的FRBSF短期借款— — %26,000 5.30 %
其他债务（融资租赁）260 2.14 %298 1.88 %
借款和其他债务总额
$260 2.14 %$26,298 5.26 %

注意事项 7：股东权益

分红

2024 年 1 月 25 日，Bancorp 宣布了一美元0.25每股现金分红，于2024年2月15日支付给2024年2月8日营业结束时的登记股东。在2024年4月25日季度末之后，Bancorp宣布为美元0.25每股现金股息，将于2024年5月16日支付给2024年5月9日营业结束时的登记股东。

基于股份的支付

截至授予日的股票期权的公允价值在必要服务期（通常是归属期）的综合收益报表中记录为股票薪酬支出，普通股相应增加。股票薪酬还包括与发行限制性股票奖励相关的薪酬支出。限制性股票奖励的授予日公允价值等于授予日价格，记作必要服务期内的薪酬支出，股票归属时普通股相应增加。发行的股票期权和限制性股票奖励包括退休资格条款，根据该条款，在退休资格之日满足所需的服务期。对于这些奖励，当奖励持有人有资格退休时，我们会加快股票薪酬的记录。但是，退休资格不影响限制性股票的归属或股票期权的行使性，后者以预定归属期为基础。

基于绩效的股票奖励（限制性股票）是向选定的员工群体颁发的。股票奖励的归属取决于董事会薪酬委员会预先设定的长期绩效目标的实现。性能是通过以下方式衡量的 三年时期和悬崖归属。这些基于业绩的股票奖励是在最高机会水平上授予的，根据预先设定的目标的实现情况，实际支出可能介于 0% 至 200目标奖励的百分比。对于基于绩效的股票奖励，根据实现绩效标准的可能性对预计归属的股票数量进行估计，以确定要确认的薪酬支出金额。每季度对估算值进行重新评估，并根据当期的任何变化对总薪酬支出进行调整。

我们在综合收益表中记录了因行使不合格股票期权、取消激励性股票期权处置资格以及将限制性股票奖励作为所得税优惠（支出）而产生的超额税收优惠（不足），并相应减少（增加）当期应纳税款。

未归属限制性股票奖励的持有人有权按与普通股持有人相同的每股比例获得股息。对未归属限制性股票奖励支付的股息的税收优惠在综合收益报表中记作税收优惠，相应减少当期应纳税款。没收奖励的股息包含在股票薪酬支出中。

第 22 页
股票期权和限制性股票可以通过减少行使时可交割的股票数量进行净结算，也可以根据行使金和/或适用的预扣税要求进行归属。根据净结算安排扣留的股份可用于未来补助。 下表描述了本报告所述期间因无现金行使而预扣的股票总数、金额和加权平均价格。
三个月已结束
2024年3月31日2023年3月31日
扣留的股票数量3,338 2,847 
预扣总金额（以千计）$55 $82 
加权平均价格$16.62 $28.74 

股票回购计划

2023 年 7 月 21 日，董事会批准采用 Bancorp 的新股票回购计划，最高金额为 $25.0百万美元，并将于 2025 年 7 月 31 日到期。曾经有 不迄今为止在 2024 年或 2023 年进行回购。
.

备注 8：承付款和或有负债

具有资产负债表外风险的金融工具

我们承诺在正常业务过程中提供信贷，以满足客户的融资需求。这些金融工具包括承诺以贷款或备用信用证的形式提供信贷。提供信贷的承诺是向客户贷款的协议，前提是不违反合同中规定的任何条件。承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。由于各种承付款将在不完全提取的情况下到期，因此承付款总额不一定代表未来的现金需求。

如果借款人不履约，我们的信用损失敞口等于承诺的合同金额。我们对所有信贷风险使用相同的信用承保标准。如果我们认为有必要，获得的抵押品金额基于管理层对借款人的信用评估。质押品类型可能包括应收账款、存货、其他个人财产和不动产。

合并状况表中未反映的无准备金贷款承诺和备用信用证的合同金额如下：
（以千计）2024年3月31日2023年12月31日
商业信贷额度$250,602 $259,989 
循环房屋净值额度216,387 218,935 
未发放的建筑贷款10,176 13,943 
个人和其他信贷额度9,132 9,136 
备用信用证3,147 3,147 
无准备金贷款承付款和备用信用证总额$489,444 $505,150 

我们根据不同类型承诺的历史使用经验以及为集合融资贷款确定的预期损失率，对提取这些承诺的可能性进行了估计，在资产负债表日记录了无准备金贷款承诺的信贷损失备抵金。无准备金承付款的信贷损失备抵金总额为美元1.1截至2024年3月31日和2023年12月31日，均为百万美元，这已包含在合并状况表中的应付利息和其他负债中。有 不为2024年第一季度无准备金贷款承诺的信贷损失做好准备。这美元1742023年第一季度无准备金贷款承诺的信贷损失准备金逆转了千美元，这主要是由于一美元37.4无准备金的承付款总额减少了100万英镑。

租赁

我们根据长期不可取消的经营租约租赁场所，剩余条款为 30还有几天 18 年零 5 个月，其中大多数包括升级条款和一种或多种延长租赁期限的选项，还有一些
第 23 页
其中包含租赁终止条款。租赁条款可能包括某些被认为可以行使的续订期权。

我们根据融资租赁租赁租赁某些设备，初始条款为 3年到 5年份。设备融资租赁不包含续订期权、讨价还价购买期权或剩余价值担保。

下表显示了运营和融资租赁使用权资产和租赁负债的余额。
（以千计）2024年3月31日2023年12月31日
经营租赁：
经营租赁使用权资产$21,553 $20,316 
经营租赁负债$24,150 $22,906 
融资租赁：
融资租赁使用权资产$608 $608 
累计摊销(356)(319)
融资租赁使用权资产，净额1
$252 $289 
融资租赁负债 2
$260 $298 
1 包括在合并状况报表中的房舍和设备中。
2 包含在合并状况表中的借款和其他债务中。

下表显示了所列期间非现金投资和融资活动的补充披露。
三个月已结束
（以千计）2024年3月31日2023年3月31日
为换取经营租赁负债而获得的使用权资产
$2,417 $— 

下表显示了运营和融资租赁成本的组成部分。
三个月已结束
（以千计）2024年3月31日2023年3月31日
运营租赁成本 1
$1,318 $1,610 
融资租赁成本：
使用权资产的摊销 2
$37 $37 
融资租赁负债的利息 3
1 2 
融资租赁成本总额$38 $39 
总租赁成本$1,356 $1,649 
1 包含在合并综合收益报表中的占用和设备支出中。
2 包含在综合收益报表的折旧和摊销中。
3 包含在综合收益表中的借款利息和其他债务中。

下表显示了截至2024年3月31日的未来最低租赁付款额、加权平均剩余租赁条款以及运营和融资租赁安排下的加权平均折扣率。用于计算租赁负债现值的贴现率基于FHLB的抵押借款利率，该利率与租赁条款和租赁开始之日的最低还款额相称。
（以千计）2024年3月31日
年经营租赁融资租赁
2024$3,630 $117 
20254,295 108 
20263,561 37 
20273,291 5 
20282,910 — 
此后9,856 — 
最低租赁付款总额27,543 267 
代表利息的金额（现值折扣）(3,393)(7)
最低租赁付款净额（租赁负债）的现值$24,150 $260 
加权平均剩余期限（以年为单位）8.02.0
加权平均折扣率2.72 %2.14 %
第 24 页
诉讼事宜

Bancorp可能是正常业务过程中不时出现的法律诉讼的当事方。Bancorp的管理层不知道其或银行可能参与或最近参与的任何未决法律诉讼会对Bancorp或银行的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。

该银行负责承担其成员银行向美国Visa（“Visa”）提供的某些诉讼赔偿的相应份额，这些赔偿与Visa的反垄断费用和交换费有关的诉讼（“承保诉讼”）。我们于2023年7月13日出售了剩余股份，但是，在将我们的B类Visa股票出售给成员银行或根据出售条款向最近的股票购买者出售我们的B类Visa股票后，我们在诉讼赔偿责任中的比例份额不会发生变化或转移。Visa为受保诉讼设立了一个托管账户，定期为该账户提供资金，预计将用于支付和解付款义务。

诉讼仍在进行中，在法院批准程序完成之前，无法保证Visa会按照修订后的集体和解协议的设想解决索赔，选择退出集体和解的个人商家可能会提起其他诉讼。但是，在托管账户完全耗尽并且B类普通股到A类普通股的转换率降至零之前，像我们这样的成员银行将来无需在承保诉讼中支付现金结算。因此，我们无需记录与承保诉讼相关的任何或有负债，因为我们认为损失的可能性微乎其微。

注意事项 9： 衍生金融工具和套期保值活动

该银行面临来自其业务运营和经济状况变化的某些风险。作为我们资产/负债和利率风险管理策略的一部分，我们可能会签订利率衍生品合约，以修改某些计息资产和计息负债的重定价特征。该银行通常将用于利率风险管理的利率套期保值协议指定为公允价值套期保值或现金流套期保值。

我们的利率互换资产头寸的信用敞口（如果有）仅限于每个交易对手所有互换的公允价值（扣除向我们质押的任何抵押品）和利息支付。相反，当利率互换的负债状况超过一定门槛时，我们可能需要向交易对手提供协议确定的金额的抵押品。定期监控和调整抵押品水平，以适应利率互换价值的变化。

2023年7月7日，该银行签订了各种利率互换协议，名义价值总额为美元101.8百万在条款之间平均分配 2.5和 3.0多年来对冲资产负债表利率敏感度，保护我们的某些固定利率可供出售证券免受与基准利率变动相关的公允价值变动的影响。利率互换涉及从交易对手那里获得浮动利率利息，以换取我们在协议有效期内支付固定利率利息，而无需交换基础名义价值。这些交易被指定为部分期限公允价值套期保值，其结构使利率互换公允价值的变化有望完全有效地抵消因SOFR OIS掉期利率（指定基准利率）变化的套期保值项目的公允价值变化。由于套期保值符合使用快捷方法的标准，因此无需在套期保值期限内定期重新评估有效性。对于公允价值指定套期保值，套期保值工具的收益或亏损以及对冲项目的抵消亏损或收益将在其公允价值变化时计入当期收益。

在另外，我们有 三与我们的客户签订的某些贷款的利率互换协议，计划于2031年6月至2032年7月的不同日期到期。2023年12月，原定于2037年10月到期的一次利率互换因对冲贷款的还清而终止。贷款利率互换被指定为公允价值套期保值，使我们能够在不承担长期资产利率风险的情况下向客户提供长期固定利率贷款。将我们的固定利率利息支付转换为浮动利率利息支付（通常以一个月的美元SOFR指数为基准）可以保护我们免受与利率波动相关的贷款公允价值变动的影响。利率合约的名义金额等于对冲贷款的名义金额。


第 25 页
有关我们的衍生品的信息如下：
资产衍生品负债衍生品
（以千计）3月31日
2024		2023年12月31日3月31日
2024		2023年12月31日
可供出售证券：
利率互换-名义金额$— $— $101,770 $101,770 
利率互换-公允价值1
$— $— $142 $1,359 
应收贷款：
利率合约-名义金额$8,366 $6,441 $— $2,157 
利率合约——公允价值1
$400 $287 $— $2 
1 请参阅注释 3， 资产和负债的公允价值，用于估值方法。

下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日与应用公允价值对冲会计相关的账面金额和相关的累积基础调整，公允价值对冲会计已包含在对冲资产账面金额中。
对冲资产的账面金额
套期保值资产账面金额中包含的公允价值套期保值调整的累计金额
（以千计）2024年3月31日2023年12月31日2024年3月31日2023年12月31日
可供出售证券 1
$108,125 $107,181 $(142)$(1,359)
应收贷款 2
$7,841 $8,183 $(478)$(367)
1账面价值等于套期保值关系所依证券的摊销成本基础，即扣除公允价值对冲调整后的账面价值。摊销成本不包括总计美元的应计利息233千和 $222截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 1000 人。
2账面价值等于对冲关系基础贷款的摊销成本基础，即扣除延期贷款发放费用和成本以及公允价值对冲调整后的贷款余额。摊销成本不包括应计利息，后者并不重要。

下表列出了本报告年度与我们的公允价值套期保值相关的利息收入中确认的税前净收益（亏损）。
三个月已结束
（以千计）2024年3月31日2023年3月31日
投资证券利息 1
对冲可供出售证券的利率互换公允价值增加$1,217 $— 
所得对冲利息206 — 
对冲可供出售证券中包含的账面价值的减少
(1,217)— 
投资证券利息收入中确认的净收益（亏损）
$206 $— 
贷款利息和费用 1
利率互换套期保值应收贷款的公允价值增加（减少）
$115 $(221)
所得对冲利息54 51 
对冲贷款中包含的账面价值（减少）增加
(110)221 
收益维持协议的价值下降(2)(2)
贷款利息收入中确认的净收益$57 $49 
1代表综合收益表中的收益细列项目，其中记录了公允价值套期保值的影响。
我们与交易对手的衍生品交易遵循国际互换和衍生品协会（“ISDA”）主协议，其中包括 “抵消权” 条款。“抵消权” 规定是抵消已确认金额的具有法律约束力的权利，可能有意按净额结算此类金额。我们不会出于财务报告目的抵消此类金融工具。 有关合并状况报表中符合抵消条件的金融工具的信息如下：
第 26 页
金融资产和衍生资产的抵消
总金额净金额为总金额未抵消
总金额偏移量在呈现的资产条件陈述
被认可的的声明在声明中金融现金抵押品
(以千计）
资产1
状况
状态的1
乐器已收到净额
2024年3月31日
交易对手
$400 $— $400 $— $— $400 
总计$400 $— $400 $— $— $400 
2023年12月31日
交易对手$287 $— $287 $— $— $287 
总计$287 $— $287 $— $— $287 
金融负债和衍生负债的抵消
总金额净金额为总金额未抵消
总金额偏移量在呈现的资产条件陈述
被认可的的声明在声明中金融现金抵押品
（以千计）
资产1
状况
状态的1
乐器已收到净额
2024年3月31日
交易对手
142 — 142 (142)— — 
总计$142 $— $142 $(142)$— $— 
2023年12月31日
交易对手$1,361 $— $1,361 $(287)$(330)$744 
总计$1,361 $— $1,361 $(287)$(330)$744 
1 金额不包括掉期应计利息。
有关我们如何核算利率互换的更多信息，请参阅我们于2024年3月14日向美国证券交易委员会提交的2023年10-K表中包含的合并财务报表附注1。
第 27 页
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
 
管理层对未经审计的财务状况和经营业绩的讨论应与本10-Q表中相关的未经审计的合并财务报表以及我们的2023年10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和附注一起阅读。平均余额，包括用于计算某些财务比率的余额，通常由平均每日余额组成。

前瞻性陈述

本10-Q表中对财务业绩的讨论包括经修订的1933年《证券法》（“1933年法案”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“1934年法案”）第21E条所指的前瞻性陈述。1933年法案和1934年法案的这些条款为前瞻性陈述提供了 “安全港”，以鼓励公司提供有关其财务业绩的潜在信息，前提是它们提供有意义的警示性陈述，确定可能导致实际业绩与预期业绩显著差异的重要因素。
 
我们的前瞻性陈述包括对管理层未来运营、产品或服务的计划或目标的描述，以及对收入、收益或其他经济表现指标的预测。前瞻性陈述可以通过以下事实来识别：它们与历史或当前事实不完全相关。它们通常包含 “相信”、“期望”、“打算”、“估计” 等词语或意思相似的词语，或以 “将”、“会”、“应该”、“可以” 或 “可能” 开头的未来或条件动词。
 
前瞻性陈述基于管理层当前对可能影响Bancorp未来收益的经济、立法和监管问题的预期。可能导致未来业绩与当前管理层预期存在重大差异的因素包括但不限于美国和国外的总体经济状况和经济不确定性，包括恐怖行为、战争或其他冲突对金融市场造成的经济或其他干扰、通货膨胀的影响、供应链中断、利率变化（包括美联储为控制通货膨胀而采取的行动）、加利福尼亚的失业率、存款流量、房地产价值，而且预期贷款和证券的未来现金流；其他银行的不利事态发展（包括银行倒闭）对银行稳定性和流动性的普遍情绪的影响；收购的成本或影响；竞争；会计原则、政策或指导方针的变化；立法或监管的变化；自然灾害（例如我们地区的野火和地震）；恶劣的天气条件；我们市场的公用事业服务持续中断；以及其他经济、竞争性、政府、监管和影响我们的运营、定价、产品和服务的技术因素（包括外部欺诈和网络安全威胁）；以及收购的成功整合。

可能导致业绩或业绩与我们先前前瞻性陈述中表达的重大差异的重要因素详见我们向美国证券交易委员会提交的2023年10-K表的第1A项、风险因素部分以及此处的第1A项风险因素。前瞻性陈述仅代表其发表之日。Bancorp没有义务公开发布对这些前瞻性陈述进行的任何修订的结果，这些修订可能是为了反映前瞻性陈述发表之日之后发生的事件或情况或反映意外事件的发生。

关键会计估计

关键会计估算是根据公认的会计原则作出的估计，涉及大量的估算和不确定性，并且已经或合理可能对我们的财务状况和经营业绩产生重大影响。我们认为，在以下情况下，会计估计对我们的财务业绩至关重要：（i）会计估计要求管理层对高度不确定的事项做出假设；（iii）管理层可能在报告期内采用不同的假设；（iii）会计估计值的变化很可能在未来发生，并可能对我们的财务报表产生重大影响。我们的关键估计 包括： 贷款和无准备金承诺、公允价值计量和商誉的信用损失备抵金。




第 28 页
善意

商誉来自企业合并会计的收购方法，代表转让对价的公允价值加上被收购方任何非控股权益的公允价值超过截至收购之日所收购净资产和承担的负债的公允价值。我们的年度减值评估在第四季度进行。但是，由于触发事件发生在2024年第一季度，包括宏观经济状况变化导致的股价持续低迷、利率上升和2023年几家地区银行倒闭导致的市场波动，以及该银行修订后的五年战略预测，我们在2024年第一季度进行了量化评估，类似于2023年第四季度的分析。该评估的结果表明，截至2024年3月31日，商誉的价值没有减值。有关商誉会计和减值评估方法的详细讨论，请参阅我们于2024年3月14日向美国证券交易委员会提交的2023年10-K表的附注1 “重要会计政策摘要” 和 “关键会计估算” 部分。

执行摘要
我们在2024年第一季度的收益为290万美元，而2023年第四季度为61万美元，2023年第一季度为940万美元。2024年第一季度的摊薄后每股收益为0.18美元，而上一季度为0.04美元，去年同期为0.59美元。本周期利率快速上升导致的净利率压缩在2024年和2023年第一季度收益的比较中显而易见。此外，上一季度的业绩反映了资产负债表重组造成的590万美元的税前亏损。

以下是我们在本报告所述期间的经营和财务业绩要点。其他性能详细信息可以在随后的页面中找到。

•第一季度在x等值净利率从上一季度的2.53％稳定在2.50％。本季度的存款利率攀升继续给利润带来压力。 虽然平均存款成本增加第一季度下跌23个基点至1.38％与上一季度的增长21个基点相比，自1月份以来的月度趋势显示增长步伐明显放缓。尽管我们将借款减少到零，并在提高贷款收益率方面取得进展，但总体平均收益资产余额下降了，限制了对利润率的积极影响。

•A 350,000 美元为贷款的信贷损失准备金 第一季度， 相比之下 上一季度为130万美元， 使信贷损失备抵额达到贷款总额的1.24％，而相比之下 截至2023年12月31日，这一比例为1.21％。

•非应计贷款占贷款总额的比例从2023年12月31日的0.39％下降至季度末的0.31％，净扣除额微乎其微。 分类贷款增加到 2.67%占贷款总额的比例高于上个季度的1.56％，我们认为这证明了我们对受当前经济状况影响的客户进行了严格监测。

•的贷款余额 截至20.55亿美元 2024 年 3 月 31 日，相对稳定 截至20.74亿美元 2023 年 12 月 31 日，反映起源 1,240万美元，回报为2180万美元。在本季度，贷款发放的利率平均比还清的利率高出约266个基点。本季度信贷额度净增940万美元，部分抵消了定期还款产生的贷款摊销。

•存款总额 32.84 亿美元截至2024年3月31日，基本持平， 相比于 截至32.90亿美元 2023 年 12 月 31 日.无息存款场地增加了250万美元 的 44.0%截至2024年3月31日，存款总额，而截至2023年12月31日的存款总额为43.8％。

•借款总额减少到零，减少了2600万美元 2023年12月31日，平均余额同比减少了9,750万美元，导致利息支出减少了130万美元。净可用资金来源为19.05亿美元，为估计9.154亿美元的未投保存款提供了208％的承保范围，仅相当于 存款总额的28％ 2024 年 3 月 31 日。

•平均资产回报率（“ROA”）为 0.31%2024年第一季度为0.06％，而2023年第四季度为0.06％，平均股本回报率（“ROE”）为 2.70%，而上一季度的这一比例为0.57％。2024年第一季度的效率比为 83.18%，而上一季度的这一比例为91.94％。
第 29 页

•截至2024年3月31日，Bancorp和该银行基于风险的总资本比率在本季度分别增长至17.05％和16.71％，远高于监管要求。截至2024年3月31日，Bancorp的有形普通股与有形资产的比率（“TCE比率”）增至9.76％，该银行的TCE比率为9.53％，与上一季度持平。虽然我们不打算出售我们的 持有至到期的证券， 扣除已实现亏损的持有至到期证券的税后未实现亏损后的TCE比率为7.67％ a截至2024年3月31日，相比之下，截至2023年12月31日为7.80％（请参阅下文标题为的部分中对该非公认会计准则财务指标的讨论和对账） 关于使用非公认会计准则财务指标的声明).

•该银行通过合并两个商业银行办事处来优化其设施，于2024年4月关闭了圣马特奥办事处。我们预计，到2024年，人员和设施的税前储蓄总额将达到约65万美元，到2025年将达到80万美元。这些储蓄将用于自筹针对贷款增长计划的人才招聘。

•董事会于 2024 年 4 月 25 日宣布派发每股 0.25 美元的现金股息，这相当于 76 美元第四Bancorp连续支付季度股息。股息将于2024年5月16日支付给2024年5月9日营业结束时的登记股东。







第 30 页
操作结果
 
下表列出了财务业绩的要点：
三个月已结束
（千美元，每股数据除外）2024年3月31日2023年12月31日2023年3月31日
选定的操作数据：
净利息收入$22,694 $24,264 $29,899 
贷款信贷损失准备金
350 1,300 350 
逆转无准备金贷款承诺的信贷损失
— — (174)
非利息收入2,754 (3,283)2,935 
非利息支出21,169 19,289 19,780 
净收入2,922 610 9,440 
普通股每股净收益：
基本$0.18 $0.04 $0.59 
稀释$0.18 $0.04 $0.59 
业绩和其他财务比率：
平均资产回报率0.31 %0.06 %0.92 %
平均净资产回报率2.70 %0.57 %9.12 %
等值税净利率2.50 %2.53 %3.04 %
存款成本1.38 %1.15 %0.20 %
资金成本
1.38 %1.27 %0.49 %
效率比83.18 %91.94 %60.24 %
净扣除额（回收额） $21 $387 $3 
普通股的现金股息支付率 1
138.89 %625.00 %42.37 %
（千美元，每股数据除外）2024年3月31日2023年12月31日
选定的财务状况数据：
总资产$3,767,176 $3,803,903 
投资证券1,451,433 1,477,226 
贷款，净额2,029,462 2,048,548 
存款3,284,102 3,290,075 
短期借款和其他债务260 26,298 
股东权益436,680 439,062 
每股账面价值26.81 27.17 
资产质量比率：
贷款信贷损失占贷款总额的备抵金1.24 %1.21 %
不良贷款贷款的信贷损失备抵金4.05x3.15x
非应计贷款占贷款总额的比例0.31 %0.39 %
资本比率：
权益与总资产的比率11.59 %11.54 %
有形普通股权转换为有形资产9.76 %9.73 %
总资本（占风险加权资产）17.05 %16.89 %
一级资本（风险加权资产）16.05 %15.91 %
一级资本（平均资产）10.92 %10.46 %
普通股一级资本（风险加权资产）16.05 %15.91 %
1 计算方法是普通股股息除以每股普通股基本净收益。

第 31 页
净利息收入

净利息收入是贷款、投资和其他计息资产的利息减去存款和其他计息负债产生的利息支出。净利息收入受总体市场利率变化以及计息资产和计息负债构成变化的影响。由于资产和负债的重新定价和到期时间的不平衡，利率变化可能会导致净利息收入和/或利润率的波动。我们管理利率风险敞口，目标是最大限度地减少利率波动对净利息收入的影响。有关更多信息，请参阅第 3 项。本表格10-Q中有关市场风险的定量和定性披露。

净利率用净利息收入除以平均计息资产来表示。净利率利差是总计利息资产的平均利率与计息负债总额的平均利率之间的差额。这两项措施均在应纳税等值的基础上报告。净利率是两者中较高的一个，因为它反映了由非计息资金来源（包括活期存款和股东权益）融资的资产所赚取的利息收入。

平均状况表和净利息收入分析

下表比较了所列期间的利息收入、平均计息资产、利息支出和平均计息负债。这些表格还列出了每个报告期的净利息收入、净利率和净利率差。
三个月已结束三个月已结束三个月已结束
2024年3月31日2023年12月31日2023年3月31日
利息利息利息
平均值收入/收益率/平均值收入/收益率/平均值收入/收益率/
（以千美元计）平衡开支费率平衡开支费率平衡开支费率
资产
在银行赚取利息的存款 1
$23,439 $321 5.42 %$84,864 $1,170 5.40 %$4,863 $56 4.58 %
投资证券 2, 3
1,529,985 8,880 2.32 %1,625,084 9,368 2.31 %1,851,743 10,194 2.20 %
贷款 1, 3, 4, 5
2,067,431 25,130 4.81 %2,072,654 25,081 4.73 %2,121,718 24,415 4.60 %
赚取利息的资产总额 1
3,620,855 34,331 3.75 %3,782,602 35,619 3.68 %3,978,324 34,665 3.49 %
银行应付的现金和非计息账款35,302 35,572 39,826 
银行房舍和设备，净额7,708 8,027 8,396 
应收利息和其他资产，净额147,405 128,587 137,114 
总资产$3,811,270 $3,954,788 $4,163,660 
负债和股东权益
计息交易账户$215,001 $261 0.49 %$228,168 $278 0.48 %$272,353 $254 0.38 %
储蓄账户230,133 371 0.65 %245,712 322 0.52 %329,299 170 0.21 %
货币市场账户1,150,637 8,449 2.95 %1,105,286 7,188 2.58 %952,479 1,085 0.46 %
时间账户，包括 CDARS264,594 2,280 3.47 %244,661 1,991 3.23 %126,030 223 0.72 %
借款和其他债务 1
7,323 91 4.93 %104,855 1,380 5.15 %222,571 2,716 4.88 %
计息负债总额1,867,688 11,452 2.47 %1,928,682 11,159 2.30 %1,902,732 4,448 0.95 %
需求账户1,458,686 1,556,437 1,792,998 
应付利息和其他负债48,923 48,322 48,233 
股东权益435,973 421,347 419,697 
负债总额和股东权益$3,811,270 $3,954,788 $4,163,660 
等值税净利息收入/利润 1
$22,879 2.50 %$24,460 2.53 %$30,217 3.04 %
报告的净利息收入/利润 1
$22,694 2.48 %$24,264 2.51 %$29,899 3.01 %
等值税净利率差1.28 %1.38 %2.54 %
1 利息收入/支出除以360天期间的实际天数，以对应于规定的利率条款（如果适用）。
2 可供出售证券的收益率是根据摊销成本余额而不是公允价值计算的，因为公允价值的变化反映为股东权益的一部分。每月按30/360天赚取投资证券利息。
3 免税证券和贷款的收益率和利息收入按应纳税等值基准列报，联邦法定税率为21％。
4 未偿贷款的平均余额包括不良贷款。净贷款发放费的摊销部分包含在贷款利息收入中，代表收益率的调整。
5 截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日的三个月，利息收入中的净贷款发放成本分别为37.5万美元、32.4万美元和19万美元。

下表列出了所示期间平均余额（数量）变动或平均利率变化对等值税净利息收入的影响。体积差异等于增量或
第 32 页
平均余额减少乘以上一期汇率。费率差异等于费率的增加或减少乘以上一期间的平均余额。混合差异归因于收益率或利率的变化乘以平均余额的变化，包括截至2024年3月31日的三个月与截至2023年12月31日的三个月相比减少了一天，与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月减少了一天。
截至2024年3月31日的三个月，而截至2024年3月31日的三个月
2023 年 12 月 31 日
截至2024年3月31日的三个月，而截至2024年3月31日的三个月
2023年3月31日
（以千计）音量收益率/利率混合总计音量收益率/利率混合总计
在银行赚取利息的存款$(847)$5 $(7)$(849)$214 $10 $41 $265 
投资证券 1
(548)64 (4)(488)(1,771)553 (96)(1,314)
贷款 1
(63)390 (278)49 (625)1,092 248 715 
赚取利息的资产总额(1,458)459 (289)(1,288)(2,182)1,655 193 (334)
计息交易账户(16)3 (4)(17)(53)73 (13)7 
储蓄账户(20)78 (9)49 (51)355 (103)201 
货币市场账户295 1,017 (51)1,261 226 5,832 1,306 7,364 
时间账户，包括 CDARS162 141 (14)289 245 851 961 2,057 
借款和其他债务
(1,284)(63)58 (1,289)(2,627)20 (18)(2,625)
计息负债总额(863)1,176 (20)293 (2,260)7,131 2,133 7,004 
等值税净利息收入的变化$(595)$(717)$(269)$(1,581)$78 $(5,476)$(1,940)$(7,338)
1免税证券和贷款的收益率和利息收入按21％的联邦法定税率在应纳税等值的基础上列报。
2024 年第一季度与 2023 年第四季度相比

2024年第一季度的净利息收入总额为2,270万美元，而上一季度为2430万美元。与上一季度相比减少了160万美元，主要与存款利息支出增加160万美元以及现金和投资利息减少130万美元有关。借款成本减少的130万美元部分抵消了这些损失。同比而言，平均计息存款余额增加了3,650万美元，达到18.60亿美元，使存款总成本增加了23个基点至1.38％。平均借款和其他债务减少了9,750万美元，至730万美元，平均投资安全余额也下降了类似数额。

2024年第一季度的等值税净利率为2.50％，而上一季度为2.53％。较高的存款成本使利润率减少了23个基点，而较高的贷款收益率增加了15个基点。低的效果呃 批发借款余额，补充说，部分被银行的利息收入存款减少所抵消 5 个基点。

2024 年第一季度与 2023 年第一季度相比

截至2024年3月31日的三个月，净利息收入总额为2,270万美元，而去年同期为2990万美元。与上年相比减少720万美元的主要原因是存款成本增加，总额为960万美元，但部分被260万美元的借贷成本降低所抵消。

截至2024年3月31日的三个月，等值税净利率为2.50％，而去年同期为3.04％。下降主要归因于存款成本上涨，利润率降低了107个基点，但部分被贷款收益率的上升所抵消，增加了29个基点，以及 借款减少26个基数积分。

市场利率

市场利率部分基于目标联邦基金利率（银行向各银行收取的利率）
其他短期借款）由美联储公开市场委员会（“FOMC”）实施。

为了应对由 COVID-19 疫情造成的不断变化的经济活动风险，联邦公开市场委员会在2020年3月进行了两次联邦基金紧急降息，总额为150个基点。截至2022年初，联邦基金利率区间保持在0.0％至0.25％之间，这给我们的资产收益率和净利率带来了下行压力。从2022年3月开始，由于不断变化的通货膨胀风险、国际政治动荡以及石油和其他供应链中断，联邦公开市场委员会开始连续提高联邦基金利率。由于七个结果
第 33 页
2022年利率调整后，联邦基金的目标利率区间在2022年底提高到4.25％至4.50％之间，我们的净利率在这一年中逐渐增加。2023 年，每年 2 月 1 日st，3 月 22 日和，5 月 3 日第三方，以及 7 月 26 日第四，联邦公开市场委员会将目标利率提高了25个基点，至5.25％至5.50％的区间。利率上升通过存款成本上升和平均借款增加导致资金成本迅速增加，给净利率带来压力。美联储决策者继续监测通货膨胀和经济发展，并正在考虑在2024年剩余时间内调整利率。参见第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露以获取更多信息。

贷款信贷损失准备金

管理层根据多个因素评估贷款信贷损失准备金的充足性，包括贷款组合的增长、过去的事件、当前状况以及合理和可支持的预测，以估计贷款合同条款的预期损失。贷款信贷损失备抵额由记作支出和损失追回的准备金增加，扣除的贷款减少。

下表显示了所列期间的活动。
三个月已结束
（以千美元计）2024年3月31日2023年12月31日2023年3月31日
贷款信贷损失准备金$350 $1,300 $350 

我们在第一季度记录了35万美元的贷款信贷损失准备金。这笔款项主要是到期的y 调整某些定性风险因素，以考虑我们非所有者占用的商业地产以及商业和工业投资组合的负面评级贷款持续呈负面趋势，调整与估计违约时间相关的贴现现金流建模假设，以及穆迪分析对加州失业率的基准预测略有增加，但部分被集合贷款减少和贷款组合变化的影响所抵消。

我们在第四季度记录了130万美元的贷款信贷损失准备金。这笔款项是初步的增加特定津贴的唯一条件是后来，有几笔贷款在一段时间内表现出某些信用风险特征，但并不表示集合贷款。 在具体备抵金中，有一部分与两笔贷款有关，这些贷款存在风险评级不合标准，以及由于空置率持续高于平均水平而导致的抵押品估值问题。此外，一部分是 与第四季度处于非应计状态的两笔贷款有关，其中估计的信贷损失是使用贴现的预期现金流或调整后的抵押品价值和损失率得出的。一个大号 p这些特定补贴的一部分先前已在集合贷款的定量和定性估计信贷损失中得到确认，并在第四季度转移到个人评估贷款的备抵金中。该准备金的其他内容包括向无关第三方出售贷款的票据造成的40.6万美元损失，该贷款是在出售时记入补贴的，贷款减少以及加州未来四个季度的稳定失业率预测。第四季度对定性因素的净调整并未对准备金产生重大影响。

截至2023年3月31日的三个月，总额为35万美元的准备金主要是到期的 增加定性风险因素，以解释通货膨胀和衰退风险的持续不确定性。管理层认为，补贴的模拟量化部分没有充分反映这些风险因素，因此采取了更为谨慎的方法来考虑贷款和抵押品集中风险，主要是我们的建筑和商业房地产投资组合中的风险，以及鉴于当时的经济状况加强投资组合管理的必要性。此外，增加了1,980万美元的贷款，为该准备金做出了微不足道的贡献。穆迪分析当时加州失业率基准预测的改善所产生的定量影响部分抵消了这些增长。

有关更多信息，请参阅注释 5， 贷款和贷款信贷损失备抵金，转至本10-Q表中的合并财务报表。

第 34 页

非利息收入
 
下表详细说明了非利息收入的组成部分。
 三个月已结束季度环比年复一年
（以千美元计）2024年3月31日2023年12月31日2023年3月31日金额变动变化百分比金额变动变化百分比
财富管理和信托服务$553 $560 511 $(7)(1.3)%$42 8.2 %
存款账户的服务费529 522 533 7 1.3 %(4)(0.8)%
银行自有人寿保险的收益，净额435 $364 $705 71 19.5 %(270)(38.3)%
借记卡交换费，净额408 373 447 35 9.4 %(39)(8.7)%
联邦住房贷款银行股票的股息377 349 302 28 8.0 %75 24.8 %
商户交换费，净额167 119 133 48 40.3 %34 25.6 %
出售投资证券的亏损，净额— (5,907)— 5,907 — %— — %
其他收入285 337 304 (52)(15.4)%(19)(6.3)%
非利息收入总额$2,754 $(3,283)$2,935 $6,037 (183.9)%$(181)(6.2)%
2024 年第一季度与 2023 年第四季度相比

2024年第一季度的非利息收入总额为280万美元，而上一季度的亏损为330万美元。与上一季度相比增长了600万美元，这主要归因于上一季度出售可供出售的投资证券净亏损590万美元。

2024 年第一季度与 2023 年第一季度相比

2024年第一季度的非利息收入总额为280万美元，与去年同期基本持平。与上年同期相比减少了18.1万美元，这主要归因于2023年确认了死亡抚恤金，银行拥有的人寿保险福利金支付额减少，但部分被联邦住房贷款银行股票的股息率上升以及2024年财富管理和信托服务收入的增加所抵消。

非利息支出
 
下表详细说明了非利息支出的组成部分。
 三个月已结束季度环比年复一年
（以千美元计）2024年3月31日2023年12月31日2023年3月31日金额变动变化百分比金额变动变化百分比
工资和相关福利$12,084 $10,361 $10,930 $1,723 16.6 %$1,154 10.6 %
占用率和设备1,969 1,939 2,414 30 1.5 %(445)(18.4)%
专业服务1,078 921 1,123 157 17.0 %(45)(4.0)%
数据处理1,070 1,081 1,045 (11)(1.0)%25 2.4 %
存款网络费用845 940 96 (95)(10.1)%749 780.2 %
联邦存款保险公司保险435 454 289 (19)(4.2)%146 50.5 %
信息技术402 431 370 (29)(6.7)%32 8.6 %
折旧和摊销388 393 882 (5)(1.3)%(494)(56.0)%
董事开支317 319 321 (2)(0.6)%(4)(1.2)%
无形核心存款的摊销251 330 345 (79)(23.9)%(94)(27.2)%
拥有的其他房地产— — 4 — 不适用(4)(100.0)%
其他非利息支出
广告296 347 278 (51)(14.7)%18 6.5 %
其他费用2,034 1,773 1,683 261 14.7 %351 20.9 %
其他非利息支出总额2,330 2,120 1,961 210 9.9 %369 18.8 %
非利息支出总额$21,169 $19,289 $19,780 $1,880 9.7 %$1,389 7.0 %
第 35 页
2024 年第一季度与 2023 年第四季度相比

2024年第一季度的非利息支出总额为2,120万美元，而上一季度为1,930万美元，增加了190万美元。上一季度和本季度的工资和相关福利增加了170万美元，这主要是由于各种因素造成的。上个季度，利润共享、补充高管退休计划和股票薪酬应计调整减少了开支。2024年第一季度，延期贷款发放成本降低，与年初通常的重置和奖金相关的401（k）缴款增加，以及新人才招聘导致的薪资成本增加，但激励调整部分抵消了这一增加。此外，来自某些法律、会计和咨询成本的专业服务费用增加了15.7万美元。

2024 年第一季度与 2023 年第一季度相比

非利息支出总计 2120 万美元用于这 2024 年第一季度，相比之下 1,980 万美元对于 2023年第一季度，增加了140万美元。重大波动如下：

•工资和相关福利增加了120万美元，这主要是由于全职等效员工从去年同期的311人增加到330人。

•存款网络费用增加了 749,000 美元 因为客户通过互惠存款网络寻求额外的联邦存款保险公司保险保障。

•这些增长被占用率和设备减少以及折旧和摊销费用分别减少44.5万美元和49.4万美元所部分抵消，这主要是由于2年第一季度分行关闭的租赁相关成本加快023。从2024年开始，预计关闭分行每年可节省的税前费用约为140万美元。

所得税准备金

所得税规定反映了根据报告的税前收入按联邦所得税和加利福尼亚州特许经营税的适用税率计算的应计税款。条款还反映了用于税收和财务报告目的的收入之间的永久差异（例如免税贷款和市政证券、银行拥有的人寿保险（“BOLI”）、低收入住房税收抵免以及行使股票期权的股票补偿、取消激励性股票期权处置资格和限制性股票奖励的归属）。

2024年第一季度的所得税准备金总额为100万美元，有效税率为25.6％，相比之下，上一季度的准备金逆转为21.8万美元，负有效税率为（55.6％），去年同期为340万美元，有效税率为26.7％。p 的增加与上一季度相比，2024年第一季度的所得税准备金反映了更高的税前收入。2024年第一季度有效税率的提高主要是由于上一季度记录的税收条款逆转，这主要是由出售可供出售的投资证券的税前亏损590万美元造成的。这个与去年同期相比，2024年第一季度的有效税率下降了110个基点，这主要是由于永久税收差异对较低的税前收入产生了更大的比例影响。与前一时期相比，免税利息豁免额的减少（由于IRC第291（e）条利息支出免除额有所增加）部分抵消了这一下降。

我们在美国联邦税务管辖区提交合并申报表，在加利福尼亚州税务管辖区提交合并申报表。在本报告发布时，没有正在进行的联邦或州所得税审查。截至2024年3月31日，该银行和Bancorp都没有与未确认的税收优惠相关的应计利息或罚款。

第 36 页

财务状况摘要

现金、现金等价物和限制性现金

截至2024年3月31日，现金、现金等价物和限制性现金总额为3,630万美元，与2023年12月31日的3,050万美元相比增加了590万美元。

投资证券

截至2024年3月31日，投资证券投资组合总额为14.51亿美元，较2023年12月31日的14.77亿美元减少了2580万美元。下降的主要原因是本金还款总额为2,030万美元，可供出售投资证券的税前未实现亏损增加了460万美元，净摊销额为90万美元。可供出售和持有至到期的投资组合都有资格向FHLB或美联储认捐作为借款抵押品。这些投资组合由高信贷质量的投资组成，可供出售证券的平均有效期限为4.41％，持有至到期证券的平均有效期限为5.66。这两个投资组合每月通过利息、本金摊销和回报产生现金流，这为银行的流动性提供了支持。2024年第一季度，这些现金流总额为3,130万美元。 有关其他信息，请参阅附注4 “投资证券”。

下表汇总了我们在2024年3月31日和2023年12月31日对州和政治分支机构债务的投资。
2024年3月31日2023年12月31日
（以千美元计）摊销成本公允价值占州和政治分区总数的百分比摊销成本公允价值占州和政治分区总数的百分比
加州境内：
一般债务债券$24,165 $19,964 14.8 %$24,191 $20,009 14.7 %
收入债券3,504 2,926 2.1 3,507 2,917 2.1 
加利福尼亚州内总计27,669 22,890 16.9 27,698 22,926 16.8 
加州以外：
一般债务债券108,523 96,700 66.2 108,846 98,139 66.3 
收入债券27,635 24,652 16.9 27,692 25,014 16.9 
加州以外的总计136,158 121,352 83.1 136,538 123,153 83.2 
州和政治分支机构的总义务$163,827 $144,242 100.0 %$164,236 $146,079 100.0 %
投资组合的百分比10.8 %10.8 %10.7 %10.7 %

在州和政治分区的债务总投资中，加州以外最大的集中地是德克萨斯州（37.1％）、华盛顿州（15.3％）和威斯康星州（9.0％）。我们对德克萨斯州市政发行人发行的债券的投资要么由AAA评级的德克萨斯州永久学校基金（“PSF”）提供担保，要么由基本服务（例如公用事业和交通）的收入来源支持。

对州、市和政治分支机构的投资需要接受初步的购前信贷评估和持续监测。关键考虑因素包括：

•市政当局预算状况的稳健性及其税收收入的稳定性
•债务概况和无准备金负债水平、收入来源的多样性、发行人的征税权限
•当地人口统计/经济学，包括失业数据、最大的纳税人和当地雇主、收入指数和房屋价值
•对于收入债券，市政当局的收入来源和实力，包括债务人的财务状况和准备金水平、年度还本付息和债务覆盖率以及信用增强（例如保险公司的实力和托管账户中的抵押品）
•主要信用评级机构的信用评级


第 37 页
贷款和信贷质量

在2024年的前三个月，截至2024年3月31日，贷款减少了1,880万美元，总额为20.55亿美元，而截至2023年12月31日为20.74亿美元。截至2024年3月31日的三个月，贷款发放额为1,240万美元，而2023年第四季度为5,380万美元。尽管发起人数不多，但渠道却在增长，关键的机会主义招聘和新的薪酬计划已经加速了呼叫活动、渠道增长和多元化。

截至2024年3月31日的三个月，贷款还款额为2180万美元，而2023年第四季度为5,030万美元。最大的回报来自建筑项目的竣工，其次是对不符合我们战略和风险状况标准的贷款进行再融资，以及现金回报。本季度没有出现占主导地位的上行趋势。

截至2024年3月31日，非应计贷款总额为630万美元，占贷款组合的0.31％，而截至2023年12月31日为800万美元，占0.39％。170万美元的减少源于各种回报和付款。总额为37万美元的三笔贷款关系在第一季度转为非应计状态，部分抵消了下降幅度。截至2024年3月31日，在非应计贷款总额中，约有50％是按协议支付的，其余50％的付款受到密切监控，63％是房地产担保。
尽管马林银行继续采取坚定的保守承保做法，没有根据当前的市场状况改变其信贷标准或政策，但我们的投资组合管理和信贷团队正在提高对信贷质量可能减弱的认识。截至2024年3月31日，分类贷款总额为5,480万美元，而截至2023年12月31日为3,230万美元。增加2,250万美元的主要原因是2,440万美元的贷款从特别提及转为不合标准的风险评级。这些降级大多是由于旷日持久的问题造成的，因此，这些借款人的财务状况值得格外关注和积极管理。降级的三种重要关系属于不同的类型和地区。其中两项是商业房地产贷款，这些贷款有全额担保，并有充足的流动性的所有者级个人担保，我们认为这些信贷的损失可能性微乎其微。截至2024年3月31日，新增贷款中只有1％处于非应计状态，所有分类贷款中有11％处于非应计状态。不包括下文提到的逾期90天的应计贷款，截至2024年3月31日，所有分类贷款中有98％是按期还款的。290万美元的回报和还款抵消了机密贷款的增加。

截至2024年3月31日，逾期30至89天的应计贷款总额为190万美元，而截至2023年12月31日为100万美元。截至2024年3月31日，我们有一笔逾期90天的累计非自用商业房地产贷款，总额为810万美元，该贷款一直在延期续约谈判中，但有良好的担保，预计将在不久的将来恢复到目前的还款状态。

截至2024年3月31日，未被视为不利分类的特别提及贷款从截至2023年12月31日的1.352亿美元减少了3,430万美元至1.009亿美元。下降的主要原因是评级从上述特别提及的下调为不合格评级的2440万美元，通过风险评级的上调1,050万美元以及180万美元的净派息和回报，部分抵消了合格风险评级的200万美元降级和44.3万美元的余额增加。在指定特别提及的贷款中，98％是房地产担保。除一项贷款外，非营利组织以外的所有贷款均由所有者或赞助商担保。

2024年第一季度的净扣款总额为21,000美元，而2023年第四季度的净扣除额为38.7万美元。截至2024年3月31日，信贷损失备抵额占贷款总额的比率为1.24％，而2023年12月31日为1.21％。

欲了解更多信息，请参阅本10-Q表中的合并财务报表附注5 “贷款和贷款信贷损失备抵额”。

负债-存款和借款

在2024年的前三个月，总负债减少了3,430万美元，至33.30亿美元。截至2024年3月31日，存款总额为32.84亿美元，与2023年12月31日的32.90亿美元相比减少了600万美元。截至2024年3月31日，该银行的未偿借款为零，而截至2023年12月31日为2600万美元。

第 38 页
无息存款编造的 44.0%存款总额为 2024 年 3 月 31 日，相比之下，这一比例为43.8％ 2023 年 12 月 31 日。货币市场余额维持在 34.6% 不变和定期存款 增加的从 7.6% 到 8.1%存款总额的加权平均利率为3.17％，平均期限为六个月。此外，该银行采用的竞争和平衡的关系管理方法和有针对性的外联活动支持了近 1,200 第一季度的新账户，W 的 34%这是新的关系（不包括新的互惠账户）。

在2024年第一季度，由于投资和贷款现金流，截至2024年3月31日，未偿借款减少了2600万美元，至零。尽管可以作为流动性来源，但我们没有使用经纪存款。截至2024年3月31日，包括无限制现金、未支配可供出售证券和剩余借款能力在内的净可用资金来源为19.05亿美元，占存款总额的58％和估计的未投保和/或无抵押存款的208％。

资本充足率

我们受联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。未能满足下表中列出的最低资本要求可能会启动监管机构的某些强制性乃至额外的全权行动，如果采取这些行动，可能会对我们的合并财务报表产生重大影响。根据资本充足率指导方针和及时采取纠正措施的监管框架，我们必须遵守具体的资本指导方针，这些指导方针涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些资产负债表外项目的量化衡量标准。资本金额和银行的即时纠正措施分类也受监管机构对资本组成部分、风险权重和其他因素的定性判断的约束。

管理层定期审查资本比率，每半年制定一次五年资本计划，以确保资本超过规定的最低监管限额，足以满足我们预期的未来需求。压力测试是针对资本比率进行的，包括投资组合的额外未实现亏损、额外存款增长和潜在的股票回购等情景。在报告的所有期限内，该银行的比率都超过了监管框架下监管框架下对 “资本充足” 的定义，Bancorp的比率超过了被视为资本充足的银行控股公司所需的最低比率。此外，联邦存款保险公司的最新通知将该银行归类为监管框架下的资本，以便从2024年3月31日起立即采取纠正措施。自该通知发布以来，管理层认为没有任何条件或事件改变了银行的类别，我们预计该银行将保持充足的资本，以便迅速采取纠正措施。

截至2024年3月31日，Bancorp的TCE比率为9.76％，而2023年12月31日为9.73％。扣除持有至到期证券的税后未实现亏损后，Bancorp的TCE比率为7.67％，而截至2023年12月31日为7.80％。 管理层认为，这项非公认会计准则指标很重要，因为它反映了抵御市场状况急剧变化的可用资本水平 （请参阅下文标题为的部分中对该非公认会计准则财务指标的讨论和对账 关于使用非公认会计准则财务指标的声明).

下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日的银行和银行的资本充足率。
Bancorp 资本比率

（以千美元计）
实际的
资本充足的阈值 1
成为资本充足的银行控股公司的门槛
2024年3月31日金额比率金额比率金额比率
总资本（至风险加权资产）$441,181 17.05 %$271,680 10.50 %$258,743 10.00 %
一级资本（风险加权资产）$415,157 16.05 %$219,931 8.50 %$206,994 8.00 %
一级杠杆资本（平均资产）$415,157 10.92 %$152,035 4.00 %$190,043 5.00 %
普通股1级（风险加权资产）$415,157 16.05 %$181,120 7.00 %$168,183 6.50 %
2023年12月31日   
总资本（至风险加权资产）$440,842 16.89 %$274,002 10.50 %$260,954 10.00 %
一级资本（风险加权资产）$415,224 15.91 %$221,811 8.50 %$208,763 8.00 %
一级杠杆资本（平均资产）$415,224 10.46 %$158,771 4.00 %$198,464 5.00 %
普通股1级（风险加权资产）$415,224 15.91 %$182,668 7.00 %$169,620 6.50 %
第 39 页
银行资本比率


（以千美元计）
实际的
资本充足的阈值 1
根据即时纠正措施条款，应实现充足资本的门槛
2024年3月31日金额比率金额比率金额比率
总资本（至风险加权资产）$432,306 16.71 %$271,640 10.50 %$258,705 10.00 %
一级资本（风险加权资产）$406,282 15.70 %$219,899 8.50 %$206,964 8.00 %
一级杠杆资本（平均资产）$406,282 10.69 %$152,026 4.00 %$190,033 5.00 %
普通股1级（风险加权资产）$406,282 15.70 %$181,094 7.00 %$168,158 6.50 %
2023年12月31日      
总资本（至风险加权资产）$433,598 16.62 %$273,986 10.50 %$260,939 10.00 %
一级资本（风险加权资产）$407,981 15.64 %$221,798 8.50 %$208,751 8.00 %
一级杠杆资本（平均资产）$407,981 10.28 %$158,767 4.00 %$198,459 5.00 %
普通股1级（风险加权资产）$407,981 15.64 %$182,657 7.00 %$169,610 6.50 %
1除一级杠杆资本外，充足的资本门槛反映了监管的最低限额以及监管要求的2.5％的资本保护缓冲区 巴塞尔协议III资本标准 以避免对支付股息、参与股票回购和支付全权奖金的限制。

流动性和资本资源

流动性管理的目标是提供足够的资金以满足贷款需求，为运营活动和存款提取提供资金。我们通过在FHLB、FRBSF和代理银行维持适当水平的流动资产和正式信贷额度来实现这一目标，使我们能够借入资金，如下表所示，并在本报告第1项的合并财务报表附注6中进行了讨论。我们的资产负债管理委员会（“ALCO”）由银行董事和银行首席执行官组成，负责批准和监督我们的流动性目标和战略。该银行长期以来制定了最低流动性要求，定期使用与大型银行类似的指标和工具进行监控，例如流动性覆盖率和多情景、长期压力测试。我们的 c上应急资金计划规定尽早发现市场或银行中潜在的流动性问题，并制定迅速的应对措施，以防止或缓解流动性危机。管理层每天监控流动性，并根据当前和未来的流动性需求定期调整我们的头寸。我们还与第三方存款网络建立了关系，作为我们现金管理策略的一部分，我们可以通过互惠或单向销售来调整存款的存款。

截至2024年3月31日，包括非限制性现金、未支配可供出售证券和总可用借款能力在内的净可用或有资金来源为19.05亿美元，占估计未投保和/或无抵押存款的208％。

下表详细列出了截至2024年3月31日我们的应急流动性来源的组成部分。

（以千计）		可用总数已用金额净可用性
内部来源
无限制现金 1
$13,452 不适用$13,452 
按市值计算的未抵押证券464,959 不适用464,959 
外部来源
FHLB 信贷额度951,238 $— 951,238 
联邦储备银行信贷额度
349,991 — 349,991 
代理银行的信贷额度125,000 — 125,000 
总流动性$1,904,640 $— $1,904,640 
1 不包括运输中的现金物品。
注意：上面不包括通过第三方网络提供的经纪存款。

我们从贷款的还款和到期、存款流入、投资证券销售、到期日和还款、联邦基金购买、FRB和FHLB预付款、其他借款以及运营现金流中获得资金。尽管可以作为流动性来源，但我们不需要使用经纪存款。我们资金的主要用途是发放贷款、购买投资证券、提取存款、存款证到期、偿还借款、向普通股股东分红和运营费用。

客户存款是我们每日流动性状况的重要组成部分。新存款的吸引和保留取决于我们的客户账户产品的种类和有效性、服务和便利性、支付给客户的费率以及我们的财务实力。我们的一些大型商业存款人的现金周期和独特的业务活动可能会导致他们在我们这里的存款余额出现短期波动。
第 40 页
我们的现金及现金等价物在2024年前三个月增加了590万美元。2024年前三个月，最重要的流动性来源是2,030万澳元的本金偿还和到期日所得的投资证券，以及扣除发放后的贷款收益，总额为1,870万美元。此外，经营活动提供了430万美元的净现金。

在2024年前三个月，流动性的重要用途是偿还2600万美元的短期借款，600万美元的净存款提取以及向股东支付的400万美元普通股现金分红。有关我们的流动性来源和用途的更多信息，请参阅本10-Q表中的合并现金流量表。管理层预计，正如本报告所详述的那样，我们目前的强劲流动性状况以及上表中概述的应急资金来源足以支持我们的运营需求。

如本表10-Q合并财务报表附注8所述，截至2024年3月31日，无准备金的贷款承诺总额为4.894亿美元。我们预计将主要通过偿还现有贷款、偿还投资证券本金和流动资产来为这些承诺提供资金。

在接下来的十二个月中，2.514亿美元的定期存款将到期。我们预计将用新的存款或过剩的流动性取代这些资金。我们认为，我们对本地存款的重视，加上我们即时可用的资金来源，为我们的流动性需求提供了非常稳定的基础。

如本报告第1项合并财务报表附注6所述，截至2024年3月31日，我们的信贷额度下没有借款，截至2023年12月31日，我们的信贷额度下没有借款，截至2023年12月31日，我们的信贷额度下没有借款。

由于Bancorp是一家控股公司，不开展常规银行业务，因此其主要的流动性来源是银行的股息。根据《加州金融法》，银行未经监管部门事先批准向Bancorp支付的股息仅限于该银行的留存收益或该银行前三个财政年度的净利润金额减去该期间支付的股息金额，以较低者为准。Bancorp资金的主要用途是股东分红和普通运营费用。截至2024年3月31日，Bancorp持有860万澳元的现金，管理层预计，该银行将有足够的能力向Bancorp提供股息，以满足其在可预见的将来的资金需求。

关于使用非公认会计准则财务指标的声明
财务业绩是根据公认会计原则和某些非公认会计准则财务指标列报的。管理层认为，鉴于最近的行业动荡，Bancorp的非公认会计准则TCE比率的列报反映了未实现亏损对持有至到期证券的税后影响，为投资者提供了有用的补充信息，因为它反映了假设清算整个证券投资组合后的剩余资本水平。由于这项措施对投资者的用处有限，Bancorp鼓励读者全面考虑向美国证券交易委员会提交的年度和季度合并财务报表及相关附注，不要依赖任何单一的财务指标。非公认会计准则TCE比率的对账如下所示。

GAAP和非GAAP财务指标的对账
（以千计，未经审计）2024年3月31日2023年12月31日
有形普通股-Bancorp
股东权益总额$436,680 439,062 
商誉和核心存款无形资产(76,269)(76,520)
TCE 总计a360,411 362,542 
扣除税款的HTM证券未实现亏损 1
(83,931)(77,739)
TCE，扣除HTM证券的未实现亏损（非公认会计准则）b$276,480 284,803 
总资产$3,767,176 3,803,903 
商誉和核心存款无形资产(76,269)(76,520)
有形资产总额c3,690,907 3,727,383 
扣除税款的HTM证券未实现亏损 1
(83,931)(77,739)
有形资产总额，扣除HTM证券的未实现亏损（非公认会计准则）d$3,606,976 3,649,644 
Bancorp TCE 比率a/c9.8 %9.7 %
扣除HTM证券未实现亏损后的Bancorp TCE比率（非公认会计准则）b/d7.7 %7.8 %
1截至2024年3月31日和2023年12月31日，持有至到期证券的未实现净亏损分别为1.192亿美元和1.104亿美元，如附注4所示，扣除基于州和联邦混合法定税率为29.56％的递延所得税优惠的估计分别为3520万美元和3,260万美元。
第 41 页
第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露

市场风险被定义为因金融工具市场价值（或价格）的不利变化而产生的损失风险。市场风险的一个重要组成部分是利率风险，这是我们的贷款、投资、借款和存款收集活动所固有的。该银行管理利率敏感度，以最大限度地减少我们的净利率、收益和资本受利率变动的影响。由于重新定价时机或资产或负债到期时间的不平衡，利率变化可能会导致净利率波动。利率变化还会影响我们的金融工具的市场价值，例如可供出售的证券和相关的未实现收益或亏损，这会影响我们的股票价值。

为了降低利率风险，我们对资产和负债结构进行管理的目的是将利率变动对贷款和投资的影响与存款和借款的影响相关联。资产/负债管理政策对不同利率环境下净利息收入和股票经济价值的可接受变动金额设定了限制。

我们不时签订利率互换合约，以减轻选定投资证券和特定长期固定利率贷款公允价值的变化，以及因利率变动而产生的长期固定利率贷款的坚定承诺。请参阅本报告中的合并财务报表附注9。

ALCO和董事会至少每季度审查一次我们的利率风险敞口。我们使用仿真模型来衡量利率风险，并评估在政策指导背景下提高盈利能力的策略。以我们的实际贷款、投资、借款和存款的工具级数据作为输入，每季度编制一份简化的状况表。如果假设利率变动导致的净股本价值和净利息收入的潜在变化不在董事会规定的限额内，则管理层可以调整资产和负债组合，将风险状况控制在批准的限额内或采取其他行动。治理政策须接受监管机构的审查，并会进行更新，以纳入监管机构的观察结果，并适应特殊和系统性风险的变化。截至2024年3月31日，利率风险在ALCO和董事会制定的政策指导方针范围内。根据固定利率和静态资产负债表进行建模和评估的一组利率是收益率曲线的一系列即时平行变化。下表中提供了我们对利率敏感度的最新分析，而不是对可能的利率变动的预期。
利率的即时变化（以基点为单位）第一年净利息收入的预计变化，占净利息收入的百分比第二年净利息收入的预计变化，占净利息收入的百分比
向上 400(10.8)%0.7 %
向上 300(7.9)%0.7 %
向上 200(5.1)%0.7 %
向上 100(2.3)%0.6 %
向下 1000.6 %(0.9)%
向下 2002.5 %0.9 %
向下 300
4.4 %2.6 %
向下 400
7.0 %4.6 %

利率敏感度是我们资产和负债重新定价特征的函数。该银行结合了各种情景和敏感性，试图捕捉利率风险的范围，包括上述模拟。与任何模拟模型或其他衡量利率风险的方法一样，局限性是该过程固有的，取决于假设。例如，低于模拟的存款增长可能导致该银行增加借款头寸，从而增加其负债敏感度。此外，资产和负债对市场利率变化的反应可能在时机和对市场利率变动的反应不同。重要的存款建模假设包括存款径流的速度以及市场利率变化时计息存款利率上升或下降的金额，也称为存款贝塔值。上面的表格反映了您的存款测试版高达 68%，平均 40%，至 在利率上升情景下对非到期计息存款支付的利率，在利率下降的情况下，对非到期计息存款支付的利率最高为60％，平均为34％。贷款和投资证券的实际利率和预付款时间可能与所采用的假设有很大差异
第 42 页
在各种场景中。最后，美国国债利率不同期限的不均匀变化导致收益率曲线形状的变化，可能会产生与表中显示的结果不同的结果。因此，在市场利率发生变化时，不应将所提供的结果作为实际结果的指标。

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

马林银行及其子公司（“公司”）在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对截至本报告所述期末我们的披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》（“法案”）第13a-15（e）条或第15d-15（e）条）的设计和运作的有效性进行了评估这份报告。披露控制和程序一词是指控制措施和其他程序，旨在确保我们在根据该法案（15 U.S.C. 78a等）提交或提交的报告中必须披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保我们在根据该法案提交或提交的报告中必须披露的信息得到积累并酌情传达给我们的管理层，包括我们的主要执行官和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时就所需的披露做出决定。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序在本报告所涉期末生效。


财务报告内部控制的变化

在截至2024年3月31日的季度中，没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能影响的重大变化。根据该法第15d-15（f）条的定义，财务报告内部控制一词是由发行人的主要执行官和首席财务官或履行类似职能的人员设计或监督的，由发行人董事会、管理层和其他人员实施的程序，旨在为财务报告的可靠性以及根据美国公认会计原则编制用于外部目的的财务报表提供合理的保证。

第二部分其他信息
 
项目 1 法律诉讼

请参阅我们的2023年10-K表格第8项中的合并财务报表附注12和本10-Q表中合并财务报表附注8。

项目 1A 风险因素

我们的业务受许多因素的影响，这些因素难以预测，涉及可能对实际业绩产生重大影响的不确定性，而且往往是我们无法控制的。在评估对Bancorp普通股的投资时，投资者应考虑先前在2023年10-K表第一部分第1A项 “风险因素” 中披露的风险，以及本10-Q表季度报告和提交的其他报告和注册声明中包含的信息与美国证券交易委员会（SEC），以引用方式纳入此处。我们披露的风险因素没有实质性变化 202310-K 表格。

项目2 未经登记的股权证券销售和所得款项的使用

在本报告所涉期间，没有未注册的股票证券销售。
 
发行人购买股票证券

2023年7月21日，董事会批准采用Bancorp的股票回购计划，金额高达2500万美元，将于2025年7月31日到期。该计划在2024年或2023年都没有回购。
第 43 页
项目 3 优先证券违约
没有。
 
项目 4 矿山安全披露
不适用。

项目 5 其他信息
不适用。
第 44 页

项目 6 展品

以下证物作为本报告的一部分提交，或特此纳入先前向美国证券交易委员会提交的文件。
 以引用方式纳入 
展品编号展品描述表单文件编号展览申报日期在此附上
3.01
经修订的公司章程
S-4333-2570253.012021年6月11日 
3.02
章程，经修订
S-4333-2570253.022021年6月11日
4.01
资本存量描述
10-K001-335724.012023年3月16日
10.01
员工持股计划
S-8333-2182744.12017 年 5 月 26 日 
10.02
2017 年员工股票购买计划
S-8333-2212194.12017 年 10 月 30 日
10.03
经修订的2017年股权计划
S-8333-2278404.12018 年 10 月 15 日 
10.04
2020 年董事股票计划
S-8333-2395554.12020年6月30日 
10.05
2007年8月9日的董事和执行官赔偿协议表格
10-Q001-3357210.062007 年 11 月 7 日 
10.06
2010 年年度个人激励薪酬计划，2019 年修订
10-K001-3357210.072021年3月15日 
10.07
执行官、首席财务官塔尼·格顿于2013年10月18日签订的薪金延续协议
8-K001-3357210.22014年11月4日
10.08
2007 年控制权变更协议表格
8-K001-3357210.12007 年 10 月 31 日 
10.09
董事递延费计划，日期为 2020 年 12 月 17 日
10-K001-3357210.132021年3月15日
10.10
2021 年 9 月 23 日与蒂莫西·迈尔斯签订的雇佣协议
8-K001-3357210.12021年9月24日
10.11
经2022年1月1日修订的执行官兼首席执行官蒂莫西·迈尔斯的薪金延续协议
8-K001-3357210.12022年12月21日
10.12
执行官、商业银行业务主管尼科莱特·斯隆的工资延续协议，日期为2022年1月1日
8-K001-3357210.22022年12月21日
10.13
执行官、首席信贷官美佐子·斯图尔特的工资延续协议，日期为2022年1月1日
8-K001-3357210.32022年12月21日
10.14
执行官、零售银行业务主管布兰迪·坎贝尔的工资延续协议，日期为2022年7月1日
8-K001-3357210.42022年12月21日
31.01
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证
    已归档
31.02
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证
    已归档
32.01
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条进行认证
    已归档
101.INS内联 XBRL 实例文档已归档
101.SCH内联 XBRL 分类扩展架构文档已归档
101.CAL内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档已归档
101.LAB内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档    已归档
101.PRE内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档已归档
101.DEF内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档已归档
第 45 页

签名
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
马林银行 Bancorp
（注册人）
2024年5月9日 /s/Timothy D. Myers
日期 蒂莫西 D. 迈尔斯
  总裁兼首席执行官
  （首席执行官）
  
2024年5月9日 /s/ Tani Girton
日期 
塔尼·格顿
  执行副总裁兼执行副总裁
  首席财务官
（首席财务官）
2024年5月9日 /s/ 大卫·默沙东
 日期 大卫·默沙东
第一副总裁兼财务总监
   （首席会计官）

第 46 页