根据1934年《证券交易法》第12(B)或12(G)条所作的登记声明 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的空壳公司报告 |
每个班级的标题 |
交易 符号 |
各交易所名称 在其上注册的 | ||
每股0.00001美元** |
(纽约证券交易所) |
* | 用于交易,但仅与美国存托股票在纽约证券交易所上市有关。 |
大型企业加速使用文件管理器-☐ | 加速的文件管理器-☐ | 新兴市场增长强劲的公司: | ||||||||||
† | 新的或修订的财务会计准则是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。 |
* | 其他客户:☐ | |||||||
*☐ |
引言 |
1 | |||||
前瞻性信息 |
2 | |||||
第一部分 |
2 | |||||
第1项 |
董事、高级管理人员和顾问的身份 | 2 | ||||
第2项 |
优惠统计数据和预期时间表 | 2 | ||||
第3项 |
关键信息 | 3 | ||||
项目4 |
关于公司的信息 | 54 | ||||
项目4A。 |
未解决的员工意见 | 81 | ||||
第五项。 |
经营与财务回顾与展望 | 81 | ||||
第六项。 |
董事、高级管理人员和员工 | 99 | ||||
第7项。 |
大股东和关联方交易 | 107 | ||||
第八项。 |
财务信息 | 108 | ||||
第九项。 |
报价和挂牌 | 109 | ||||
第10项。 |
附加信息 | 110 | ||||
第11项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 | 122 | ||||
第12项。 |
除股权证券外的其他证券说明 | 123 | ||||
第II部 |
125 | |||||
第13项。 |
违约、拖欠股息和拖欠股息 | 125 | ||||
第14项。 |
对担保持有人权利和收益使用的实质性修改 | 125 | ||||
第15项。 |
控制和程序 | 125 | ||||
项目16A。 |
审计委员会财务专家 | 127 | ||||
项目16B。 |
道德守则 | 127 | ||||
项目16C。 |
首席会计师费用及服务 | 127 | ||||
项目16D。 |
对审计委员会的上市标准的豁免 | 127 | ||||
项目16E。 |
发行人及关联购买人购买股权证券 | 127 | ||||
项目16F。 |
更改注册人的认证会计师 | 128 | ||||
项目16G。 |
公司治理 | 128 | ||||
第16H项。 |
煤矿安全信息披露 | 128 | ||||
第三部分 |
129 | |||||
第17项。 |
财务报表 | 129 | ||||
第18项。 |
财务报表 | 129 | ||||
项目19. |
陈列品 | 129 | ||||
签名 |
131 |
• | “直播活跃买家”是指在我们平台的某个直播频道下了一个或多个订单的注册用户账户,无论所订购的产品是否售出、发货或退货(如果买家在我们的平台上注册了两个或多个用户账户,并通过这些不同的注册用户账户在我们的平台上下单,根据此方法,活跃买家的数量将:计算为买方用以下订单的注册用户账户的数目); |
• | “美国存托凭证”指的是可以证明美国存托凭证的美国存托凭证; |
• | “ADS”指我们的美国存托股份,每股代表300股A类普通股; |
• | “北京美丽时空”或“美丽时空”指的是北京美丽时空网络科技有限公司,有限公司; |
• | “英属维尔京群岛”是指英属维尔京群岛; |
• | “中国”或“中华人民共和国”系指人民Republic of China,仅就本年度报告而言,不包括香港、澳门和台湾; |
• | “A类普通股”是指我们的A类普通股,每股面值0.00001美元; |
• | “B类普通股”是指我们的B类普通股,每股面值0.00001美元; |
• | “老牌直播主持人”是指在我们的直播主持人孵化体系中,有一定级别以上的粉丝关注和产品销售的直播主持人; |
• | “KOL”是关键意见领袖; |
• | “GMV”是指商品交易总额,即在我们的平台上下的订单的总价值,无论产品是销售、交付还是退货,根据订购产品的标价计算,而不考虑标价的任何折扣。我们平台上的买家除了产品的标价外,不收取运费。如果商家将某些运费包含在产品的标价中,这些运费将包含在我们的GMV中。为了谨慎起见,为了消除非正常交易对我们GMV的任何影响,我们的计算不包括一定金额(人民币10万元)以上的GMV交易和用户每天超过一定金额(人民币100万元)的交易; |
• | “杭州Jugua”是指杭州Jugua网络有限公司; |
• | “杭州时趣”是指杭州时趣信息技术有限公司; |
• | “直播”是指视频直播; |
• | “MOGU”、“我们的公司”和“我们的”是指MOGU Inc.,我们的开曼群岛控股公司及其子公司; |
• | “美丽硕北京”分别为美丽硕(北京)网络科技有限公司; |
• | “VIE”指的是可变利益实体,即杭州Juangua网络有限公司,北京美丽时空网络技术有限公司、有限公司,及其子公司; |
• | “瑞沙科技”是指杭州瑞沙科技有限公司, |
• | “人民币”和“人民币”是指中国的法定货币;以及 |
• | “US $”、“U.S. Dollars”、“$”和“dollars”是指美国的法定货币。 |
• | “微信小程序”“小程序”是指由腾讯控股控股有限公司开发的中国即时通讯、社交媒体和移动支付应用微信内置的创新平台。 |
• | 我们的使命、目标和战略; |
• | 我们未来的业务发展、财务状况和经营业绩; |
• | 中国对网络零售和时尚行业的预期增长; |
• | 我们对我们的产品和服务的需求和市场接受度的期望; |
• | 我们对保持和加强与用户、KOL、商家、品牌和战略合作伙伴以及其他利益相关者的关系的期望; |
• | 我们行业的竞争; |
• | 我们建议使用的收益;以及 |
• | 与我们行业相关的政府政策和法规。 |
第1项 |
董事、高级管理人员和顾问的身份 |
项目2 |
报价统计数据和预期时间表 |
项目3 |
关键信息 |
(1) | 董事实益拥有人陈奇先生、魏一波先生及岳旭强先生分别持有杭州华冠58.67%、23.62%及17.71%股权。 |
(2) | 董事实益拥有人陈奇先生、魏一波先生及岳旭强先生分别持有北京美丽世空52.44%、26.72%及19.84%股权。本公司股份实益拥有人徐毅荣先生持有北京美丽世空剩余1%股权。 |
截至2022年3月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
MOGU Inc. |
其他 附属公司 |
主要 受益者: VIES |
VIES |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(人民币,千元) |
||||||||||||||||||||||||
第三方收入 |
— | 3,006 | 264,670 | 69,793 | — | 337,469 | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) |
— | — | 15,779 | 31,816 | (47,595 | ) | — | |||||||||||||||||
第三方成本和费用 |
(307,017 | ) | (201,737 | ) | (336,666 | ) | (187,958 | ) | — | (1,033,378 | ) | |||||||||||||
公司间成本和费用 (1) |
— | — | (31,816 | ) | (15,779 | ) | 47,595 | — | ||||||||||||||||
第三方其他营业收入 |
1,008 | 6,620 | 15,384 | 2,415 | — | 25,427 | ||||||||||||||||||
公司间其他营业收入/(支出) (2) |
— | 236,825 | (39,127 | ) | (197,698 | ) | — | — | ||||||||||||||||
子公司和VIE的亏损份额 (3) |
(334,730 | ) | (376,973 | ) | (269,972 | ) | — | 981,675 | — | |||||||||||||||
()/收入来自 非经营性 |
(1,635 | ) | (2,294 | ) | 4,775 | 12,750 | — | 13,596 | ||||||||||||||||
所得税费用前亏损 |
(642,374 |
) |
(334,553 |
) |
(376,973 |
) |
(284,661 |
) |
981,675 |
(656,886 |
) | |||||||||||||
所得税(费用)/福利 |
— | (177 | ) | — | 14,689 | — | 14,512 | |||||||||||||||||
净亏损 |
(642,374 |
) |
(334,730 |
) |
(376,973 |
) |
(269,972 |
) |
981,675 |
(642,374 |
) | |||||||||||||
可归因于 非控制性 利益 |
— | — | — | (2,574 | ) | — | (2,574 | ) | ||||||||||||||||
普通股股东应占净亏损 |
(642,374 |
) |
(334,730 |
) |
(376,973 |
) |
(267,398 |
) |
981,675 |
(639,800 |
) |
截至2021年3月31日的年度 |
||||||||||||||||||||||||
MOGU Inc. |
其他 附属公司 |
主要 受益者: VIES |
VIES |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(人民币,千元) |
||||||||||||||||||||||||
第三方收入 |
— | 131 | 397,249 | 85,012 | — | 482,392 | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) |
— | — | 32,508 | 25,679 | (58,187 | ) | — | |||||||||||||||||
第三方成本和费用 |
(331,385 | ) | (9,153 | ) | (525,209 | ) | (95,454 | ) | — | (961,201 | ) | |||||||||||||
公司间成本和费用 (1) |
— | (17 | ) | (25,680 | ) | (32,490 | ) | 58,187 | — | |||||||||||||||
第三方其他营业收入 |
6,138 | 12,451 | 25,313 | 5,983 | — | 49,885 | ||||||||||||||||||
子公司和VIE的亏损份额 (3) |
(82,563 | ) | (88,890 | ) | 1,721 | — | 169,732 | — | ||||||||||||||||
收入 来自非运营 |
89,596 | 3,133 | 5,208 | 8,197 | — | 106,134 | ||||||||||||||||||
所得税费用前亏损 |
(318,214 |
) |
(82,345 |
) |
(88,890 |
) |
(3,073 |
) |
169,732 |
(322,790 |
) | |||||||||||||
所得税(费用)/福利 |
(9,757 | ) | (218 | ) | — | 4,794 | — | (5,181 | ) | |||||||||||||||
净(亏损)/收入 |
(327,971 |
) |
(82,563 |
) |
(88,890 |
) |
1,721 |
169,732 |
(327,971 |
) | ||||||||||||||
普通股股东应占净亏损 |
(327,971 |
) |
(82,563 |
) |
(88,890 |
) |
1,721 |
169,732 |
(327,971 |
) |
截至2020年3月31日的年度 |
||||||||||||||||||||||||
蘑菇街。 |
其他 附属公司 |
主要 受益人 VIE的 |
VIES |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(人民币,千元) |
||||||||||||||||||||||||
第三方收入 |
— | 5,147 | 735,338 | 94,829 | — | 835,314 | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) |
— | — | 29,380 | 42,749 | (72,129 | ) | — | |||||||||||||||||
第三方成本和费用 |
(323,492 | ) | (1,403,961 | ) | (1,071,306 | ) | (120,913 | ) | — | (2,919,672 | ) | |||||||||||||
公司间成本和费用 (1) |
— | (666 | ) | (42,730 | ) | (28,733 | ) | 72,129 | — | |||||||||||||||
第三方其他营业收入/(费用) |
5,308 | (8,775 | ) | 13,146 | 1,793 | — | 11,472 | |||||||||||||||||
公司间其他运营(费用)/收入 (2) |
— | (6,915 | ) | — | 6,915 | — | — | |||||||||||||||||
子公司和VIE的亏损份额 (3) |
(1,736,959 | ) | (328,916 | ) | (4,093 | ) | — | 2,069,968 | — | |||||||||||||||
()/收入来自 非经营性 |
(168,495 | ) | 7,880 | 11,349 | (2,076 | ) | — | (151,342 | ) | |||||||||||||||
所得税费用前亏损 |
(2,223,638 |
) |
(1,736,206 |
) |
(328,916 |
) |
(5,436 |
) |
2,069,968 |
(2,224,228 |
) | |||||||||||||
所得税(费用)/福利 |
— | (753 | ) | — | 1,343 | — | 590 | |||||||||||||||||
净亏损 |
(2,223,638 |
) |
(1,736,959 |
) |
(328,916 |
) |
(4,093 |
) |
2,069,968 |
(2,223,638 |
) | |||||||||||||
普通股股东应占净亏损 |
(2,223,638 |
) |
(1,736,959 |
) |
(328,916 |
) |
(4,093 |
) |
2,069,968 |
(2,223,638 |
) |
(1) | 它代表着公司间服务费和合并层面的其他运营活动的取消。截至2020年、2021年和2022年3月31日止年度,相关主要受益人收取的可变利益实体服务费分别为人民币2,640万元、人民币2,750万元和人民币1,060万元。 |
(2) | 它代表着消除 核销 可变利益实体和可变利益实体的主要受益人应收其他子公司的款项。 |
(3) | 它代表取消本公司与其他子公司、可变利益主体的主要受益人和可变利益主体之间的投资。 |
截至2022年3月31日 |
||||||||||||||||||||||||
MOGU Inc. |
其他 附属公司 |
主要 受益者: VIES |
VIES |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(人民币,千元) |
||||||||||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
4,349 | 150,401 | 70,764 | 213,094 | — | 438,608 | ||||||||||||||||||
受限现金 |
— | — | — | 809 | — | 809 | ||||||||||||||||||
短期投资 |
— | 6,853 | 190,000 | — | — | 196,853 | ||||||||||||||||||
库存,净额 |
— | — | 15 | 64 | — | 79 | ||||||||||||||||||
应收贷款净额 |
— | — | — | 26,788 | — | 26,788 | ||||||||||||||||||
预付款和其他流动资产 |
795 | 2,178 | 18,025 | 34,137 | — | 55,135 | ||||||||||||||||||
应收关联方款项 |
571 | — | 69 | — | — | 640 | ||||||||||||||||||
应收公司间款项 (4) |
1,066,882 | 70,087 | 1,418,077 | 76,920 | (2,631,966 | ) | — | |||||||||||||||||
财产、设备和软件 |
— | 182 | 6,282 | 1,238 | — | 7,702 | ||||||||||||||||||
无形资产,净额 |
46,000 | — | 718 | 43,104 | — | 89,822 | ||||||||||||||||||
商誉 |
— | — | — | 63,460 | — | 63,460 | ||||||||||||||||||
投资 |
37,789 | — | — | 34,331 | — | 72,120 | ||||||||||||||||||
其他 非当前 资产 |
— | — | 2,351 | 212,613 | — | 214,964 | ||||||||||||||||||
对子公司和VIE的投资 (3) |
— | 635,888 | — | — | (635,888 | ) | — | |||||||||||||||||
总资产 |
1,156,386 |
865,589 |
1,706,301 |
706,558 |
(3,267,854 |
) |
1,166,980 |
|||||||||||||||||
负债和股东权益 |
||||||||||||||||||||||||
短期借款 |
— | 10,064 | — | — | — | 10,064 | ||||||||||||||||||
应付帐款 |
— | 841 | 16,557 | 552 | — | 17,950 | ||||||||||||||||||
应付薪金及福利 |
— | 84 | 7,763 | 4,464 | — | 12,311 | ||||||||||||||||||
来自客户的预付款 |
— | — | 812 | 89 | — | 901 | ||||||||||||||||||
应缴税金 |
526 | — | 1,083 | 1,656 | — | 3,265 | ||||||||||||||||||
应付关联方的款项 |
— | — | 3,363 | 1,331 | — | 4,694 | ||||||||||||||||||
应计项目和其他流动负债 |
1,439 | 39,939 | 13,733 | 217,527 | — | 272,638 | ||||||||||||||||||
应付公司间款项 (4) |
104,015 | 1,073,033 | 49,454 | 1,405,464 | (2,631,966 | ) | — | |||||||||||||||||
子公司及VIE投资份额 (3) |
258,372 | — | 977,648 | — | (1,236,020 | ) | — | |||||||||||||||||
递延税项负债 |
1,408 | — | — | 10,704 | — | 12,112 | ||||||||||||||||||
其他 非当前 负债 |
890 | — | — | — | — | 890 | ||||||||||||||||||
总负债 |
366,650 |
1,123,961 |
1,070,413 |
1,641,787 |
(3,867,986 |
) |
334,825 |
|||||||||||||||||
股东权益╱(亏绌): |
||||||||||||||||||||||||
道达尔MOGU Inc.股东权益/(赤字) (3) |
789,736 |
(258,372 |
) |
635,888 |
(977,648 |
) |
600,132 |
789,736 |
||||||||||||||||
非控制性 利益 |
— | — | — | 42,419 | — | 42,419 | ||||||||||||||||||
股东权益总额╱(亏绌) (3) |
789,736 |
(258,372 |
) |
635,888 |
(935,229 |
) |
600,132 |
832,155 |
||||||||||||||||
总负债和股东权益/(亏损) |
1,156,386 |
865,589 |
1,706,301 |
706,558 |
(3,267,854 |
) |
1,166,980 |
截至2021年3月31日 |
||||||||||||||||||||||||
MOGU Inc. |
其他 附属公司 |
主要 受益者: VIES |
VIES |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(人民币,千元) |
||||||||||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
2,072 | 314,743 | 61,885 | 163,376 | — | 542,076 | ||||||||||||||||||
受限现金 |
— | — | — | 808 | — | 808 | ||||||||||||||||||
短期投资 |
— | 245 | 200,000 | 60,000 | — | 260,245 | ||||||||||||||||||
库存,净额 |
— | 6 | 130 | 104 | — | 240 | ||||||||||||||||||
应收贷款净额 |
— | — | — | 99,965 | — | 99,965 | ||||||||||||||||||
预付款和其他流动资产 |
7,934 | 1,803 | 10,557 | 57,385 | — | 77,679 | ||||||||||||||||||
应收关联方款项 |
5,914 | — | 142 | 5 | — | 6,061 | ||||||||||||||||||
应收公司间款项 (4) |
1,129,423 | 70,088 | 1,397,325 | 312,410 | (2,909,246 | ) | — | |||||||||||||||||
财产、设备和软件 |
— | 407 | 8,472 | 1,901 | — | 10,780 | ||||||||||||||||||
无形资产,净额 |
356,689 | 7,910 | 1,496 | 59,910 | — | 426,005 | ||||||||||||||||||
商誉 |
— | 185,576 | — | 928 | — | 186,504 | ||||||||||||||||||
投资 |
24,281 | — | — | 42,101 | — | 66,382 | ||||||||||||||||||
其他 非当前 资产 |
— | — | 2,436 | 160,675 | — | 163,111 | ||||||||||||||||||
对子公司和VIE的投资 (3) |
42,294 | 921,015 | — | — | (963,309 | ) | — | |||||||||||||||||
总资产 |
1,568,607 |
1,501,793 |
1,682,443 |
959,568 |
(3,872,555 |
) |
1,839,856 |
|||||||||||||||||
负债和股东权益 |
||||||||||||||||||||||||
短期借款 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
应付帐款 |
— | 342 | 18,875 | 721 | — | 19,938 | ||||||||||||||||||
应付薪金及福利 |
— | — | 3,770 | 579 | — | 4,349 | ||||||||||||||||||
来自客户的预付款 |
— | — | — | 77 | — | 77 | ||||||||||||||||||
应缴税金 |
526 | — | 338 | 694 | — | 1,558 | ||||||||||||||||||
应付关联方的款项 |
— | — | 4,905 | 1,329 | — | 6,234 | ||||||||||||||||||
应计项目和其他流动负债 |
17,281 | 46,839 | 10,930 | 258,077 | — | 333,127 | ||||||||||||||||||
应付公司间款项 (4) |
92,345 | 1,412,318 | 23,086 | 1,381,497 | (2,909,246 | ) | — | |||||||||||||||||
子公司及VIE投资份额 (3) |
— | — | 699,524 | — | (699,524 | ) | — | |||||||||||||||||
递延税项负债 |
1,408 | — | — | 16,118 | — | 17,526 | ||||||||||||||||||
其他 非当前 负债 |
2,151 | — | — | — | — | 2,151 | ||||||||||||||||||
总负债 |
113,711 |
1,459,499 |
761,428 |
1,659,092 |
(3,608,770 |
) |
384,960 |
|||||||||||||||||
股东权益╱(亏绌): |
||||||||||||||||||||||||
道达尔MOGU Inc.股东权益/(赤字) (3) |
1,454,896 |
42,294 |
921,015 |
(699,524 |
) |
(263,785 |
) |
1,454,896 |
||||||||||||||||
股东权益总额╱(亏绌) (3) |
1,454,896 |
42,294 |
921,015 |
(699,524 |
) |
(263,785 |
) |
1,454,896 |
||||||||||||||||
总负债和股东权益/(亏损) |
1,568,607 |
1,501,793 |
1,682,443 |
959,568 |
(3,872,555 |
) |
1,839,856 |
(3) | 它代表取消本公司与其他子公司、可变利益主体的主要受益人和可变利益主体之间的投资。 |
(4) | 它代表消除公司、其他子公司、可变利息实体的主要受益人和可变利息实体之间的公司间余额,用于公司间服务费和国库现金管理目的。 |
截至2022年3月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
MOGU Inc. |
其他 附属公司 |
主要 受益者: VIES |
VIES |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(人民币,千元) |
||||||||||||||||||||||||
公司间服务费收/(付款) (5) |
— | — | 40,409 | (40,409 | ) | — | — | |||||||||||||||||
其他经营活动的公司间(付款)/收据 (6) |
— | (40,042 | ) | (91,008 | ) | 131,050 | — | — | ||||||||||||||||
与外部方的经营活动 |
(1,642 | ) | (11,210 | ) | (32,492 | ) | (69,065 | ) | — | (114,409 | ) | |||||||||||||
现金净额(用于经营活动)/由经营活动提供 |
(1,642 |
) |
(51,252 |
) |
(83,091 |
) |
21,576 |
— |
(114,409 |
) | ||||||||||||||
公司间投资 (7) |
— | (84,194 | ) | — | — | 84,194 | — | |||||||||||||||||
收到子公司贷款还款 |
24,543 | — | — | — | (24,543 | ) | — | |||||||||||||||||
其他投资活动 |
(10,935 | ) | (11,037 | ) | 7,776 | 28,143 | — | 13,947 |
投资活动提供/(用于)的现金净额 |
13,608 |
(95,231 |
) |
7,776 |
28,143 |
59,651 |
13,947 |
|||||||||||||||||
集团公司出资 (7) |
— | — | 84,194 | — | (84,194 | ) | — | |||||||||||||||||
偿还集团公司贷款 |
— | (24,543 | ) | — | — | 24,543 | — | |||||||||||||||||
其他融资活动 |
(9,689 | ) | 10,139 | — | — | — | 450 | |||||||||||||||||
净现金(用于融资活动)/由融资活动提供 |
(9,689 |
) |
(14,404 |
) |
84,194 |
— |
(59,651 |
) |
450 |
截至2021年3月31日的年度 |
||||||||||||||||||||||||
莫高窟 Inc. |
其他 附属公司 |
主要 受益者: VIES |
VIES |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(人民币,千元) |
||||||||||||||||||||||||
公司间服务费收(付)款 (5) |
— | — | 39,859 | (39,859 | ) | — | — | |||||||||||||||||
公司间(付款)/其他业务活动的收款 (6) |
— | (583 | ) | (67,734 | ) | 68,317 | — | — | ||||||||||||||||
与外部方的经营活动 |
3,322 | (17,626 | ) | (60,495 | ) | (3,132 | ) | — | (77,931 | ) | ||||||||||||||
经营活动提供的(用于)现金净额 |
3,322 |
(18,209 |
) |
(88,370 |
) |
25,326 |
— |
(77,931 |
) | |||||||||||||||
公司间投资 (7) |
— | (32,549 | ) | — | — | 32,549 | — | |||||||||||||||||
借给附属公司的贷款 |
(61,651 | ) | — | — | — | 61,651 | — | |||||||||||||||||
其他投资活动 |
99,097 | 7,185 | (633 | ) | (202,312 | ) | — | (96,663 | ) | |||||||||||||||
投资活动提供/(用于)的现金净额 |
37,446 |
(25,364 |
) |
(633 |
) |
(202,312 |
) |
94,200 |
(96,663 |
) | ||||||||||||||
集团公司出资 (7) |
— | — | 32,549 | — | (32,549 | ) | — | |||||||||||||||||
集团公司借款情况 |
— | 61,651 | — | — | (61,651 | ) | — | |||||||||||||||||
其他融资活动 |
(119,249 | ) | — | — | — | — | (119,249 | ) | ||||||||||||||||
净现金(用于融资活动)/由融资活动提供 |
(119,249 |
) |
61,651 |
32,549 |
— |
(94,200 |
) |
(119,249 |
) |
截至2020年3月31日的年度 |
||||||||||||||||||||||||
莫高窟 Inc. |
其他 附属公司 |
主要 受益者: VIES |
VIES |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(人民币,千元) |
||||||||||||||||||||||||
公司间服务费收(付)款 (5) |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
公司间(付款)/其他业务活动的收款 (6) |
— | 21,123 | (217,919 | ) | 196,796 | — | — | |||||||||||||||||
与外部方的经营活动 |
5,803 | (10,852 | ) | (296,655 | ) | (10,085 | ) | — | (311,789 | ) | ||||||||||||||
经营活动提供的(用于)现金净额 |
5,803 |
10,271 |
(514,574 |
) |
186,711 |
— |
(311,789 |
) | ||||||||||||||||
公司间投资 (7) |
— | (524,183 | ) | (960 | ) | — | 525,143 | — | ||||||||||||||||
借给附属公司的贷款 |
(439,677 | ) | — | — | — | 439,677 | — | |||||||||||||||||
其他投资活动 |
33,533 | (32,388 | ) | (75,643 | ) | (38,652 | ) | — | (113,150 | ) | ||||||||||||||
净现金(用于投资活动)/由投资活动提供 |
(406,144 |
) |
(556,571 |
) |
(76,603 |
) |
(38,652 |
) |
964,820 |
(113,150 |
) | |||||||||||||
集团公司出资 (7) |
— | — | 524,183 | 960 | (525,143 | ) | — | |||||||||||||||||
集团公司借款情况 |
— | 439,677 | — | — | (439,677 | ) | — | |||||||||||||||||
其他融资活动 |
(29,332 | ) | — | — | — | — | (29,332 | ) | ||||||||||||||||
净现金(用于融资活动)/由融资活动提供 |
(29,332 |
) |
439,677 |
524,183 |
960 |
(964,820 |
) |
(29,332 |
) |
(5) | 它代表可变利益实体的主要受益人与可变利益实体之间的现金流量,用于按照独家协商和服务协议收取公司间服务费。截至2020年3月31日止年度,公司间并无收取/(支付)服务费。 |
(6) | 其指其他附属公司、可变权益实体之主要受益人与就其他公司间服务费用及库务现金管理用途而可变权益实体之间之现金流量。其他公司间服务费用主要指可变权益实体向其他公司间实体提供服务的现金收入╱(付款)。 |
(7) | 其指本公司、其他附属公司、可变权益实体之主要受益人及可变权益实体之间与注资有关之现金流量。 |
税额计算(一) |
||||||
假想的 税前 收益 |
100 | % | ||||
按25%的法定税率征收所得税 (2) |
(25) | % | ||||
可供分配的净收益 |
75 | % | ||||
预缴税金,标准税率为10% (3) |
(7.5) | % | ||||
对母公司/股东的净分配 |
67.5 | % |
(1) | 出于本例的目的,税务计算已被简化。假想的书 税前 中国在不考虑时间差异的情况下,将收益金额假设为等于应纳税所得额。 |
(2) | 在中国,我们的某些子公司有资格享受15%的优惠所得税税率。就这个假设的例子而言,上表反映了一个最高税收方案,在该方案下,全额法定税率将是有效的。 |
(3) | 中国企业所得税法对外商投资企业向其在中国境外的直属控股公司发放的股息,征收10%的预提所得税。如果外商投资企业的直属控股公司在香港或其他与中国有税收条约安排的司法管辖区注册,适用5%的较低预提所得税税率,但须在分配时进行资格审查。在这个假设的例子中,上表假设了一个最高征税方案,在该方案下将适用全额预扣税。 |
• | 我们的新业务计划有限的经营历史,使我们难以评估我们的业务前景。 |
• | 倘我们未能有效执行货币化及其他营运策略,我们的业务及前景可能会受到重大不利影响。 |
• | 我们在当前情况下运营的历史有限 受KOL驱动, 专注于LVB 商业模式和有限的历史将我们的业务扩展到为企业提供在线品牌解决方案,并且可能无法实现或维持增长或盈利能力或合理预测我们的未来业绩。 |
• | 任何损害我们的品牌或未能维持及提升我们的品牌知名度,均可能对我们的业务及经营业绩造成重大不利影响。 |
• | 我们的业务受用户不断变化的需求和偏好的影响。如果我们未能预测买家需求并提供产品和服务以吸引和留住买家,或未能调整我们的服务或业务模式以适应不断变化的买家需求或新兴行业标准,我们的业务可能会受到重大不利影响。 |
• | 我们的业务、财务状况和经营业绩已经并预计将继续受到 新冠肺炎 大流行。 |
• | 如果中国政府发现为我们在中国的业务建立架构的协议不符合中国的法规,或者如果这些法规或现有法规的解释在未来发生变化,我们可能会受到严厉的惩罚或被迫放弃我们在这些业务中的权益。 |
• | 我们的业务营运依赖与VIE及其各自股东的合约安排,在提供营运控制权方面可能不如直接拥有权有效。 |
• | VIE或其股东如未能履行我们与彼等的合约安排项下的义务,将对我们的业务造成重大不利影响。 |
• | VIE的股东可能与我们存在潜在的利益冲突,这可能会对业务和财务状况产生重大不利影响。 |
• | 与VIE有关的合同安排可能会受到中国税务机关的审查,他们可能会确定我们或我们的中国合并关联实体欠下额外的税款,这可能会对我们的财务状况和您的投资价值产生负面影响。 |
• | 如果VIE破产或受到解散或清算程序的影响,我们可能会失去使用和享受VIE持有的对业务的某些部分的运营至关重要的资产的能力。 |
• | 中国政府对我们业务运营的重大监督和酌情决定权可能会导致我们的运营和我们美国存托凭证的价值发生重大变化。中国政府监管我们的业务、我们的海外证券发行以及外国对我们的投资的权力可能会限制我们的能力或阻止我们未来向投资者发行证券,这可能导致我们的美国存托凭证的价值大幅下降。 |
• | 根据中国法律,吾等的离岸发行可能需要获得中国证监会或其他中国政府机关的批准,或向中国证监会或其他中国政府机关提交报告及填报,如有需要,吾等无法预测吾等能否或在多长时间内能够获得该等批准或完成该等备案及报告程序。 |
• | 围绕在美国上市的中国公司的诉讼和负面宣传可能会导致对我们的监管审查增加,并对美国存托证券的交易价格产生负面影响,并可能对我们的业务(包括我们的经营业绩、财务状况、现金流和前景)造成重大不利影响。 |
• | 中国的政治、经济或社会条件或政府政策的变化可能会对我们的业务和运营产生实质性的不利影响。 |
• | 有关中国法律制度的不明朗因素可能会对我们造成不利影响。 |
• | PCAOB目前无法检查我们的审计师为我们的财务报表所做的审计工作,PCAOB无法对我们的审计师进行检查,剥夺了我们的投资者享受此类检查的好处。 |
• | 如果PCAOB继续无法检查或全面调查中国的审计师,我们可能会受到额外的披露要求,根据HFCAA,我们的美国存托凭证将在2024年被禁止在美国交易,或者如果拟议的法律修改获得通过,我们的美国存托凭证将被禁止在美国交易。如果我们的美国存托凭证被摘牌或面临被摘牌的威胁,可能会对您的投资价值产生重大不利影响。 |
• | 我们为开曼群岛控股公司,主要透过我们的中国附属公司、VIE及其于中国的附属公司进行业务;吾等于VIE及其附属公司并无股权。本公司普通股或美国存托凭证的持有人持有开曼群岛控股公司的股权,并无于VIE及其附属公司拥有直接或间接权益。 |
• | 美国存托凭证的交易价格可能会波动,这可能会给投资者带来巨大损失。 |
• | 我们不能保证任何股份回购计划将完全完成,或任何股份回购计划将提高长期股东价值,股份回购可能增加美国存托证券交易价格的波动性,并可能减少我们的现金储备。 |
• | 如果证券或行业分析师没有发表关于我们业务的研究或报告,或者如果他们对美国存托凭证的建议发生了不利的改变,美国存托凭证的市场价格和交易量可能会下降。 |
• | 保持卓越的购物体验,尤其是随着用户偏好的变化; |
• | 维护和扩大我们的用户基础,并保持我们的用户高度参与度; |
• | 维护和发展我们的内容产品,并确保访问内容创作者,包括KOL; |
• | 保持我们提供的内容和产品的受欢迎程度、吸引力和质量; |
• | 在产品质量、客户服务、网络安全或影响我们或我们在中国行业的其他问题上的任何负面宣传时,提高我们的声誉和商誉; |
• | 维护我们与商家、品牌合作伙伴和其他服务提供商的关系。 |
• | 用户和商家对这些在线支付服务的不满或减少使用其服务; |
• | 竞争日益激烈,包括来自其他老牌中国互联网公司、支付服务提供商和从事其他金融技术服务的公司; |
• | 更改适用于链接到第三方在线支付服务提供商的支付系统的规则或做法; |
• | 用户个人信息被泄露以及对从买家收集的信息的使用和安全性的担忧; |
• | 服务中断、系统故障或故障,以有效扩展系统以处理大量和不断增长的交易量; |
• | 增加第三方在线支付服务供应商的成本,包括银行通过在线支付渠道处理交易的费用,这也会增加我们的收入成本;以及 |
• | 未能准确管理资金或资金损失,无论是由于员工欺诈、安全漏洞、技术错误或其他原因。 |
• | 保护我们系统中和托管的数据,包括防止外部方对我们系统的攻击、欺诈行为或我们员工或用户的不当使用; |
• | 解决与隐私和共享、安全、安保和其他因素有关的关切;以及 |
• | 遵守与个人信息的收集、使用、存储、传输、披露和安全有关的适用法律、规则和法规,包括监管和政府当局对这些数据的任何要求。 |
• | 我们的技术、系统、网络和我们用户的设备已经并可能继续成为网络攻击、计算机病毒、恶意代码、网络钓鱼攻击或信息安全漏洞的目标,这些攻击或信息安全漏洞可能导致未经授权发布、收集、监控、误用、丢失或破坏我们、我们的员工或我们用户提供的敏感信息,或以其他方式扰乱我们、我们用户或其他第三方的业务运营; |
• | 使用加密和其他旨在保护我们的系统和机密数据的安全措施可能无法提供绝对的安全性,并且仍可能发生机密信息的丢失或未经授权访问或泄露; |
• | 我们的安全措施可能会因员工的错误、渎职或员工未经授权访问敏感信息而被破坏,这些信息可能是由外部第三方诱导的,而我们可能无法预见任何违反我们的安全措施或实施足够的预防措施;以及 |
• | 我们可能会受到自然灾害、事故、电力中断、电信故障、恐怖主义或战争行为、计算机病毒、物理或电子计算机病毒造成的信息技术系统故障或网络中断的影响 入室盗窃, 或其他事件或中断。 |
• | 吊销该单位的营业执照和/或经营许可证; |
• | 对我们或VIE或其子公司处以罚款,或施加我们、VIE或其子公司可能无法遵守的其他要求; |
• | 没收他们认为是通过非法经营获得的我们的任何收入; |
• | 要求我们重组所有权结构; |
• | 终止或者对我们的经营施加限制或者繁重的条件; |
• | 限制我们收取收入的权利;以及 |
• | 关闭我们的服务器或屏蔽我们的移动应用程序和网站。 |
• | 我们的收入、收益、现金流和与我们的用户基础或用户参与度相关的数据的变化; |
• | 我们或我们的竞争对手宣布新的投资、收购、战略伙伴关系或合资企业; |
• | 宣布我们或我们的竞争对手提供的新产品和服务、解决方案和扩展; |
• | 证券分析师财务估计的变动; |
• | 对我们、我们的产品和服务或我们的行业的不利宣传; |
• | 关键人员的增减; |
• | 释放 锁定 或对我们已发行的股权证券或出售额外股权证券的其他转让限制;以及 |
• | 实际或潜在的诉讼或监管调查。 |
项目4 |
关于该公司的信息 |
A. |
公司的历史与发展 |
B. |
业务概述 |
• | 视频直播。 |
• | 短视频 |
• | 短片视频。 化妆 课程和生活方式指南。此外,我们的用户还可以在内容经过我们的内容筛选程序审查后上传短视频。 |
• | 摄影 |
• | 在线评论社区 |
C. |
组织结构 |
(1) | 董事实益拥有人陈奇先生、魏一波先生及岳旭强先生分别持有杭州华冠58.67%、23.62%及17.71%股权。 |
(2) | 董事实益拥有人陈奇先生、魏一波先生及岳旭强先生分别持有北京美丽世空52.44%、26.72%及19.84%股权。本公司股份实益拥有人徐毅荣先生持有北京美丽世空剩余1%股权。 |
• | 中国和杭州石渠的VIE的所有权结构不违反现行适用的中国法律法规;以及 |
• | 杭州石渠、VIE及其各自股东之间的合同安排受中国法律管辖,是有效的、具有约束力和可强制执行的,不会导致违反任何现行有效的适用中国法律和法规。 |
D. |
物业、厂房及设备 |
位置 |
空间面积(单位:万平方米) |
使用 |
租赁期限(年) | |||
杭州,中国 |
9.3 | 办公室 | 1-5 | |||
中国丽水 |
1.8 | 办公室 | 1 | |||
上海,中国 |
0.1 | 办公室 | 1 |
项目4A。 |
未解决的员工意见 |
第5项。 |
经营和财务回顾与展望 |
A. |
经营业绩 |
• | 扩大用户群的能力,特别是通过直播扩大活跃用户群,并加强用户参与度; |
• | 我们能够招募更多优质直播主机,提高现有直播主机的性能和知名度; |
• | 我们从直播主持人那里提升用户购买的能力; |
• | 我们使用我们的KOL和内容为我们的商家和品牌合作伙伴推动交易的能力; |
• | 进一步多元化货币化渠道及提升货币化能力的能力; |
• | 我们有能力有效地管理我们的销售和营销效率; |
• | 我们有能力吸引和挽留人才,以及发展我们的科技基础设施; |
• | 我们有能力有效控制我们的成本和运营费用; |
• | 我们进行战略性收购和投资的能力;以及 |
• | 我们与关键战略合作伙伴保持伙伴关系的能力。 |
截至2013年3月31日的年度, |
||||||||||||||||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
||||||||||||||||||||||
收入 |
||||||||||||||||||||||||||||
佣金收入 |
438,274 | 52.5 | 318,602 | 66.0 | 226,742 | 35,768 | 67.2 | |||||||||||||||||||||
营销服务收入 |
243,081 | 29.1 | 71,345 | 14.8 | 17,888 | 2,822 | 5.3 | |||||||||||||||||||||
融资解决方案收入 |
53,989 | 6.5 | 49,285 | 10.2 | 31,852 | 5,025 | 9.4 | |||||||||||||||||||||
技术服务收入 |
27,676 | 3.3 | 28,505 | 6.0 | 46,077 | 7,269 | 13.7 | |||||||||||||||||||||
其他收入 |
72,294 | 8.6 | 14,655 | 3.0 | 14,910 | 2,352 | 4.4 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
总收入 |
835,314 |
100.0 |
482,392 |
100.0 |
337,469 |
53,236 |
100.0 |
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2013年3月31日的年度, |
||||||||||||||||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
||||||||||||||||||||||
(除百分比外,以千为单位) |
||||||||||||||||||||||||||||
收入成本(不包括下文单独列出的无形资产摊销) |
(293,757 | ) | 10.1 | (183,112 | ) | 19.1 | (159,601 | ) | (25,176 | ) | 15.4 | |||||||||||||||||
销售和市场营销费用 |
(613,183 | ) | 21.0 | (229,775 | ) | 23.9 | (148,410 | ) | (23,411 | ) | 14.4 | |||||||||||||||||
研发费用 |
(171,137 | ) | 5.9 | (103,474 | ) | 10.8 | (82,641 | ) | (13,036 | ) | 8.0 | |||||||||||||||||
一般和行政费用 |
(128,152 | ) | 4.4 | (103,038 | ) | 10.7 | (79,178 | ) | (12,490 | ) | 7.7 | |||||||||||||||||
无形资产摊销 |
(331,294 | ) | 11.3 | (341,802 | ) | 35.5 | (328,154 | ) | (51,765 | ) | 31.7 | |||||||||||||||||
商誉和无形资产减值 |
(1,382,149 | ) | 47.3 | — | — | (235,394 | ) | (37,132 | ) | 22.8 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
总成本和费用 |
(2,919,672 |
) |
100.0 |
(961,201 |
) |
100.0 |
(1,033,378 |
) |
(163,010 |
) |
100.0 |
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2013年3月31日的年度, |
||||||||||||||||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
||||||||||||||||||||||
(除百分比外,以千为单位) |
||||||||||||||||||||||||||||
其他收入,净额 |
11,472 | (100.0 | ) | 49,885 | (100.0 | ) | 25,427 | 4,011 | (100.0 | ) |
截至2013年3月31日的年度, |
||||||||||||||||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
||||||||||||||||||||||
(除百分比外,以千为单位) |
||||||||||||||||||||||||||||
收入 |
||||||||||||||||||||||||||||
佣金收入 |
438,274 | 52.5 | 318,602 | 66.0 | 226,742 | 35,768 | 67.2 | |||||||||||||||||||||
营销服务收入 |
243,081 | 29.1 | 71,345 | 14.8 | 17,888 | 2,822 | 5.3 | |||||||||||||||||||||
融资解决方案收入 |
53,989 | 6.5 | 49,285 | 10.2 | 31,852 | 5,025 | 9.4 | |||||||||||||||||||||
技术服务收入 |
27,676 | 3.3 | 28,505 | 6.0 | 46,077 | 7,269 | 13.7 | |||||||||||||||||||||
其他收入 |
72,294 | 8.6 | 14,655 | 3.0 | 14,910 | 2,352 | 4.4 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
总收入 |
835,314 |
100.0 |
482,392 |
100.0 |
337,469 |
53,236 |
100.0 |
|||||||||||||||||||||
收入成本(不包括下文单独列出的无形资产摊销) (1) |
(293,757 | ) | (35.2 | ) | (183,112 | ) | (38.0 | ) | (159,601 | ) | (25,176 | ) | (47.3 | ) | ||||||||||||||
销售和市场营销费用 (1) |
(613,183 | ) | (73.4 | ) | (229,775 | ) | (47.6 | ) | (148,410 | ) | (23,411 | ) | (44.0 | ) | ||||||||||||||
研发费用 (1) |
(171,137 | ) | (20.5 | ) | (103,474 | ) | (21.5 | ) | (82,641 | ) | (13,036 | ) | (24.5 | ) | ||||||||||||||
一般和行政费用 (1) |
(128,152 | ) | (15.3 | ) | (103,038 | ) | (21.4 | ) | (79,178 | ) | (12,490 | ) | (23.5 | ) | ||||||||||||||
无形资产摊销 |
(331,294 | ) | (39.7 | ) | (341,802 | ) | (70.9 | ) | (328,154 | ) | (51,765 | ) | (97.2 | ) | ||||||||||||||
商誉和无形资产减值 |
(1,382,149 | ) | (165.5 | ) | — | — | (235,394 | ) | (37,132 | ) | (69.7 | ) | ||||||||||||||||
其他收入,净额 |
11,472 | 1.4 | 49,885 | 10.3 | 25,427 | 4,011 | 7.5 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
运营亏损 |
(2,072,886 |
) |
(248.2 |
) |
(428,924 |
) |
(88.9 |
) |
(670,482 |
) |
(105,763 |
) |
(198.7 |
) | ||||||||||||||
利息收入 |
29,312 | 3.5 | 19,601 | 4.1 | 13,903 | 2,193 | 4.1 | |||||||||||||||||||||
投资收益/(亏损)净额 |
(66,550 | ) | (8.0 | ) | 86,497 | 17.9 | 232 | 37 | 0.1 | |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
所得税前亏损和股权被投资人的业绩份额 |
(2,110,124 |
) |
(252.7 |
) |
(322,826 |
) |
(66.9 |
) |
(656,347 |
) |
(103,533 |
) |
(194.5 |
) | ||||||||||||||
所得税优惠/(费用) |
590 | 0.1 | (5,181 | ) | (1.1 | ) | 14,512 | 2,289 | 4.3 | |||||||||||||||||||
股权被投资人的业绩份额 |
(114,104 | ) | (13.7 | ) | 36 | 0.0 | (539 | ) | (85 | ) | (0.2 | ) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
净亏损 |
(2,223,638 |
) |
(266.3 |
) |
(327,971 |
) |
(68.0 |
) |
(642,374 |
) |
(101,329 |
) |
(190.4 |
) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) | 以股份为基础的薪酬费用分配如下: |
截至2013年3月31日的年度, |
||||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
收入成本 |
2,747 | (2,464 | ) | (1,872 | ) | (295 | ) | |||||||||
销售和市场营销费用 |
(7,927 | ) | (5,416 | ) | (3,905 | ) | (616 | ) | ||||||||
研发费用 |
(9,265 | ) | (3,940 | ) | 108 | 17 | ||||||||||
一般和行政费用 |
(17,740 | ) | (14,475 | ) | (6,789 | ) | (1,071 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总计 |
(32,185 |
) |
(26,295 |
) |
(12,458 |
) |
(1,965 |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 (1) |
企业总资产 (1) |
|||||||||||||||
截至2011年3月31日的第一年, |
截至3月31日, 2022 |
|||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||
莫谷股份有限公司及其全资子公司 |
88.6 | % | 82.4 | % | 79.3 | % | 46.0 | % | ||||||||
VIES |
11.4 | % | 17.6 | % | 20.7 | % | 54.0 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总收入 |
100.0 |
% |
100.0 |
% |
100.0 |
% |
100.0 |
% | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) | 这些百分比不包括Mogu Inc.及其全资子公司和VIE之间的公司间交易和余额。 |
在截至2011年3月31日的五年中, | ||||||
2020 |
2021 |
2022 | ||||
缺乏适销性折扣 |
30% | 30% | 30% | |||
无风险利率 |
0.3%~2.29% | 0.5% | 2%~3% | |||
预期波动率 |
42%~54% | 45% | 30%~46% | |||
收入倍数 |
5.09~11.18 | 7.92 | 1~10 | |||
净利润倍数 |
8.95 | 16 | 25 |
不可观测的输入 |
||||
收入增长率 |
8%~327 | % | ||
加权平均资金成本 |
30 | % | ||
缺乏适销性折扣 |
30 | % | ||
息税前利润率 |
17%~29 | % |
在截至的第一年中, 3月31日, | ||
2020 | ||
预期期限 |
10年前 | |
预期波动率 |
39.93% | |
多次锻炼 |
2.2 | |
预期股息收益率 |
— | |
无风险利率 |
1.67% | |
预期没收率(归属后) |
员工3%的提成 0%用于资产管理 | |
认购权授予日相关股份的公允价值(美元) |
0.10 | |
购股权公允价值(美元) |
0.09 |
B. |
流动性与资本资源 |
截至2013年3月31日的年度, |
||||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
汇总合并现金流数据: |
||||||||||||||||
用于经营活动的现金净额 |
(311,789 | ) | (77,931 | ) | (114,409 | ) | (18,048 | ) | ||||||||
净现金(用于投资活动)/由投资活动提供 |
(113,150 | ) | (96,663 | ) | 13,947 | 2,200 | ||||||||||
净现金(用于融资活动)/由融资活动提供 |
(29,332 | ) | (119,249 | ) | 450 | 71 | ||||||||||
外汇汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响 |
33,929 | (20,647 | ) | (3,455 | ) | (544 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
现金和现金等价物及限制性现金净额(减少)/增加 |
(420,342 | ) | (314,490 | ) | (103,467 | ) | (16,321 | ) | ||||||||
年初现金及现金等价物和限制性现金 |
1,277,716 | 857,374 | 542,884 | 85,638 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
年终现金及现金等价物和限制性现金 |
857,374 | 542,884 | 439,417 | 69,317 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2013年3月31日的年度, |
||||||||||||||||||||
(单位:千元人民币) | ||||||||||||||||||||
总计 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
||||||||||||||||
经营租赁义务 (1) |
19,491 | 10,800 | 5,815 | 2,876 | — | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
资产购买剩余债务 (2) |
10,450 | — | 10,450 | — | — | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
总计 |
29,941 |
10,800 |
16,265 |
2,876 |
— |
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) | 经营租赁义务包括涉及各种设施的租赁协议项下的义务。 |
(2) | 资产购买本公司于2020年8月购买位于杭州紫金港科技区的写字楼所产生的剩余分期付款产生的剩余债务。 |
C. |
研究与开发 |
D. |
趋势信息 |
第6项。 |
董事、高级管理人员和员工 |
A. |
董事和高级管理人员 |
董事和首席执行官 |
年龄 |
职位/头衔 | ||
齐晨 |
40 | 联合创始人, 董事会主席兼首席执行官 | ||
旭强岳 |
40 | 联合创始人, 董事和首席运营官 | ||
伊博伟 |
40 | 联合创始人 和董事 | ||
赵洪志 |
45 | 独立董事 | ||
盛文荣 |
53 | 独立董事 | ||
祁烽 |
41 | 财务总监 |
B. |
补偿 |
名字 |
普通股 基础资产期权 和受限制的股票 单位 |
平均运动量 期权价格 (美元/股) |
授予日期: |
到期日: |
||||||||
赵洪贤 |
* | 0.30 | 2016年5月1日 | 2026年4月30日 | ||||||||
祁烽 |
* | 0.14 | |
各种日期, 2014年4月1日至2019年1月1日 |
|
|
各种日期, 2024年3月31日至2028年12月31日 |
| ||||
总计 |
* | * | |
各种日期, 2014年4月1日至2019年1月1日 |
|
|
各种日期, 2024年3月31日至2028年12月31日 |
|
* | 所有向该人士授予的购股权及限制性股份单位所代表的股份总数,占本公司于 折算为 截至2022年6月30日。 |
C. |
董事会惯例 |
• | 任命独立审计师和 前置审批 所有审计和非审计 允许由独立审计师执行的服务; |
• | 与独立审计师一起审查任何审计问题或困难以及管理层的回应; |
• | 与管理层和独立审计师讨论年度经审计的财务报表; |
• | 审查我们的会计和内部控制政策和程序的充分性和有效性,以及为监测和控制重大财务风险敞口而采取的任何步骤; |
• | 审查和批准所有拟议的关联方交易; |
• | 分别定期与管理层和独立审计员举行会议;以及 |
• | 监督遵守我们的商业行为和道德准则,包括审查我们程序的充分性和有效性,以确保适当的合规。 |
• | 审查批准或建议董事会批准我们的首席执行官和其他高管的薪酬; |
• | 审查并建议董事会就我们的薪酬进行决定 非员工 董事; |
• | 定期审查和批准任何激励性薪酬或股权计划、计划或类似安排; |
• | 只有在考虑到与个人独立于管理层有关的所有因素之后,才能选择薪酬顾问、法律顾问或其他顾问。 |
• | 选择并向董事会推荐提名人,由股东选举或董事会任命; |
• | 每年与董事会一起审查董事会目前的组成,包括独立性、知识、技能、经验和多样性等特点; |
• | 就董事会会议的频率和结构提出建议,并监督董事会各委员会的运作;以及 |
• | 定期就公司管治的法律及实务的重大发展及我们遵守适用法律及法规的情况向董事会提供意见,并就公司管治的所有事项及须采取的任何补救行动向董事会提出建议。 |
• | 召开股东周年大会和临时股东大会,并向股东报告工作; |
• | 宣布分红和分配; |
• | 任命军官,确定军官的任期; |
• | 行使本公司借款权力,将本公司财产抵押; |
• | 批准转让我公司股份,包括将该股份登记在我公司股份登记簿上。 |
D. |
员工 |
运营 |
数量: 员工 |
|||
平台和品牌运营 |
314 | |||
销售和市场营销 |
39 | |||
技术 |
66 | |||
行政管理 |
49 | |||
总计 |
468 | |||
E. |
股份所有权 |
• | 我们的每一位董事和行政人员;以及 |
• | 我们的每一位主要股东,他们实益拥有我们全部发行在外股份的5%以上。 |
普通股实益拥有 |
||||||||||||||||||||
A类 普通 股票 |
B类 普通 股票 |
总计为普通值 股票 |
占全球总数的% 普通 股票 |
占总人数的% 投票权 *** |
||||||||||||||||
董事和高管**: |
||||||||||||||||||||
齐晨 (1) |
— | 303,234,004 | 303,234,004 | 12.2 | % | 80.6 | % | |||||||||||||
旭强岳 (2) |
79,914,375 | — | 79,914,375 | 3.2 | % | * | ||||||||||||||
伊博伟 (3) |
107,643,285 | — | 107,643,285 | 4.3 | % | * | ||||||||||||||
赵洪志 (4) |
* | — | * | * | * | |||||||||||||||
盛文荣 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
祁烽 |
* | — | * | * | * | |||||||||||||||
全体董事和高级管理人员为一组 |
189,942,360 | 303,234,004 | 493,176,364 | 19.8 | % | 82.3 | % | |||||||||||||
主要股东: |
||||||||||||||||||||
与腾讯有关联的实体 (5) |
460,141,266 | — | 460,141,266 | 18.4 | % | 4.1 | % | |||||||||||||
与齐晨有关的实体 (6) |
— | 303,234,004 | 303,234,004 | 12.2 | % | 80.6 | % | |||||||||||||
与高瓴有关联的实体 (7) |
261,174,255 | — | 261,174,255 | 10.5 | % | 2.3 | % | |||||||||||||
Trustbridge Partners IV,L.P. (8) |
208,475,509 | — | 208,475,509 | 8.4 | % | 1.8 | % | |||||||||||||
贝塔斯曼中国控股有限公司 (9) |
200,662,100 | — | 200,662,100 | 8.0 | % | 1.8 | % |
* | 不到我们已发行普通股总数的1%或在 折算为 基础。 |
** | 除下文另有说明外,本公司董事及行政总裁的营业地址为黄龙万科中心,地址为黄龙万科中心。杭州市西湖区学院路77号地下,邮编:310012,人民Republic of China。 |
*** | 对于本栏所包括的每个个人或集团,总投票权的百分比代表基于该个人或集团所持有的A类和B类普通股相对于作为单一类别的我们的A类和B类普通股的所有流通股的投票权。我们A类普通股的每位持有人有权每股一票。我们B类普通股的每位持有人有权每股30票。我们的B类普通股可以随时由持有者转换为A类普通股。 一对一 |
(1) | 代表英属维尔京群岛商业公司ElevenHalf MG International Limited持有的220,151,966股B类普通股,以及由英属维尔京群岛商业公司ElevenHalf MG Holding Limited持有的83,082,038股B类普通股。ElevenHalf MG International Limited和ElevenHalf MG Holding Limited最终由SharkBay船长信托拥有。陈辉先生为信托的授权人,陈明先生及陈明先生指定的其他人为其受益人。根据信托条款,陈先生有权指示保留或出售ElevenHalf MG International Limited及ElevenHalf MG Holding Limited持有的本公司股份所附带的任何投票权及其他权利。ElevenHalf MG International Limited及ElevenHalf MG Holding Limited的注册地址分别为英属维尔京群岛托尔托拉路镇Wickhams Cay 1号OMC Chambers。 |
(2) | 代表英属维尔京群岛公司Plus Performance MG Limited持有的79,914,375股A类普通股。Plus Performance MG Limited最终由Plus Performance Trust持有。陈悦先生为Plus Performance Trust的财产授予人,陈悦先生及其家人为其受益人。根据本信托的条款,郭跃先生有权指示受托人保留或出售Plus Performance MG Limited持有的本公司股份,以及行使该等股份所附带的任何投票权及其他权利。Plus Performance MG Limited的注册地址是英属维尔京群岛托尔托拉路镇Wickhams Cay 1的OMC Chambers。 |
(3) | 代表英属维尔京群岛公司Except Intelligence Limited持有的107,643,285股A类普通股。Beyond Intelligence Limited最终由Beyond Intelligence Trust持有。陈伟先生是埃克森美孚信托的委托人,陈伟先生及其家人是其受益人。根据本信托的条款,王伟先生有权指示受托人保留或处置Beyond Intelligence Limited持有的本公司股份,并行使任何投票权及其他权利。Beyond Intelligence Limited的注册地址是英属维尔京群岛托尔托拉路镇威克汉姆斯礁1号OMC钱伯斯。 |
(4) | 代表张先生于2022年6月30日持有的以美国存托凭证为代表的A类普通股。张先生的营业地址是香港华宝商业大厦24楼。 18-20 香港中环林德赫士台。 |
(5) | 代表(I)由香港有限责任公司Image Future Investment(HK)Limited持有的444,989,552股A类普通股,及(Ii)由香港有限责任公司腾讯控股成长控股有限公司持有的15,151,714股A类普通股。腾讯控股控股有限公司为香港联合交易所上市公司,为映象未来投资(香港)有限公司及腾讯控股增长控股有限公司的最终实益拥有人。映象未来投资(香港)有限公司及腾讯控股成长控股有限公司的注册地址分别为香港湾仔皇后大道东1号太古广场3号29楼。 |
(6) | 代表(I)由英属维尔京群岛商业公司ElevenHalf MG International Limited持有的220,151,966股B类普通股,及(Ii)由英属维尔京群岛商业公司ElevenHalf MG Holding Limited持有的83,082,038股B类普通股。ElevenHalf MG International Limited和ElevenHalf MG Holding Limited最终由SharkBay船长信托拥有。陈明先生为鲨鱼湾船长信托的财产授予人,陈明先生及陈明先生指定的其他人为其受益人。根据信托条款,陈先生有权指示保留或出售ElevenHalf MG International Limited及ElevenHalf MG Holding Limited持有的本公司股份所附带的任何投票权及其他权利。ElevenHalf MG International Limited和ElevenHalf MG Holding Limited的注册地址为英属维尔京群岛托尔托拉路镇Wickhams Cay 1号OMC Chambers。 |
(7) | 代表(I)由英属维尔京群岛商业公司高瓴MGJ控股有限公司持有的163,016,634股A类普通股,及(Ii)由英属维尔京群岛商业公司高瓴MLS控股有限公司持有的98,157,621股普通股。Hillhouse mGJ Holdings Limited及Hillhouse MLS Holdings Limited分别由Hillhouse Fund II,L.P.,Gaoling Fund,L.P.及YHG Investment,L.P.拥有。高瓴资本管理有限公司担任Hillhouse Fund II,L.P.及高岭基金L.P.的唯一管理公司,以及YHG Investment,L.P.的唯一普通合伙人。 |
(8) | 代表开曼群岛有限合伙企业Trustbridge Partners IV,L.P.持有的208,475,509股A类普通股。Trustbridge Partners IV,L.P.由一个投资委员会管理,该投资委员会由Li先生、冯戈先生、David宁林先生、管红燕先生和梁晓东先生组成,该委员会以多数票有权为Trustbridge Partners IV,L.P.作出投资或撤资决定。Trustbridge Partners IV,L.P.的注册地址是c/o InterTrust Corporation Services(Cayman)Limited,地址为大开曼乔治城埃尔金大道190号。 KY1-9005, 开曼群岛。Li先生、冯戈先生、David宁林先生、管鸿雁先生及梁晓东先生的营业地址分别为香港中环干诺道中50号农业银行大厦2001号。 |
(9) | 代表德国有限责任公司贝塔斯曼中国控股有限公司持有的200,662,100股A类普通股,如贝塔斯曼SE KGaA和贝塔斯曼中国控股有限公司于2021年2月8日联合提交的附表13G修正案中所述。贝塔斯曼中国控股有限公司是贝塔斯曼SE&Co.KGaA的全资子公司。贝塔斯曼中国控股有限公司的营业地址是德国Gütersloh 33311号卡尔-贝塔斯曼大街270号。 |
第7项。 |
大股东及关联方交易 |
A. |
大股东 |
B. |
关联方交易 |
C. |
专家和律师的利益 |
第8项。 |
财务信息 |
A. |
合并报表和其他财务信息 |
B. |
重大变化 |
第9项。 |
报价和挂牌 |
A. |
重大变化 |
B. |
配送计划 |
C. |
市场 |
D. |
出售股东 |
E. |
稀释 |
F. |
发行债券的开支 |
第10项。 |
附加信息 |
A. |
股本 |
B. |
组织章程大纲及章程细则 |
• | 转让书提交我行,并附上与之相关的普通股证书以及我公司董事会可能合理要求的其他证据,以证明转让人有权进行转让; |
• | 转让文书仅适用于一类普通股; |
• | 如有需要,转让文书已加盖适当印花; |
• | 转让给联名持有人的,普通股转让给的联名持有人人数不超过四人; |
• | 我们已就此向吾等支付纽约证券交易所可能厘定须支付的最高金额或董事不时要求的较低金额的费用。 |
• | 该系列的名称; |
• | 该系列股票的数量; |
• | 股息权、股息率、转换权、投票权; |
• | 赎回和清算优先权的权利和条款。 |
• | 授权我们的董事会发行一个或多个系列的优先股,并指定这些优先股的价格、权利、优先、特权和限制,而不需要我们的股东进一步投票或采取任何行动;以及 |
• | 限制股东要求和召开股东大会的能力。 |
• | 无须向公司注册处处长提交股东周年申报表; |
• | 不需要打开其成员登记册以供检查; |
• | 无需召开年度股东大会; |
• | 可以发行流通股、无记名股票或者无票面价值的股票; |
• | 可获得不征收任何未来税收的承诺(这种承诺通常首先给予20年); |
• | 可在另一法域继续登记,并在开曼群岛撤销登记; |
• | 可注册为存续期有限的公司;及 |
• | 可注册为独立的投资组合公司。 |
• | 我们成员的名称和地址,以及每名成员所持股份的声明,该声明应确认(I)就每名成员的股票支付或同意视为已支付的金额,(Ii)每名成员持有的股票的数量和类别,以及(Iii)一名成员持有的每一相关类别的股票是否具有公司组织章程所规定的投票权,如果是,这种投票权是否有条件; |
• | 任何人的姓名列入注册纪录册成为会员的日期;及 |
• | 任何人不再是会员的日期。 |
• | 关于所需多数票的法定规定已经得到满足; |
• | 股东在有关会议上得到了公平的代表,法定多数人真诚行事,没有受到少数人的胁迫,以促进与该类别的利益背道而驰的利益; |
• | 该项安排可由该类别中一名就其利益行事的聪明而诚实的人合理地批准;及 |
• | 根据《公司法》的其他条款,这种安排并不是更合适的制裁方式。 |
• | 公司违法或越权(因此不能得到股东批准); |
• | 被投诉的法案虽然不越权,但只有在获得未经获得的简单多数票授权的情况下,才能正式生效;以及 |
• | 那些控制公司的人是在对少数人实施欺诈。 |
C. |
材料合同 |
D. |
外汇管制 |
E. |
税收 |
• | 银行和其他金融机构; |
• | 保险公司; |
• | 养老金计划; |
• | 合作社; |
• | 受监管的投资公司; |
• | 房地产投资信托基金; |
• | 经纪自营商; |
• | 选择使用 按市值计价 |
• | 某些前美国公民或长期居民; |
• | 免税 实体(包括私人基金会); |
• | 对替代最低税额负有责任的人; |
• | 根据任何员工股票期权或其他补偿方式获得其美国存托凭证或普通股的持有人; |
• | 投资者将持有美国存托凭证或普通股,作为跨境、对冲、转换、建设性出售或其他用于美国联邦所得税目的的综合交易的一部分; |
• | 持有美国存托证券或普通股与美国境外贸易或业务有关的人; |
• | 持有美元以外的功能货币的投资者; |
• | 实际或建设性地拥有我们10%或更多股份的人(通过投票或价值); |
• | 由于在适用的财务报表中确认收入而需要加速确认其ADS或普通股的任何总收入项目的人员;或 |
• | 合伙企业或为美国联邦所得税目的应纳税为合伙企业的其他实体,或通过这些实体持有普通股的人, |
• | 是美国公民或居民的个人; |
• | 在美国或其任何州或哥伦比亚特区根据法律成立或组织的公司(或为美国联邦所得税目的被视为公司的其他实体); |
• | 其收入可包括在美国联邦所得税总收入中的遗产,无论其来源如何;或 |
• | 一种信托,(A)其管理受美国法院的主要监督,并且有一名或多名美国人有权控制该信托的所有实质性决定,或(B)以其他方式有效地选择根据《守则》被视为美国人的信托。 |
• | 超额分配或收益将在美国持有者持有美国存托凭证或普通股期间按比例分配; |
• | 分配到当前应课税年度和在我们作为PFIC的第一个应课税年度之前的美国持有人持有期间的任何应课税年度的金额(每个, “前PFIC 年“),将按一般入息课税;及 |
• | 分配给以前每个课税年度的税额, 前PFIC 个人或公司将按适用于该年度的最高税率缴税,每一课税年度将增加相当于由此产生的被视为递延的税款的利息的附加税。 |
F. |
股息和支付代理人 |
G. |
专家发言 |
H. |
展出的文件 |
I. |
子公司信息 |
第11项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
第12项。 |
除股权证券外的其他证券说明 |
A. |
债务证券 |
B. |
认股权证和权利 |
C. |
其他证券 |
D. |
美国存托股份 |
A类普通存取款人员 美国存托股份持有者持有的股票必须支付: |
用于: | |
每100张美国存托凭证$5(或以下)(不足100张美国存托凭证之数) | · 发行美国存托凭证,包括因分配A类普通股或权利或其他财产而发行 | |
· 为提取目的取消美国存托凭证,包括在存款协议终止的情况下 | ||
每个美国存托股份5美元(或更少) | · 向美国存托股份持有者分发现金 | |
相当于如果向您分发的证券是A类普通股,且A类普通股已为发行美国存托凭证而存放时应支付的费用 | · 分配给已存放证券的持有人的证券(包括权利),这些证券由托管机构分配给美国存托股份持有人 | |
每历年每个美国存托股份5美元(或更少) | · 托管服务 | |
注册费或转让费 | · 当您存入或提取A类普通股时,将我们的股份登记册上的A类普通股转让和登记至存托人或其代理人的名称 | |
保管人的费用 | · 有线和传真传输(当存款协议中明确规定时) | |
· 将外币兑换成美元 | ||
美国存托凭证或托管人必须为任何美国存托凭证或A类普通股支付的税款和其他政府费用,如股票转让税、印花税或预扣税 | ·根据需要使用 | |
托管人或其代理人因下列原因而产生的任何费用 为存入的证券提供服务 |
·根据需要使用 |
第13项。 |
违约、拖欠股息和拖欠股息 |
第14项。 |
对担保持有人的权利和收益的使用作出实质性修改 |
第15项。 |
控制和程序 |
项目16A。 |
审计委员会财务专家 |
项目16B。 |
道德准则 |
项目16C。 |
首席会计师费用及服务 |
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||||||
2021 |
2022 |
|||||||||||||||
(单位:万人) |
||||||||||||||||
审计费 (1) |
人民币 | 6,400 | 人民币 | 5,900 | ||||||||||||
税费 (2) |
人民币 | 328 | 人民币 | 203 | ||||||||||||
其他费用 (3) |
人民币 | 60 | 人民币 | 54 |
(1) | “审计费”是指我们的主要外部审计师为审计我们的年度财务报表和半年度审查我们的简明合并财务信息而提供的专业服务收取的总费用。 |
(2) | “税务费用”是指我们的主要外部审计师就税务合规、税务咨询和税务规划提供的专业服务在每个会计年度内收取的总费用。 |
(3) | “其他费用”指我们的主要外聘核数师就其他咨询服务提供的专业服务收取的总费用。 |
项目16D。 |
豁免审计委员会遵守上市标准 |
项目16E。 |
发行人及关联购买人购买股权证券 |
期间 |
总数量: A级:普通 购买了股份 |
平均价格 付费单位 A级:普通 分享 |
总人数 A级:普通 购买了股份 作为该计划的一部分 公开地 已宣布的计划 |
近似值 的美元价值 A级:普通 那年5月的股票 但仍将被收购 在计划下 |
||||||||||||
2021年4月1日-4月30日 |
7,776,900 | 美元 | 0.07 | 7,776,900 | 美元 | 2,026,271 | ||||||||||
2021年5月1日-5月31日 |
10,066,100 | 美元 | 0.06 | 10,066,100 | 美元 | 1,385,068 | ||||||||||
2021年6月1日至6月30日 |
— | — | — | 美元 | 1,385,068 | |||||||||||
2021年7月1日至7月31日 |
750,000 | 美元 | 0.05 | 750,000 | 美元 | 1,345,091 | ||||||||||
2021年8月1日至8月31日 |
2,051,050 | 美元 | 0.04 | 2,051,050 | 美元 | 1,264,567 | ||||||||||
2021年9月1日至9月30日 |
— | — | — | 美元 | 1,264,567 | |||||||||||
2021年10月1日至10月31日 |
4,500,000 | 美元 | 0.04 | 4,500,000 | 美元 | 9,810,964 | ||||||||||
2021年11月1日至11月30日 |
500,000 | 美元 | 0.04 | 500,000 | 美元 | 9,792,173 | ||||||||||
2021年12月1日至12月31日 |
— | — | — | 美元 | 9,792,173 | |||||||||||
2022年1月1日-1月31日 |
— | — | — | 美元 | 9,792,173 | |||||||||||
2022年2月1日-2022年2月28日 |
— | — | — | 美元 | 9,792,173 | |||||||||||
2022年3月1日-3月31日 |
— | — | — | 美元 | 9,792,173 | |||||||||||
总计 |
25,644,050 | 美元 | 0.06 | 25,644,050 | 美元 | 9,792,173 |
项目16F。 |
更改注册人的认证会计师 |
项目16G。 |
公司治理 |
项目16H。 |
煤矿安全信息披露 |
第17项。 |
财务报表 |
第18项。 |
财务报表 |
第19项。 |
展品 |
展品 数 |
文件的说明和说明 | |
1.1 | 第十五条经修订和重新修订的注册人组织备忘录和章程(通过引用表格注册说明书附件3.2并入本文F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
2.1 | 注册人的美国存托凭证样本(通过引用表格上注册声明的附件4.3并入本文F-1(档号: 333-228317)2018年11月23日向美国证券交易委员会备案 | |
2.2 | A类普通股注册人证书样本(参照表格登记说明书附件4.2并入本文F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
2.3 | 登记人、作为托管机构的纽约梅隆银行以及根据该协议发行的所有美国存托股份的所有拥有者和持有人之间于2018年12月5日签订的存托协议(通过参考表格上的登记声明附件4.3并入本文S-8(档号: 333-229419),于2019年1月30日向美国证券交易委员会提交 | |
2.4 | 证券说明(在此引用表格年报附件2.420-F(档号: 001-38748)(2020年7月29日向美国证券交易委员会提交) | |
2.5 | 第十一次修订和重新签署注册人与其他各方于2016年6月3日签订的、于2018年7月17日修订的股东协议(通过参考表格登记声明附件4.4并入本文F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.1 | 修订和重新制定的全球股票计划(通过引用表格登记声明的附件10.1并入本文F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.2 | 注册人与其董事和高级管理人员之间的赔偿协议表(通过引用表格注册声明的附件10.2并入本文F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.3 | 登记人与其执行人员之间的雇佣协议书表格(在此并入表格登记声明附件10.3F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.4 | 经修订及重述的经修订及重述的股东投票委托书及现行有效的注册人、其股东及注册人的WFOE之间的授权书签立格式的英文译本,以及关于注册人的VIE采用相同格式的所有已签立的股东投票代理协议及授权书的附表(结合于此,参考表格上的登记声明附件10.4F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.5 | 杭州石渠、杭州Jugua和杭州Jugua股东于2018年7月18日修订并重述的股权质押协议的英译本(结合于此,参考表格登记说明书附件10.5F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.6 | 杭州石渠、北京美丽世空和北京美丽世空股东于2017年8月20日修订并重述的股权质押协议的英译本(本文参考表格登记说明书附件10.6并入F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.7 | 注册人的外商独资企业与注册人的VIE的股东之间目前有效的贷款协议签署格式的英文翻译,以及关于注册人的VIE采用相同格式的所有已签署的贷款协议的附表(通过参考表格上的登记声明附件10.7并入本文F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 |
展品 数 |
文件的说明和说明 | |
4.8 | 注册人的WFOE和注册人的VIE之间现行有效的修改和重述的独家咨询和服务协议的签署格式的英文翻译,以及关于注册人的VIE采用相同格式的所有已签署的独家咨询和服务协议的明细表(通过参考表格注册声明的附件10.8并入本文F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.9 | 注册人的WFOE之间修订和重述的独家期权协议的签署格式的英文翻译,注册人及其股东的现行VIE,以及关于注册人的VIE采用相同格式的所有已签署的独占期权协议的附表(通过参考表格中的登记声明附件10.9并入本文F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.10 | 由登记公司VIE的每一名个人股东的配偶授予的现行有效的配偶同意书签立格式的英文翻译(通过参考表格上的登记声明附件10.10并入本文F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.11 | 系列 C-3注册人、映象未来投资(香港)有限公司与若干其他订约方于2018年7月17日订立的优先股认购协议(于此参考表格登记声明附件10.11并入F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.12 | 注册人与映象未来投资(香港)有限公司于2018年7月17日签订的《商业合作协议》的英文译本(在此引用表格注册说明书附件10.12F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
4.13 | 注册人与Windcreek Limited的认购协议,日期为2018年11月2日,于2018年11月23日修订(通过引用表格注册声明的附件10.13并入本文F-1(档号: 333-228317)2018年11月23日向美国证券交易委员会备案 | |
4.14 | 《项目办公楼定制协议》英译本XH0205-22,注册人的子公司杭州大通道信息技术有限公司和杭州巨瓜网络有限公司之间的双桥(云谷)单元,日期:8月2020年6月8日(参考2021年6月30日提交给美国证券交易委员会的20-F表格年度报告(文件编号001-38748)的附件4.14并入本文 | |
8.1* | 注册人的重要子公司和合并实体 | |
11.1 | 注册人的商业行为和道德准则(通过引用表格注册声明的附件99.1并入本文F-1(档号: 333-228317)于2018年11月9日向美国证券交易委员会提交 | |
12.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节进行的CEO认证 | |
12.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发的CFO证书 | |
13.1** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节进行的CEO认证 | |
13.2** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节颁发的CFO证书 | |
15.1* | 普华永道中天律师事务所同意 | |
15.2* | King & Wood Mallesons同意 | |
101.INS* | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | |
101.Sch* | 内联XBRL分类扩展方案文档 | |
101.卡尔* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.定义* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.实验所* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.前期* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
104.* | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
* | 随函存档 |
** | 随信提供 |
蘑菇街。 | ||||
发信人: | 发稿S/陈琦 | |||
姓名: | 齐晨 | |||
标题: | 首席执行官 |
页面 |
||||
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID: |
F-2 |
|||
截至2021年和2022年3月31日的合并资产负债表 |
F-3 |
|||
截至2020年、2021年和2022年3月31日止年度的综合经营及全面亏损报表 |
F-5 |
|||
截至2020年、2021年和2022年3月31日止年度股东权益变动表 |
F-6 |
|||
截至2020年、2021年和2022年3月31日的合并现金流量表 |
F-8 |
|||
合并财务报表附注 |
F-9 |
截至3月31日, |
||||||||||||||
注意事项 |
2021 |
2022 |
||||||||||||
人民币 |
人民币 |
美元 附注2(f) |
||||||||||||
资产 |
||||||||||||||
流动资产: |
||||||||||||||
现金和现金等价物 |
||||||||||||||
受限现金 |
||||||||||||||
短期投资 |
7 |
|||||||||||||
库存,净额 |
||||||||||||||
应收贷款净额 |
8 |
|||||||||||||
预付款和其他流动资产 |
9 |
|||||||||||||
关联方应付款项 |
18 |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
流动资产总额 |
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
非当前 资产: |
||||||||||||||
财产、设备和软件,净额 |
11 |
|||||||||||||
无形资产,净额 |
12 |
|||||||||||||
商誉 |
13 |
|||||||||||||
投资 |
10 |
|||||||||||||
其他 非当前 资产 |
9 |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总计 非当前 资产 |
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总资产 |
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
负债和股东权益 |
||||||||||||||
流动负债 |
||||||||||||||
短期借款 |
2(r) |
|||||||||||||
应付帐款 |
||||||||||||||
应付薪金及福利 |
||||||||||||||
来自客户的预付款 |
||||||||||||||
应缴税金 |
||||||||||||||
应付关联方的款项 |
18 |
|||||||||||||
应计费用及其他流动负债(包括合并VIE及VIE子公司不对人民币主要受益人追索权的应计费用及其他流动负债 |
14 |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
流动负债总额 |
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
非当前 负债: |
||||||||||||||
递延税项负债 |
15 |
|||||||||||||
其他 非当前 负债 |
14 |
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总计 非当前 负债 |
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总负债 |
||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至3月31日, |
||||||||||||||||
注意事项 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
美元 附注2(f) |
||||||||||||||
承诺和或有事项(注21) |
||||||||||||||||
股东权益 |
||||||||||||||||
A类普通股(美元 |
16 |
|||||||||||||||
B类普通股(美元 |
16 |
|||||||||||||||
库存股(美元 |
2(ab)、16 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||
其他内容 已缴费 资本 |
||||||||||||||||
法定储备金 |
||||||||||||||||
累计其他综合收益 |
||||||||||||||||
累计赤字 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
莫谷股份有限公司股东权益合计 |
||||||||||||||||
非控制性权益 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
股东权益总额 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
总负债和股东权益 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||||||||||
注意事项 |
2020 |
2021 |
2022 |
|||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 附注2(f) |
|||||||||||||||||
收入 |
||||||||||||||||||||
佣金收入 |
||||||||||||||||||||
营销服务收入 |
||||||||||||||||||||
融资解决方案收入 |
||||||||||||||||||||
技术服务收入 |
||||||||||||||||||||
其他收入 |
5 |
|||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
总收入 |
||||||||||||||||||||
收入成本 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
销售和市场营销费用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
研发费用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
一般和行政费用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
无形资产摊销 |
12 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||
商誉和无形资产减值 |
12, 13 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||
其他收入,净额 |
6 |
|||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
运营亏损 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
利息收入 |
||||||||||||||||||||
投资(损失)/收益,净额 |
10 |
( |
) |
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
所得税前亏损和股权被投资人的业绩份额 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
所得税优惠/(费用) |
15 |
( |
) |
|||||||||||||||||
权益法被投资人的业绩份额 |
10 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
净亏损 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
可归因于 非控制性 利益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
蘑菇街应占净亏损。 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
净亏损 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
其他综合收益/(亏损): |
||||||||||||||||||||
外币折算调整数, |
2(e) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | |||||||||||||
其他综合权益损失法被投资人的份额 |
( |
) |
||||||||||||||||||
未实现证券持有收益/(损失),扣除税项 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
全面损失总额 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
可归因于以下原因的全面损失总额 非控制性 利益 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
可归于蘑菇街的全面损失总额。 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
每股普通股净亏损 |
||||||||||||||||||||
基本信息 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
稀释 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
每美国存托股份净亏损 |
||||||||||||||||||||
基本信息 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
稀释 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
用于计算每股净亏损的加权平均股数 |
||||||||||||||||||||
基本信息 |
||||||||||||||||||||
稀释 |
||||||||||||||||||||
按股份计算的薪酬支出包括在: |
||||||||||||||||||||
收入成本 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||
一般和行政费用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
销售和市场营销费用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
研发费用 |
( |
) |
( |
) |
A类 普通股 (面值0.00001美元) |
B类 普通股 (面值0.00001美元) |
库存股 (面值0.00001美元) |
其他内容 已缴费 |
法定 |
累计 |
累计 其他 全面 |
总计 股东的 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
资本 |
储量 |
赤字 |
收入 |
股权 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2019年4月1日余额 |
— |
— |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
净亏损 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) | — |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他综合损失法被投资单位份额 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
未实现的证券持有收益,税后净额 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
法定储备金的拨款 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
回购普通股(注16) |
( |
) | — | — | — | ( |
) | — | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
期权和RSU的行使 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 |
— | — |
— |
— |
— | — | ( |
) | — |
— |
— |
( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
2020年3月31日余额 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A类 普通股 (面值0.00001美元) |
B类 普通股 (面值0.00001美元) |
库存股 (面值0.00001美元) |
其他内容 已缴费 资本 |
法定 储量 |
累计 赤字 |
累计 其他 全面 收入 |
总计 蘑菇街。 股东的 股权 |
非控制性 利益 |
总计 权益 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年3月31日余额 |
( |
) |
( |
) |
— |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
净亏损 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) | — |
( |
) | — |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) | ( |
) | — |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
未实现证券持有损失,扣除税项 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) | ( |
) | — |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
法定储备金的拨款 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) | — |
— |
— |
— |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回购普通股(注16) |
( |
) | — |
— |
— |
( |
) | — |
— |
— |
— |
( |
) | — |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
行使期权和受限制股份单位 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日的余额 |
( |
) |
( |
) |
— |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
净亏损 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) | — |
( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— | ( |
) | ( |
) | — |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
未实现证券持有损失,扣除税项 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
( |
) | ( |
) | — |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回购普通股(注16) |
( |
) | — |
— |
— |
( |
) | — |
— |
— |
— |
( |
) | — |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
行使期权和受限制股份单位 |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收购附属公司之非控股权益(附注3) |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日的余额 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 附注2(f) |
|||||||||||||
经营活动的现金流: |
||||||||||||||||
净亏损 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: |
||||||||||||||||
折旧及摊销 |
||||||||||||||||
应收贷款和预付款项以及其他流动资产拨备/(拨回) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
处置财产和设备的(收益)/损失 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
外汇损失/(收益) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
商誉减值 |
— |
|||||||||||||||
无形资产减值准备 |
— |
— |
||||||||||||||
基于股份的薪酬费用 |
||||||||||||||||
递延所得税优惠 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
投资损失/(收益),净 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
股权被投资人的业绩份额 |
( |
) |
||||||||||||||
经营性资产和负债变动情况: |
||||||||||||||||
预付款和其他流动资产 |
||||||||||||||||
应收贷款--手续费 |
||||||||||||||||
盘存 |
||||||||||||||||
关联方应付款项 |
( |
) |
||||||||||||||
其他 非当前 资产 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
应付帐款 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
应付薪金及福利 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
应缴税金 |
( |
) |
||||||||||||||
来自客户的预付款 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
应付关联方的款项 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
应计项目和其他流动负债 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
用于经营活动的现金净额 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
投资活动产生的现金流: |
||||||||||||||||
购置财产、设备和软件 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
购买无形资产 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
财产和设备的处置 |
||||||||||||||||
处置长期投资 |
— |
|||||||||||||||
购买短期投资 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
出售短期投资所得收益 |
||||||||||||||||
为长期投资支付的现金 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
为贷款发放支付的现金 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
从偿还贷款中收到的现金 |
||||||||||||||||
收购子公司,扣除收购的现金 |
— |
— |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
净现金(用于投资活动)/由投资活动提供 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
融资活动的现金流: |
||||||||||||||||
短期借款收益 |
— |
— |
||||||||||||||
现金支付IPO剩余发行成本 |
( |
) |
— |
|||||||||||||
返还员工因视为行使股票期权而提取的收益 |
( |
) |
— |
|||||||||||||
行使购股权所得款项 |
— |
— |
||||||||||||||
回购普通股的现金支付 (注16) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
净现金(用于融资活动)/由融资活动提供 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
外汇汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
现金和现金等价物及限制性现金净减少 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
年初现金及现金等价物和限制性现金 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
年终现金及现金等价物和限制性现金 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
现金流量信息的补充披露: |
||||||||||||||||
缴纳所得税的现金 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
支付利息的现金 |
— |
— |
( |
) |
( |
) |
(a) | 主体性活动 |
股权和权益 保持 |
地点和日期: 成立为法团 |
|||||||
子公司: |
||||||||
美利集团有限公司 |
% | |||||||
杭州石渠 |
% | |||||||
美丽硕(北京)网络科技有限公司。 |
% | |||||||
地点及日期 成立为法团 |
||||||||
合并后的VIE : |
||||||||
杭州Jugua |
||||||||
北京美利时空网络技术有限公司公司 |
(b) | 合并可变利息实体 |
(c) | 与VIE结构有关的风险 |
截至3月31日, |
||||||||||||
2021 |
2022 |
|||||||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||||||
现金和现金等价物 |
|
|||||||||||
受限现金 |
|
|||||||||||
短期投资 |
|
|||||||||||
库存,净额 |
|
|||||||||||
应收贷款净额 |
|
|||||||||||
预付款和其他流动资产 |
|
|||||||||||
应支付的金额 非VIE 本公司附属公司(1) |
|
|||||||||||
关联方应付款项 |
|
|||||||||||
财产、设备和软件,净额 |
|
|||||||||||
无形资产,净额 |
|
|||||||||||
商誉 |
|
|||||||||||
投资 |
|
|||||||||||
其他 非当前 资产 |
|
|||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
总资产 |
|
|||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
截至3月31日, |
||||||||||||
2021 |
2022 |
|||||||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||||||
应付 非VIE 本公司附属公司(2) |
|
|||||||||||
应付帐款 |
|
|||||||||||
应付薪金及福利 |
|
|||||||||||
来自客户的预付款 |
|
|||||||||||
应缴税金 |
|
|||||||||||
应付关联方的款项 |
|
|||||||||||
应计项目和其他流动负债 |
|
|||||||||||
递延税项负债 |
|
|||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
总负债 |
|
|||||||||||
|
|
|
|
|||||||||
股东亏损总额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
截至2013年3月31日的年度, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
第三方收入 |
||||||||||||
公司间收入 |
||||||||||||
第三方成本和费用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
公司间成本和费用 (3) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
第三方其他营业收入 |
||||||||||||
公司间其他营业收入/(亏损) |
( |
) | ||||||||||
非业务收入 |
( |
) |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
所得税优惠前亏损 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
加:所得税优惠 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
净(亏损)/利润 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
截至2013年3月31日的年度, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
公司间支付服务费 |
— |
( |
) | ( |
) | |||||||
与非VIE子公司的其他经营活动 (4) |
||||||||||||
与外部方的经营活动 |
( |
) | ( |
) |
( |
) | ||||||
经营活动提供的净现金 |
||||||||||||
净现金(用于投资活动)/由投资活动提供 |
( |
) |
( |
) |
||||||||
融资活动提供的现金净额 |
— |
— |
||||||||||
现金及现金等价物和限制性现金净增加/(减少) |
( |
) |
(a) | 列报和合并的基础 |
(b) | 合并原则 |
(c) | 业务合并和 非控制性 利益 |
(d) | 预算的使用 |
(e) | 外币折算 |
(f) | 方便翻译 |
(g) | 公允价值计量 |
• | 第1级适用于在活跃市场上对相同资产或负债有报价的资产或负债。 |
• | 第2级适用于除第1级所包括的报价外对资产或负债有可观察到的投入的资产或负债,例如活跃市场中类似资产或负债的报价;成交量不足或交易不频繁(市场较不活跃)的市场中相同资产或负债的报价;或重大投入可观察到或主要可从可观测市场数据得出或得到证实的模型衍生估值。 |
• | 第三级适用于对估值方法有不可观察到的投入,且对计量资产或负债的公允价值具有重大意义的资产或负债。 |
(h) | 现金和现金等价物 |
(i) | 受限现金 |
(j) | 短期投资 |
(k) | 应收贷款净额 |
(l) | 库存,净额 |
(m) | 财产、设备和软件,净额 |
电子控制设备 |
||
家具和办公设备 |
||
计算机软件 |
10 年份 | |
车辆 |
||
租赁权改进 |
(n) | 无形资产,净额 |
域名 |
||
商标 |
||
保险代理牌照 |
||
广播许可证 |
||
买家和客户关系 |
||
品牌 |
||
技术 |
||
战略性业务资源 |
(o) | 商誉 |
(p) | 投资 |
(q) | 长期资产减值准备 |
(r) | 短期借款 |
(s) | 收入确认 |
(t) | 用户激励 |
(u) | 收入成本 |
(v) |
销售和市场营销费用 |
(w) |
研发费用 |
(x) |
一般和行政费用 |
(y) | 政府拨款 |
(z) | 经营租约 |
(Aa) | 基于股份的薪酬 |
(AB) | 库存股 |
(AC) | 员工福利 |
(广告) | 税收 |
(AE) | 法定储备金 |
(AF) | 全面收益╱(亏损) |
(AG) | 每股净收益/(亏损) |
(啊) | 细分市场报告 |
(AI) | 最近的会计声明 |
金额 |
估计数 有用的生命 |
|||||||
人民币 |
||||||||
取得的净资产 (1) |
||||||||
应摊销无形资产 |
||||||||
客户关系 |
||||||||
技术 |
||||||||
商誉 (2) |
||||||||
递延税项负债 |
( |
) | ||||||
非控制性权益 (3) |
( |
) | ||||||
|
|
金额 |
||||
人民币 |
||||
总购买价格包括: |
||||
-先前持有的股权的公允价值 |
||||
-现金对价 |
||||
|
|
|||
总计 |
||||
|
|
(1) | 收购净资产主要包括现金及现金等价物人民币 |
(2) | 此次收购产生的善意归因于利用瑞沙科技的运营经验来提高公司业绩的预期协同效应。 2B 业务 |
(3) | 非控股权益的公允价值是根据购买对价得出的瑞沙科技股权价值估计的,并就控制权溢价的折扣进行调整。 |
(a) | 信用风险集中 |
(b) | 客户和供应商的集中度 |
(c) | 外币汇率风险 |
(d) | 某些风险和不确定性 |
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
网上直销 |
||||||||||||
推广服务收入 |
||||||||||||
其他 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
政府拨款 |
||||||||||||
商人罚款收入 (1) |
— | |||||||||||
从存托银行退款(注14(3)) |
||||||||||||
汇兑(损失)/收益 |
( |
) | ||||||||||
处置财产和设备的收益/(损失) |
( |
) | ||||||||||
其他 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
(1) | 商户罚款收入指根据与商户的协议向存在质量和/或服务问题的商户收取的罚款。公司可能会利用从商家收到的罚款来解决用户的投诉。因此,罚款在收到时计入其他应付款项,并在公司认为支付罚款的可能性很小时确认为其他收入。 |
公允价值在报告之日的计量使用 |
||||||||||||||||
描述 |
公允价值 截至 3月31日, 2021 |
中国报价: 主动型 市场正在等待 完全相同的资产 (一级) |
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (二级) |
意义重大 看不见 投入(第三级) |
||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
|||||||||||||
资产: |
||||||||||||||||
短期投资 |
||||||||||||||||
- 理财产品 |
||||||||||||||||
- 公允价值易于确定的股权证券 s |
||||||||||||||||
可供出售 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总资产 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
公允价值在报告之日的计量使用 |
||||||||||||||||
描述 |
公允价值 截至 3月31日, 2022 |
中国报价: 主动型 市场正在等待 完全相同的资产 (一级) |
意义重大 其他 可观察到的 输入量 (二级) |
意义重大 看不见 投入(第三级) |
||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
|||||||||||||
资产: |
||||||||||||||||
短期投资 |
||||||||||||||||
- 理财产品 |
||||||||||||||||
- 公允价值易于确定的股权证券 s |
||||||||||||||||
可供出售 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总资产 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
ISNOB |
瑞莎 技术 |
呼赞 |
宣威 |
罂粟 |
其他 |
总计 |
||||||||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||||||||||||||
截至2020年3月31日的第3级投资的公允价值 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
添加 |
||||||||||||||||||||||||||||
处置 (1) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
减损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
货币换算调整的效果 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
投资的公允价值变动 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
截至2021年3月31日的第3级投资的公允价值 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
添加 |
||||||||||||||||||||||||||||
处置 (2) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
减损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
货币换算调整的效果 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
投资的公允价值变动 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
截至2022年3月31日的第3级投资的公允价值 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) | 截至2021年3月31日止年度,结转中的处置金额包括人民币的重新分类调整 |
(2) | 截至2022年3月31日止年度,本公司取消确认可供出售债务证券投资,并循环使用先前确认的公允价值变动,记为其他全面收益人民币 |
在截至2011年3月31日的五年中, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
缺乏适销性折扣 |
||||||||||||
无风险利率 |
||||||||||||
预期波动率 |
||||||||||||
收入倍数 |
||||||||||||
净利润倍数 |
截至3月31日, |
||||||||
2021 |
2022 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
应收贷款—本金 |
||||||||
- 服务费 |
||||||||
坏账准备 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
应收贷款净额 |
||||||||
|
|
|
|
在截至的第一年中, 3月31日, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
年初余额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
加法 |
( |
) | ( |
) | — | |||||||
反转 |
— | — | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
年终余额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
截至3月31日, |
||||||||
2021 |
2022 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
预付款和其他流动资产 |
||||||||
第三方支付服务提供商应收账款 (1) |
||||||||
技术服务应收账款 |
||||||||
其他预付费用 |
||||||||
增值税应收账款 |
||||||||
存款 |
||||||||
融资便利化服务 |
||||||||
预付促销费 |
||||||||
员工贷款和垫款 |
||||||||
应收利息 |
||||||||
其他 |
||||||||
减去:坏账准备 |
( |
) | ( |
) | ||||
预付款和其他流动资产总额 |
||||||||
其他 非当前 资产 |
||||||||
写字楼预付款 (2) |
||||||||
长期存款 |
||||||||
商标预付款 |
— | |||||||
总计 非当前 资产 |
||||||||
(1) | 来自第三方支付服务提供商的应收账款代表来自集团第三方的现金 在线 支付服务提供商与其支付处理有关 为 本集团截至2021年3月31日和2022年3月31日, |
(2) | 2020年8月8日,本集团与第三方公司达成协议,以总代价人民币购买位于中国杭州的一栋办公楼 2023 (Note 21(b))。 |
在截至的第一年中, 3月31日, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
年初余额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
加法 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
核销 |
— | — | ||||||||||
年终余额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
截至3月31日, |
||||||||
2021 |
2022 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
可供出售 |
||||||||
iSNOB控股有限公司(“iSNOB”) |
||||||||
杭州瑞沙科技有限公司有限公司(“瑞沙科技”) |
||||||||
胡赞公司(“虎赞”) |
||||||||
宣威有限公司(“宣威”) |
||||||||
上海快来买信息技术有限公司有限公司(“快来买”) |
||||||||
波比移动公司(“波比”) |
||||||||
其他 |
||||||||
权益法投资 |
||||||||
嘉兴内乡油盘股权投资基金合伙企业(有限合伙)(“内乡油盘”) |
||||||||
其他 |
||||||||
总计 |
||||||||
截至3月31日, |
||||||||
2021 |
2022 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
成本 |
||||||||
未实现收益,包括外汇调整 |
||||||||
公允价值 |
||||||||
截至3月31日, |
||||
2020 |
||||
人民币 |
||||
投资成本 |
||||
外币折算 |
||||
交出所持普通股的10% |
( |
) | ||
|
|
|||
总投资成本 |
||||
|
|
|||
按权益法入账的价值 |
||||
累计亏损份额 |
( |
) | ||
占其他综合亏损的份额 |
( |
) | ||
|
|
|||
权益法下的总账面价值 |
( |
) | ||
|
|
|||
减损 |
( |
) | ||
|
|
|||
账面净值 |
||||
|
|
截至3月31日, |
||||||||
2021 |
2022 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
电子设备 |
||||||||
家具和办公设备 |
||||||||
租赁权改进 |
||||||||
车辆 |
||||||||
计算机软件 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
小计 |
||||||||
减去:累计折旧和摊销 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
财产、设备和软件,净额 |
||||||||
|
|
|
|
截至2021年3月31日。 |
||||||||||||||||
毛收入 携载 金额 |
累计 摊销 |
累计 损伤 金额 |
净载客量 金额 |
|||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
|||||||||||||
域名 |
( |
) | — | |||||||||||||
商标 |
( |
) | — | |||||||||||||
保险代理牌照 |
( |
) | — | |||||||||||||
广播许可证 |
( |
) | — | |||||||||||||
买家和客户关系 |
( |
) | — | — | ||||||||||||
品牌 |
( |
) | ( |
) | — | |||||||||||
战略性业务资源 |
( |
) | — | |||||||||||||
技术 |
( |
) | ( |
) | — | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总计 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
截至2022年3月31日。 |
||||||||||||||||
毛收入 携载 金额 |
累计 摊销 |
累计 损伤 金额 |
净载客量 金额 |
|||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
|||||||||||||
域名 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
商标 |
( |
) | ||||||||||||||
保险代理牌照 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
广播许可证 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
买家和客户关系 |
( |
) | ||||||||||||||
品牌 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
战略性业务资源 |
( |
) | ||||||||||||||
技术 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总计 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
在截至2011年3月31日的五年中, |
人民币 |
|||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
此后 |
||||
|
|
|||
|
|
跨境 业务 * |
直播专注 在线 业务 |
品牌和 定制 服务 业务 |
总计 |
|||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
|||||||||||||
截至2020年3月31日和2021年3月31日余额 |
||||||||||||||||
商誉 |
— | |||||||||||||||
累计减值损失 |
( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
— |
— | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
年内成交 |
||||||||||||||||
加法(注(A)) |
— |
— | ||||||||||||||
截至2022年3月31日止年度确认的减损(注(b)) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
截至2022年3月31日的余额 |
||||||||||||||||
商誉 |
||||||||||||||||
累计减值损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
* |
跨境业务已于截至2017年3月31日止年度终止。 |
(a) |
截至2022年3月31日止年度,新增的善意与2021年7月收购瑞沙科技有关(注3)。收购产生的善意已分配至公司的品牌和定制服务业务报告部门。 |
(b) |
商誉减值 |
截至3月31日, |
||||||||
2021 |
2022 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
应计资产负债和其他资产流动负债 |
||||||||
商家存款 (1) |
||||||||
保管的收据 (2) |
||||||||
应计广告费 |
||||||||
应计费用 |
||||||||
其他应付款 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|||||
非当前 |
||||||||
开户银行的初始偿付款 (3) |
||||||||
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
(1) | 客户押金主要为向在线平台商户收取的作为抵押品的现金押金。商户终止平台上的网上商店后,即可立即提取押金。 |
(2) | 托管收据主要代表集团通过公司在线市场平台从注册用户处收到的购买款项,尚未汇给第三方商户。 |
(3) | 该公司收到的初始偿还款为美元 - 年安排期。截至2020年、2021年和2022年3月31日止年度,公司录得人民币 |
(a) | 增值税(“增值税”)及附加费 |
(b) | 所得税福利/(费用) |
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
当期所得税支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
递延所得税优惠 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
( |
) |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
税前亏损 |
||||||||||||
中国实体的损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
开曼群岛和香港实体的损失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
税前总亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
所得税优惠/(费用) |
||||||||||||
当期所得税支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
递延税项优惠 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
所得税优惠/(费用)总额 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
中华人民共和国法定税率 |
||||||||||||
某些子公司的企业所得税税率不同 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
永久账面税差 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
研究和开发支出的附加扣除 |
||||||||||||
估值免税额的变动 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
实际税率 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
(c) | 递延税项资产和负债 |
截至3月31日, |
||||||||
2021 |
2022 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
递延税项资产: |
||||||||
- 结转税项亏损 |
||||||||
- 的结转 未扣除 广告费用 |
||||||||
- 应计款项及其他负债 |
||||||||
- 呆账坏账备抵项 |
||||||||
- 减值 可供出售 |
||||||||
减去:估值免税额 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
递延税项净资产 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
递延税项负债: |
||||||||
- 企业合并产生的无形资产和未实现持有收益的确认 |
||||||||
- 已获得广播许可证的认可 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
递延税项净负债 |
||||||||
|
|
|
|
12月31日左右, |
人民币 |
|||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
||||
此后 |
||||
|
|
|||
|
|
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
期初余额 |
||||||||||||
添加 |
||||||||||||
营业净亏损到期核销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
利用以前未确认的税项损失和 不可免赔额 广告费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
期末余额 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
(a) | 全球共享计划 |
估值日期 |
2020 |
|||
预期期限 |
||||
预期波动率 |
% | |||
多次锻炼 |
||||
预期股息收益率 |
||||
无风险利率 |
% | |||
预期没收率(归属后) |
| |||
认购权授予日相关股份的公允价值(美元) |
||||
购股权公允价值(美元) |
数量: 股票期权 |
加权 平均值 行使价格 |
加权平均 剩余 合同生命周期 |
集料 固有的 价值 |
|||||||||||||
(美元) |
(单位:年) |
(美元) |
||||||||||||||
截至2019年4月1日未完成 |
||||||||||||||||
授与 |
||||||||||||||||
已锻炼 |
( |
) | ||||||||||||||
没收或取消(归属后) |
( |
) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||
截至2020年3月31日未完成 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||
已锻炼 |
( |
) | ||||||||||||||
没收或取消(归属后) |
( |
) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||
截至2021年3月31日尚未偿还 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||
没收或取消(归属后) |
( |
) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||
截至2022年3月31日,未偿还 |
||||||||||||||||
已归属并预计将于2022年3月31日归属 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||
截至2022年3月31日止 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
(b) | 基于服务的RSU |
两个RSU的数量 |
加权平均 授予日期 公允价值 |
|||||||
美元 |
||||||||
2019年3月31日未归属 |
||||||||
授与 |
||||||||
既得 |
( |
) | ||||||
被没收 |
( |
) | ||||||
|
|
|
|
|||||
2020年3月31日未归属 |
||||||||
授与 |
||||||||
既得 |
( |
) | ||||||
被没收 |
( |
) | ||||||
|
|
|
|
|||||
2021年3月31日未归属 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
授与 |
||||||||
既得 |
( |
) | ||||||
被没收 |
( |
) | ||||||
|
|
|
|
|||||
未归属于2022年3月31日 |
||||||||
|
|
|
|
第三方关联方名称 |
与中国集团的关系继续发展 |
|||
JM Weshop(开曼)Inc. (a) |
本集团的被投资人 |
|||
腾讯控股集团 (b) |
本集团的股东 |
(a) |
JM Weshop(开曼)Inc.已于2019年11月关闭。 |
(b) |
腾讯控股有限公司及其子公司统称为腾讯集团。 |
在截至的第一年中, 3月31日, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
收入: |
||||||||||||
为腾讯集团提供营销服务 |
||||||||||||
向JM Weshop提供技术服务 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
收入成本: |
||||||||||||
腾讯集团云技术服务 |
||||||||||||
向腾讯集团支付手续费 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至3月31日, |
||||||||
2021 |
2022 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
应由腾讯控股集团支付 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
归功于腾讯控股集团 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
截至2013年3月31日的年度, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
分子: |
||||||||||||
普通股股东应占净亏损--基本亏损和稀释亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
分母: |
||||||||||||
普通股加权平均数—基本及摊薄 |
||||||||||||
每股基本亏损和摊薄亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) |
截至2018年3月31日的年度, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||
股票期权和RSU |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
(a) | 经营租赁承诺额 |
经营性租赁 义务 |
||||
人民币 |
||||
截至2013年3月31日的年度, |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
|
|
|||
总计 |
||||
|
|
(b) | 资本及其他承担 |
资本 承诺 |
||||
人民币 |
||||
截至2013年3月31日的年度, |
||||
2024 |
||||
|
|
|||
总计 |
||||
|
|
(c) | 或有事件 |
截至3月31日, |
||||||||||||
2021 |
2022 |
|||||||||||
人民币 |
人民币 |
美元 附注2(f) |
||||||||||
现金和现金等价物 |
||||||||||||
预付款和其他流动资产 |
||||||||||||
关联方应付款项 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
流动资产总额 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
非当前 资产: |
||||||||||||
无形资产,净额 |
||||||||||||
子公司的应收款项 |
||||||||||||
对子公司、VIE和VIE的子公司的投资 |
— | — | ||||||||||
对其他投资对象的投资 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 非当前 资产 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总资产 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
负债和股东权益 |
||||||||||||
流动负债: |
||||||||||||
应付附属公司的款项 |
||||||||||||
应计项目和其他流动负债 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
流动负债总额 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
非当前 负债: |
||||||||||||
子公司投资赤字 |
— | |||||||||||
递延税项负债 |
||||||||||||
其他 非当前 负债 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 非当前 负债 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总负债 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至3月31日, |
||||||||||||
2021 |
2022 |
|||||||||||
人民币 |
人民币 |
美元 附注2(f) |
||||||||||
股东权益 |
||||||||||||
A类普通股(美元 |
||||||||||||
B类普通股(美元 |
||||||||||||
库存股(美元 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他内容 已缴费 资本 |
||||||||||||
法定储备金 |
||||||||||||
累计其他综合收益 |
||||||||||||
累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
莫谷股份有限公司股东权益合计 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总负债和股东权益 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 附注2(f) |
|||||||||||||
一般和行政费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
无形资产摊销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
其他收入,净额 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
运营亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
利息收入 |
— | |||||||||||||||
来自附属公司、VIE及VIE的附属公司的亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
投资(损失)/收益,净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
所得税前亏损和股权被投资人的业绩份额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税费用 |
— | ( |
) | — | — | |||||||||||
股权被投资人的业绩份额 |
( |
) | — | — | — | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
MOGU Inc.应占净亏损, |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
净亏损 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
其他综合收益/(亏损): |
||||||||||||||||
外币折算调整数, |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
其他综合损失法被投资单位份额 |
( |
) | — | — | — | |||||||||||
应占附属公司、VIE及VIE之附属公司之其他全面(亏损)╱收益(扣除税项) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
未实现证券持有收益/(损失),扣除税项 |
( |
) | — | — | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
其他综合收益/(亏损)合计 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
全面损失总额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2011年3月31日的第一年, |
||||||||||||||||
2020 |
2021 |
2022 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 附注2(f) |
|||||||||||||
经营活动提供的(用于)现金净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
净现金(用于投资活动)/由投资活动提供 |
( |
) | ||||||||||||||
用于融资活动的现金净额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
现金和现金等价物净额(减少)/增加 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
年初现金及现金等价物 |
||||||||||||||||
年终现金及现金等价物 |