根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的季度
报告 |
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
|
| |
(注册地或
组织的州或其他司法管辖区) |
(美国国税局雇主识别号)
| |
|
| |
|
| |
(主要行政人员 办公室地址) | (邮政编码) |
每个班级的标题 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
|
|
|
大型加速过滤器 ☐
|
加速过滤器 ☐ |
|
规模较小的申报公司
|
|
新兴成长型公司
|
第
页编号 | ||
GENERAL
以及在哪里可以找到更多信息 |
2 | |
第
I 部分 |
财务 信息 |
4 |
商品
1。 |
财务 报表 |
4 |
|
简明的
合并资产负债表——2024 年 3 月 31 日(未经审计)和 2023 年 12 月 31 日 |
4 |
|
简明的
合并运营报表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月(未经审计) |
6 |
|
简明的
股东权益变动表 — 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日(未经审计) |
7 |
|
简明的
合并现金流量表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月(未经审计) |
8 |
|
简明合并财务报表(未经审计)附注
|
9 |
商品
2。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 28 |
项目
3. |
关于市场风险的定量 和定性披露 |
38 |
商品
4。 |
控制 和程序 |
38 |
第
第二部分 |
其他 信息 |
39 |
商品
1。 |
法律 诉讼 |
39 |
项目
1A。 |
风险 因素 |
39 |
商品
2。 |
未注册的 股权证券销售和所得款项的使用 |
40 |
项目
3。 |
优先证券的默认值 |
40 |
商品
4。 |
我的 安全披露 |
40 |
项目
5。 |
其他 信息 | 40 |
项目
6。 |
展品 | 41 |
签名 |
42 |
• |
我们对未来增长的预期,包括
我们在现有地理市场增加销售额和向新市场扩张的能力; |
• |
我们维持和提高声誉的能力
以及我们产品的市场接受度; |
• |
我们能否为我们的产品获得第三方
付款人或预付医疗保险和医疗补助服务中心(“CMS”)的补偿,包括我们
通过医疗保险管理承包商(“MAC”)成功提交医疗保险申请并获得批准的能力; |
• |
我们维持遵守纳斯达克资本市场持续要求的能力 ,以及如果我们不遵守这些要求,我们的普通股将被退市的风险; |
• |
我们有能力继续成功地将 AlterG, Inc. 的业务整合到我们的组织中,并从中实现预期的收益; |
• |
我们有足够的资金来满足某些
未来资本要求的能力,这可能会损害我们开发和商业化现有和新产品的努力; |
• |
我们利用我们的销售、营销和
培训基础设施的能力; |
• |
我们通过收购
业务、产品或技术、未能管理收购或未能将其与现有业务整合来发展业务的能力; |
• |
我们对临床研究计划
和临床结果的期望; |
• |
我们从第三方供应商处获得
产品的某些组件的能力,以及我们继续接触我们的产品制造商的能力; |
• |
我们改进产品和开发
新产品的能力; |
• |
我们遵守医疗器械报告法规
,报告涉及我们产品的不良事件,这可能会导致自愿采取纠正措施或执法行动,例如强制性
召回,以及此类不良事件对我们推销和销售产品的能力的潜在影响; |
• |
我们获得和维持监管部门批准
以及遵守任何上市后要求的能力; |
• |
与我们的信息技术系统相关的网络安全攻击或事件的风险
严重干扰我们的业务运营; |
• |
我们对
我们的知识产权保持充分保护并避免侵犯他人知识产权的能力; |
• |
某些股东大量出售我们的股票
对我们普通股市场价格的影响; |
• |
我们有效使用证券发行的 收益(如果有)的能力; |
• |
我们的普通
股的市场价格对确定我们是否为被动外国投资公司的影响; |
• |
市场和其他状况,包括 通货膨胀或全球不稳定可能在多大程度上干扰我们的业务运营或我们的财务状况或客户和供应商的财务状况 ,包括以色列和哈马斯之间持续的战争以及中台之间日益加剧的紧张局势; 和 |
• |
我们在2023年10-K表年度报告的 “风险因素”
部分以及随后向美国证券交易委员会提交的报告中讨论的其他因素。 |
商品
1。财务报表
REWALK
机器人有限公司和子公司
简明的
合并资产负债表 |
(以
千计,股票和每股数据除外) |
3 月
31, |
12 月
31, |
|||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(未经审计)
|
||||||||
资产
|
||||||||
流动资产
|
||||||||
现金和现金等价物
|
$
|
|
$
|
|
||||
交易
应收账款,扣除信贷损失美元 |
|
|
||||||
预付费用和
其他流动资产 |
|
|
||||||
库存
|
|
|
||||||
流动资产总额
|
|
|
||||||
长期资产
|
||||||||
限制性现金和其他
长期资产 |
|
|
||||||
经营租赁使用权
资产 |
|
|
||||||
财产和设备,
净额 |
|
|
||||||
无形资产
|
|
|
||||||
善意
|
|
|
||||||
长期资产总额
|
|
|
||||||
总资产
|
$
|
|
$
|
|
REWALK
机器人有限公司和子公司
简明的
合并资产负债表 |
|
(以
千计,股票和每股数据除外) |
3 月
31, |
12 月
31, |
|||||||
2024
|
2023
|
|||||||
(未经审计)
|
||||||||
负债和股东
权益 |
||||||||
流动负债
|
||||||||
贸易应付账款
|
$ |
|
$ |
|
||||
员工和工资单
应计收入 |
|
|
||||||
递延收入
|
|
|
||||||
运营租赁负债的当前
到期日 |
||||||||
盈利责任
|
|
|
||||||
其他流动负债
|
|
|
||||||
流动负债总额
|
|
|
||||||
长期负债
|
||||||||
盈利责任
|
|
|
||||||
递延收入
|
|
|
||||||
非当前经营
租赁负债 |
|
|
||||||
其他长期负债
|
|
|
||||||
长期负债总额
|
|
|
||||||
负债总额
|
|
|
||||||
承诺和或有负债
|
||||||||
股东权益:
|
||||||||
股本
|
||||||||
NIS 的普通
份额
已发行:
|
|
|
||||||
额外的实收资本
|
|
|
||||||
按成本计算的库存股,
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
累计赤字
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
股东权益总额
|
|
|
||||||
负债总额和
股东权益 |
$
|
|
$
|
|
|
三
个月已结束
3 月
31, |
|||||||
|
2024 |
2023 |
||||||
收入 |
$ |
|
$ |
|
||||
收入成本 |
|
|
||||||
|
||||||||
毛利 |
|
|
||||||
|
||||||||
运营费用: |
||||||||
研究和开发,网络 |
|
|
||||||
销售和营销 |
|
|
||||||
一般和行政 |
|
|
||||||
|
||||||||
运营费用总额 |
|
|
||||||
|
||||||||
营业亏损 |
(
|
) |
(
|
) | ||||
财务收入,净额 |
|
|
||||||
|
||||||||
所得税前亏损 |
(
|
) |
(
|
) | ||||
所得税 |
|
|
||||||
|
||||||||
净亏损 |
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) | ||
|
||||||||
每股普通股净亏损,基本和摊薄后 |
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) | ||
|
||||||||
用于计算每股普通股净亏损、基本
和摊薄后的净亏损的加权平均股数 (1) |
|
|
普通股
|
额外
付费
|
财政部
|
累积的
|
总计
股东们
|
||||||||||||||||||||
数字
(1) |
金额
|
首都
|
股份
|
赤字
|
公正
|
|||||||||||||||||||
截至 2022 年 12 月 31 日的余额
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||||
向员工和非员工提供基于股份的
薪酬 |
-
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
在员工和非雇员限制性股票单位归属时发行
普通股 |
|
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||
按成本计算的国库
股票 |
(
|
)
|
(
|
)
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
| ||||||||||||||
净
亏损 |
-
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||||||||||||
截至 2023 年 3 月 31 日的余额
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 12 月 31 日的余额
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||||
向员工和非员工提供基于股份的
薪酬 |
-
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
员工和非雇员授予限制性股票单位后发行
普通股 |
|
|
(
|
)
|
|
|
|
|||||||||||||||||
净
亏损 |
-
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||||||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日的余额
|
|
|
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|
三
个月已结束 3月31日 |
|||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
用于经营活动的现金
流: |
||||||||
净
亏损 |
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
| ||
调整净亏损与经营活动中使用的净现金对账
: |
||||||||
折旧
|
||||||||
无形资产的摊销
|
|
|
||||||
基于股份的
薪酬 |
|
|
||||||
重新衡量
的盈利负债 |
(
|
)
|
|
|||||
利息
收入 |
(
|
)
|
|
|||||
交易所
汇率波动 |
|
|
||||||
资产和负债的变化
: |
||||||||
交易
应收账款,净额 |
(
|
)
|
|
|||||
预付
费用、经营租赁使用权资产和其他资产 |
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
库存
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
交易
应付账款 |
(
|
)
|
|
|||||
员工
和应计工资 |
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
递延
收入 |
(
|
)
|
|
|||||
经营
租赁负债和其他负债 |
(
|
)
|
|
|||||
用于经营活动的净
现金 |
$
|
(
|
)
|
$ |
(
|
)
| ||
|
||||||||
用于投资活动的现金
流: |
||||||||
购买
的财产和设备 |
|
|||||||
用于投资活动的净
现金 |
$ |
$ |
|
|||||
|
||||||||
来自融资活动的现金
流: |
||||||||
购买
库存股 |
(
|
)
| ||||||
用于融资活动的净现金
|
$ |
|
$ |
(
|
)
| |||
|
||||||||
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
减少现金、现金等价物和限制性现金
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
期初现金、
现金等价物和限制性现金 |
|
|
||||||
期末现金、
现金等价物和限制性现金 |
$
|
|
$
|
|
||||
非现金流信息的补充
披露 |
||||||||
库存按财产和设备分类
|
$
|
$
|
|
|||||
从新的租赁负债中获得的 ROU
资产 |
$
|
$ |
|
|||||
补充
现金流信息: |
||||||||
现金
和现金等价物 |
$
|
|
$
|
|
||||
其他长期资产中包含的受限
现金 |
$ |
|
$ |
|
||||
现金、现金等价物和限制性现金总额 |
$
|
|
$
|
|
a. |
ReWalk Robotics Ltd.(“RRL”,及其子公司合称 “公司”)以Lifeward的名义开展业务,于2001年6月20日根据以色列国
法律成立,并于同日开始运营。2024年1月29日,该公司宣布更名为Lifeward
,RRL的子公司均进行了重命名,以反映新的企业形象。 |
b. |
RRL 拥有三家全资(直接和间接)子公司:(i)Lifeward Inc.(“LI”)最初于2012年2月15日根据特拉华州的 法律注册成立,名为ReWalk Robots, Inc.;(ii)Lifeward GMBH(“LG”)最初于2013年1月14日根据德国法律成立 ,以及(iii)Lifeward GMBH(“LG”)最初于2013年1月14日根据德国法律成立 ,以及(iii)Lifeward GMBH(“LG”)最初于2013年1月14日根据德国法律注册成立 CA, Inc.(“LCAI”) 最初于 2004 年 10 月 21 日在特拉华州注册成立,名为 Gravus, Inc.,后来于 2005 年 6 月 30 日更名为 AlterG, Inc.。 |
c. |
公司是一家医疗器械公司,负责设计、开发和商业化改变生活的解决方案,涵盖物理康复和康复领域的连续护理 ,在临床环境以及 家庭和社区中提供经过验证的功能和健康益处。该公司最初的产品是针对脊髓损伤患者的ReWalk个人和ReWalk康复外骨骼设备 (统称为 “SCI产品”)。这些设备是机器人外骨骼, 专为截瘫患者设计,他们使用公司的专利倾角传感器技术、机载计算机和运动 传感器来驱动电动腿部,为运动提供动力。这些 SCI 产品使脊髓损伤患者能够在家中或社区的日常活动中站立 并再次行走。 |
9
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
公司直接向机构和个人以及通过第三方分销商营销 并销售其产品。该公司主要通过德国、加拿大、 和澳大利亚的直销和分销商组合(取决于产品线),主要通过其他市场的分销商直接销售其产品 。在其直接市场中,公司与 诊所和康复中心、专业和大学运动队以及脊髓损伤 社区的个人和组织建立了关系,在其间接市场中,公司的分销商维持了这些关系。
d. |
截至2024年3月31日,该公司的合并净亏损为
美元 |
10
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
a. |
业务合并 |
b. |
商誉和其他无形资产
|
11
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
c. |
公允价值测量 |
截至的公允价值计量
|
|||||||||||
描述
|
公平
价值
等级制度
|
3 月
31,
2024
|
十二月三十一日
2023
|
||||||||
金融
资产: |
|||||||||||
货币市场基金包含
现金和现金等价物 |
等级
1 |
$
|
|
$
|
|
||||||
国库券包括
现金和现金等价物 |
等级
1 |
|
|
||||||||
按公允价值衡量的总资产
|
$
|
|
$
|
|
|||||||
财务
负债: |
|||||||||||
Earnout
|
等级
3 |
$
|
|
$
|
|
||||||
按公允价值计量的负债总额
|
$
|
|
$
|
|
12
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
下表 汇总了截至2024年3月31日的收益负债活动(以千计):
|
Earnout
|
|||
2023 年 12 月 31 日余额
|
$ | |||
公允价值变动 | ( |
) | ||
余额 2024 年 3 月 31 日
|
$ |
|
d. |
收入确认 |
|
三
个月已结束
3 月
31, |
|||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
产品
|
$
|
|
$
|
|
||||
租金
|
|
|
||||||
服务和保修
|
|
|
||||||
总收入
|
$
|
|
$
|
|
产品收入
13
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
ReWalk Personal 和 ReWalk Rewalk 康复是脊髓损伤产品,目前专为截瘫患者在家中和社区的日常使用而设计。 SCI 产品专为每位用户量身定制,也可供截瘫患者在临床康复环境中使用, 它们为个人提供了获得有价值的运动和治疗的机会。ReWalk Rehabilitation 是一款 ReWalk 个人产品,出售时附带多个 尺寸的可调节部件,允许不同的用户在诊所内进行训练。
14
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
|
3 月
31, |
十二月三十一日
|
||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
贸易应收账款,扣除
信贷损失 (1) |
$
|
|
$
|
|
||||
递延收入 (1)
(2) |
$
|
|
$
|
|
(1) |
列报的余额扣除尚未收取的未确认收入
。 |
(2) |
在
截至 2024 年 3 月 31 日的三个月中,$ |
15
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
e. |
信用风险集中:
|
|
3 月
31, |
十二月三十一日
|
||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
客户 A
|
|
%
|
|
f. |
保修条款 |
|
美国
美元
在
数千个
|
|||
2023 年 12 月 31 日
的余额 |
$
|
|
||
规定
|
|
|||
用法
|
(
|
)
| ||
2024 年 3 月 31 日
的余额 |
$
|
|
g. |
每股普通股的基本净亏损和摊薄净亏损:
|
16
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
h. |
新的会计公告
|
i. |
2023 年 12 月,财务会计准则委员会发布了《2023-09 年会计准则更新》(“ASU”),“所得税-所得税披露的改进”,要求增强某些所得税披露并提高其透明度,
最值得注意的是税率对账和已缴所得税。该亚利桑那州立大学对2024年12月15日之后开始的财政年度有效,允许追溯性申请。该公司目前正在评估采用此
标准的影响。 |
ii。 |
2023年11月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了《2023-07年会计准则更新》(“ASU”),
分部报告(主题280):对应申报分部披露的改进,该报告要求公共实体在中期和年度基础上披露有关其应申报板块重大支出和其他细分项目的信息
。拥有
单一可报告分部的公共实体必须在中期和年度基础上适用亚利桑那州立大学2023-07年的披露要求,以及ASC 280 “分部报告” 中所有现有的分部披露
和对账要求。亚利桑那州立大学 2023-07 对于 2023 年 12 月 15 日之后开始的
财政年度有效,以及从 2024 年 12 月 15 日之后开始的财政年度内的过渡期,允许提前采用
。该公司目前正在评估采用亚利桑那州立大学2023-07的影响。 |
|
3月31日
|
十二月三十一日
|
||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
成品
|
$
|
|
$
|
|
||||
原材料
|
|
|
||||||
|
$
|
|
$
|
|
注 5:业务合并
现金
|
$
|
|
||
收入付款
|
$
|
|
||
全部对价
|
$
|
|
||
收益
付款 |
17
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
现金和
现金等价物 |
$
|
|
||
受限
现金 |
|
|||
应收账款 |
|
|||
库存
|
|
|||
预付费用
和其他流动资产 |
|
|||
使用资产的权利 |
|
|||
财产
和设备,净额 |
|
|||
其他非流动
资产 |
|
|||
善意
|
|
|||
无形
资产 |
|
|||
应付账款
|
(
|
)
| ||
应计补偿
|
(
|
)
| ||
其他应计
负债 |
(
|
)
| ||
递延
收入 |
(
|
)
| ||
保修
义务 |
(
|
)
| ||
租赁责任
|
(
|
)
| ||
购买总额
对价 |
$
|
|
估计的
|
估计的使用寿命
|
|||||||
公平
价值 |
(年份)
|
|||||||
商标
|
$
|
|
|
|||||
科技
|
|
|
||||||
客户
关系-保修 |
|
|
||||||
客户
关系-租赁 |
|
|
||||||
客户
关系-分销 |
|
|
||||||
待办事项
|
|
|
18
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
成本
|
2024 年 3 月 31 日
累计
摊销
|
无形的
资产,
净额 |
||||||||||
商标
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
科技
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
客户关系
-保修 |
|
(
|
)
|
|
||||||||
客户关系
-租赁 |
|
(
|
)
|
|
||||||||
客户关系
-分销 |
|
(
|
)
|
|
||||||||
待办事项
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
摊销无形资产总额
|
|
(
|
)
|
|
2024 财年(剩余时期)
|
$
|
|
||
2025 财年
|
|
|||
2026 财年
|
|
|||
2027 财年
|
|
|||
2028 财年
|
|
|||
总计
|
|
a. |
购买
承诺: |
b. |
经营租赁承诺:
|
(i) |
|
19
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
(ii) |
| |
截至2024年3月31日, 公司未来设施和汽车的租赁付款如下(以千计),这些付款在公司简明合并资产负债表上以当前到期日运营租赁和非当前 运营租赁负债列报: |
2024
|
$
|
|
||
2025
|
|
|||
2026
|
|
|||
租赁
付款总额 |
|
|||
减去:估算的
利息 |
(
|
)
| ||
未来租赁付款的现值
|
|
|||
减去:当前
的运营租赁到期日 |
(
|
)
| ||
非当前
运营租约 |
$
|
|
||
加权平均值
剩余租期(以年为单位) |
|
|||
加权平均
折扣率 |
|
%
|
c. |
特许权使用费
|
20
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
d. |
留置权:
|
e. |
法律索赔:
|
21
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
a. |
反向股份分割: |
b. |
股票期权计划: |
|
数字
|
加权
平均的
运动
价格
|
加权
平均的
剩余
合同的
寿命
(年) |
聚合
固有的
值
(输入
成千上万)
|
||||||||||||
截至 2023 年 12 月 31 日
的未偿还期权 |
|
$
|
|
|
$
|
|
||||||||||
已授予
|
|
|
-
|
-
|
||||||||||||
已锻炼
|
|
|
-
|
-
|
||||||||||||
被没收
|
|
|
-
|
-
|
||||||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日
的未偿还期权 |
|
$
|
|
|
$
|
|
||||||||||
|
||||||||||||||||
自 2024 年 3 月 31 日
起可行使的期权 |
|
$
|
|
|
$
|
|
22
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
|
的数字
股份
隐含的
杰出的
RSU
|
加权-
平均的
授予
日期
公平
值 |
||||||
截至 2023 年 12 月 31 日
31 日的未归属限制性股票单位 |
|
$
|
|
|||||
已授予
|
||||||||
既得
|
(
|
)
|
|
|||||
被没收
|
||||||||
截至 2024 年 3 月 31 日
31 日的未归属限制性股票单位 |
|
$
|
|
行使价范围
|
选项
和 RSU
截至目前表现不佳
2024年3月31日
|
加权
平均的
剩余
合同的
寿命(年)(1)
|
未完成的选项
自起可行使
2024年3月31日
|
加权
平均的
剩余
合同的
寿命(年)(1)
|
|||||||||||||
仅限 RSU
|
|
- | - | ||||||||||||||
$
|
|
|
|
|
|||||||||||||
$
|
|
|
|
|
|||||||||||||
$
|
|
|
|
|
|||||||||||||
$
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
|
|
(1) |
计算加权平均值
剩余合同期限不包括授予的限制性股票单位,其合同期限是无限期的。 |
c. |
对非雇员顾问的股份奖励:
截至 2024 年 3 月 31 日的
,有 |
23
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
d. |
库存股:
2022年6月2日
,公司董事会批准了一项股票回购计划,最多可回购美元
截至2024年3月31日,
根据公司的股票回购计划,公司共回购了 |
e. |
购买普通股的认股权证:
下表汇总了截至2024年3月31日被归类为股权的未偿还和可行使的认股权证的信息:
|
发行日期
|
认股证
杰出的
|
行使
价格
根据
逮捕令 |
认股证
杰出的
和
可行使
|
合同的
术语
| |||||||||
|
(数字)
|
(数字)
|
| ||||||||||
2015 年 12 月 31 日 (1)
|
|
$
|
|
|
参见
脚注 (1) | ||||||||
2016 年 12 月 28 日 (2)
|
|
$
|
|
|
参见
脚注 (1) | ||||||||
2019年4月5日 (3)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2019年4月5日 (4)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2019 年 6 月 5 日和 2019 年 6 月 6 日
6 (5) |
|
$
|
|
|
| ||||||||
2019年6月5日 (6)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2019年6月12日 (7)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2019年6月10日 (8)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2020年2月10日 (9)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2020年2月10日 (10)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2020年7月6日 (11)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2020年7月6日 (12)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2020 年 12 月 8 日 (13)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2020年12月8日 (14)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2021 年 2 月 26 日 (15)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2021 年 2 月 26 日 (16)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2021 年 9 月 29 日 (17)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
2021 年 9 月 29 日 (18)
|
|
$
|
|
|
| ||||||||
|
|
|
|
24
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
|
(1) |
代表
份可按行使价为美元发行的普通股认股权证 |
(2) |
代表作为
美元的一部分发行的普通认股权证
|
(3) |
代表在2019年4月公司注册的普通股直接发行中以私募方式向某些
机构购买者发行的认股权证。
|
(4) |
代表发行给配售
代理人的认股权证,以补偿其在公司2019年4月的注册直接发行中所扮演的角色。 |
(5) |
代表分别于2019年6月5日和2019年6月6日在认股权证行使协议中向某些
机构投资者发行的认股权证。 |
(6) |
代表发行给配售
代理人的认股权证,以补偿其在公司2019年6月的认股权证行使协议和同时私募认股权证中的作用。
|
(7) |
代表2019年6月在认股权证行使协议中向某些
机构投资者发行的认股权证。 |
(8) |
代表向配售
代理发行的认股权证,以补偿其在公司2019年6月注册直接发行和同时私募认股权证中的作用。
|
(9) |
代表公司在2020年2月尽最大努力发行普通股
股时以私募方式向某些机构购买者发行的
认股权证。截至2024年3月31日, |
(10) |
代表发行给配售代理的
份认股权证,以补偿其在公司2020年2月尽最大努力发行中所扮演的角色。
截至 2024 年 3 月 31 日, |
25
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
|
(11) |
代表我们在2020年7月注册的普通股直接发行
中以私募方式向某些机构购买者发行的
认股权证。截至2024年3月31日, |
(12) |
代表发行给配售
代理人的认股权证,以补偿其在公司2020年7月的注册直接发行中所扮演的角色。 |
(13) |
代表我们在2020年12月普通股私募发行
中以私募方式向某些机构购买者发行的
认股权证。截至2024年3月31日, |
(14) |
代表发行给配售代理人的
份认股权证,以补偿其在公司2020年12月私募中的作用。
截至 2024 年 3 月 31 日, |
(15) |
代表我们在2021年2月普通股私募发行中以私募方式向某些
机构购买者发行的认股权证。
|
(16) |
代表发行给配售
代理人的认股权证,以补偿其在公司2021年2月私募中的作用。 |
(17) |
代表我们在2021年9月注册的普通股直接发行中以私募方式向某些
机构购买者发行的认股权证。
|
(18) |
代表发行给配售
代理人的认股权证,以补偿其在公司2021年9月的注册直接发行中所扮演的角色。 |
f. |
员工
和非员工的基于股份的薪酬支出:
公司在简明合并运营报表
中确认了员工和非员工的非现金股份薪酬支出如下(以千计): |
|
|
截至3月31日的三个月
|
|||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
收入成本
|
$
|
|
$
|
(
|
||||
研究
和开发,网络 |
|
|
||||||
销售
和营销 |
|
|
||||||
一般
和行政 |
|
|
||||||
总计
|
$
|
|
$
|
|
26
REWALK 机器人有限公司和子公司
简明合并财务报表(未经审计)附注
净财务(支出)收入的组成部分
如下(以千计): |
|
截至3月31日的三个月
|
|||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
利息收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
外币交易
和其他 |
(
|
)
|
|
|||||
银行佣金
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
|
$
|
|
$
|
|
关于地理区域的
信息摘要:
ASC 280,“分段
报告” 为报告运营部门信息制定了标准。运营部门被定义为企业的组成部分
,其相关财务信息由首席运营决策者
在决定如何分配资源和评估绩效时定期进行评估。该公司在以下基础上管理其业务 |
|
截至3月31日的三个月
|
|||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
基于客户所在位置的收入
: |
||||||||
美国
国家 |
$
|
|
$
|
|
||||
欧洲
|
|
|
||||||
亚太地区
|
|
|
||||||
世界其他地区
|
|
|
||||||
总收入 |
$
|
|
$
|
|
|
3 月
31, |
十二月三十一日
|
||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
按地理区域划分的寿命长
资产 (*): |
||||||||
以色列
|
$
|
|
$
|
|
||||
美国
国家 |
|
|
||||||
德国
|
|
|
||||||
|
$
|
|
$
|
|
(*) |
长期
资产由财产和设备、净资产和经营租赁使用权资产组成。 |
|
截至3月31日的三个月
|
|||||||
|
2024
|
2023
|
||||||
主要客户数据占总收入的百分比: |
||||||||
客户 A
|
|
%
|
|
|||||
客户 B
|
|
)
|
|
%
| ||||
客户 C
|
|
)
|
|
%
| ||||
客户 D
|
|
|
%
| |||||
客户 E
|
|
|
%
|
• |
24年第一季度收入为530万美元,与23年第一季度相比增长了340%,处于Lifeward指导区间的中点; |
• |
医疗保险和医疗补助服务中心(“CMS”)最终确定了2024年家庭健康规则,该规则将外骨骼列入
医疗保险支援福利类别,由医疗保险一次性报销。《家庭健康规则》于2024年1月1日生效; |
• |
CMS
修订了其2024年4月的耐用医疗设备、假肢、矫形器和用品(“DMEPOS”)费用表,将
个人外骨骼的最终一次性医疗保险支付费率纳入其中; |
• |
MAC 已开始批准先前提交的 Lifeward 付款索赔。 |
|
三
个月已结束
3 月
31, |
|||||||
|
2024 |
2023 |
||||||
收入 |
$ |
5,283 |
$ |
1,230 |
||||
收入成本
|
3,888 |
659 |
||||||
|
||||||||
总利润 |
1,395 |
571 |
||||||
|
||||||||
运营
费用: |
||||||||
研究
和开发,网络 |
1,291 |
752 |
||||||
销售
和营销 |
5,014 |
2,484 |
||||||
一般
和行政 |
1,592 |
1,710 |
||||||
|
||||||||
运营费用总额 |
7,897 |
4,946 |
||||||
|
||||||||
运营
亏损 |
(6,502 |
) |
(4,375 |
) | ||||
财务
收入,净额 |
232 |
78 |
||||||
|
||||||||
所得税前亏损
|
(6,270 |
) |
(4,297 |
) | ||||
对收入征税
|
6 |
24 |
||||||
|
||||||||
净
亏损 |
$ |
(6,276 |
) |
$ |
(4,321 |
) | ||
|
||||||||
每股普通股净
亏损,无论是基本股还是摊薄后亏损 |
$ |
(0.73 |
) |
$ |
(0.51 |
) | ||
|
||||||||
用于计算基本和摊薄后每股普通股净亏损的加权平均股票数 |
8,590,088 |
8,502,217 |
|
三
个月已结束
3 月
31, |
|||||||
(以
千计) |
||||||||
|
2024 |
2023 |
||||||
收入 |
$ |
5,283 |
$ |
1,230 |
|
三
个月已结束
3 月
31, |
|||||||
(以
千计) |
||||||||
|
2024 |
2023 |
||||||
总利润 |
$ |
1,395 |
$ |
571 |
|
三
个月已结束
3 月
31, |
|||||||
(以
千计) |
||||||||
|
2024 |
2023 |
||||||
研究
和开发费用,净额 |
$ |
1,291 |
$ |
752 |
|
三
个月已结束
3 月
31, |
|||||||
(以
千计) |
||||||||
|
2024 |
2023 |
||||||
销售
和营销费用 |
$ |
5,014 |
$ |
2,484 |
|
三
个月已结束
3 月
31, |
|||||||
(以
千计) |
||||||||
|
2024 |
2023 |
||||||
一般和行政 |
$ |
1,592 |
$ |
1,710 |
|
三
个月已结束
3 月
31, |
|||||||
(以
千计) |
||||||||
|
2024 |
2023 |
||||||
财务
收入,净额 |
$ |
232 |
$ |
78 |
|
三
个月已结束
3 月
31, |
|||||||
(以
千计) |
||||||||
|
2024 |
2023 |
||||||
对收入征税
|
$ |
6 |
$ |
24 |
|
三
个月已结束 3月31日 |
|||||||
|
2024 |
2023 |
||||||
用于经营活动的净
现金 |
$ |
(7,673 |
) |
$ |
(5,233 |
) | ||
用于投资活动的净
现金 |
— |
— |
||||||
用于融资活动的净现金
|
— |
(771 |
) | |||||
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响
|
(15 |
) |
(11 |
) | ||||
净
现金流 |
$ |
(7,688 |
) |
$ |
(6,015 |
) |
|
按期间到期的付款
(以美元计,以千计) |
|||||||||||
合同
义务 |
总计 |
小于 1 年 |
1-3 年 |
|||||||||
|
||||||||||||
购买
债务 (1) |
$ |
7,457 |
$ |
7,457 |
$ |
— |
||||||
协作
协议和许可协议义务 (2) |
34 |
34 |
— |
|||||||||
经营
租赁债务 (3) |
1,705 |
1,307 |
398 |
|||||||||
收益
负债 (4) |
3,288 |
579 |
2,709 |
|||||||||
总计 |
$ |
12,484 |
$ |
9,377 |
$ |
3,107 |
(1) |
我们
依赖一家合同制造商 Sanmina Corporation 提供 SCI 产品和 Restore 产品。我们根据采购订单或通过提供未来需求预测向Sanmina下制造
订单。AlterG 反重力系统是由我们在加利福尼亚州弗里蒙特生产的
。根据我们的销售预测,向供应商执行采购订单。 |
(2) |
根据
合作协议,我们需要按季度分期支付与哈佛大学联合研究合作的资金,
,但须遵守适用情况下的最低资金承诺。我们与哈佛的许可协议包括专利报销
费用和预付许可费。还有几笔里程碑式的付款,视某些
产品开发和商业化里程碑的实现以及向哈佛许可的某些专利的净销售额支付的特许权使用费而定。截至 2024 年 3 月 31 日,许可协议中设想的所有产品
开发里程碑均已实现;但是,许可协议下仍有未实现的
商业化里程碑,这些里程碑取决于我们达到一定的销售额,其中部分或全部可能不会发生
。我们与哈佛的合作协议于2022年3月31日签订。 |
(3) |
我们的
运营租赁包括我们在美国和以色列的设施的租赁以及机动车辆的租赁。 |
(4) |
根据 AlterG 在交易完成后连续两个过去十二个月期间的收入增长来赚取
款项。 |
展览
数字 |
|
描述 |
3.1** |
第五份
经修订和重述的公司章程。 | |
31.1** |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证
。 | |
31.2** |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证
。 | |
32.1* |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证
。* | |
32.2* |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官的认证
。* | |
101.INS |
|
XBRL
实例文档 |
101.SCH |
|
XBRL
分类扩展架构文档 |
101.PRE |
|
XBRL
分类扩展演示文稿链接库文档 |
101.CAL |
|
XBRL
分类扩展计算链接库文档 |
101.LAB |
|
XBRL
分类扩展标签 Linkbase 文档 |
101.DEF |
|
XBRL
分类扩展定义 Linkbase 文档 |
104 |
封面
页面交互式数据文件 — 格式为内联 XBRL,附录 101 中包含适用的分类扩展信息。 |
* |
随函提供。 |
** |
随函提交 |
^ |
根据美国证券交易委员会允许对特定信息进行保密处理的规定,本附录的部分
(用星号表示)已被省略。 |
|
ReWalk
机器人有限公司 | |
|
| |
日期:
2024 年 5 月 15 日 |
来自: |
/s/
拉里·贾辛斯基 |
|
|
Larry
Jasinski |
|
|
主管
执行官
(主要
执行官) |
|
|
|
日期:
2024 年 5 月 15 日 |
来自: |
/s/
迈克尔·劳勒斯 |
|
|
迈克尔
Lawless |
|
|
主管
财务官 |
|
|
(主管
财务官) |