airsp_10k.htm

 

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

 

表单 10-Q

（Mark One）

☒根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告

 

在截至的季度中： 2024年3月31日

 

☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

 

在从 ____________ 到 _______________ 的过渡期内

 

委员会文件编号 001-40222

 

飞艇航空控股有限公司

（注册人的确切姓名如其章程所示）

 

特拉华

93-4974766

（州或其他司法管辖区

公司或组织）

（美国国税局雇主

证件号）

东北第 154 大道 8210 号, 雷德蒙德,

98052

（主要行政办公室地址）

（邮政编码）

 

(877) 462-4250 

（注册人的电话号码，包括区号）

 

 _________________________________________________________________

（以前的名称、以前的地址和以前的财政年度，如果自上次报告以来发生了变化）

 

根据该法第12（b）条注册的证券：

 

每个班级的标题

 

交易品种

 

注册的每个交易所的名称

普通股

 

AISP

 

这个 纳斯达股票市场有限责任公司

认股证

 

AISPW

 

这个 纳斯达股票市场有限责任公司

 

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 没有 ☐

 

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 没有 ☐

 

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

 

大型加速过滤器

☐

加速过滤器

☐

非加速过滤器

☒

规模较小的申报公司

☒

新兴成长型公司

☒

 

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

 

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐不是 ☒

 

截至 2024 年 5 月 15 日，共有 23,159,119注册人已发行和流通的普通股股份。

 

Airship AI 控股有限公司

10-Q 表季度报告

截至2024年3月31日的季度期间

 

目录

 

第一部分

第 1 项。

财务报表（未经审计）。

3

截至2024年3月31日和2023年12月31日的合并资产负债表

3

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的合并运营报表

4

 

股东权益变动综合报表

5

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的合并现金流量表

6

财务报表附注

7

第 2 项。

管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。

24

第 3 项。

关于市场风险的定量和定性披露。

29

第 4 项。

控制和程序

29

 

第二部分

第 1 项。

法律诉讼。

30

第 1A 项。

风险因素

30

第 2 项。

未注册的股权证券销售和所得款项的使用。

30

第 3 项。

优先证券违约。

30

 

第 5 项。

其他信息。

30

第 6 项。

展品。

31

签名。

32

 

2

目录

 

第一部分

第 1 项。财务报表.

飞艇航空控股有限公司

合并资产负债表

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日

 

2024年3月31日

12/31/2023 (1)

资产

（未经审计）

（已审计）

流动资产：

现金和现金等价物

$1,725,817$3,124,413

应收账款，扣除信贷损失准备金 $0

1,704,4291,648,904

预付费用和其他

16,35818,368

应收所得税

9,6407,230

流动资产总额

3,456,2444,798,915

财产和设备，净额

-1,861

其他资产

其他资产

180,432182,333

经营租赁使用权资产

1,024,5131,104,804

总资产

$4,661,189$6,087,913

负债和股东赤字

流动负债：

应付账款-贸易

$3,356,700$2,908,472

创始人的进步

1,750,0001,750,000

应计费用

168,902200,531

高级担保可转换本票

4,204,7432,825,366

经营租赁负债的当前部分

180,875174,876

递延收入——当期部分

3,742,1454,008,654

流动负债总额

13,403,36511,867,899

非流动负债：

经营租赁负债，扣除流动部分

870,492943,702

认股权证责任

7,515,076667,985

盈利责任

26,618,2785,133,428

递延收入-非流动

4,304,5874,962,126

负债总额

52,711,79823,575,140

承付款和意外开支（附注11）

股东赤字：

优先股-没有面值， 5,000,000授权股份， 0截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份

--

普通股-$0.0001面值， 200,000,000授权股份， 23,159,119和 22,812,048截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份

2,3142,281

额外已缴资本

1,397,815-

累计赤字

(49,441,169)(17,476,700)

累计其他综合亏损

(9,569)(12,808)

股东赤字总额

(48,050,609)(17,487,227)

负债总额和股东赤字

$4,661,189$6,087,913

 

(1) 源自经审计的合并资产负债表。

 

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

 

3

目录

飞艇航空控股有限公司

合并运营报表和综合（亏损）报表

在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月

 

三个月已结束

三个月已结束

2024年3月31日

2023年3月31日

净收入：

（未经审计）

（未经审计）

产品

$9,398,776$1,699,782

合同后支持

1,176,2391,238,815
10,575,0152,938,597

净收入成本：

销售成本

7,789,4091,578,166

合同后支持

157,479556,152
7,946,8882,134,318

毛利

2,628,127804,279

研究和开发费用

695,366674,080

销售、一般和管理费用

3,335,2941,832,370

总运营费用

4,030,6602,506,450

营业亏损

(1,402,533)(1,702,171)

其他收入（支出）：

收益负债公允价值变动造成的损失

(21,484,850)-

认股权证负债公允价值变动造成的损失

(6,847,091)-

可转换债务公允价值变动造成的损失

(2,039,377)-

票据转换损失

(158,794)-

利息支出

(31,824)(5,064)

其他费用

-(4,941)

其他支出总额，净额

(30,561,936)(10,005)

所得税准备金前的亏损

(31,964,469)(1,712,176)

所得税准备金

--

净亏损

(31,964,469)(1,712,176)

其他综合损失

外币折算收益，净额

3,239-

综合损失总额

$(31,961,230)$(1,712,176)

每股基本亏损和摊薄后亏损

$(1.40)$(0.08)

已发行普通股的加权平均股数——基本股和摊薄后普通股

$22,898,487$22,812,048

 

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

 

4

目录

飞艇人工智能控股有限公司

股东赤字变动合并报表

在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月

 

 

 

 

 

 

常见

 

 

额外

 

 

 

 

 

其他

 

 

总计

 

 

 

常见

 

 

股票

 

 

已付款

 

 

累积的

 

 

全面

 

 

股东

 

 

 

股票

 

 

$

 

 

资本

 

 

赤字

 

 

收入（亏损）

 

 

赤字

 

截至2023年1月1日的余额

 

 

22,812,048

 

 

$2,281

 

 

$1,963,727

 

 

$(10,314,313)

 

$(10,106)

 

$(8,358,411)

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

136,709

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

136,709

 

净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,712,176)

 

 

-

 

 

 

(1,712,176)

截至2023年3月31日的余额

 

 

22,812,048

 

 

 

2,281

 

 

 

2,100,436

 

 

 

(12,026,489)

 

 

(10,106)

 

 

(9,933,878)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2024 年 1 月 1 日的余额

 

 

22,812,048

 

 

 

2,281

 

 

 

-

 

 

 

(17,476,700)

 

 

(12,808)

 

 

(17,487,227)

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

268,989

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

268,989

 

为上期服务发行普通股

 

 

15,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

发行普通股以转换债务

 

 

169,204

 

 

 

17

 

 

 

835,593

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

835,610

 

发行普通股以行使认股权证

 

 

162,867

 

 

 

16

 

 

 

293,233

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

293,249

 

外币折算收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,239

 

 

 

3,239

 

净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(31,964,469)

 

 

-

 

 

 

(31,964,469)

截至 2024 年 3 月 31 日的余额

 

 

23,159,119

 

 

$2,314

 

 

$1,397,815

 

 

$(49,441,169)

 

$(9,569)

 

$(48,050,609)

 

(1) 合并前的公司普通股已追溯重报为股票，反映了附注1所述合并中确定的约1.7581的汇率。

 

随附的说明是这些合并说明的组成部分 财务报表。

 

 
5

目录

 

飞艇航空控股有限公司
合并现金流量表

在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月

 

 

 

三个月已结束

 

 

三个月已结束

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年3月31日

 

 

 

（未经审计）

 

 

（未经审计）

 

 

 

 

 

 

 

 

来自经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

净亏损

 

$(31,964,469)

 

$(1,712,176)

为将净亏损与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

1,861

 

 

 

3,720

 

股票薪酬——股票期权补助

 

 

268,989

 

 

 

136,709

 

经营租赁使用权资产的摊销

 

 

80,291

 

 

 

205,906

 

认股权证负债公允价值变动造成的损失

 

 

6,847,091

 

 

 

-

 

收益负债公允价值变动造成的损失

 

 

21,484,850

 

 

 

-

 

可转换票据公允价值变动造成的损失

 

 

2,039,377

 

 

 

-

 

票据转换损失

 

 

158,794

 

 

 

-

 

运营资产和负债的变化：

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

(55,525)

 

 

(1,636,283)

预付费用和其他

 

 

2,010

 

 

 

(460)

其他资产

 

 

1,901

 

 

 

-

 

经营租赁责任

 

 

(67,211)

 

 

(148,920)

应收工资税和所得税

 

 

(2,410)

 

 

939,850

 

应付账款——贸易和应计费用

 

 

433,415

 

 

 

1,150,141

 

递延收入

 

 

(924,048)

 

 

71,400

 

用于经营活动的净现金

 

 

(1,695,084)

 

 

(990,113)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

来自融资活动的现金流量:

 

 

 

 

 

 

 

 

可转换本票的收益

 

 

-

 

 

 

950,000

 

行使认股权证的收益

 

 

293,249

 

 

 

-

 

偿还小企业贷款和信贷额度

 

 

-

 

 

 

(84,471)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动提供的净现金

 

 

293,249

 

 

 

865,529

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物的净减少

 

 

(1,401,835)

 

 

(124,584)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

汇率对现金的影响

 

 

3,239

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物，期初

 

 

3,124,413

 

 

 

298,614

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物，期末

 

$1,725,817

 

 

$174,030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金流信息的补充披露：

 

 

 

 

 

 

 

 

已付利息

 

$-

 

 

$5,064

 

已缴税款

 

$2,410

 

 

$17,247

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非现金投资和融资

 

 

 

 

 

 

 

 

取消因股东出资齐柏林飞艇而向创始人支付的预付款

 

$-

 

 

$1,100,000

 

取消与股东出资齐柏林飞艇相关的应付给创始人的应付账款

 

$-

 

 

$1,100,000

 

发行普通股进行债务转换

 

$835,610

 

 

$-

 

 

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。

 

 
6

目录

 

飞艇人工智能控股有限公司
合并财务报表附注

 

1。组织

 

2023年3月7日，Airship AI Holdings, Inc.更名为Super Simple AI, Inc.。Airship AI Holdings, Inc.（“公司” 或 “Airship”）是一家控股公司，通过其全资子公司Airship AI, Inc.（“Airship AI”）开展业务。在2022年成立Super Simple AI, Inc.之前，该公司以Airship AI, Inc.（前身为JDL Digital Systems, Inc.）的名义运营。Super Simple AI, Inc. 于2022年1月通过与JDL Digital Systems, Inc.的股份交换成立。JDL Digital Systems, Inc. 于 2003 年 6 月 30 日根据华盛顿州法律注册成立。

 

2023年12月21日，公司完成了由BYTE收购公司（“BYTS”）、华盛顿一家公司和BYTS的直接全资子公司BYTE Merger Sub, Inc.（以下简称 “Merger Sub”）以及Airship AI之间的合并，该协议的日期为2023年6月27日，并于2023年9月22日修订。

 

自 2023 年 12 月 21 日起，Merger Sub 与 Airship AI 合并并入 Airship AI，Airship AI 是幸存的公司。因此，Airship AI成为该公司的全资子公司。在合并中，Airship AI更名为 “Airship AI, Inc.”有关其他信息，请参见附注13——反向资本重组。

 

公允价值交易

 

合并后，公司进行了以下交易，这些交易按公允价值计量，每季度随股价和其他项目而变化。任何变动均为非现金，记作其他收入（支出）的损益。有关更多信息，请参阅附注14—公允价值计量。

 

 

 

截至的责任

 

 

 

2024年3月31日

 

 

 

 

 

盈利责任

 

$26,618,278

 

高级担保可转换本票

 

 

4,204,743

 

认股权证负债（公开认股权证）-可按每股11.50美元的价格行使

 

 

7,311,998

 

认股权证负债（私人认股权证）-可按每股11.50美元的价格行使

 

 

203,078

 

以公允价值计量的负债总额

 

$38,338,097

 

 

 

 

 

 

截至2024年3月31日的三个月中与按公允价值入账的工具相关的其他费用

 

$30,371,318

 

 

私募和公共认股权证

 

在合并结束时，公司假设 515,000私募认股权证和 16,184,612公开认股权证。截至 2024 年 3 月 31 日，有 515,000私募认股权证和 16,159,112尚未执行的公开认股权证。认股权证可按美元行使11.50每股。有关更多信息，请参阅注释12—私募和公共认股权证。

 

商业

 

该公司是一个由人工智能驱动的强大数据管理平台，可为在动态和任务关键型环境中运营的大型机构解决复杂的数据挑战，这些机构从同样快速增长的数据源中摄取的数据量迅速增加。

 

该公司通过在边缘构造 “暗色” 或非结构化数据、生成和收集数据的地点以及利用专门构建的人工智能模型来解决这些挑战。非结构化或 “暗” 数据通常被归类为定性数据，无法通过传统的数据工具和方法进行处理和分析。相反，结构化数据（通常归类为定量数据）具有高度组织性，易于通过机器学习算法破译。

 

 
7

目录

 

在边缘使用 AI 模型构建数据，然后分析数据，而不是将数据从边缘传输回中央处理位置进行结构化和分析，可以实现实时决策和数据驱动的运营效率。

 

该公司专门从世界各地的政府和执法机构使用的基于边缘的传感器中摄取所有可用元数据，包括监控摄像头（视频）、音频、遥测、声学、地震和自主设备，以及具有基本相似能力和要求的大型商业公司。

 

然后，这些基于边缘的传感器生成的数据（包括视频）可以通过公司经过训练的人工智能模型运行，以检测视频帧中存在的物体。一旦检测到物体，例如汽车，就可以从图像中提取该物体的其他识别特征，包括牌照字符以及汽车的品牌、型号和颜色。对采集的数据进行分析、记录和分类的过程被称为 “结构化” 数据。

 

Airship AI的软件允许客户实时查看结构化数据，也可以在以后对结构化数据进行搜索。例如，实时结构化数据的使用包括特定牌照或特定汽车品牌、型号或颜色上的警报。例如，非实时结构化数据的使用包括搜索先前已摄取和存储的视频数据数据库，以查找特定牌照的可见实例，以及其他记录的车辆特征，例如汽车的品牌、型号和颜色。

 

其他边缘部署的人工智能模型支持对常见和自定义训练的物体（例如飞机、船只、人、动物、袋子或武器）进行类似的物体检测和识别。Airship AI的模型为这些物体类型提供了相似的数据点，使分析人员能够实时收到有关特定物体检测到的通知，并以类似方式搜索历史上探测到的物体。示例包括探测飞机和船只及其各自的尾号和船体注册号。

 

该公司的人工智能建模过程从其技术生态系统合作伙伴预先训练的人工智能模型开始，然后公司使用针对其客户独特的工作流程要求量身定制的专有数据集对这些模型进行自定义。如果客户已有人工智能模型或引擎，则公司将这些模型或引擎集成到其边缘平台中，允许客户利用Airship AI软件生态系统中的专有模型。

 

该公司的主要产品包括前哨人工智能、雅典卫城和飞艇司令部。其产品允许客户使用高度安全的基于许可的架构，在整个数据生命周期中随时随地管理数据。

 

截至2024年3月31日，公司雇用了51名员工。这些员工总部位于华盛顿州雷德蒙德，并由位于北卡罗来纳州夏洛特的卓越客户中心不断壮大的团队提供支持。截至2024年3月31日，该公司在台湾雇用了八名研发人员。

 

流动性

 

该公司在过去几年中遭受了运营亏损，累计赤字为 $49,441,169截至 2024 年 3 月 31 日。累计赤字包括美元的非现金费用30,881,253和 $19,626,884分别为截至2024年3月31日的三个月和截至2023年12月31日的年度。截至2024年3月31日，该公司调整后的营运资金赤字约为美元2,000,233。调整后的净营运资金赤字不包括当前总额为美元的递延收入3,742,145以及总额为美元的可转换债务4,204,723（公司预计将转换为股权）。该公司的运营资金主要来自运营现金、债务借款收益、创始人预付款和合并收益。

 

该公司已收到来自多个联邦政府机构客户的总额超过1300万美元的采购订单，并于2024年第一季度开始收到现金。

该公司首席执行官黄先生已承诺在必要时提供额外的临时资金。

 

根据公司在2023年和2024年期间为完成客户交易、建立销售渠道、管理运营费用和在合并后筹集额外资金的机会而采取的行动，管理层认为，公司目前的现金和现金等价物将足以为其在发布这些合并财务报表后的至少未来12个月内的运营提供资金。

 

公司对其财务资源足以支持其运营的时间段的评估是一项前瞻性陈述，涉及风险和不确定性。该公司的实际业绩可能会因其近期和长期的未来资本要求而有所不同，这将取决于许多因素。

 

 
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2。重要会计政策摘要

 

列报和合并的基础

 

随附的合并财务报表包括公司及其全资子公司的账目。公司间账户和交易已被取消。这些合并财务报表的编制是根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的。

 

在合并之前的时期，报告的股份和每股金额均按适用的汇率进行追溯转换，但授权股票和预留发行的股份除外。有关其他信息，请参阅注释11—反向资本重组。

 

功能货币

 

公司的合并本位币是美元。齐柏林环球公司及其子公司台湾齐柏林飞艇有限公司（统称为 “齐柏林飞艇”）的业务使用新台币作为其功能货币。在每个期末，齐柏林飞艇的资产负债表均根据期末汇率折算成美元，而其运营报表、综合亏损表和现金流量表则根据该期间的平均汇率折算成美元。

 

现金和现金等价物

 

该公司将购买时原始到期日为三个月或更短的高流动性临时投资归类为现金等价物。公司在多家金融机构维持现金余额。美国银行的余额由联邦存款保险公司保险，最高可达美元250,000。该公司在这些账户中没有遭受任何损失，并认为存款现金不会面临任何重大风险。

 

收入确认和递延收入

 

该公司的收入主要来自系统和产品的销售以及向客户提供的相关合同后支持。该公司的主要系统和产品包括前哨人工智能、雅典卫城和飞艇司令部。迄今为止，公司确认的大部分产品收入主要包括向客户提供本地解决方案的捆绑硬件和软件。已经向客户提供了单独的有限软件订阅服务，包括那些能够在基于云的环境中运营的客户。确认为收入的交易价格代表公司预计有权获得的金额，主要包括产品收入、扣除回报和可变对价，包括向客户提供的销售激励。通常应在发票开具之日起 30 至 90 个日历日内付款。

 

当承诺的商品或服务转让给客户时，公司确认收入，其金额反映了公司为换取这些商品或服务而预计有权获得的对价：（1）确定与客户的合同，（2）确定合同中的履约义务，（3）确定交易价格，（4）分配交易价格，（5）在公司履行履约义务时或在公司履行履约义务时确认收入，详情见下文。

 

产品收入

 

产品收入主要来自公司系统产品、前哨人工智能、雅典卫城和飞艇司令部的销售。公司在所有权转让、产品发货或系统控制权移交给客户时确认产品收入，通常是在系统交付时以及合同履行义务得到履行时。

 

合同后支持收入

 

合同后支持（“PCS”）收入主要来自公司的支持和软件维护协议（“SMA”）。公司的PCS包括在可能的时间和条件下获得未来未指明的固件升级和功能、错误修复以及电子邮件和电话支持的权利。公司根据成本加法将交易价格的一部分分配给PCS的绩效义务，并在估计的支持期内以直线方式确认相关收入。公司的支持合同通常为一到五年，平均为四年，付款应在发票之日起的30至90个日历日内到期，可能包括续订选项。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司确认的与一年期支持合同相关的收入分别为59,361美元和47,104美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司确认的收入为美元1,116,893和 $1,191,711分别与多年支助合同有关.

 

 
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其他服务

 

公司通过安装服务、培训和许可获得其他服务收入，这些收入属于短期性质，这些服务的收入在提供服务时在履行时予以确认。

 

具有多重履约义务的合同

 

公司与客户签订的合同通常包含多项履约义务，其中可能包括三项单独的义务：（i）硬件组件（可能与硬件配件捆绑在一起）和嵌入式固件，这对于销售时交付的硬件组件的功能至关重要；（ii）获得公司可下载的免费应用程序和软件解决方案的权利，以及（iii）客户在首次销售后获得合同后支持（“PCS”）的权利。该公司的产品和PCS产品具有重要的独立功能和能力。因此，这些产品与公司的PCS服务不同，因为客户无需PCS服务即可从产品中受益，并且此类PCS服务在合同中可以单独识别。如果与单个客户签订的多份协议的合同条款和/或实质内容表明它们可能密切相关，以至于它们实际上是单一合同的一部分，则公司将这些协议视为单一合同。公司预期为换取交付合同而获得的对价金额将根据其相对独立销售价格分配给每项履约义务。

 

公司使用单独出售时为交付项收取的价格来确定独立销售价格。如果无法通过过去的交易观察到独立销售价格，则公司将根据其定价模型和产品类型（产品或PCS服务）估算独立销售价格。

 

由于公司的标准付款期限不到一年，公司选择了不评估合同是否包含大量融资成分的实际权宜之计。

 

该公司主要通过直销队伍销售其产品。当满足以下所有标准时，公司认为收入就是赚取的：

 

 

·

公司与客户签订了合同，该合同规定了可强制执行的权利和义务，

 

 

 

 

·

确定了承诺的履约义务，

 

 

 

 

·

交易价格或公司预计将获得的金额是可以确定的，并且

 

 

 

 

·

公司已履行对客户的履约义务。

 

除非要求公司提供额外服务，否则控制权的移交以所有权移交和客户遭受损失的风险为证。

 

公司的短期和长期递延收入余额共计 $3,742,145和 $4,304,587截至2024年3月31日。该公司的短期和长期递延收入余额总额为美元4,008,654和 $4,962,126截至 2023 年 12 月 31 日。在递延收入余额的美元中8,970,780截至2024年1月1日，公司确认了约美元1,176,239在截至2024年3月31日的三个月中。

 

应收账款和信贷损失准备金

 

该公司通常将其产品销售给美国的大型政府实体和大型公司。应收账款按发票金额入账，不计息。

 

公司于2023年1月1日通过了第2016-13号会计准则更新（“ASU”），即《金融工具——信贷损失》（编纂为会计准则编纂法（“ASC”）326）。ASC 326在美国公认会计原则中增加了当前的预期信用损失（“CECL”）模型，该模型是基于预期损失而不是已发生损失的衡量模型。在采用ASC 326之前，公司定期评估应收账款，并相应调整可疑账款备抵额。公司主要根据实际的历史坏账和销售回报趋势、客户的财务状况和总体经济状况来确定无法收回的应收账款的估算。根据ASC 326的应用，公司的历史信用损失经验为估算预期的信用损失、当前的经济和商业状况以及可能影响收款能力的预期未来经济事件提供了基础。在制定预期信用损失估算值时，公司根据对风险特征的评估，包括对所售产品和服务类型的考虑，评估了适当的金融资产分组。在所有收款手段都用尽并且收回的可能性微乎其微之后，账户余额将从预期信贷损失备抵中注销。

 

有时，某些经常下大笔订单的长期客户的应收账款余额与应收账款总额相比会异常大。管理层密切监控这些巨额余额的付款，通常要求在发货新的销售订单之前支付现有发票。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司没有信贷损失准备金，因为所有应收账款都被视为可收款。截至2024年3月31日和2023年12月31日的应收账款余额为美元1,704,429和 $1,648,904，分别地。

 

 
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信贷和销售风险的集中

 

该公司根据协议向商业和政府客户销售其产品，这些协议通常在合同完成后的30天内付款。

 

在截至2024年3月31日的三个月中，该公司的收入来自17个客户，一个客户占总收入的78％，尽管如此高的客户集中度并不常见。在截至2024年3月31日的三个月中，对单一客户的依赖增加的主要原因是2023年底收到的一份大宗订单，该订单在截至2024年3月31日的三个月内完成。截至2024年3月31日，两个客户约占未清应收账款的52％和27％。由于客户的性质和及时的付款记录，应收账款中的客户集中度和信用风险估计微乎其微。

 

在截至2023年3月31日的三个月中，两个客户分别占来自23个客户的总收入的56％和23％，尽管如此高的客户集中度并不常见。在截至2023年3月31日的季度中，对单一客户的依赖增加的主要原因是2022年底从客户的一个部门收到的大宗订单的交付出现延迟，该订单直到2023年才发货。截至2023年12月31日，三个客户约占未清应收账款的51％、26％和17％。由于客户的性质和及时的付款记录，应收账款中的客户集中度和信用风险估计微乎其微。

 

库存

 

公司购买库存，主要是计算机服务器，是为了匹配从客户那里收到的采购订单。收到库存后，公司通常会配置服务器并将专有软件加载到服务器上，然后再发货。该公司在短时间内持有库存，截至2024年3月31日和2023年12月31日，它没有库存库存。库存价值主要是材料成本，按成本（先进先出法）或可变现净值的较低者进行估值。

 

长期资产

 

公司每年或在情况变化表明资产账面金额可能无法收回时对其长期资产进行减值审查。在某些情况下，长期资产按账面金额或公允价值中较低者列报。待处置的资产和预计不会为公司提供任何未来服务潜力的资产按账面金额或公允价值（减去与出售资产相关的预计成本）中较低者入账。如果账面价值超过公允价值，则在经营业绩中确认减值损失。公司记录的减值亏损为美元0在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月。

 

研究和开发费用

 

研发费用包括设计、工程和开发新产品和工艺以及用于生产原型的材料、用品和设施的员工、顾问和承包商的费用。

 

公司目前的研发工作主要集中在改进公司的产品上。该公司还积极参与确定新的应用程序。公司目前的内部团队以及外部顾问在公司技术及其应用的应用方面拥有丰富的经验。公司根据需要聘请第三方专家来补充公司的内部团队。该公司认为，持续开发新的和增强型技术对于公司未来的成功至关重要。公司产生的研发费用为 $695,366和 $674,080在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，分别用于发展活动。

 

软件开发成本

 

在确定软件的技术可行性之前，为公司产品开发软件程序所产生的成本按实际运营费用计费。通常，当软件模块执行其原始规格中描述的主要功能，包含在生产环境中使用所需的功能，有完整的文档记录并且产品的相关硬件部分完成时，就可以确定技术可行性。确定技术可行性后，任何额外成本都将资本化。当软件基本完成并准备好用于预期用途时，软件成本的资本化即告停止。截至2024年3月31日和2023年12月31日，尚未将任何软件开发成本资本化。

 

净收入成本

 

产品的净收入成本包括组件和运费。合同后支持和其他服务的净收入成本主要包括实施和持续客户支持所需的人事和人事相关费用。

 

 
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广告

 

广告费用在发生时计入销售、一般和管理费用。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，广告和营销成本为美元22,458和 $49,828，分别地。

 

产品的运输和处理

 

向客户收取的产品运费和处理费用的金额包含在净收入中。与产品运输和处理相关的成本包含在收入成本中。

 

公允价值测量

 

公允价值是指在计量日，在市场参与者之间的有序交易中，资产或负债在本市或最有利的市场上为转移负债（退出价格）而获得或支付的交易价格。本主题还建立了公允价值层次结构，在衡量公允价值时，需要根据可观察和不可观察的输入进行分类。公允价值层次结构区分基于市场数据（可观察输入）的假设和实体自己的假设（不可观察的输入）。层次结构由三个级别组成：

 

第 1 级 — 相同资产和负债在活跃市场上的报价；

级别 2— 除第一级输入以外的其他可直接或间接观测的输入；以及

第 3 级— 估值方法的输入是不可观察的，对公允价值衡量具有重要意义。

 

其他金融资产和负债的记录价值，主要包括现金和现金等价物、应收账款、其他流动资产、应付账款和应计费用，接近截至2024年3月31日和2023年12月31日相应资产和负债的公允价值，是基于资产和负债的短期性质。该公司以公允价值记录了其优先担保可转换本票、收益负债以及与可转换本票一起发行的认股权证，这些认股权证定期进行重新计量，并将其视为三级工具。公开和私人认股权证分别被视为一级和二级工具。确定优先担保可转换本票和所附认股权证公允价值的方法如下所述。

 

公司将以下任何合约归类为负债：（i）需要净现金结算（包括如果事件发生且该事件不在公司控制范围内，则要求净现金结算）或（ii）让交易对手选择净现金结算或股票结算（实物结算或净股结算）。

 

按公允价值计算的优先有担保可转换本票的会计处理

 

公司已选择公允价值期权来核算2023年6月22日发行的优先有担保可转换票据以及2023年10月和11月发行的可转换票据，并按公允价值进行记录，公允价值的变动记录在合并运营报表和综合亏损报表中。由于采用了公允价值期权，与可转换票据相关的直接成本和费用在收益中确认为已发生的而不是递延的。价值基于价格或估值技术，需要的投入既不可观察，又对整体公允价值衡量具有重要意义。公司对特定投入对整个公允价值计量的重要性的评估要求管理层做出判断并考虑与负债相关的特定因素。解释市场数据和确定估计的公允价值需要大量的判断。使用不同的市场假设或估值方法可能会对估计的公允价值产生重大影响。截至2024年3月31日，该公司已使用蒙特卡罗模拟定价模型，该模型将潜在结果考虑在内，例如以现金偿还的可转换票据以及将可转换票据转换为普通股。所有这些情景都考虑了标的可转换票据的条款和条件以及普通股基础价值的潜在变化。在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认的未实现亏损为美元2,039,377用于票据公允价值的变动，并包含在合并运营报表和综合亏损报表中。该公司认为，按公允价值核算可转换票据可以更好地协调资产和负债的衡量方法，这可能会缓解某些收益波动。

 

衍生负债和盈利负债

 

公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外币风险敞口。根据ASC 480和FASB ASC主题815 “衍生品和对冲”（“ASC 815”），公司评估其所有金融工具，包括已发行的股票购买权证和盈利股票，以确定此类工具是衍生品还是包含符合嵌入式衍生品条件的特征。衍生工具的分类，包括此类工具应记为负债还是股权，将在每个报告期结束时重新评估。公司将以下任何合约归类为负债：（i）需要净现金结算（包括如果事件发生且该事件不在公司控制范围内，则要求净现金结算）或（ii）让交易对手选择净现金结算或股票结算（实物结算或净股结算）。

 

 
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在合并结束时，公司假设 515,000私募认股权证和 16,184,612公开认股权证。截至 2024 年 3 月 31 日，有 515,000私募认股权证和 16,159,112尚未执行的公开逮捕令。

 

合并完成后，公司对认股权证进行了评估，得出结论，认股权证不符合归入股东赤字的标准。因此，公司将认股权证工具视为按公允价值计算的负债，并在每个报告期将权证工具调整为公允价值。认股权证的初始估计公允价值是使用蒙特卡罗模拟来衡量的。公开认股权证的后续估计公允价值基于此类认股权证在活跃市场的上市价格，而私募认股权证的公允价值继续使用蒙特卡罗模拟来衡量，关键输入为可直接或间接观察的公开认股权证上市价格。由于公开和私募认股权证符合衍生品的定义，公司在合并结束时以公允价值将公开和私人认股权证作为负债记录在合并资产负债表上，随后公允价值的变化将在每个报告日的合并运营报表中确认。

 

在合并结束时，持有Airship AI、Airship AI期权、Airship AI收益认股权证或Airship AI SAR 普通股的Airship AI证券持有人有权获得最多可获得的或有权利 5增加100万股普通股，但须视某些意外情况而定。这些收益股份分为两个部分：（i）与合并结束时拥有既得权益的股东相关的既得股份，这些股东将在实现收益里程碑后获得；（ii）与合并结束时拥有未归股权的股东相关的未归股份，这些股东将在本公司的剩余服务期内通过其未归属的股权股份获得，并在实现后获得赚取里程碑。

 

根据ASC 815-40，与既得股票相关的收益股票被确认为衍生负债，因为决定需要发行或发行的收益股票数量的事件包括不完全与公司普通股公允价值挂钩的事件。收益份额在合并结束时计量，随后在每个报告日计量，直到结算或符合股票分类标准为止。因此，公司将收益股份按公允价值确认为负债，并在每个报告期将工具调整为公允价值。收益股票是使用蒙特卡罗分析估值的。

 

在合并结束时，未归还的收益股票被视为股票工具，价值约为 $2,675,000。这笔金额将在五年归属期内被确认为股票补偿。

 

衍生权证和盈利股票负债被归类为非流动负债，因为不合理地预计其清算需要使用大量流动资产或创建流动负债。

 

股票薪酬

 

公司制定了基于股份的薪酬计划，根据该计划，员工、顾问、供应商和董事可以获得限制性股票、股票增值权、激励性股票期权、非合格股票期权、未归收益股票和按授予时的公允市场价值购买普通股的认股权证。股票薪酬成本由公司在授予之日计量，在必要的服务期（通常是归属期）内，奖励的公允价值被确认为费用。公司根据实际没收经验，根据预期股权奖励没收估计数的变化，调整股票薪酬。调整没收率的影响是在没收估计值变更期间得到确认的。

 

所得税

 

所得税使用负债法入账。递延所得税资产和负债是由于现有资产和负债的财务报表账面金额与其各自的税基以及净营业亏损和税收抵免结转之间的差异而确认的未来税收后果。递延所得税资产和负债是使用颁布的税率来衡量的，预计这些税率将适用于预计收回或结算这些临时差异的当年的应纳税所得额。公司实现递延所得税资产的能力取决于未来的应纳税所得额以及下文讨论的限制。出于财务报告的目的，如果递延所得税资产的部分或全部可能在到期前无法变现，则必须通过估值补贴减少递延所得税资产。在评估估值需求时，公司会考虑历史和未来的应纳税所得额、现有应纳税临时差额的未来逆转、先前结转年度的应纳税所得额以及正在进行的税收筹划策略。

 

综合收益（亏损）

 

综合收益（亏损）定义为企业在一段时间内来自非所有者来源的权益变动。还有其他综合收益 $3,239和 $0分别截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的相关外汇折算。

 

 
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持续经营评估

 

公司适用会计准则编纂205-40（“ASC 205-40”）， 披露有关实体持续经营能力的不确定性，财务会计准则委员会（“FASB”）发布该报告旨在为确定申报公司何时以及如何在其合并财务报表中披露持续经营的不确定性提供指导。ASC 205-40要求管理层在实体合并财务报表发布之日起一年内（或在可发布合并财务报表之日后的一年内，如果适用），对该实体继续经营的能力进行评估。此外，如果 “对该实体继续作为持续经营企业的能力存在实质性怀疑”，则公司必须提供某些披露，以及管理层缓解持续经营状况的计划。

 

估算值的使用

 

在根据公认会计原则编制这些合并财务报表时，管理层必须做出估算和假设，这些估计和假设可能会影响截至合并财务报表之日的资产负债和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。公司合并财务报表中包含的重要估计和假设涉及收入确认、股票薪酬、普通股估值、优先有担保可转换票据的估值、认股权证负债、盈利股份负债、包括所得税在内的潜在负债应计、递延所得税资产估值以及与股份薪酬相关的估值假设。

 

每股净亏损— 根据ASC 260 “每股收益” 的规定，普通股每股基本亏损的计算方法是将普通股股东可获得的净亏损除以报告期内已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净亏损反映了在行使证券或其他发行普通股的合约或转换为普通股时可能发生的稀释情况。优先股股东的视同分红会增加普通股股东的净亏损，并影响每股净亏损的计算。

 

截至 2024 年 3 月 31 日，该公司已经 23,159,119已发行和流通的普通股。截至 2024 年 3 月 31 日，有 (i) 购买公司5,114,589股普通股的未偿还期权；(ii) 购买1,758,105股公司普通股的SARs；(iii) 购买19,364,014股公司普通股的认股权证；(iv) 931,794股公司普通股的保留权，可在转换可转换债券时发行。上述所有股票都有可能稀释未来的每股收益，但由于其影响具有反稀释作用，因此不包括在2024年3月31日的每股净亏损计算中。

 

截至 2023 年 3 月 31 日，该公司已经 22,812,048已发行和流通的普通股。截至 2023 年 3 月 31 日，有 (i) 购买公司普通股4,257,151股的未偿还期权；以及 (ii) 购买1,758,105股公司普通股的SARs。上述所有股票都有可能稀释未来的每股收益，但由于其影响具有反稀释作用，因此不包括在2023年3月31日的每股净亏损计算中。

 

可报告的细分市场

 

财务会计准则委员会，或FASB，会计准则编纂，或ASC，主题280， 分部报告，要求企业在向股东发布的财务报告中报告有关可报告细分市场的选定信息。管理层监督公司提供的各种产品和服务的收入和支出部分，但与每年制定的业务计划相比，在全公司范围内对运营和财务业绩进行评估。因此，管理层将所有业务视为合并财务报表合并运营和综合亏损报表中包含的一个运营板块和一个可申报的分部。

 

最近的会计公告

 

管理层认为，FASB、其新兴问题工作组、美国注册会计师协会和美国证券交易委员会最近发布的所有会计声明都没有或没有对公司当前或未来的财务报表产生重大影响。

 

3.创始人应付和来自创始人的预付款

 

在 2023 年之前，创始人已经净预付了美元600,000给公司。在截至2023年12月31日的年度中，黄先生和徐先生共推进了飞艇人工智能 $1,350,000总共还款了 $200,000，用 $1,750,000截至2023年12月31日，记录为创始人的预付款。2024 年，黄先生推进了 Airship AI $1,000,000并已偿还了 $1,000,000，用 $1,750,000截至2024年3月31日，记录为创始人的预付款。预付款不计息，公司预计将在一年内还清余额。

 

 
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4。收入

 

收入分解

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，该公司的净收入约为美元9.4百万和美元1.7分别有数百万个硬件和软件捆绑系统，收入是在一个时间点转移的。公司的剩余净收入约为 $1.2百万和美元1.2百万与随着时间的推移转移的PCS收入和其他服务有关。在每个产品类别中，影响收入确认和现金流的性质、金额、时间和不确定性的合同条款、条件和经济因素基本相似。

 

合约余额

 

应收账款在公司交付货物或提供服务期间或公司的对价权是无条件的期间得到承认。公司通常不记录合同资产，因为公司在履行义务后拥有无条件的付款权，因此，应收款比合同资产更常被记录。应收账款通常在三十天内支付，客户合同中没有融资内容。截至2024年3月31日和2023年12月31日，没有未开票的应收账款余额。

 

公司的短期和长期递延收入余额共计 $3,742,145和 $4,304,587截至2024年3月31日。公司的短期和长期递延收入余额共计 $4,008,654和 $4,962,126截至 2023 年 12 月 31 日。在递延收入余额的美元中8,970,780截至2024年1月1日，公司确认了约美元1,176,239在截至2024年3月31日的三个月中。

 

剩余的履约义务

 

截至 2024 年 3 月 31 日，该公司拥有大约 $8.0百万的剩余履约债务，包括尚未交付的延期服务合同。该公司预计将确认大约 36其剩余绩效义务占2024财年收入的百分比及剩余部分 642025财年及以后各年的百分比。

 

获得或履行合同的成本

 

公司不支付任何实质性的可变薪酬来获得客户合同。此外，作为产品销售商，公司的大部分配送成本被归类为库存，然后归类为销售产品时的收入成本。其他合同履行成本，例如软件维护，在发生期间记作支出，并与收入摊销时一致。

 

5。应付票据、信用额度和可转换应付票据

 

2023 年 6 月 22 日，公司发行了 $2,000,000向Platinum Capital Partner, Inc.提供的优先担保可转换本票作为融资条件，该公司还清了三张小额票据和应付账款，总额为美元374,000。持有人可以选择将票据转换为现金、普通股或现金和股票的组合。转换为公司普通股的费用为美元6.50截至 2023 年 12 月 31 日的每股收益。票据的还款额为 110% ($2,200,000) 并逐渐成熟 2 年 6 月 22 日024。票据的利息是 6每年百分比以 360 天计算。在可转换票据交易中，公司发行了认股权证 53,800行使价为 $ 的普通股6.50在 BYTS 合并结束后。认股权证的总价值为 $15,418并降低了可转换期票的公允价值。

 

2024年2月2日，公司以私募方式向铂金发行了经修订和重述的优先有担保可转换本票，本金为美元2,000,000。铂金可转换票据全面修订并重申了向铂金发行的本金为美元的优先有担保可转换本票2,000,0002023 年 6 月 22 日。白金可转换票据的还款额为 110本金的百分比 ($)2,200,000) 并完全成熟 2024 年 6 月 22 日。白金可转换票据的应计利息率为 6以360天为基础计算的每年百分比。铂金期权时，铂金可转换票据的本金加上任何应计但未付的利息可转换为普通股，每股转换价格等于 (i) 3.69717美元，但须根据白金可转换票据的规定进行适当调整；(ii) 在任何转换前五个交易日普通股VWAP的65％，但在任何情况下都不低于美元2.27518，视白金可转换票据的规定进行适当调整。铂金可转换票据包含 “加权平均” 反稀释保护，适用于以低于当时有效的转换价格发行普通股或普通股等价物。

 

 
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目录

 

关于铂金可转换票据的发行，公司还向铂金发行了2024年2月2日经修订和重述的普通股购买权证，用于购买 189,334普通股，每股行使价为美元3.69717。铂金认股权证的期限将于2028年6月22日到期。铂金可转换票据不得转换，也不得行使铂金认股权证，前提是此类转换和/或行使生效后，铂金（及其关联公司）的实益拥有量将超过以下部分 4.99此类转换和/或行使生效后立即流通的普通股的百分比。2024 年 3 月 18 日，铂金行使了铂金认股权证并获得了 137,367普通股。铂金被没收 51,967股份。

 

2023年10月3日，公司发行了价格为美元的优先有担保可转换本票600,000致两位私人投资者。持有人可以选择将票据转换为现金、普通股或现金和股票的组合。票据的还款额为 110% ($660,000）并于 2024 年 9 月 30 日到期。票据的利息是 6每年百分比以 360 天计算。2024年3月5日，两位私人投资者转换了面值为美元的优先有担保可转换本票600,000并对之感兴趣 169,204公司普通股的价值为 $835,610。公司确认债务转换亏损为美元158,794在截至2024年3月31日的三个月中。

 

公司根据公允价值会计法对票据进行账目，截至2024年3月31日和2023年12月31日，票据的入账额为美元4,204,743和 $2,825,366。在截至2024年3月31日的三个月中，公司记录了可转换应付票据的公允价值的增加，总额为美元2,039,377这被记作经营报表中可转换债务公允价值变动造成的损失和综合亏损.有关更多信息，请参阅附注13——公允价值计量。

 

6。股东赤字

 

授权和流通股票

 

该公司是特拉华州的一家公司，其事务受其公司注册证书、章程以及《特拉华州通用公司法》和特拉华州普通法管辖。公司的章程授权发行 205,000,000股票，包括 200,000,000普通股和 5,000,000优先股股票，面值 $0.0001每股。

普通股、优先股和股权激励计划的详细信息已在公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露，并于2024年4月1日向美国证券交易委员会提交。

 

普通股

 

截至 2024 年 3 月 31 日，有 23,159,119已发行普通股。

 

三截至2024年3月31日的月份

 

在截至2024年3月31日的三个月中，公司的未注册股权证券销售额如下：

 

2024年3月5日，一位私人投资者将优先有担保的可转换本票转换为美元250,000并对之感兴趣 70,502公司普通股的股份。

 

2024年3月5日，一位私人投资者将优先有担保的可转换本票转换为美元350,000并对之感兴趣 98,702公司普通股的股份。

 

2024 年 3 月 21 日，公司发行了 15,000截至2023年12月31日向MZHCI, LLC提供的与投资者关系咨询协议相关的服务的普通股。

 

2023 年股权激励计划

 

公司通过了2023年股权激励计划，该计划已在2023年12月举行的股东特别大会上获得股东的批准。股权激励计划的详细信息已在公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露，并于2024年4月1日向美国证券交易委员会提交。

 

根据股权激励计划，最初预留并可供授予和发行的普通股总数为 4,080,000截至 2024 年 3 月 31 日。此类股票总数将在每年1月1日自动增加，为期十年，从2024年1月1日起至2033年1月1日结束，金额等于前一年12月31日已发行普通股总数的2.0％。

 

在截至2024年3月31日的三个月中，公司进行了以下股票期权活动：

 

2024年3月5日，公司授予股票期权，总共购买了 200,000行使价为 $ 的普通股1.65，以及哪些归属感将在四年内过期 2029 年 3 月 31 日.

 

 
16

目录

 

在截至2024年3月31日的三个月中，公司向四名员工授予了股票期权，总共购买了 250,000行使价为 $ 的普通股6.08并且主要在四年内按季度归属，到期日 2034年3月31日.

 

截至2024年3月31日的三个月的股票期权活动如下：

 

 

 

选项

 

 

加权平均值

 

 

 

股份

 

 

行使价格

 

截至 2023 年 12 月 31 日的未缴税款

 

 

4,664,589

 

 

$0.55

 

已授予

 

 

450,000

 

 

 

4.11

 

截至 2024 年 3 月 31 日的未缴税款

 

 

5,114,589

 

 

$0.86

 

  

下表汇总了截至2024年3月31日已发行和可行使的股票期权的信息：

 

 

 

 

 

 

 

加权

 

 

 

 

 

 

 

 

加权

 

 

平均值

 

 

 

 

 

 

 

平均值

 

 

加权

 

 

 

 

 

平均值

 

 

剩余寿命

 

的范围

 

 

数字

 

 

剩余寿命

 

 

平均值

 

 

数字

 

 

行使价格

 

 

以年为单位——既得的

 

行使价格

 

 

杰出

 

 

以年为单位

 

 

行使价格

 

 

可行使

 

 

可行使

 

 

且可行使

 

$

0.12

 

 

 

2,646,410

 

 

 

4.13

 

 

$0.12

 

 

 

2,646,410

 

 

$0.12

 

 

 

4.13

 

 

0.57

 

 

 

1,022,963

 

 

 

4.22

 

 

 

0.57

 

 

 

1,022,963

 

 

 

0.57

 

 

 

4.22

 

 1.49-1.65

 

 

 

1,170,403

 

 

 

8.19

 

 

 

1.64

 

 

 

449,625

 

 

 

1.64

 

 

 

8.19

 

 

1.90

 

 

 

49,813

 

 

 

3.73

 

 

 

1.90

 

 

 

3,113

 

 

 

1.90

 

 

 

3.73

 

 

6.59

 

 

 

225,000

 

 

 

9.99

 

 

 

6.59

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9.99

 

 

 

 

 

 

5,114,589

 

 

 

5.33

 

 

$0.86

 

 

 

4,122,111

 

 

$0.40

 

 

 

5.33

 

  

有 5,114,589以平均行使价为美元购买普通股的期权0.86根据2023年股权激励计划，截至2024年3月31日的已发行每股。该公司记录了美元135,227和 $136,709根据ASC 718，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，扣除相关税收影响后，分别与股票期权相关的薪酬支出。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $1,390,715与员工授予的未归属股票期权相关的未确认成本总额。这些费用预计将在大约一段时间内得到确认 5.33年份。

 

与公司截至2024年3月31日的三个月股票期权授予估值相关的重要加权平均假设如下：

 

假设

 

3/31/2024

 

预计股价

 

 $1.49-$6.59

 

行使价格

 

 $1.49-$6.59

 

股息收益率

 

 

0%

预期寿命

 

5-10年份

 

预期波动率

 

 

69%

无风险利率

 

 

4.23%

 

截至2024年3月31日，共有未兑现的股票激励计划奖励 5,114,589总内在价值为美元的股票29,301,777.

 

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 1,758,000SARs未决。在截至2024年3月31日的三个月或截至2023年12月31日的年度中，没有特别行政区拨款。

 

购买普通股的认股权证

 

有关合并后获得的公开发行和私募认股权证，请参阅附注12。

 

在截至2024年3月31日的三个月中，公司的认股权证活动如下：

 

关于铂金可转换票据的发行，公司还向铂金发行了2024年2月2日经修订和重述的普通股购买权证，用于购买 189,334普通股，每股行使价为美元3.69717。铂金认股权证的期限将于2028年6月22日到期。铂金可转换票据不得转换，也不得行使铂金认股权证，前提是此类转换和/或行使生效后，铂金（及其关联公司）的实益拥有量将超过以下部分 4.99此类转换和/或行使生效后立即流通的普通股的百分比。2024 年 3 月 18 日，铂金行使了铂金认股权证并获得了 137,367普通股。铂金被没收 51,967股份。

 

 
17

目录

 

截至2024年3月31日的未偿认股权证摘要如下：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

 

 

 

 

加权

 

 

 

 

 

 

平均值

 

 

 

 

 

 

运动

 

 

 

股份

 

 

价格

 

2024 年 1 月 1 日未平息

 

 

19,443,314

 

 

$10.16

 

已发行

 

 

135,534

 

 

 

3.70

 

已锻炼

 

 

(162,867)

 

 

(4.92)

被没收

 

 

(51,967)

 

 

(3.70)

已过期

 

 

-

 

 

 

-

 

截至 2024 年 3 月 31 日未缴清

 

 

19,364,014

 

 

$10.15

 

可于 2024 年 3 月 31 日行使

 

 

19,364,014

 

 

 

 

 

 

下表汇总了截至2024年3月31日未偿还和可行使的认股权证的信息：

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

 

 

加权

 

 

加权

 

 

 

 

 

加权

 

 

 

 

平均值

 

 

平均值

 

 

 

 

 

平均值

 

的数量

 

 

剩余的

 

 

运动

 

 

股份

 

 

运动

 

认股证

 

 

寿命（以年为单位）

 

 

价格

 

 

可锻炼

 

 

价格

 

 

2,689,902

 

 

 

4.10

 

 

$1.770

 

 

 

2,689,902

 

 

$1.77

 

 

515,000

 

 

 

4.72

 

 

 

11.500

 

 

 

515,000

 

 

 

11.50

 

 

16,159,112

 

 

 

4.72

 

 

 

11.500

 

 

 

16,159,112

 

 

 

11.50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

19,364,014

 

 

 

4.70

 

 

$10.148

 

 

 

19,364,014

 

 

$10.15

 

 

 

与公司截至2024年3月31日的三个月内发行的认股权证估值相关的重要加权平均假设如下：

 

假设

 

 

 

股息收益率

 

 

0%

预期寿命

 

3-5年份

 

预期波动率

 

 

69%

无风险利率

 

 

4.23%

  

有既得认股权证 19,364,014总内在价值为 $12,965,328.

 

盈利责任

 

与盈利负债相关的普通股见附注13。

 

此外，部分收益股票可以发行给拥有未归属股权奖励的个人。虽然这些股票的支付需要实现收益里程碑，但个人必须完成与这些未归属股权奖励相关的剩余服务期才有资格获得收益股份。因此，这些未归属的盈利股票是股票分类奖励，授予日的总公允价值为 $2,675,223（或 $5.96每股）。在截至2024年3月31日的三个月中，公司收益股票归属的股票薪酬支出为美元133,762。截至2024年3月31日，与未归属收益股票相关的未确认薪酬成本总额为美元2,541,461。预计确认这笔剩余薪酬成本的加权平均期为 4.6年份。

 

 
18

目录

 

7。员工 401 (k) 计划

 

该公司为其员工制定了401（k）计划。 该计划规定，递延工资的最高6％为3.5％的补助金。公司花费了美元50,102和 $45,996在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中分别缴纳的捐款。

 

8。关联方交易

 

创始人应得的进步

 

在2023年之前，创始人已向公司预付了净额的美元600,000。在截至2023年12月31日的年度中，黄先生和徐先生共推进了飞艇人工智能 $1,350,000总共还款了 $200,000，用 $1,750,000截至2023年12月31日，记录为创始人的预付款。2024 年，黄先生推进了 Airship AI $1,000,000并已偿还了 $1,000,000，用 $1,750,000截至2024年3月31日，记录为创始人的预付款。预付款不计息，公司预计将在一年内还清余额。

 

9。承诺、突发事件和法律诉讼

 

法律诉讼

 

公司可能会不时成为其正常业务过程中产生的各种法律诉讼的当事方。公司目前不是任何未决法律诉讼的当事方，这些诉讼不是与其业务相关的普通例行诉讼。

 

财产和经营租赁-使用权资产和租赁负债

 

根据ASC 842对租赁协议进行评估，以确定一项安排是否属于或包含租约， 租赁。使用权租赁资产和租赁负债是根据开始之日租赁期内未来最低租赁付款的现值确认的。考虑到公司信贷质量和类似资产的借款利率的增量借款用于确定未来还款的现值。租赁费用在公司的合并运营报表中记作一般和管理费用。公司采用了自2022年1月1日起生效的ASC 842，该采用并未对先前报告的股东赤字产生任何影响。

 

2019 年 5 月 1 日，公司租赁了 31,765其位于华盛顿州雷德蒙德的行政办公室的平方英尺。该公司的每月净付款额为 $44,440。每月付款增加了大约 3每年百分比，租约定于到期 2024年4月30日。该公司有两个五年续约选项。2023年4月，公司与其房东签订了一项协议，根据该协议，公司的办公租约于2023年9月30日终止。

 

2023 年 7 月 13 日，公司在华盛顿州雷德蒙德签订了新的租约 15,567平方英尺的办公和仓库空间将于 2023 年 10 月 1 日开始。每月付款为 $25,000每月。租约将于 2027 年 10 月 31 日到期，每月还款额增加 32024 年 7 月 31 日及之后每年的百分比。根据公平的市场利率，可以延长一至三年的期权 2027 年 10 月 31 日.

 

2021年1月1日，该公司租赁了位于北卡罗来纳州摩尔斯敦的办公室。公司租赁 3,621平方英尺，每月净付款为美元4,828。每月的还款额大约增加 3%-6此后每年百分比。租约到期于 2024年2月28日。2024年2月29日，公司延长了租约，每月净付款为美元6,488。租约到期 2024年7月29日.

 

该公司已签订了为期四年的办公和开发设施运营租约，并包括续订选项。公司根据租约开始时的独特事实和情况来确定一项安排是还是包含租约。经营租赁负债及其相应的使用权资产是根据预期租赁期内租赁付款的现值记录的。截至2024年3月31日和2023年12月31日，运营租赁负债总额约为美元1,051,367和 $1,118,578，分别地。使用权资产总额约为 $1,024,513和 $1,104,804分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。当前租赁负债为美元180,875和 $174,876分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司确认了美元98,943和 $162,414分别是租赁的总租赁成本。由于每份租约中隐含的利率不容易确定，因此公司使用其估计的增量借款利率来确定租赁付款的现值。

 

截至2024年3月31日，运营租赁的加权平均剩余租赁期限为四十三个月，加权平均折扣率为 7%.

 

 
19

目录

 

截至2024年3月31日，未来最低租赁付款额如下：

 

截至3月31日的年份，

 

 

 

2025

 

$247,970

 

2026

 

 

362,224

 

2027

 

 

373,108

 

2028

 

 

222,591

 

剩余付款总额

 

 

1,205,893

 

减去估算的利息

 

 

(154,526)

租赁负债总额

 

$1,051,367

 

  

雇佣协议

 

2024年3月1日，公司与公司首席财务官马克·斯科特签订了雇佣协议，该协议规定基本工资为美元250,000每年。斯科特先生还有资格参加董事会或薪酬委员会制定的基于绩效的年度奖金计划，前提是实现了董事会或薪酬委员会制定的适用绩效标准，这些标准应由董事会或薪酬委员会本着诚意确定。斯科特先生还获得了购买高达二万五千的期权（25,000) 行使价等于美元的普通股1.49，这些期权在发行之日已全部归属。

 

10。所得税

 

公司记录的所得税准备金为美元0在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月。

 

该公司的有效税率是 0截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的百分比。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，有效税率和联邦法定税率之间的差异主要与公司递延所得税资产的估值补贴有关。

 

在过渡期间，公司估算其年度有效所得税税率，并将估计税率应用于年初至今所得税前的收入或亏损。公司还计算与单独申报的项目相关的税收准备金或优惠，并在这些项目发生的过渡期内确认扣除相关税收影响的项目。公司还认识到已颁布的税法或税率变更在变更发生的过渡期内产生的影响。

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司保留了其递延所得税资产的全额估值补贴。公司递延所得税资产的变现主要取决于其在未来时期产生应纳税所得额的能力。随着管理层继续重新评估其在估算未来应纳税所得额时使用的潜在因素，未来时期被认为可变现的递延所得税资产金额可能会发生变化。

 

11。反向资本重组

 

2023 年 12 月 21 日，公司完成合并并获得净收益 $2.8百万，扣除交易成本 $6.6百万。

 

根据公认会计原则，此次合并被视为反向资本重组。根据这种会计方法，出于会计目的，作为合法收购方的BYTS被视为 “被收购的” 公司，Airship AI被视为会计收购方。因此，本次合并被视为等同于Airship AI在合并结束时发行BYTS截至截止日期净资产的股票，同时进行资本重组。BYTS的净资产按历史成本列报，未记录商誉或其他无形资产。根据对以下事实和情况的评估，Airship AI被确定为会计收购方：

 

 

·

Airship AI的股东拥有合并后公司的多数表决权；

 

 

 

 

·

合并后公司的董事会由BYTS指定的一（1）名董事和Airship AI指定的四（4）名董事组成；

 

 

 

 

·

Airship AI的高级管理层是合并后公司的高级管理人员；

 

 

 

 

·

Airship AI的业务包括合并后公司的持续运营；以及

 

 

 

 

·

就实质性资产而言，Airship AI是更大的实体。

 

 
20

目录

 

下表汇总了合并结束后立即发行的普通股以及截至2023年12月21日对合并股东权益表的影响：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

额外

 

 

累积的

 

 

 

股份

 

 

面值金额

 

 

普通股

 

 

实收资本

 

 

赤字

 

SPAC 融资

 

 

8,891,718

 

 

$0.0001

 

 

$889

 

 

$8,315,186

 

 

$-

 

交易费用 (1)

 

 

532,986

 

 

 

0.0001

 

 

 

53

 

 

 

(6,651,674)

 

 

(894,662)

盈利责任

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(4,470,918)

 

 

(22,638,859)

认股权证责任

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2,009,105)

 

 

-

 

2023 年 12 月 21 日的反向资本化 (1)

 

 

9,424,704

 

 

 

 

 

 

$942

 

 

$(4,816,511)

 

$(23,533,521)

 

(1) 根据下文讨论的交易费用的更正进行了调整。

 

对上期财务信息的非实质性修订

 

在编制合并财务报表时，公司发现了一个与预付费用和交易费用（按累计赤字归类为反向资本重组）分类有关的非实质性错误。根据SAB第99号 “重要性” 和SAB第108号 “在量化本年度财务报表中的错误陈述时考虑上年度错误陈述的影响”，公司对错误进行了评估，并确定其影响对其上一年度和当前中期的财务报表并不重要，因此公司出于比较目的修订了前一期财务信息。该修订不影响合并运营报表和综合亏损。以下是公司先前报告的合并资产负债表的修订摘要，以供比较：

 

 

 

 

截至 2023 年 12 月 31 日

 

 

 

正如报道的那样

 

 

调整

 

 

经修订

 

预付费用和其他

 

$913,030

 

 

$(894,662)

 

$18,368

 

流动资产总额

 

 

5,693,577

 

 

 

(894,662)

 

 

4,798,915

 

总资产

 

 

6,982,575

 

 

 

(894,662)

 

 

6,087,913

 

累计赤字

 

 

(16,582,038)

 

 

(894,662)

 

 

(17,476,700)

股东赤字总额

 

 

(16,592,565)

 

 

(894,662)

 

 

(17,487,227)

  

该修订对该期间经营活动提供的现金没有影响。

 

12。私募和公共认股权证

 

在合并结束时，公司假设 515,000私募认股权证和 16,184,612公开认股权证。截至 2024 年 3 月 31 日，有 515,000私募认股权证和 16,159,112尚未执行的公开逮捕令。

 

认股权证的详细信息已在公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露，并于2024年4月1日向美国证券交易委员会提交。公开认股权证将于2028年12月21日到期。

 

下表汇总了截至2024年3月31日在行使未偿还的公共和私人认股权证时可发行的公司普通股数量：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票数量

 

 

运动

价格

 

 

到期日期

 

公允价值

 

公开认股权证

 

 

16,159,112

 

 

$11.50

 

 

2028年12月21日

 

$7,311,998

 

私人认股权证

 

 

515,000

 

 

$11.50

 

 

2028年12月21日

 

 

203,078

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$7,515,076

 

 

13。盈利责任

 

公司的某些股东有权获得高达的收益 5,000,000如果达到以下盈利里程碑，则赚取公司普通股。

 

 

(A)

如果在截止日期开始至截止日期一周年之后的整个日历季度的最后一天结束的这段时间内，(1) 公司收入（定义见下文）至少为3,900万美元，或者（2）与联邦执法机构签订的新合同授予（包括通过采购订单获得的奖励）的总价值（无论此类奖励是直接获得还是通过中介机构获得）至少增长了25％ 与十二个月期间的同比金额相比，为100％在合并协议（“第一个经营业绩里程碑”）之日结束；

 

 
21

目录

 

 

(B)

如果在截止日期开始至截止日期三周年之后的整个日历季度的最后一天结束的这段时间内，公司收入至少为1亿美元（“第二个经营业绩里程碑”），则收益股份的75％；

 

 

 

 

(C)

如果在从收盘日开始至收盘日五周年结束的时间内，在任何三十（30）个交易日内的任何二十（20）个交易日内，普通股的交易量加权平均价格（“VWAP”）大于或等于每股12.50美元（“第一股价格表现里程碑”），则收益股份的50％；和

 

 

 

 

(D)

如果在从收盘日开始至收盘日五周年结束的时间内，在任何三十（30）个交易日内的任何二十（20）个交易日内，普通股的VWAP大于或等于每股15.00美元（“第二股价格表现里程碑”），则收益股份的50％。

 

此外，如果公司发生控制权变更，收益里程碑也被视为已实现。控制权变更的定义是（i）导致任何个人或 “团体”（根据《交易法》第13（d）（3）条的定义）收购占公司总投票权50％的股权的任何交易或一系列关联交易，或（ii）合并出售或处置公司及其子公司的全部或几乎所有资产。

 

尽管合并协议中有任何相反的规定，但该持有人在合并生效前夕持有的每份Airship AI期权或Airship AI SAR根据合并协议向Airship AI证券持有人发行的任何收益股份，应由该持有人在 (i) 适用的收益里程碑出现之日和 (ii) 该飞艇的期权之日获得此类 Airship AI SAR 的 AI 期权或 SAR（如适用）根据其适用条款归属授予时间表，但前提是该持有人在该日期之前继续向公司或其子公司提供服务（无论是作为员工、董事还是个人独立承包商）。尽管如此，Airship AI证券持有人在合并截止日期五周年之日当天或之前未通过其期权或SAR赚取的任何盈利股份将被没收，不加任何对价。根据合并协议没收的任何盈利股份应重新分配给其他Airship AI证券持有人，他们仍然有权根据各自的按比例收益股票获得收益股份。

 

这些收益股票分为两个部分：（i）“既得股份” ——与收益持有人相关的股份，在合并结束时拥有既得权益，将在实现收益里程碑后获得；（ii）“未归股份” ——与收益持有人相关的在合并结束时拥有未归股权的股份，将在公司的剩余服务期内获得未归属的股权股份以及盈利里程碑的实现后。占收益股份总额的95％的既得股份在合并资产负债表中按公允价值归类为负债，由于结算时收益股票数量的变化可能会因控制权变动而发生变化，合并运营报表中确认了公允价值的变化。收益安排包含一项和解条款，该条款违反了ASC 815-40下的指数化指导方针。未归属股份是股票分类的基于股份的薪酬，将根据ASC 718在一段时间内予以确认，这要归因于服务部分。

 

在2023年12月21日合并结束时，收益负债的初始公允价值为美元27,109,777，在合并资产负债表中记作长期负债和额外已付资本的减少。截至2023年12月31日，收益负债已降至美元5,133,428这是自合并结束以来公司股价下跌的结果。截至2024年3月31日，收益负债的估计公允价值增加至美元26,618,278主要是由于公司股价的上涨，由于收益负债的公允价值变动而导致亏损21,484,850并记录在合并经营报表和综合亏损报表中。有关更多信息，请参阅附注14—公允价值计量。

 

截至2024年3月31日，由于收益里程碑均未实现，盈利股票尚未盈利。

 

 
22

目录

 

14。公允价值测量

 

下表按级别列出了截至2024年3月31日以公允价值计量的ASC 820 “公允价值计量” 公司负债的公允价值层次结构，这些负债按公允价值定期计量：

 

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

 

 

 

第 1 级

 

 

第 2 级

 

 

第 3 级

 

 

总计

 

负债

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

盈利责任

 

$-

 

 

$-

 

 

$26,618,278

 

 

$26,618,278

 

高级担保可转换本票

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

4,204,743

 

 

 

4,204,743

 

认股权证责任（公开认股权证）

 

 

7,311,998

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

7,311,998

 

认股权证责任（私人认股权证）

 

 

-

 

 

 

203,078

 

 

 

-

 

 

 

203,078

 

以公允价值计量的负债总额

 

$7,311,998

 

 

$203,078

 

 

$30,823,021

 

 

$38,338,097

 

 

下表按级别列出了截至2023年12月31日以公允价值计量的ASC 820 “公允价值计量” 公司负债的公允价值层次结构，这些负债按公允价值定期计量：

 

 

 

 

 

2023年12月31日

 

 

 

 

 

第 1 级

 

 

第 2 级

 

 

第 3 级

 

 

总计

 

负债

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

盈利责任

 

$-

 

 

$-

 

 

$5,133,428

 

 

$5,133,428

 

高级担保可转换本票

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,825,366

 

 

 

2,825,366

 

认股权证责任（公开认股权证）

 

 

646,428

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

646,428

 

认股权证责任（私人认股权证）

 

 

-

 

 

 

21,557

 

 

 

-

 

 

 

21,557

 

以公允价值计量的负债总额

 

$646,428

 

 

$21,557

 

 

$7,958,794

 

 

$8,626,779

 

 

收益负债的估计公允价值是使用蒙特卡罗模型确定的。计算中使用的假设基于某些股价里程碑的实现情况，包括预计的股价、波动率、实现联邦执法机构增长的概率和无风险利率。在每个估值日的模拟中都使用了以下假设：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

股票价格

 

$6.59

 

 

$1.70

 

无风险利率

 

 

4.23%

 

 

3.84%

预期期限（以年为单位）

 

 

4.8

 

 

 

5

 

预期波动率

 

 

69.3%

 

 

75.9%

股息收益率

 

 

0%

 

 

0%

  

这些假设还包括达到联邦执法机构增长里程碑的100％的概率。

私人认股权证的初始估计公允价值是使用蒙特卡罗模拟来衡量的。公开认股权证的估计公允价值基于此类认股权证在活跃市场的上市价格，私募认股权证的公允价值继续根据公开认股权证的上市价格来衡量。

 

优先担保可转换本票的估计公允价值是使用蒙特卡罗模拟定价模型衡量的，该模型考虑了潜在的结果，例如以现金偿还的可转换票据以及可转换票据转换为普通股。所有这些情景都考虑了标的可转换票据的条款和条件以及普通股基础价值的潜在变化。仿真中使用了以下假设：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

股票价格

 

$6.59

 

 

 

1.70

 

有效折扣率

 

 

13.07%

 

 

12.95%

预期期限（以年为单位）

 

 

0.23

 

 

0.48到 0.75

 

预期波动率

 

 

53.7%

 

 

62.5%

股息收益率

 

 

0%

 

 

0%

 

在截至2024年3月31日的三个月和截至2023年12月31日的年度中，估值水平之间没有金融工具的转移。

 

15。后续事件

 

为了调整或披露目的，公司对截至财务报表发布之日的后续事件进行了评估。2024年3月31日之后，没有需要披露的重大交易。

 

 
23

目录

 

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。

 

以下讨论和分析总结了截至下文所述期间影响我们经营业绩、财务状况、流动性和现金流的重要因素。以下讨论和分析应与本报告其他部分所列我们的财务报表及其相关附注一起阅读。讨论包含基于管理层信念的前瞻性陈述，以及管理层做出的假设和目前可获得的信息。由于各种因素，包括下文和本报告其他地方讨论的因素，特别是在标题为 “风险因素” 和 “的章节” 中，实际结果可能与前瞻性陈述中讨论或暗示的结果存在重大差异关于前瞻性陈述的特别说明。”

 

概述

 

我们是一个由人工智能驱动的强大数据管理平台，可为在动态和任务关键型环境中运营的大型机构解决复杂的数据挑战，从同样快速增长的数据源中摄取的数据量迅速增加。

 

我们通过在边缘构造 “暗色” 或非结构化数据、生成和收集数据的位置以及利用专门构建的人工智能模型来解决这些挑战。非结构化或 “暗” 数据通常被归类为定性数据，无法通过传统的数据工具和方法进行处理和分析。相反，结构化数据（通常归类为定量数据）具有高度组织性，易于通过机器学习算法破译。

 

在边缘使用 AI 模型构建数据，然后分析数据，而不是将数据从边缘传输回中央处理位置进行结构化和分析，可以实现实时决策和数据驱动的运营效率。

 

我们专门从世界各地的政府和执法机构使用的基于边缘的传感器中摄取所有可用元数据，包括监控摄像头（视频）、音频、遥测、声学、地震和自主设备，以及具有基本相似能力和要求的大型商业公司。

 

然后，这些基于边缘的传感器生成的数据（包括视频）可以通过我们经过训练的人工智能模型运行，以检测视频帧中存在的物体。一旦检测到物体，例如汽车，就可以从图像中提取该物体的其他识别特征，包括牌照字符以及汽车的品牌、型号和颜色。对采集的数据进行分析、记录和分类的过程被称为 “结构化” 数据。

 

Airship AI的软件允许客户实时查看结构化数据，也可以在以后对结构化数据进行搜索。例如，实时结构化数据的使用包括特定牌照或特定汽车品牌、型号或颜色上的警报。例如，非实时结构化数据的使用包括搜索先前已摄取和存储的视频数据数据库，以查找特定牌照的可见实例，以及其他记录的车辆特征，例如汽车的品牌、型号和颜色。

 

其他边缘部署的人工智能模型支持对常见和自定义训练的物体（例如飞机、船只、人、动物、袋子或武器）进行类似的物体检测和识别。Airship AI的模型为这些物体类型提供了相似的数据点，使分析人员能够实时收到有关特定物体检测到的通知，并以类似方式搜索历史上探测到的物体。示例包括探测飞机和船只及其各自的尾号和船体注册号。

 

我们的人工智能建模流程从我们的技术生态系统合作伙伴预先训练的人工智能模型开始，然后我们使用根据客户独特的工作流程要求量身定制的专有数据集对这些模型进行自定义。如果客户已有人工智能模型或引擎，我们会将这些模型或引擎集成到我们的边缘平台中，允许客户利用Airship AI软件生态系统中的专有模型。

 

我们的主要产品包括前哨人工智能、雅典卫城和飞艇司令部。我们的产品允许客户使用高度安全的基于许可的架构，在整个数据生命周期中随时随地管理数据。

 

最近的事态发展

 

2023 年 6 月 27 日，BYTS 与 Merger Sub 和 Airship AI 签订了合并协议。合并协议于 2023 年 9 月 22 日修订。2023 年 12 月 21 日，与 BYTS 的合并结束。Airship AI Holdings, Inc.成为会计收购方，合并后的实体成为美国证券交易委员会的继任注册人，股票代码为 “AISP”。

 

 
24

目录

 

公允价值交易

 

合并后，公司进行了以下交易，这些交易按公允价值计量，每季度随股价和其他项目而变化。任何变动均为非现金，记作其他收入（支出）的损益。有关更多信息，请参阅附注14—公允价值计量。

 

 

 

 

截至的责任

 

 

 

 

2024年3月31日

 

 

 

 

 

 

盈利责任

 

 

$26,618,278

 

高级担保可转换本票

 

 

 

4,204,743

 

认股权证负债（公开认股权证）-可按每股11.50美元的价格行使

 

 

 

7,311,998

 

认股权证负债（私人认股权证）-可按每股11.50美元的价格行使

 

 

 

203,078

 

以公允价值计量的负债总额

 

 

$38,338,097

 

 

 

 

 

 

 

截至2024年3月31日的三个月中与按公允价值入账的工具相关的其他费用

 

 

$

30,371,318 

 

 

私募和公共认股权证

 

在合并结束时，公司持有51.5万份私募认股权证和16,184,612份公开认股权证。截至2024年3月31日，共有51.5万份私募认股权证和16,159,112份未偿还的公开认股权证。认股权证的行使价格为每股11.50美元。有关更多信息，请参阅注释12—私募和公共认股权证。

 

关键绩效指标

 

从历史上看，我们的大部分产品收入主要由捆绑的硬件和软件产品组成，到目前为止，我们已经销售或许可了最低数量的独立软件。将来，我们预计将使用基于云的软件解决方案交付更多产品，这将使我们能够创造额外的订阅收入。

 

过去，我们仅根据客户产生的收入来评估我们的业务，我们没有追踪任何其他与客户相关的指标。随着我们产品供应和客户群的发展和增加，我们打算修改和开发更高级的绩效指标。我们认为，以下关键绩效指标将适用于我们：

 

 

·

现有政府客户的增长。尽管我们目前在美国多个大型政府机构拥有强大的业务版图，但在调查重点部门之外发展我们在这些机构的业务是我们预计增长的基本领域。我们有能力通过实施基于人工智能的解决方案来利用我们在各机构内部的现有核心竞争力来扩大我们的足迹，这将是该战略成功的关键指标。我们将通过披露这些机构在受影响的时间范围内的新业务奖励来衡量实现这一目标的进展情况，为管理层和投资者提供我们战略成功的切实证据。

 

 

 

 

·

 

提高对商业市场的渗透率。尽管我们在商业市场上有几个现有客户，但我们在为这些客户提供的解决方案的基础上再接再厉并扩大这一基础对于我们预期的增长目标至关重要。我们将通过披露在受影响的时间范围内增加的新商业客户数量来衡量实现这一目标的进展情况，为管理层和投资者提供我们战略成功的切实证据。

 

 

 

 

·

扩展我们基于边缘人工智能的解决方案。我们于2022年底开始销售基于人工智能的解决方案。我们当前的战略高度侧重于将数据管理和分析工作负载转移到边缘，为我们的客户提高效率并节省成本。该策略还包括训练新模型以提取边缘数据，从而为我们的客户提供实时智能决策。我们将通过披露我们正在销售的边缘人工智能硬件设备的数量以及边缘人工智能分析能力的增长来衡量实现这一目标的进展情况，为管理层和投资者提供我们战略成功的切实证据。

 

 
25

目录

 

影响我们财务业绩的主要因素

 

我们认为，以下因素和趋势可能导致先前报告的财务信息不一定代表未来的经营业绩或未来的财务状况：

 

 

·

随着我们扩大运营版图，利润率较低的解决方案的销售额有所增加。尽管我们目前的重点仍然是扩大我们的人工智能驱动的软件应用程序组合，但提供这些基于软件的解决方案的机会将继续出现，这些解决方案是基于硬件的更大规模的交钥匙解决方案的一部分，Airship AI可以为客户提供独特的增值。尽管这些解决方案将对收入产生积极影响，但我们预计，由于硬件与软件应用程序的营业利润率较低，与往年相比，我们在未来时期的营业利润可能会受到不利影响。

 

 

 

 

·

地缘政治驱动的供应链限制带来的挑战。尽管许多由 COVID-19 驱动的供应链问题已经得到解决，但由于地缘政治因素，我们在边缘人工智能平台上使用的台湾产品的及时生产和交付面临的挑战令人担忧。如果我们的供应商无法及时交付这些物资，则将严重影响我们满足现有和预期的基于边缘人工智能硬件的解决方案的交付计划的能力。

 

 

 

 

·

并购活动造成的短期影响。如果Airship AI与另一家公司合并或收购，可以合理地预计，与合并相关的运营费用和成本将增加，这可能会对并购事件发生后的未来时期的营业利润产生负面影响。这些影响的范围和持续时间无法量化。

 

分部报告

 

财务会计准则委员会，或FASB，会计准则编纂，或ASC，主题280， 分部报告，要求企业在向股东发布的财务报告中报告有关可报告细分市场的选定信息。管理层监督公司提供的各种产品和服务的收入和支出部分，但与每年制定的业务计划相比，在全公司范围内对运营和财务业绩进行评估。因此，管理层将所有业务视为合并财务报表合并运营和综合亏损报表中包含的一个运营板块和一个可申报的分部。

 

 
26

目录

 

运营结果

 

下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中我们经营业绩的关键组成部分。

 

（以千美元计）

 

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

$ 方差

 

 

% 方差

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$10,575

 

 

$2,939

 

 

$7,636

 

 

 

259.8%

净收入成本

 

 

7,947

 

 

 

2,135

 

 

 

(5,812)

 

 

-272.2%

毛利

 

 

2,628

 

 

 

804

 

 

 

1,824

 

 

 

226.9%

研究和开发费用

 

 

695

 

 

 

674

 

 

 

(21)

 

 

-3.1%

销售、一般和管理费用

 

 

3,335

 

 

 

1,832

 

 

 

(1,503)

 

 

-82.0%

运营费用总额

 

 

4,030

 

 

 

2,506

 

 

 

(1,524)

 

 

-60.8%

营业亏损

 

 

(1,402)

 

 

(1,702)

 

 

300

 

 

 

17.6%

其他收入（支出）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

认股权证公允价值变动造成的损失

 

 

(6,847)

 

 

-

 

 

 

(6,847)

 

 

-100.0%

收益负债公允价值变动造成的损失

 

 

(21,485)

 

 

-

 

 

 

(21,485)

 

 

-100.0%

可转换债务公允价值变动造成的损失

 

 

(2,039)

 

 

-

 

 

 

(2,039)

 

 

-100.0%

票据转换损失

 

 

(159)

 

 

-

 

 

 

(159)

 

 

-100.0%

利息支出

 

 

(32)

 

 

(5)

 

 

(27)

 

 

-540.0%

其他费用

 

 

-

 

 

 

(5)

 

 

5

 

 

 

100.0%

其他支出总额，净额

 

 

(30,562)

 

 

(10)

 

 

(30,552)

 

 

305520.0%

所得税前亏损

 

 

(31,964)

 

 

(1,712)

 

 

(30,252)

 

 

-1767.1%

所得税优惠（费用）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

净亏损

 

$(31,964)

 

$(1,712)

 

$(30,252)

 

 

-1767.1%

 

净收入— 由于产品销售的增加，截至2024年3月31日的三个月，收入增长了7,636,000美元，至10,575,000美元，而截至2023年3月31日的三个月收入为293.9万美元。我们收到了来自多个联邦政府机构客户的总额超过1300万美元的采购订单，并于2024年第一季度开始收到现金。

 

净收入成本— 净收入成本主要包括产品成本和售后客户支持。在截至2024年3月31日的三个月中，销售成本增加了5,812,000美元，至7,947,000美元，而截至2023年3月31日的三个月，销售成本为2,135,000美元。增长是由于在截至2024年3月31日的三个月中，产品销售和产品组合的增加以及设备购买量的增加。

 

研究和开发费用— 截至2024年3月31日的三个月，研发费用增加了21,000美元，至69.5万美元，而截至2023年3月31日的三个月为67.4万美元。

 

销售、一般和管理费用— 截至2024年3月31日的三个月，销售、一般和管理费用增加了15.03万美元，至333.5万美元，而截至2023年3月31日的三个月为183.2万美元。增长是由于（i）保险成本增加了29.1万美元；（ii）专业费用增加了58.2万美元，主要与合并和纳斯达克上市有关；（iii）其他运营费用增加了63万美元。

 

其他费用— 截至2024年3月31日的三个月，其他支出为30,562,000美元，而截至2023年3月31日的三个月的其他支出为1万美元。截至2024年3月31日的三个月，其他支出包括（i）权证负债公允价值变动造成的亏损6,847,000美元；（ii）收益负债公允价值变动造成的亏损21,485,000美元；（iii）可转换债务公允价值变动造成的亏损2,039,000美元；（iv）票据转换损失15.9万美元；（iv）32,000美元的非现金利息。

 

截至2023年3月31日的三个月，其他支出主要与1万美元的利息和其他支出有关。

 

净亏损— 截至2024年3月31日的三个月，净亏损为31,964,000美元，而截至2023年3月31日的三个月的净亏损为17.12万美元。净亏损主要与30,881,000美元的非现金费用有关。非现金费用包括（i）折旧2,000美元；（ii）26.9万美元的股票补偿；（iii）81,000美元的经营租赁使用权资产的净摊销；（iv）6,847,000美元的认股权证负债变动造成的损失；（v）盈利负债变动造成的亏损21,485,000美元；（vii）可转换票据公允价值变动造成的亏损2,039,000美元；以及（vii）可转换票据公允价值变动造成的损失；以及（vii）可转换票据公允价值变动造成的损失；（vii）可转换票据公允价值变动造成的损失；（vii）可转换票据公允价值变动造成的损失；（vii）可转换) 票据转换损失为15.9万美元。

 

 
27

目录

 

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的流动性和资本资源

 

流动性是指公司筹集资金以支持其当前和未来的运营、履行其义务以及以其他方式持续运营的能力。流动性管理的重要因素是运营产生的资金、应收账款和应付账款的水平以及资本支出。我们最近于2024年5月在编制2024年3月31日未经审计的财务报表时正式评估了我们的流动性和现金状况。在此过程中，根据现有资产和负债、我们的订单积压和预测，以及向创始人借入短期贷款的能力，我们得出结论，我们将能够至少在未来十二个月内运营。我们已经从多个联邦政府机构客户那里收到了总额超过1300万美元的采购订单，并于2024年第一季度开始收到现金。

 

截至2024年3月31日，我们的现金约为172.6万美元。在过去的几年中，我们的运营蒙受了损失，截至2024年3月31日，累计赤字为49,441,000美元。累计赤字包括截至2024年3月31日的三个月和截至2023年12月31日的年度的30,881,253美元和19,626,884美元的非现金费用。截至2024年3月31日，调整后的营运资金赤字也约为200万美元。调整后的净营运资本赤字不包括总额为3,74.2万美元的当前递延收入和总额为4,205,000美元的可转换债务（我们预计将转换为股权）。我们的运营资金主要来自运营现金、债务借款收益、创始人预付款和合并收益。

 

运营活动

 

截至2024年3月31日的三个月，用于经营活动的净现金为169.5万美元。该金额主要与 (i) 净亏损31,964,000美元有关；(ii) 净营运资金减少61.1万美元；被 (iii) 30,881,000美元的非现金费用所抵消。非现金费用包括（iv）折旧2,000美元；（v）26.9万美元的股票补偿；（vi）81,000美元的经营租赁使用权资产的净摊销；（vii）6,847,000美元的认股权证负债变动造成的损失；（viii）盈利负债变动造成的亏损21,485,000美元；（ix）2,039,000美元可转换票据公允价值变动造成的损失；（x）票据转换损失为159,000美元。

 

截至2023年3月31日的三个月，用于经营活动的净现金为99万美元。这一数额主要与 (i) 净亏损1,712,000美元有关；被 (ii) 净营运资金增加376,000美元；以及 (iii) 346,000美元的非现金费用所抵消。非现金费用包括（iii）3,000美元的折旧；（iv）13.7万美元的股票薪酬；以及（v）20.6万美元的经营租赁使用权资产的净摊销。

 

融资活动

 

截至2024年3月31日的三个月，融资活动提供的净现金为29.3万美元，包括认股权证行使的收益。

 

截至2023年3月31日的三个月，融资活动提供的净现金为86.5万美元，其中包括创始人的95万美元预付款以及偿还的小企业贷款和84,000美元的信贷额度。

 

下表汇总了我们截至2024年3月31日的合同现金债务（不包括以下债务融资安排）：

 

 

 

 

 

 

 

小于

 

 

 

 

 

 

 

合同现金债务

 

总计

 

 

1 年

 

 

1-3 年

 

 

4-5 岁

 

经营租赁现金付款

 

$1,382,081

 

 

$424,158

 

 

$735,332

 

 

$222,591

 

 

债务融资安排

 

2023年6月22日，我们与Platinum Capital Partners Inc.签订了优先有担保的可转换本票，并收到了200万美元。作为融资条件，我们还清了三张小额票据和总额为374,000美元的应付账款。持有人可以选择将票据转换为现金、普通股或现金和股票的组合。我们预计可转换债务将转换为股权。

 

2023年11月2日，我们向两名私人投资者发行了60万美元的优先有担保可转换期票。持有人可以选择将票据转换为现金、普通股或现金和股票的组合。2024年3月5日，两位私人投资者将债务转换为股权。

 

黄先生承诺在必要时提供额外的临时资金。

 

 
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目录

 

我们认为，我们的手头现金、业务合并完成后的资金、经营业绩和融资交易将足以为我们未来十二个月的运营提供资金。

 

股权融资如果获得，可能会导致我们当时存在的股东稀释和/或要求这些股东放弃某些权利和优惠。如果无法以令人满意的条件提供此类融资，或者根本无法获得此类融资，我们可能需要推迟、缩减或取消商业机会的开发，我们的运营和财务状况可能会受到重大不利影响。

 

合同义务和承诺

 

2023年7月13日，我们在华盛顿州雷德蒙德签订了15,567平方英尺的办公和仓库空间的租约，租约从2023年10月1日开始。每月还款额为25,000美元。租约将于2027年10月31日到期，每月付款将在2024年7月31日及其后每年增加3％。根据2027年10月31日的公平市场利率，可以延长为期三年的期限。

 

2024 年 2 月 29 日，我们延长了北卡罗来纳州摩尔斯敦的租约。该公司租赁了3,621平方英尺，每月净付款为6,488美元。该租约将于 2024 年 7 月 29 日到期。

 

资产负债表外安排

 

我们没有任何合理可能对我们的财务状况、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来实质性影响的资产负债表外安排（该术语定义见S-K法规第303项）。

 

关键会计政策与估计

 

我们的合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。这些合并财务报表的编制要求我们做出估算和假设，这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入、支出和相关披露金额。我们的估计基于历史经验以及我们认为在这种情况下合理的其他各种假设。我们会持续评估我们的估计和假设。由于风险和不确定性，包括当前经济环境的不确定性，实际结果可能与这些估计存在重大差异。如果这些估计与我们的实际业绩之间存在重大差异，我们未来的合并财务报表将受到影响。

 

我们认为，” 中描述的重要会计政策附注2，重要会计政策摘要” 我们经审计的合并财务报表是准确和完整的。在截至2024年3月31日的三个月中，关键会计估计和政策与我们在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中讨论的没有重大变化。

 

第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露。

 

不适用于小型申报公司。

 

第 4 项。控制和程序。

 

a) 评估披露控制和程序

 

我们在管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条的定义，“披露控制和程序” 一词是指公司的控制措施和其他程序，旨在确保公司在根据《证券法》提交或提交的报告中要求披露的信息在证券规定的期限内记录、处理、汇总和报告以及交易委员会的规则和表格。披露控制和程序还包括但不限于控制和程序，旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给公司管理层，包括其主要执行官和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时就所需的披露做出决定。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年3月31日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上有效

 

b) 内部控制的固有局限性

 

由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错报。此外，对未来时期任何成效评估的预测都可能受到以下风险的影响：由于条件的变化，控制可能变得不足，或者遵守政策或程序的程度可能恶化。控制系统，无论设计和操作多么出色，都只能为控制系统的目标的实现提供合理但不是绝对的保证。控制系统的设计必须反映出存在资源限制的事实，并且必须将控制的好处与其成本相比加以考虑。

 

c) 财务报告内部控制的变化

 

在截至2024年3月31日的三个月中，我们的财务报告内部控制没有其他变化，这些变化是在《交易法》第13a-15条和第15d-15条（d）段要求我们的管理层进行评估时发现的，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。

 

 
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目录

 

第二部分

 

第 1 项。法律诉讼。

 

我们可能会不时参与其正常业务过程中发生的诉讼、索赔、诉讼和其他法律诉讼，包括第三方提出的与知识产权侵权、合同或担保违约行为或雇佣相关事项有关的主张。我们目前不是任何诉讼、索赔、诉讼或其他法律程序的当事方，这些诉讼的结论，如果不对我们有利的话，将对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响，无论是个人还是总体而言。

 

第 1A 项。风险因素。

 

根据1934年《证券交易法》第12b-2条的定义，我们是一家规模较小的申报公司，无需提供本项下的信息。我们的市场风险与截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项中在 “风险因素” 标题下披露的风险风险类似，以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件。

 

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。

 

在截至2024年3月31日的三个月中，我们的未注册股票证券销售额如下：

 

2024年3月5日，我们发行了70,502股普通股，此前我们于2023年10月3日以私募方式向耿萃发行的可转换本票进行了转换，本金为25万美元（和应计利息），每股转换价格为4.00美元。本次发行是根据《证券法》第4（a）（2）条的注册豁免进行的。

 

2024年3月5日，我们在私募中将我们发行的可转换本票转换为凯利和芬利·怀特后，发行了98,702股普通股，本金为35万美元（和应计利息），每股转换价格为4.00美元。本次发行是根据《证券法》第4（a）（2）条的注册豁免进行的。

 

2024年3月21日，我们向MZHCI, LLC发行了与投资者关系咨询协议相关的15,000股普通股，截至2023年12月31日，价值25,500美元。本次发行是根据《证券法》第4（a）（2）条的注册豁免进行的。

 

第 3 项。优先证券违约。

 

没有。

 

第 5 项。其他信息。

 

没有。

 

 

 
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目录

 

第 6 项。展品。

 

展品编号

 

描述

10.1

 

经修订和重述的Airship AI Holdings, Inc.于2024年2月2日向铂金资本合伙人公司发行的优先担保可转换本票（参照注册人于2024年2月6日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入）。

10.2

 

2024年2月2日Airship AI Holdings, Inc.与Platinum Capital Partners Inc.签订的经修订和重述的担保协议（参照注册人于2024年2月6日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.2纳入）。

10.3

 

Airship AI Holdings, Inc.、Platinum Capital Partners Inc. 于2024年2月2日修订并重述了Airship AI Holdings, Inc.、Platinum Capital Partners Inc.之间的担保（参照注册人于2024年2月6日向美国证券交易委员会提交的关于8-K表的最新报告的附录10.3

10.4

 

2024年2月2日Airship AI Holdings, Inc.和Platinum Capital Partners Inc. 之间经修订和重述的从属协议（参照注册人于2024年2月6日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录10.4纳入）。

10.5

 

Airship AI Holdings, Inc.与Mark Scott签订的高管雇佣协议，日期为2024年3月1日。

31.1

 

根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。

31.2

 

根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。

32.1

 

根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席执行官进行认证。

32.2

 

根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350节对首席财务官进行认证。

101.INS

 

内联 XBRL 实例文档（实例文档不出现在交互式数据文件中，因为 ixBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中）。

101.SCH

 

内联 XBRL 分类扩展架构文档。

101.CAL

 

内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。

101.DEF

 

内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档。

101.LAB

 

内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档。

101.PRE

 

内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档。

104

 

封面交互式数据文件，采用嵌入式 XBRL 格式（包含在附录 101 的附件中）。

 

 
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目录

 

签名

 

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

 

日期：2024 年 5 月 15 日

  

 

 

Airship AI 控股有限公司

 

 

/s/ 黄维克

 

 

姓名：黄维克

 

 

职务：首席执行官

 

 

（首席执行官）

 

 

 

 

/s/ Mark E. Scott

 

 

姓名：马克·斯科特

 

 

职务：首席财务官

 

 

（首席财务和会计官）

 

 

 

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