附录 99.1
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从2023年起，成品油轮市场的强劲势头一直持续到2024年，这是由于船只改道通过好望角进行长途航行，以避开
红海的中断，导致所有航段的即期费率与上一季度相比有所提高。
我很自豪地与大家分享哈夫尼亚在第一季度实现了2.196亿美元的净利润，这体现在我们的积极管理方法、现代化的机队以及现货市场的强大影响力。我们的泳池和燃料业务也表现良好，为我们的整体业绩贡献了980万美元。国际财务报告准则第15号负荷到排放量的调整导致总消费支出负调整为720万美元。
我们的资产净值（NAV）拥有由130多艘现代船只组成的多元化和现代化船队，资产价值不断增加1）截至本季度末，约为43亿美元，相当于每股资产净值约为8.37美元（约合90.35挪威克朗）。这包括我们持有八艘租船的购买期权，价值约1.2亿美元，使我们能够利用资产增值获利。
2024年4月9日，我们在纽约证券交易所（NYSE）上市，股票代码为 “HAFN”，这是对我们在奥斯陆证券交易所（OSE）上市（OSE）现有的
上市的补充，实现了一个重要的里程碑。此次双重上市扩大了我们的投资者基础，使我们在美国市场直接接触到我们强劲的商业业绩和股东回报记录。同一天，我们宣布
当我们的净贷款价值占比在20％至30％之间时，我们将股息支付率从70％提高到80％。
此外，当我们的净贷款价值比降至20％以下时，我们将把这一比例从之前的80％进一步提高到90％。这表明我们致力于为
股东提供可观的回报，同时负责任地管理我们的财务。
在本季度末，我们的净贷款价值占24.2％，符合我们最新的派息率。我很高兴地宣布股息支付率为80％，
相当于1.757亿美元或每股0.3443美元。这标志着哈夫尼亚有史以来的最高股息，随着我们继续加强资产负债表，这有可能进一步增长。
在第一季度，成品油轮市场受到红海事件的严重影响，导致船只走更长的航线。展望2024年的剩余时间，
前景仍然乐观。这主要是由于中东炼油厂的混乱和产量增加，以及油轮供应的增长幅度微乎其微。强劲的石油需求，尤其是来自中国和印度的需求，也促成了这种乐观的
前景。
截至2024年5月10日，我们已经为第二季度68％的收入天数提供了保障，平均每天37,896美元；在整个2024年，我们已经为32％的收入天数提供了保障，每天33,901美元。
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-哈夫尼亚首席执行官米凯尔·斯科夫
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1 资产净值是使用哈夫尼亚自有船只的公允价值计算的。
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摘要
| 安全港声明 | 04 |
| 亮点 — 2024 年第一季度 | 05 |
| 关键人物 | 08 |
| 综合中期综合收益表 | 10 |
| 合并资产负债表 | 12 |
| 合并中期权益变动表 | 13 |
| 合并现金流量表 | 14 |
| 现金和现金流量 | 16 |
| 哈夫尼亚的股息政策 | 17 |
| 收入天数的覆盖范围 | 18 |
| 油轮分部业绩 | 21 |
| 注意事项 | |
| 附注1：财产、厂房和设备 | 23 |
| 注2：借款 | 28 |
| 附注3：承诺 | 32 |
| 注4：合资企业 | 33 |
| 注 5：分段信息 | 38 |
| 注6：舰队清单 | 40 |
| 附注7：非国际财务报告准则指标 | 43 |
安全港声明
关于中期报告中前瞻性陈述的免责声明
本未经审计的中期报告（本 “报告”）中讨论的事项可能构成 “前瞻性 陈述”。1995年的《私人证券诉讼改革法》为前瞻性陈述提供了安全港保护，以鼓励公司提供有关其业务的潜在信息。前瞻性陈述 包括有关计划、目标、目标、战略、未来事件或业绩的陈述，以及基本假设和其他陈述，这些陈述不是历史事实或当前事实和情况的陈述。
我们希望利用1995年《私人证券诉讼 改革法》的安全港条款，并将这份与该安全港立法相关的警示声明纳入其中。本报告以及我们或代表我们所作的任何其他书面或口头陈述可能包括前瞻性陈述，这些陈述反映 我们目前对未来事件以及财务和运营业绩的看法。
这些前瞻性陈述可以通过使用前瞻性术语来识别，例如 ，例如 “预期”、“假设”、“相信”、“可以”、“估计”、“预期”、“预测”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“应该”、“潜在”、“项目”、“寻求”、“将来””、“将”，或者，在每种情况下，都是其 否定词，或其他变体或类似术语。它们包括有关哈夫尼亚在集团财务实力和地位、经营业绩、 流动性、前景、增长、战略举措实施等方面的意图、信念或当前预期的声明，以及与集团未来业务发展、财务业绩和集团运营行业相关的其他声明。
哈夫尼亚的潜在投资者请注意，前瞻性陈述并不能保证 未来的业绩，集团的实际财务状况、经营业绩和流动性以及集团未来可能经营的行业和潜在市场的发展可能与本报告所载的前瞻性陈述中的或 所暗示的存在重大差异。Hafnia无法保证其前瞻性陈述所依据的意图、信念或当前预期会发生。
就其性质而言，前瞻性陈述涉及已知和未知风险、 不确定性和假设，并受其影响，因为它们与事件有关，取决于未来可能发生或可能不会发生的情况。由于各种 因素，实际结果可能与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异，包括但不限于：
| • | 总体经济、政治、安全和商业状况，包括俄罗斯和乌克兰之间持续战争的发展以及以色列和哈马斯之间的 冲突； |
| • | 一般化学品和成品油船市场状况，包括租船费率、船舶价值的波动以及影响原油和石油产品或化学品供需的因素，包括 COVID-19 疫情的影响以及世界各地为遏制疫情所做的持续努力； |
| • | 船舶报废预期趋势的变化; |
| • | 化学品和成品油船行业需求的变化，包括LR2、LR1、MR和Handy化学品及成品油船的市场； |
| • | 我们行业内部的竞争，包括化学品和成品油轮供应的变化； |
| • | 我们成功使用哈夫尼亚舰队中的船只和我们商业管理的船只的能力； |
| • | 我们运营开支的变化，包括燃料或冷却价格以及船舶未租船时的铺设成本、干船停靠和保险 成本； |
| • | 我们遵守政府、税务、环境和安全法律法规的能力以及我们在这些法律和法规下的责任； |
| • | 政府法规、税收和贸易事项的变化以及监管机构采取的行动； |
| • | 事故、海盗或政治事件可能导致航线和需求中断； |
| • | 船舶故障和租金损失事件； |
| • | 船舶性能不佳和相关的保修索赔； |
| • | 我们对船舶收购的可得性以及我们完成新造船舶收购的能力的期望； |
| • | 我们获得或获得融资和再融资的能力； |
| • | 我们在信贷额度下的持续借款可用性以及信贷额度中财务契约的遵守情况； |
| • | 商品价格、外币汇率和利率的波动； |
| • | 涉及我们重要股东的潜在利益冲突； |
| • | 我们支付股息的能力； |
| • | 技术发展；以及 |
| • | 投资者、贷款人和其他市场参与者对环境、 社会和治理举措、目标和合规性加强审查和改变预期的影响。 |
有关可能导致实际业绩与预期存在重大差异的重大风险因素以及用于做出前瞻性陈述的重大因素或假设的更多信息，可在哈夫尼亚于2024年4月1日向 美国证券交易委员会提交的20-F表注册声明的 “第3项——关键信息——D. 风险因素” 中找到。由于这些已知和未知的风险、不确定性和假设，结果可能与前瞻性陈述中列出的结果存在重大差异。这些前瞻性 陈述仅代表其发表之日。Hafnia没有义务公开更新或公开修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。随后所有归因于 Hafnia 或代表哈夫尼亚行事的人的 书面和口头前瞻性陈述均由上述和本报告其他地方的警示性陈述作了明确的完整限定。
亮点 — 2024 年第一季度
财务 — 第一季度
2024年第一季度，哈夫尼亚录得2.196亿美元的净利润，相当于每股盈利0.43美元（2023年第一季度：2.566亿美元，相当于每股利润0.51美元）。
商业管理的泳池业务创造了980万美元的收入（2023年第一季度：1,110万美元）。
等效时间章程 (TCE)1Hafnia Limited（“公司” 或 “Hafnia”， 及其子公司，“集团”）在 2024 年第一季度（2023 年第一季度：3.772 亿美元）的收益为 3.788 亿美元，平均总体消费支出1每天 36,230 美元。
2024 年第一季度，哈夫尼亚开展了以下活动：
| • | 2024年3月27日，哈夫尼亚向美国证券交易委员会（“SEC”）公开提交了注册声明，目的是在纽约证券交易所（“NYSE”）上市 公司的普通股。 |
| • | 2024年4月9日，哈夫尼亚的普通股开始在纽约证券交易所交易，股票代码为 “HAFN”，同时继续在奥斯陆股票 交易所上市，股票代码为 “HAFNI”。 |
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| 1 见附注7中的非国际财务报告准则指标。 | |
亮点 — 2024 年第一季度 续
市场
除了2024年强劲的石油需求外，炼油厂格局的变化还将提振成品油船市场。2023年，出口量的增长主要是由中东新的 炼油厂业务推动的，例如科威特的Al Zour和阿曼的Duqm。这些炼油厂以及在非洲和亚洲开业的其他炼油厂预计将在今年进一步提高产量。
另一方面，美国和欧洲等地区的炼油厂持续关闭，这意味着它们需要通过进口来弥补产量的损失。炼油厂 运营和分销模式的持续转变将改变全球石油贸易路线，并有助于增加产品吨里程。
尽管制裁对俄罗斯产品的影响已得到充分感受，但它对库存的影响挥之不去。欧洲的馏分油库存仍低于过去十年 的平均水平，需要补充。欧洲为补充库存而进口的这种潜在增长很可能是通过来自中东的长途贸易实现的，那里的炼油厂主要生产中间馏分油的产能继续扩大。
关于成品油船的供应，2024年的前景仍然乐观，预计今年增长有限。但是，预计从2025年起增长将回升， 主要是由于2023年LR2订单的增加。尽管2024年的订单量也有所增加，但总体前景仍然乐观，截至2024年4月底，成品油轮订单量占船队运力的14％相对较小。
展望未来，健康的市场状况预计将持续下去。持续的地缘政治不确定性将推动对吨英里的需求，而通过巴拿马运河的吨位流量正逐渐恢复正常。炼油厂产能与石油消费区的错位以及有限的供应增长将支持船舶利用率并促进整体吨英里增长。
亮点 — 2024 年第一季度 续
舰队
在本季度末，哈夫尼亚拥有117艘自有船只1以及14艘包租的船只。集团的船队总数包括10艘LR2、35艘LR1（包括3艘裸船包租 和4艘定期租船），62艘MR，其中9艘为IMO II（包括10艘定期包租和5艘空船），以及24艘Handy船只，其中18艘为IMO II（包括10艘裸船包租）。
租用机队的使用权资产账面价值为2390万美元，相应的租赁负债为2,880万美元。
哈夫尼亚将支付每股0.3443美元的季度股息。记录日期将是 2024 年 5 月 23 日，例如股息日期为 2024 年 5 月 22 日，从 2024 年 5 月 29 日起支付。请参阅 单独的分红公告。
2024 年第一季度的季度财务信息尚未经过审计师的审计或审查。
电话会议
哈夫尼亚将于2024年5月15日新加坡标准时间晚上 8:30 /欧洲中部时间下午 2:30 /美国东部标准时间上午 8:30 为投资者和金融分析师举办电话会议。
Hafnia
哈夫尼亚首席执行官迈克尔·斯科夫：+65 8533 8900
www.hafniabw.com
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1 包括在船上租用的空船；六架 LR1 和四架 LR2 由 Vista 合资企业的 50% 所有权拥有，两架 MR 通过仙女座合资 合资企业的 50% 所有权持有 |
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2 包括与哈夫尼亚通过Vista合资企业50％所有权持有的六架LR1和四架LR2的50％股份相关的3.38亿美元 |
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3 包括与哈夫尼亚通过仙女座合资企业50％所有权持有的两艘船只的50％股份有关的5000万美元；以及IMO II MR船只 |
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4 包括 IMO II Handy 船只 |
关键人物
| 百万美元 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20236 | Q1 2024 | |||||||||
| 损益表 | |||||||||||||
| 营业收入（哈夫尼亚船只和 TC 船只） | 482.0 | 427.8 | 472.0 | 521.8 | |||||||||
| 税前利润 | 214.7 | 147.9 | 178.3 | 221.3 | |||||||||
| 该期间的利润 | 213.3 | 146.9 | 176.4 | 219.6 | |||||||||
| 财务项目 | (19.8) | (22.6) | (7.1) | (18.9) | |||||||||
| 合资企业的利润份额 | 5.1 | 3.3 | 4.9 | 7.3 | |||||||||
| TCE 收入1 | 349.3 | 310.3 | 329.8 | 378.8 | |||||||||
| 调整后 EBITDA1 | 261.6 | 220.8 | 234.5 | 287.1 | |||||||||
| 资产负债表 | |||||||||||||
| 总资产 | 4,086.7 | 3,821.6 | 3,913.9 | 3,897.0 | |||||||||
| 负债总额 | 1,910.9 | 1,623.4 | 1,686.2 | 1,541.8 | |||||||||
| 权益总额 | 2,175.8 | 2,198.2 | 2,227.7 | 2,355.2 | |||||||||
| 银行和手头现金2 | 241.5 | 124.8 | 141.6 | 128.9 | |||||||||
| 关键财务数据 | |||||||||||||
| 股本回报率（RoE）（年利率） 3 | 40.8% | 27.9% | 33.3% | 38.3% | |||||||||
| 投资资本回报率（年利率） 4 | 26.4% | 19.2% | 19.3% | 27.6% | |||||||||
| 权益比率 | 53.9% | 57.5% | 56.9% | 60.4% | |||||||||
| 净贷款与价值（LTV）比率5 | 30.1% | 27.4% | 26.3% | 24.2% | |||||||||
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1 见附注7中的非国际财务报告准则指标。 |
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2 不包括商业池中保留的现金。 |
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3 按年计算 |
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4 投资回报率是使用年化息税前利润减去税收来计算的。 |
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| 5净贷款价值比计算方法是船舶银行和融资租赁债务（不包括已售船舶但有待合法完工的债务）、池中借入基础设施的债务 减去银行和手头现金，除以经纪船舶价值（100% 自有船只）。 | |
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6 2023年第四季度以后的数据包括国际财务报告准则第15号的负担到排放的调整；而前几个季度未进行调整。从 2023 年第四季度起的营业收入根据矿池分配进行了调整 ，而前几个季度未进行调整。 |
关键数字 续
| 在截至 2024 年 3 月 31 日的 3 个月中 | LR2 | LR1 | 先生 | 6 | 方便 | 7 | 总计 | |||||||||||||
| 期末的水上船只1 | 6 | 29 | 60 | 24 | 119 | |||||||||||||||
| 总营业天数2 | 483 | 2,545 | 5,243 | 2,184 | 10,455 | |||||||||||||||
| 总日历天数（不包括 TC-In） | 546 | 2,275 | 4,550 | 2,184 | 9,555 | |||||||||||||||
| TCE（每个工作日美元）3 | 52,813 | 46,749 | 32,888 | 28,307 | 36,230 | |||||||||||||||
| 运营支出（每个日历日的美元）4 | 8,550 | 8,178 | 7,812 | 7,569 | 7,886 | |||||||||||||||
| G&A（每个工作日美元）5 | 1,228 | |||||||||||||||||||
资产负债表上的船只
截至2024年3月31日，总资产为38.970亿美元，其中27.144亿美元代表集团船舶的账面价值，包括干船坞，但不包括资产使用权， 如下：
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资产负债表 百万美元 |
LR2 | LR1 | 先生 |
6 | 方便 |
7 | 总计 | |||||||||||||
| 船只（包括干船坞） | 248.9 | 656.1 | 1,256.2 | 553.2 | 2,714.4 | |||||||||||||||
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1 不包括通过Vista合资企业50％所有权拥有的六架LR1和四架LR2，以及通过仙女座合资企业50％所有权拥有的两架MR |
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2 总运营天数包括定期租船的运营天数。运营天数定义为 每艘船在扣除技术性停租天数后拥有、部分拥有、根据空船安排（包括出售和回租）或租船时间运营期间的总天数（包括等待时间）。季度财务信息中列出的 总运营天数包括TC船舶的运营天数。 |
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3 见附注7中的非国际财务报告准则指标。 |
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4 OPEX 包括船舶运行成本和技术管理费。 |
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5 G&A 包括所有费用，并根据管理外部船只所产生的成本进行了调整。 |
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6 包括九艘IMO II MR船只。 |
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7 包括 18 艘海事组织 II Handy 船只。 |
综合中期综合收益表
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对于 3 USD'000 |
在结束的3个月中 2023 年 3 月 31 日 USD'000 |
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| 收入（哈夫尼亚船只和 TC 船只） | 521,792 | 522,601 | ||||||
| 收入（船东池中的外部船只） 1 | 263,101 | 93,957 | ||||||
| 航行费用（哈夫尼亚船只和 TC 船只） | (142,990 | ) | (145,409 | ) | ||||
| 航行费用（船东池中的外部船只） 1 | (84,213 | ) | (42,751 | ) | ||||
| 异地所有者池中外部船舶的矿池分配 | (178,888 | ) | (51,206 | ) | ||||
| 378,802 | 377,192 | |||||||
| 其他营业收入 | 9,824 | 11,110 | ||||||
| 船舶运营费用 | (69,629 | ) | (64,655 | ) | ||||
| 技术管理费用 | (5,719 | ) | (6,025 | ) | ||||
| 包机租赁费用 | (9,530 | ) | (6,887 | ) | ||||
| 一般和管理费用 | (16,696 | ) | (14,722 | ) | ||||
| 287,052 | 296,013 | |||||||
| 不动产、厂房和设备的折旧费 | (53,793 | ) | (51,661 | ) | ||||
| 无形资产的摊销费用 | (336 | ) | (332 | ) | ||||
| 处置资产的收益 | — | 36,687 | ||||||
| 营业利润 | 232,923 | 280,707 | ||||||
| 注销资本化融资费用 | (1,663 | ) | — | |||||
| 利息收入 | 2,805 | 4,909 | ||||||
| 利息支出 | (15,827 | ) | (29,200 | ) | ||||
| 其他财务费用 | (4,213 | ) | (3,680 | ) | ||||
| 财务费用——净额 | (18,898 | ) | (27,971 | ) | ||||
| 合资企业的利润份额 | 7,289 | 5,822 | ||||||
| 所得税前利润 | 221,314 | 258,558 | ||||||
| 所得税支出 | (1,743 | ) | (1,923 | ) | ||||
| 财政期间的利润 | 219,571 | 256,635 | ||||||
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1 “分散所有者池中的外部船只” 是指集团在分散所有者池安排中进行商业管理但不是 Hafnia 船舶或 TC 船舶的船只。 |
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综合中期综合收益表 续
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对于 3 USD'000 |
在结束的3个月中 2023 年 3 月 31 日 000 美元 |
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| 其他综合收入： | ||||||||
| 随后可能重新归类为损益的项目： | ||||||||
| 国外业务-外币折算差额 | 23 | (71 | ) | |||||
| 现金流套期保值的公允价值收益/（亏损） | 14,124 | (1,889 | ) | |||||
| 重新归类为损益 | (8,392 | ) | (8,409 | ) | ||||
| 5,755 | (10,369 | ) | ||||||
| 随后不会重新归类为损益的项目： | ||||||||
| FVOCI的股权投资——公允价值的净变化 | 1,260 | — | ||||||
| 其他综合收入总额 | 7,016 | (10,369 | ) | |||||
| 该期间的综合收入总额 | 226,586 | 246,266 | ||||||
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归属于权益的每股收益 本公司的持有人 |
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| 基本股票数量 | 509,754,103 | 502,326,514 | ||||||
| 每股基本收益（美元） | 0.43 | 0.51 | ||||||
| 摊薄后的股票数量 | 504,597,121 | 509,159,605 | ||||||
| 摊薄后每股收益（美元） | 0.43 | 0.50 | ||||||
合并资产负债表
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截至 31 日 2024 年 3 月 USD'000 |
截至 31 日 2023 年 12 月 USD'000 |
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| 船只 | 2,642,869 | 2,673,938 | ||||
| 干船坞和洗涤器 | 71,550 | 68,159 | ||||
| 使用权资产-船只 | 23,850 | 34,561 | ||||
| 其他不动产、厂房和设备 | 925 | 964 | ||||
| 不动产、厂房和设备共计 | 2,739,194 | 2,777,622 | ||||
| 无形资产 | 976 | 1,290 | ||||
| 无形资产总额 | 976 | 1,290 | ||||
| 合资企业 | 67,461 | 60,172 | ||||
| 其他投资 | 23,223 | 23,953 | ||||
| 受限制的现金1 | 13,421 | 13,381 | ||||
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合资企业应收贷款
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73,116 | 69,626 | ||||
| 递延所得税资产 | — | 36 | ||||
| 衍生金融工具 | 40,637 | 35,023 | ||||
| 其他非流动资产总额 | 217,858 | 202,191 | ||||
| 非流动资产总额 | 2,958,028 | 2,981,103 | ||||
| 库存 | 111,613 | 107,704 | ||||
| 贸易和其他应收账款 | 598,677 | 589,710 | ||||
| 衍生金融工具 | 12,080 | 12,902 | ||||
| 银行和手头现金 | 128,916 | 141,621 | ||||
| 商业池中保留的现金2 | 87,704 | 80,900 | ||||
| 流动资产总额 | 938,990 | 932,837 | ||||
| 总资产 | 3,897,018 | 3,913,940 |
| 股本 | 5,103 | 5,069 | ||||
| 股票溢价 | 1,068,267 | 1,044,849 | ||||
| 缴款盈余 | 537,112 | 537,112 | ||||
| 其他储备 | 17,920 | 27,620 | ||||
| 库存股 | (273 | ) | (17,951 | ) | ||
| 留存收益 | 727,076 | 631,025 | ||||
| 股东权益总额 | 2,355,205 | 2,227,724 | ||||
| 借款 | 944,850 | 1,025,023 | ||||
| 非流动负债总额 | 944,850 | 1,025,023 | ||||
| 当前所得税负债 | 777 | 8,111 | ||||
| 衍生金融工具 | 122 | 276 | ||||
| 贸易和其他应付账款 | 345,146 | 385,478 | ||||
| 借款3 | 250,918 | 267,328 | ||||
| 流动负债总额 | 596,963 | 661,193 | ||||
| 负债总额 | 1,541,813 | 1,686,216 | ||||
| 股东权益和负债总额 | 3,897,018 | 3,913,940 |
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1 限制性现金包括存入还本付息储备金和FFA抵押品账户的现金。 |
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| 2 商业池中保留的现金是以集团池管理 公司的名义开设的现金池银行账户中的现金，只能用于商业池内船舶的运营。 | |
| 3 借款包括与池融资相关的1.13亿美元银行借款，其中约4,770万美元归因于向外部资金池参与者预付的 营运资金，并在计算净LTV时进行了调整。 |
合并中期权益变动表
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分享 资本 USD'000 |
分享 高级 USD'000 |
贡献了 盈余 USD'000 |
翻译储备 USD'000 |
套期保值 保留 USD'000 |
库存股 USD'000 |
资本 储备 USD'000 |
基于股份的支付准备金 USD'000 |
其他储备金 USD'000 |
留存收益 USD'000 |
总计 USD'000 |
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| 2024 年 1 月 1 日的余额 | 5,069 | 1,044,849 | 537,112 | (63 | ) | 39,312 | (17,951 | ) | (25,137 | ) | 3,788 | 9,720 | 631,025 | 2,227,724 | |||||||||||||||||||
| 与所有者的交易 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购买库存股 | 34 | 23,418 | — | — | — | — | — | — | — | — | 23,452 | ||||||||||||||||||||||
| 以股权结算的股份支付 | — | — | — | — | — | — | — | 559 | — | — | 559 | ||||||||||||||||||||||
| 已支付的股息 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (123,520 | ) | (123,520 | ) | ||||||||||||||||||||
| 行使的股票期权 | — | — | — | — | — | 17,678 | (15,707 | ) | (1,567 | ) | — | — | 404 | ||||||||||||||||||||
| 综合收入总额 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 财政期间的利润 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 219,571 | 219,571 | ||||||||||||||||||||||
| 其他综合收入 | — | — | — | 23 | 5,732 | — | — | — | 1,260 | — | 7,015 | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | 5,103 | 1,068,267 | 537,112 | (40 | ) | 45,044 | (273 | ) | (40,844 | ) | 2,780 | 10,980 | 727,076 | 2,355,205 | |||||||||||||||||||
| 2023 年 1 月 1 日的余额 | 5,035 | 1,023,996 | 537,112 | 29 | 68,458 | (12,675 | ) | (710 | ) | 5,873 | — | 381,886 | 2,009,004 | ||||||||||||||||||||
| 与所有者的交易 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购买库存股 | 34 | 20,853 | — | — | — | (44,339 | ) | — | — | — | — | (23,452 | ) | ||||||||||||||||||||
| 以股权结算的股份支付 | — | — | — | — | — | — | — | 2,822 | — | — | 2,822 | ||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期权 | — | — | — | — | — | 39,063 | (24,427 | ) | (4,907 | ) | — | — | 9,729 | ||||||||||||||||||||
| 已支付的股息 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (544,136 | ) | (544,136 | ) | ||||||||||||||||||||
| 综合收入总额 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 财政期间的利润 | — |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
— |
793,275 | 793,275 | ||||||||||||||||||||||
| 其他综合（亏损）/收入 | — | — | — | (92 | ) | (29,146 | ) | — | — | — | 9,720 | — | (19,518 | ) | |||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | 5,069 | 1,044,849 | 537,112 | (63 | ) | 39,312 | (17,951 | ) | (25,137 | ) | 3,788 | 9,720 | 631,025 | 2,227,724 |
合并现金流量表
|
对于 3 月份 已结束 3 月 31 日 2024 USD'000 |
对于 3 月份 已结束 3 月 31 日 2023 USD'000 |
|||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||
| 财政期间的利润 | 219,571 | 256,635 | ||||
| 对以下各项的调整： | ||||||
| -折旧和摊销费用 | 54,129 | 51,993 | ||||
| -处置资产的收益 | — | (36,687 | ) | |||
| -利息收入 | (2,805 | ) | (4,909 | ) | ||
| -利息支出 | 17,490 | 29,200 | ||||
| -其他财务费用 | 4,213 | 3,680 | ||||
| -所得税支出 | 1,743 | 1,923 | ||||
| -计入权益的被投资者的利润份额，扣除税款 | (7,289 | ) | (5,822 | ) | ||
| -股权结算的基于股份的支付交易 | 559 | 814 | ||||
| 营运资金变动前的运营现金流 | 287,611 | 296,827 | ||||
| 营运资金的变化： | ||||||
| -库存 | (3,909 | ) | (20,110 | ) | ||
| -贸易和其他应收账款 | (9,185 | ) | (277,503 | ) | ||
| -贸易和其他应付账款 | (17,548 | ) | 356,061 | |||
| 运营产生的现金 | 256,969 | 355,275 | ||||
| 缴纳的所得税 | (8,451 | ) | (1,247 | ) | ||
| 经营活动提供的净现金 | 248,518 | 354,028 | ||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||
| 收购其他投资 | (353 | ) | (250 | ) | ||
| 购买不动产、厂房和设备 | (15,365 | ) | (2,055 | ) |
合并现金流量表 续
|
对于 3 月份 已结束 3 月 31 日 2024 USD'000 |
对于 3 月份 已结束 3 月 31 日 2023 USD'000 |
||||||
| 购买无形资产 | (22 | ) | — | ||||
| 处置不动产、厂房和设备的收益 | — | 95,712 | |||||
| 处置其他投资所得收益 | 2,344 | — | |||||
| 收到的利息收入 | 1,798 | 3,496 | |||||
| 向合资企业贷款 | (2,581 | ) | — | ||||
| 净现金（用于）/由投资活动提供 | (14,179 | ) | 96,903 | ||||
| 来自融资活动的现金流 | |||||||
| 从外部金融机构借款的收益 | 30,000 | 74,424 | |||||
| 向外部金融机构偿还借款 | (15,725 | ) | (126,091 | ) | |||
| 向非关联方偿还借款 | — | (132 | ) | ||||
| 偿还融资租赁负债 | (113,896 | ) | (120,258 | ) | |||
| 员工股票期权计划的收益 | 408 | 8,578 | |||||
| 向外部金融机构支付融资费用 | — | (1,247 | ) | ||||
| 支付给外部金融机构的利息 | (13,865 | ) | (34,916 | ) | |||
| 支付给第三方的利息 | — | (3 | ) | ||||
| 已支付的其他财务费用 | (3,642 | ) | (2,492 | ) | |||
| 已支付的股息 | (123,520 | ) | (159,204 | ) | |||
| 用于融资活动的净现金 | (240,240 | ) | (361,341 | ) | |||
| 现金及现金等价物净额（减少）/增加 | (5,901 | ) | 89,590 | ||||
| 财政期初的现金和现金等价物 | 222,521 | 280,325 | |||||
| 财政期末 的现金及现金等价物 | 216,620 | 369,915 | |||||
| 财政期末的现金和现金等价物包括： | |||||||
| 银行和手头现金 | 128,916 | 268,306 | |||||
| 商业池中保留的现金 | 87,704 | 101,609 | |||||
| 财政期末的现金和现金等价物 | 216,620 | 369,915 |
现金和现金流量
银行和手头现金1截至 2024 年 3 月 31 日，总额为 1.289 亿美元（2023 年 12 月 31 日： 1.416 亿美元）。
2024年第一季度，经营活动产生了2.485亿美元的净现金流入（2023年第一季度：3.563亿美元）。
经营活动产生的现金流主要用于船舶干船停靠成本、偿还 借款和利息以及向股东支付股息。
投资活动导致2024年第一季度的净现金流出1,420万美元（2023年第一季度：净现金流入 9,890万美元）。
融资活动导致 2024 年第一季度净现金流出 2.402 亿美元（2023 年第一季度：净现金流出 3.613 亿美元）。
| |
|
|
1 不包括商业池中保留的现金。 |
|
股息政策
2024 年 4 月，哈夫尼亚董事会批准提高股息支付率。根据修订后的 股息政策，当净贷款价值高于20％但等于或低于30％时，哈夫尼亚将把派息率从之前的70％提高到80％。此外，如果净贷款价值等于或低于20％，则支付比率将从之前的80％进一步提高到90％。
在本次更新之后，Hafnia的目标是将按非常 项调整后的净利润的季度派息比率定为：
| 如果净贷款价值比高于40％，则支付50％的净利润， |
| 如果净贷款价值高于30％但等于或低于40％，则支付60％的净利润， |
| 如果净贷款价值高于20％但等于或低于30％，则支付80％的净利润，以及 |
| 如果净贷款价值等于或低于 20%，则支付 90% 的净利润 |
净贷款价值比计算方法是船舶银行和融资租赁债务（不包括已售船舶但尚待 合法完工的债务）、池中借入基础设施的债务减去银行和手头现金除以经纪船舶价值（100% 自有船只）。
最终的股息金额将由董事会决定。除现金分红外， 公司还可能回购股票，作为其向股东分配总额的一部分。
在决定是否宣布分红和确定股息金额时，董事会将考虑 集团的资本需求，包括资本支出承诺、财务状况、一般业务状况、法律限制，以及当时 处的借款安排或其他合同安排下的任何限制。
第一季度股息
董事会已将2024年第一季度的季度派息率定为80％。
收入天数的覆盖范围
| 舰队概述 | Q2 2024 | 2024 年第二季度至第四季度 | 2025 | |||||||||
| 自有船只，船只数量 | ||||||||||||
| LR2 | 6.0 | 6.0 | 6.0 | |||||||||
| LR1 | 10.0 | 10.0 | 10.0 | |||||||||
| 先生2 | 44.0 | 44.0 | 44.0 | |||||||||
| 方便3 | 6.0 | 6.0 | 6.0 | |||||||||
| 总计 | 66.0 | 66.0 | 66.0 | |||||||||
| 租船和回租船，船只数量 | ||||||||||||
| LR2 | — | — | — | |||||||||
| LR1 | 18.9 | 17.8 | 15.5 | |||||||||
| 先生2 | 15.5 | 13.7 | 7.3 | |||||||||
| 方便3 | 18.0 | 18.0 | 18.0 | |||||||||
| 总计 | 52.4 | 49.5 | 40.8 | |||||||||
| Vista 合资船1，船只数量 | ||||||||||||
| LR2 | 4.0 | 4.0 | 4.0 | |||||||||
| LR1 | 6.0 | 6.0 | 6.0 | |||||||||
| 先生2 | 2.0 | 2.0 | 3.0 | |||||||||
| 方便3 | — | — | — | |||||||||
| 总计 | 12.0 | 12.0 | 13.0 | |||||||||
收入天数的保险自2024年5月10日起编制。
| |
|
|
1 这些数字以 100% 为基础列出。这些合资船只由哈夫尼亚在Vista和仙女座合资企业中的50％股份拥有。 |
|
| 2 包括九艘国际海事组织 II 船只 | |
| 3 包括 18 艘国际海事组织 II 船只 |
收入天数的覆盖范围 续
| Q2 2024 | 2024 年第二季度至第四季度 | 2025 | ||||||||
| 船只总数，船只数量 | ||||||||||
| LR2 | 6.0 | 6.0 | 6.0 | |||||||
| LR1 | 10.0 | 10.0 | 10.0 | |||||||
| 先生1 | 44.0 | 44.0 | 44.0 | |||||||
| 方便2 | 6.0 | 6.0 | 6.0 | |||||||
| 总计 | 66.0 | 66.0 | 66.0 | |||||||
| 覆盖率，% | ||||||||||
| LR2 | 85% | 55% | 44% | |||||||
| LR1 | 54% | 18% | 0% | |||||||
| 先生1 | 67% | 34% | 8% | |||||||
| 方便2 | 83% | 37% | 4% | |||||||
| 总计 | 68% | 32% | 8% | |||||||
| 承保费率，每天美元 | ||||||||||
| LR2 | 40,814 | 33,483 | 25,765 | |||||||
| LR1 | 48,681 | 48,621 | — | |||||||
| 先生1 | 34,900 | 30,785 | 21,563 | |||||||
| 方便2 | 32,602 | 31,043 | 24,162 | |||||||
| 总计 | 37,896 | 33,901 | 23,603 | |||||||
收入天数的保险自2024年5月10日起编制。
| |
|
|
1 包括九艘IMO II船只 |
|
| 2 包括 18 艘国际海事组织 II 船只 |
油轮分部业绩
| LR2 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20234 | Q1 2024 | ||||||||||||
| 运营天数（自有） | 546 | 552 | 550 | 483 | ||||||||||||
| 工作天数（TC-以内） | — | — | — | — | ||||||||||||
| TCE （每个工作日美元）1 | 36,926 | 31,272 | 38,884 | 52,813 | ||||||||||||
| TCE（TC-输入） （每个工作日美元）1 |
— | — | — | — | ||||||||||||
| 日历日 （不包括 TC-in） |
546 | 552 | 552 | 546 | ||||||||||||
| 运营支出 （每个日历日的美元） |
8,206 | 8,348 | 6,984 | 8,550 | ||||||||||||
| 先生2 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20234 | Q1 2024 | ||||||||||||
| 运营天数（自有） | 4,312 | 4,416 | 4,442 | 4,333 | ||||||||||||
| 工作天数（TC-以内） | 832 | 920 | 920 | 910 | ||||||||||||
| TCE （每个工作日美元）1 | 30,954 | 29,141 | 31,355 | 32,888 | ||||||||||||
| TCE（TC-输入） （每个工作日美元）1 |
33,023 | 31,652 | 32,299 | 33,609 | ||||||||||||
| 日历日 （不包括 TC-in） |
4,342 | 4,508 | 4,541 | 4,550 | ||||||||||||
| OPEX （每个日历日的美元） |
7,621 | 8,093 | 8,131 | 7,812 | ||||||||||||
| LR1 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20234 | Q1 2024 | ||||||||||||
| 运营天数（自有） | 2,154 | 2,240 | 2,253 | 2,181 | ||||||||||||
| 工作天数（TC-以内） | 363 | 350 | 360 | 364 | ||||||||||||
| TCE（每个工作日美元）1 | 41,119 | 30,198 | 32,184 | 46,749 | ||||||||||||
| TCE（TC-输入） （每个工作日美元）1 |
37,891 | 28,825 | 33,716 | 47,507 | ||||||||||||
| 日历日 （不包括 TC-in） |
2,248 | 2,298 | 2,300 | 2,275 | ||||||||||||
| 运营支出 （每个日历日的美元） |
7,731 | 8,628 | 7,601 | 8,178 | ||||||||||||
| 方便3 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20234 | Q1 2024 | ||||||||||||
| 运营天数（自有） | 2,180 | 2,199 | 2,207 | 2,184 | ||||||||||||
| 工作天数（TC-以内） | — | — | — | — | ||||||||||||
| TCE （每个工作日美元）1 | 30,100 | 26,780 | 25,459 | 28,307 | ||||||||||||
| TCE（TC-输入） （每个工作日美元）1 |
— | — | — | — | ||||||||||||
| 日历日 （不包括 TC-in） |
2,184 | 2,208 | 2,208 | 2,184 | ||||||||||||
| OPEX （每个日历日的美元） |
7,846 | 7,753 | 7,329 | 7,569 | ||||||||||||
| |
|
|
1 TCE代表加上返水池佣金后的TCE总收入；参见附注7中的非国际财务报告准则指标。 |
|
| 2 包括 IMO II MR 船只。 | |
| 3 包括 IMO II Handy 船只。 | |
|
4 2023年第四季度以后的数据包括国际财务报告准则第15号的负担到排放的调整；而前几个季度未进行调整。2023 年第四季度以后的营业收入根据矿池分配进行了调整，而
前几个季度未进行调整。
|
油轮分部业绩 续
| 化学-不锈钢 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 20232 | Q1 2024 | ||||||||||||
| 运营天数（自有） | — | — | — | — | ||||||||||||
| 工作天数（TC-以内） | 57 | 39 | — | — | ||||||||||||
| TCE（每个工作日美元）1 | 15,994 | 10,068 | — | — | ||||||||||||
| TCE（TC-IN）（每个工作日美元）1 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 日历日（不包括 TC-in） | — | — | — | — | ||||||||||||
| 运营支出（每个日历日的美元） | — | — | — | — | ||||||||||||
| |
|
|
1 TCE代表加上返水池佣金后的TCE总收入；参见附注7中的非国际财务报告准则指标。 |
|
|
2 2023年第四季度以后的数据包括国际财务报告准则第15号的负担到排放的调整；而前几个季度未进行调整。2023 年第四季度以后的营业收入根据矿池
分配进行了调整，而前几个季度未进行调整。
|
| 使用权 资产-船只 000 美元 |
船只 USD'000 |
干船坞和洗涤器 USD'000 |
其他 USD'000 |
总计 USD'000 |
||||||||||||||||
| 成本 | ||||||||||||||||||||
| 于 2024 年 1 月 1 日 | 199,582 | 3,573,265 | 143,375 | 1,495 | 3,917,717 | |||||||||||||||
| 补充 | — | 3,324 | 11,996 | 45 | 15,365 | |||||||||||||||
| 干船停靠周期完成时注销 | — | — | (7,946 | ) | — | (7,946 | ) | |||||||||||||
| 在 2024 年 3 月 31 日 | 199,582 | 3,576,589 | 147,425 | 1,540 | 3,925,136 | |||||||||||||||
| 累计折旧和减值费用 | ||||||||||||||||||||
| 于 2024 年 1 月 1 日 | 165,021 | 899,327 | 75,216 | 531 | 1,140,095 | |||||||||||||||
| 折旧费 | 10,711 | 34,393 | 8,605 | 84 | 53,793 | |||||||||||||||
| 干船停靠周期完成时注销 | — | — | (7,946 | ) | — | (7,946 | ) | |||||||||||||
| 在 2024 年 3 月 31 日 | 175,732 | 933,720 | 75,875 | 615 | 1,185,942 | |||||||||||||||
| 账面净值 | ||||||||||||||||||||
| 在 2024 年 3 月 31 日 | 23,850 | 2,642,869 | 71,550 | 925 | 2,739,194 | |||||||||||||||
| 使用权 资产-船只 000 美元 |
船只 USD'000 |
干船坞和洗涤器 USD'000 |
其他 USD'000 |
总计 USD'000 |
||||||||||||||||
| 成本 | ||||||||||||||||||||
| 于 2023 年 1 月 1 日 | 187,730 | 3,698,658 | 138,001 | 1,369 | 4,025,758 | |||||||||||||||
| 补充 | — | 1,592 | 408 | 55 | 2,055 | |||||||||||||||
| 船只的处置 | — | (164,795 | ) | (7,481 | ) | — | (172,276 | ) | ||||||||||||
| 重新归类为待售资产 | — | (60,321 | ) | (1,729 | ) | — | (62,050 | ) | ||||||||||||
| 于 2023 年 3 月 31 日/2023 年 4 月 1 日 | 187,730 | 3,475,134 | 129,199 | 1,424 | 3,793,487 | |||||||||||||||
| 补充 | — | 86,445 | 7,405 | 4 | 93,854 | |||||||||||||||
| 船只的处置 | — | (58,712 | ) | (3,340 | ) | — | (62,052 | ) | ||||||||||||
| 干船停靠周期完成时注销 | — | — | (1,575 | ) | — | (1,575 | ) | |||||||||||||
| 于 2023 年 6 月 30 日/2023 年 7 月 1 日 | 187,730 | 3,502,867 | 131,689 | 1,428 | 3,823,714 | |||||||||||||||
| 补充 | — | 33,966 | 8,400 | 51 | 42,417 | |||||||||||||||
| 干船停靠周期完成时注销 | — | — | (2,727 | ) | — | (2,727 | ) | |||||||||||||
| 在 2023 年 9 月 30 日/2023 年 10 月 1 日 | 187,730 | 3,536,833 | 137,362 | 1,479 | 3,863,404 | |||||||||||||||
| 补充 | 11,852 | 36,432 | 9,618 | 16 | 57,918 | |||||||||||||||
| 船只的处置 | — | (60,321 | ) | (1,696 | ) | — | (62,017 | ) | ||||||||||||
| 干船停靠周期完成时注销 | — | — | (3,638 | ) | — | (3,638 | ) | |||||||||||||
| 将持有的待售资产重新归类为处置船只 | — | 60,321 | 1,729 | — | 62,050 | |||||||||||||||
| 在 2023 年 12 月 31 日 | 199,582 | 3,573,265 | 143,375 | 1,495 | 3,917,717 | |||||||||||||||
附注1：财产、厂房和设备 续
| 使用权 资产-船只 000 美元 |
船只 000 美元 |
干船坞和洗涤器 000 美元 |
其他 000 美元 |
总计 000 美元 |
||||||||||||||||
| 累计折旧和减值费用 | ||||||||||||||||||||
| 于 2023 年 1 月 1 日 | 119,826 | 970,339 | 58,791 | 239 | 1,149,195 | |||||||||||||||
| 折旧费 | 11,232 | 33,153 | 7,204 | 72 | 51,661 | |||||||||||||||
| 船只的处置 | — | (111,179 | ) | (2,072 | ) | — | (113,251 | ) | ||||||||||||
| 重新归类为待售资产 | — | (49,015 | ) | (482 | ) | — | (49,497 | ) | ||||||||||||
| 于 2023 年 3 月 31 日/2023 年 4 月 1 日 | 131,058 | 843,298 | 63,441 | 311 | 1,038,108 | |||||||||||||||
| 折旧费 | 11,292 | 33,250 | 6,935 | 68 | 51,545 | |||||||||||||||
| 船只的处置 | — | (46,287 | ) | (1,852 | ) | — | (48,139 | ) | ||||||||||||
| 干船停靠周期完成时注销 | — | — | (1,575 | ) | — | (1,575 | ) | |||||||||||||
| 于 2023 年 6 月 30 日/2023 年 7 月 1 日 | 142,350 | 830,261 | 66,949 | 379 | 1,039,939 | |||||||||||||||
| 折旧费 | 11,335 | 34,572 | 7,158 | 70 | 53,135 | |||||||||||||||
| 干船停靠周期完成时注销 | — | — | (2,727 | ) | — | (2,727 | ) | |||||||||||||
| 在 2023 年 9 月 30 日/2023 年 10 月 1 日 | 153,685 | 864,833 | 71,380 | 449 | 1,090,347 | |||||||||||||||
| 折旧费 | 11,336 | 34,494 | 7,474 | 82 | 53,386 | |||||||||||||||
|
干船停靠周期完成时注销
|
— | — | (3,638 | ) | — | (3,638 | ) | |||||||||||||
| 船只的处置 | — | (49,015 | ) | (482 | ) | — | (49,497 | ) | ||||||||||||
| 将持有的待售资产重新归类为处置船只 | — | 49,015 | 482 | — | 49,497 | |||||||||||||||
| 在 2023 年 12 月 31 日 | 165,021 | 899,327 | 75,216 | 531 | 1,140,095 | |||||||||||||||
| 账面净值 | ||||||||||||||||||||
| 在 2023 年 12 月 31 日 | 34,561 | 2,673,938 | 68,159 | 964 | 2,777,622 | |||||||||||||||
附注1：财产、厂房和设备 续
| a. | 该集团将成品油船船队的商业管理分为七个独立的商业池：LR1、LR2、MR、 Handy、Chemical-MR、Chemical-Handy、Chemical-Handy和Specialized。每个单独的商业池构成一个单独的现金生成单元（“CGU”）。对于按时租约方式部署在商用船池之外的船只，每艘船只 构成单独的 CGU。 |
每当事件或情况变化表明 这些 CGU 的账面价值可能无法收回时，管理层就必须进行评估。管理层通过将其账面金额与其 “可收回价值” 进行比较来衡量每个CGU的可收回性，即其公允价值减去处置成本或使用价值 （“VIU”）中较高者，其公允价值减去处置成本或使用价值 （“VIU”），以CGU在剩余使用寿命内预计产生的未来折扣现金流为基础。
附注1：财产、厂房和设备 续
截至2024年3月31日，该小组参考内部和外部因素 评估了这些CGU是否有减值指标。根据独立船舶经纪人的评估，船队的市场估值是该集团进行的一项关键测试。
根据该评估以及其他行业因素，集团得出结论，在截至2024年3月31日的3个月（截至2023年3月31日的3个月：零美元）中，没有迹象表明需要对先前确认的减值损失进行任何减值损失或 逆转。
| b. | 截至2024年3月31日，集团已抵押总账面金额为23.421亿美元（2023年3月31日：26.976亿美元）的船舶作为集团银行借款的担保。 |
| c. | 截至2024年3月31日，使用权资产没有增加（截至2023年3月31日的3个月：零美元）。 |
| d. | 按分部 分部认定为使用权资产的定期租用船舶的平均购买期权价格和下一个可行使期权期限如下： |
| USD'000 | 平均购买期权价格1 | 下一个可行使期权期2 | ||||
| LR1 | 40,800 | 可在本财政期间立即行使 | ||||
| 先生 | 29,100 | 可在本财政期间立即行使 |
| |
|
|
1 购买期权价格每年按固定金额下降，或根据个人合同条款按比例下降。截至报告期末，购买期权 的价值为1.2亿美元。 |
|
| 2 行使期权前需要提前三到四个月的通知期 |
|
截至 31 日
三月
2024
000 美元
|
截至 31 日 十二月 2023 USD'000 |
|||||||
| 当前 | ||||||||
| 银行借款 | 174,349 | 174,004 | ||||||
| 销售和回租负债（记作融资交易） | 49,370 | 57,305 | ||||||
| 其他租赁负债 | 27,199 | 36,019 | ||||||
| 当前借款总额 | 250,918 | 267,328 | ||||||
| 非当前 | ||||||||
| 银行借款 | 413,205 | 398,507 | ||||||
| 销售和回租负债（记作融资交易） | 530,006 | 622,174 | ||||||
| 其他租赁负债 | 1,639 | 4,342 | ||||||
| 非流动借款总额 | 944,850 | 1,025,023 | ||||||
| 借款总额 | 1,195,768 | 1,292,351 | ||||||
| 融资金额 | 未偿金额 百万美元 | 到期日 | ||||||
| 4.73 亿美元的设施 | 107.9 | |||||||
| -4.13亿美元的定期贷款 | 2026 | |||||||
| -6,000万美元的循环信贷额度 | 2026 | |||||||
| 3.74 亿美元的设施 | — | |||||||
| -1亿美元的循环信贷额度 | 2028 | |||||||
| 2.16 亿美元的设施 | 140.5 | 2027 | ||||||
| 1.06亿美元的设施 | 88.6 | 2025 | ||||||
| 8,400万美元的设施 | 54.2 | |||||||
| -6,800万美元的定期贷款 | 2026 | |||||||
| -1,600万美元的循环信贷额度 | 2026 | |||||||
| 3,900万美元的设施 | 17.9 | |||||||
| -3000万美元定期贷款 | 2025 | |||||||
| -900万美元的循环信贷额度 | 2025 | |||||||
| 高达1.75亿美元的借款基础设施 | ||||||||
| 高达1.75亿美元的借款基础设施 | 53.0 | |||||||
| （最多可选手风琴 7,500 万美元） | 60.0 | 2024 | ||||||
| 融资金额 |
未偿金额 百万美元 |
到期日 | ||||||
| 4000万美元的设施 | 37.8 | 2029 | ||||||
| 3.03 亿美元的设施 | 28.0 | |||||||
| -3.03亿美元的循环信贷额度 | 2029 | |||||||
| 还款概况：000美元 | 截至 2024 年 12 月 31 日的财政年度 | 在截至的财政年度 2025 年 12 月 31 日 |
||||||
| 4.73 亿美元的设施 | 21,744 | 28,992 | ||||||
| 2.16 亿美元的设施 | 9,450 | 12,600 | ||||||
| 1.06亿美元的设施 | 6,642 | 81,920 | ||||||
| 8,400万美元的设施 | 4,680 | 6,240 | ||||||
| 3,900万美元的设施 | 2,503 | 15,464 | ||||||
| 高达1.75亿美元的借款基础设施 | 53,000 | |||||||
| 高达1.75亿美元的借款基础设施 | 60,000 | |||||||
|
（最多可选手风琴 7,500 万美元）
|
||||||||
| 4000万美元的设施 | 2,155 | 2,873 | ||||||
| 3.03 亿美元的设施 | — | — | ||||||
注2：借款 续
截至2024年3月31日，合资企业的银行借款包括来自外部金融机构的六项信贷额度（2023年12月31日：六项信贷额度）。下表汇总了合资企业银行借款的关键信息：
| 融资金额 |
未偿金额 百万美元 |
到期日 | |||
| Vista 合资企业 | |||||
| 5180 万美元的设施 | 32.4 | 2031 | |||
| 1.11亿美元的设施 | 80.9 | 2032 | |||
| 8,960万美元的设施 | 85.0 | 2033 | |||
| 8,850 万美元的设施 | 87.3 | 2031 | |||
| 仙女座合资企业 | |||||
| 2,210万美元的设施 | 18.0 | 2026 | |||
| 2350万美元的设施 | 20.2 | 2028 |
| 还款概况 USD'000 |
在截至的财政年度 2024 年 12 月 31 日 |
在截至的财政年度 2025 年 12 月 31 日 |
|||
| Vista 合资企业 | |||||
| 5180 万美元的设施 | 2,590 | 3,453 | |||
| 1.11亿美元的设施 | 5,550 | 7,400 | |||
| 8,960万美元的设施 | 3,953 | 5,271 | |||
| 8,850 万美元的设施 | 3,687 | 4,917 | |||
| 仙女座合资企业 | |||||
| 2,210万美元的设施 | 1,105 | 1,473 | |||
| 2350万美元的设施 | 1,103 | 1,470 |
截至2024年3月31日，融资租赁负债由外部租赁公司提供的各种设施组成。 这些设施下的船只由租赁公司合法拥有并租回哈夫尼亚。这些设施的到期日从2029年到2033年不等。
与12艘LR1船只相关的账面金额为3.468亿美元（2023年12月31日：3.542亿美元），10艘CTI船只为1.853亿美元（2023年12月31日：2.769亿美元），其他融资租赁为4,730万美元（2023年12月31日：4,850万美元）。
利率
在资产负债表 之日，总借款的加权平均年有效利率（不包括利率互换的影响）如下：
| 截至2024年3月31日 | 截至2023年12月31日 | ||||
| 银行借款 | 7.0% | 6.7% | |||
| 销售和回租负债（记作融资交易） | 7.2% | 7.4% |
账面金额和公允价值
银行借款和融资租赁负债的账面价值接近其公允价值，因为它们可以每隔一 到三个月重新定价。
附注3：承诺
经营租赁承诺——集团为出租人的情况
集团根据不可取消的经营租赁协议将船舶租赁给第三方。集团将这些租赁归类为 经营租赁，因为集团保留了与租赁资产所有权相关的几乎所有风险和回报。
报告数据后收到的经营租赁下的未贴现租赁付款分析如下：
| USD'000 | 截至 31 日 2024 年 3 月 |
截至2023年12月31日 | |||
| 不到一年 | 89,813 | 87,459 | |||
| 一到两年 | 35,345 | 25,830 | |||
| 两到五年 | 16,224 | 8,960 | |||
| 141,382 | 122,249 |
资本承诺-合资企业
集团拥有合资企业的股权，有义务通过股权出资或股东贷款为合资企业的 newbuild计划提供其营运资金份额。
在报告日应缴纳但尚未确认的未来最低资本出资额如下：
| USD'000 | 截至 31 日 2024 年 3 月 |
截至2023年12月31日 | |||
| 不到一年 | 18,069 | 28,394 | |||
| 一到两年 | 21,941 | 58,079 | |||
| 五年以上 | 42,591 | 19,360 | |||
| 82,601 | 105,833 |
注4：合资企业
| 截至2024年3月31日 | 截至2023年12月31日 | ||||
| USD'000 | USD'000 | ||||
| 对合资企业的兴趣 | 67,461 | 60,172 |
注4：合资企业 续
| a. | Vista 航运私人有限公司 |
Vista Shipping PteLtd. 及其子公司（“Vista Shipping”）是一家合资企业，集团拥有联合控制权和50％的所有权 权益。Vista Shipping总部设在新加坡，其结构是独立的船舶所有权工具，集团在其净资产中拥有剩余权益。因此，该集团已将其在Vista Shipping的权益归类为合资 企业。根据成立Vista Shipping所依据的协议，集团和合资企业的其他投资者已同意向股东提供与其权益成比例的贷款，为newbuild 计划融资。
在截至2024年3月31日的财政期间，哈夫尼亚通过其Vista合资企业接收了一艘LR2船的交付。
下表汇总了Vista Shipping自身合并财务报表中包含的财务信息。 表还将汇总的财务信息与集团在Vista Shipping的权益账面金额进行了核对。
| 截至31日 | 截至 31 日 | |||||||
| 2024 年 3 月 | 2023 年 12 月 | |||||||
| USD'000 | USD'000 | |||||||
| 所有权权益百分比 | 50% | 50% | ||||||
| 非流动资产 | 437,981 | 397,965 | ||||||
| 流动资产 | 75,398 | 54,092 | ||||||
| 非流动负债 | (375,519 | ) | (336,598 | ) | ||||
| 流动负债 | (36,784 | ) | (28,564 | ) | ||||
| 净资产（100%） | 101,076 | 86,895 | ||||||
| 集团在净资产中所占份额（50%） | 50,538 | 43,448 | ||||||
| 收入 | 30,963 | 91,191 | ||||||
| 其他收入 | 1,051 | 1,963 | ||||||
| 开支 | (17,832 | ) | (56,914 | ) | ||||
| 利润和总综合收益（100%） | 14,182 | 36,240 | ||||||
| 利润和总综合收益（50%） | 7,091 | 18,120 | ||||||
| 未确认上一年度的亏损份额 | — | (170 | ) | |||||
| 集团占总综合收益的份额（50%） | 7,091 | 17,950 | ||||||
注4：合资企业 续
| b. | H&A 航运 |
2021年7月，集团与仙女座船舶控股有限公司（“仙女座船舶控股”）成立了一家合资企业，即H&A Shipping Ltd（“H&A Shipping”），该集团拥有联合控制权和50％的所有权。H&A Shipping总部设在马绍尔群岛共和国，其结构是独立的船舶所有权工具， 集团在其净资产中拥有剩余权益。因此，集团已将其在H&A Shipping Ltd的权益归类为合资企业。根据成立H&A Shipping所依据的协议，集团和合资企业的其他 投资者已同意提供与其权益成比例的股权，为新建项目提供资金。
下表汇总了H&A Shipping自己的 合并财务报表中包含的财务信息。该表还对汇总的财务信息与集团在H&A Shipping的权益的账面金额进行了核对。
|
截至2024年3月31日 USD'000 |
截至 2023 年 12 月 31 日：000 美元 | |||||||
| 所有权权益百分比 | 50% | 50% | ||||||
| 非流动资产 | 62,215 | 62,990 | ||||||
| 流动资产 | 6,083 | 5,308 | ||||||
| 非流动负债 | (51,301 | ) | (52,038 | ) | ||||
| 流动负债 | (4,936 | ) | (4,548 | ) | ||||
| 净资产（100%） | 12,061 | 11,712 | ||||||
| 集团在净资产中所占份额（50%） | 6,030 | 5,856 | ||||||
| 股东贷款 | 7,668 | 7,668 | ||||||
| 调整会计政策 | 1,043 | 1,006 | ||||||
| 合资企业权益账面金额 | 14,740 | 14,530 | ||||||
| 收入 | 2,853 | 11,438 | ||||||
| 其他收入 | 147 | 1,458 | ||||||
| 开支 | (2,652 | ) | (10,857 | ) | ||||
| 利润和总综合收益（100%） | 348 | 2,039 | ||||||
| 利润和总综合收益（50%） | 173 | 1,019 | ||||||
| 调整会计政策 | 37 | 147 | ||||||
| 集团占总综合收益的份额（50%） | 210 | 1,166 | ||||||
| c. | Ecomar |
2023年6月，集团和索卡特拉成立了一家名为Ecomar的合资企业，该集团 拥有联合控制权和50％的所有权。Ecomar在法国注册成立，其结构是独立的船舶所有权工具，该集团在其净资产中拥有剩余权益。因此，该集团已将其在 Ecomar的权益归类为合资企业。根据成立Ecomar时所依据的协议，集团和合资企业的其他投资者已同意向股东提供与其权益成比例的贷款，为 newbuild计划融资。
下表汇总了Ecomar自己的 合并财务报表中包含的财务信息。该表还将汇总的财务信息与该集团在Ecomar的权益账面金额进行了核对。
|
截至2024年3月31日 USD'000 |
截至 2023 年 12 月 31 日：000 美元 | |||||||
| 所有权权益百分比 | 50% | 50% | ||||||
| 非流动资产 | 36,237 | 31,873 | ||||||
| 非流动负债 | (36,773 | ) | (31,849 | ) | ||||
| 净额（负债）/资产（100%） | (536 | ) | 24 | |||||
| 集团在净（负债）/资产中所占份额（50%） | (268 | ) | 12 | |||||
| 未确认的损失份额 | 268 | — | ||||||
| 合资企业权益账面金额 | — | 12 | ||||||
| 其他收入 | 2 | 1 | ||||||
| 开支 | (560 | ) | (87 | ) | ||||
| 亏损和总综合亏损（100%） | (558 | ) | (86 | ) | ||||
| 亏损和总综合亏损 (50%) | (280 | ) | (43 | ) | ||||
| 未确认的损失份额 | 268 | — |
||||||
| 集团在综合亏损总额中所占份额（50%） | (12 | ) | (43 | ) | ||||
注4：合资企业 续
| d. | 复杂性 |
2023年3月，集团与信宝罗控股有限公司签订了股份购买协议 ，根据该协议，集团购买了Quintessential AI Limited（“Q-AI”）50％的A类股份（有投票权）。交易的结果是，该集团拥有Q-AI的共同控制权（Simbolo Holdings持有其余的A类股份）；拥有 25.5％的所有权权益。Q-AI 在伦敦注册成立，从事软件开发行业。因此，该集团已将其在Q-AI的权益归类为合资企业。
截至2024年3月31日，Q-AI已开始运营，截至2024年3月31日 的投资成本为220万美元。该公司已更名为 Complexo。
注 5：区段信息
|
在截至的3个月中 2024 年 3 月 31 日 |
LR21 USD'000 |
LR12 USD'000 |
先生3 000 美元 |
方便4 USD'000 |
总计 000 美元 | |||||||||||||||
| 收入（哈夫尼亚船只和 TC 船只） | 29,501 | 164,111 | 236,577 | 91,565 | 521,754 | |||||||||||||||
| 收入（船东池中的外部船只） | 27,211 | 92,962 | 113,401 | 29,527 | 263,101 | |||||||||||||||
| 航行费用（哈夫尼亚船只和 TC 船只） | (3,991 | ) | (45,125 | ) | (64,131 | ) | (29,754 | ) | (143,001 | ) | ||||||||||
| 航行费用（船东池中的外部船只） | (12,335 | ) | (25,469 | ) | (36,618 | ) | (9,791 | ) | (84,213 | ) | ||||||||||
| 异地所有者池中外部船舶的矿池分配 | (14,876 | ) | (67,493 | ) | (76,783 | ) | (19,736 | ) | (178,888 | ) | ||||||||||
| TCE收入5 | 25,510 | 118,986 | 172,446 | 61,811 | 378,753 | |||||||||||||||
| 其他营业收入 | 759 | 2,024 | 2,428 | 1,245 | 6,456 | |||||||||||||||
| 船舶运营费用 | (4,324 | ) | (17,194 | ) | (32,843 | ) | (15,268 | ) | (69,629 | ) | ||||||||||
| 技术管理费用 | (345 | ) | (1,412 | ) | (2,700 | ) | (1,262 | ) | (5,719 | ) | ||||||||||
| 包机租赁费用 | — | (2,185 | ) | (7,345 | ) | — | (9,530 | ) | ||||||||||||
| 调整后 EBITDA5 | 21,600 | 100,219 | 131,986 | 46,526 | 300,331 | |||||||||||||||
| 折旧费 | (3,382 | ) | (14,958 | ) | (27,170 | ) | (8,199 | ) | (53,709 | ) | ||||||||||
| 246,622 | ||||||||||||||||||||
| 未分配6 | (25,308 | ) | ||||||||||||||||||
| 所得税前利润 | 221,314 | |||||||||||||||||||
| |
|
|
1 容积在85,000载重吨至124,999载重吨之间的船只，提供清洁石油产品的运输。 |
|
| 2 船舶大小介于55,000载重吨至84,999载重吨之间，用于运输清洁和肮脏的石油产品。 | |
| 3 容积在 40,000 载重吨到 54,999 载重吨之间的船只，提供清洁和肮脏的石油产品、植物油和简单 化学品的运输；包括 IMO II 船只 | |
| 4容积在 25,000 载重吨到 39,999 载重吨之间的船只，提供清洁和脏污的石油产品、植物油和简单 化学品的运输；包括 IMO II 船只 | |
| 5参见附注7中的非国际财务报告准则衡量标准部分。 | |
| 6包括截至2024财政年度不属于集团运营部门的船舶的上期调整。 |
注 5：区段信息 续
|
在截至的3个月中 2023 年 3 月 31 日5 |
LR21 USD'000 |
LR12 USD'000 |
先生3 USD'000 |
方便4 USD'000 |
化学品 — 不锈钢 USD'000 |
总计 USD'000 |
||||||||||||||||||
| 收入（哈夫尼亚船只和 TC 船只） | 28,267 | 158,724 | 236,807 | 99,004 | (201 | ) | 522,601 | |||||||||||||||||
| 收入（船东池中的外部船只） | 6,156 | 50,254 | 21,427 | 16,120 | — | 93,957 | ||||||||||||||||||
| 航行费用（哈夫尼亚船只和 TC 船只） | (6,253 | ) | (39,910 | ) | (65,584 | ) | (33,644 | ) | (18 | ) | (145,409 | ) | ||||||||||||
| 航行费用（船东池中的外部船只） | (2,863 | ) | (24,084 | ) | (10,444 | ) | (5,360 | ) | — | (42,751 | ) | |||||||||||||
| 异地所有者池中外部船舶的矿池分配 | (3,293 | ) | (26,170 | ) | (10,983 | ) | (10,760 | ) | — | (51,206 | ) | |||||||||||||
| TCE 收入5 | 22,014 | 118,814 | 171,223 | 65,360 | (219 | ) | 377,192 | |||||||||||||||||
| 其他营业收入 | 481 | 3,723 | 3,027 | 2,172 | (705 | ) | 8,698 | |||||||||||||||||
| 船舶运营费用 | (3,688 | ) | (17,777 | ) | (28,403 | ) | (14,734 | ) | (53 | ) | (64,655 | ) | ||||||||||||
| 技术管理费用 | (358 | ) | (1,774 | ) | (2,604 | ) | (1,289 | ) | — | (6,025 | ) | |||||||||||||
| 包机租赁费用 | — | (2,374 | ) | (4,513 | ) | — | — | (6,887 | ) | |||||||||||||||
| 调整后 EBITDA5 | 18,449 | 100,612 | 138,730 | 51,509 | (977 | ) | 308,323 | |||||||||||||||||
| 折旧费 | (3,388 | ) | (14,875 | ) | (25,176 | ) | (8,150 | ) | — | (51,589 | ) | |||||||||||||
| 256,734 | ||||||||||||||||||||||||
| 未分配 | 1,824 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税前利润 | 258,558 | |||||||||||||||||||||||
| |
|
|
1容积在85,000载重吨至124,999载重吨之间的船只，提供清洁石油产品的运输。 |
|
|
2船舶大小介于55,000载重吨至84,999载重吨之间，用于运输清洁和肮脏的石油产品。 |
|
|
3容积在 40,000 载重吨到 54,999 载重吨之间的船只，提供清洁和肮脏的石油产品、植物油和易化学品的运输；包括 IMO II 船只 |
|
|
4容积在 25,000 载重吨到 39,999 载重吨之间的船只，提供清洁和肮脏的石油产品、植物油和易化学品的运输；包括 IMO II 船只 |
|
|
5参见附注7中的非国际财务报告准则衡量标准部分。 |
|
船只
|
|
DWT
|
|
|
建造年份
|
|
类型
|
||
|
Hafnia Bering
|
39,067
|
4 月 15 日
|
方便
|
||||||
|
哈夫尼亚麦哲伦
|
39,067
|
5 月 15 日
|
方便
|
||||||
|
马六甲哈夫尼亚
|
39,067
|
7 月 15 日
|
方便
|
||||||
|
Hafnia Soya
|
38,700
|
11 月 15 日
|
方便
|
||||||
|
哈夫尼亚桑达
|
39,067
|
9 月 15 日
|
方便
|
||||||
|
哈夫尼亚·托雷斯
|
39,067
|
5 月 16 日
|
方便
|
||||||
|
Hafnia Kallang
|
74,000
|
1 月 17 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚尼罗河
|
74,000
|
8 月 17 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚塞纳河
|
76,580
|
08 年 5 月
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Shinano
|
74,998
|
10 月 08 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚·塔古斯
|
74,000
|
3 月 17 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Thames
|
74,999
|
08 年 8 月
|
LR1
|
||||||
|
长江哈夫尼亚
|
74,996
|
09 年 1 月
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚·亚拉
|
74,000
|
7 月 17 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Zambesi
|
74,982
|
1 月 10 日
|
LR1
|
||||||
|
非洲哈夫尼亚
|
74,539
|
5 月 10 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Asia
|
74,539
|
6 月 10 日
|
LR1
|
||||||
|
澳大利亚哈夫尼亚
|
74,539
|
5 月 10 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia 香港1
|
75,000
|
1 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
上海哈夫尼亚1
|
75,000
|
1 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia 广州1
|
75,000
|
7 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
北京哈夫尼亚1
|
75,000
|
10 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
星期天2
|
79,902
|
7 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
船只
|
DWT
|
建造年份
|
类型
|
||||||
|
Karimata2
|
79,885
|
8 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia 深圳1
|
75,000
|
8 月 20 日
|
LR1
|
||||||
|
南京哈夫尼亚1
|
74,999
|
1 月 21 日
|
LR1
|
||||||
|
Kamome 维多利亚2
|
69,998
|
5 月 11 日
|
LR1
|
||||||
|
维多利亚和平2
|
77,378
|
10 月 19 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Excelsior
|
74,665
|
1 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚行政长官
|
74,431
|
5 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚威望
|
74,997
|
11 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚普罗维登斯
|
74,997
|
Aug-16
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚骄傲
|
74,997
|
7 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia 卓越
|
74,613
|
5 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Exceed
|
74,665
|
2 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚快车
|
74,634
|
1 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚快车
|
74,663
|
5 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
Hafnia Excel
|
74,547
|
11 月 15 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚精密
|
74,997
|
10 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚体验
|
74,670
|
3 月 16 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚先锋
|
81,350
|
6 月 13 日
|
LR1
|
||||||
|
哈夫尼亚·德斯皮纳
|
115,000
|
1 月 19 日
|
LR2
|
||||||
|
Hafnia Galatea
|
115,000
|
3 月 19 日
|
LR2
|
||||||
|
哈夫尼亚·拉里萨
|
115,000
|
4 月 19 日
|
LR2
|
||||||
|
BW Neso
|
115,000
|
7 月 19 日
|
LR2
|
||||||
|
Hafnia Thalassa
|
115,000
|
9 月 19 日
|
LR2
|
||||||
|
Hafnia Triton
|
115,000
|
10 月 19 日
|
LR2
|
| |
|
|
1 50% 的股份由 Vista 合资企业拥有 |
|
|
2 在船上租用时间 |
注6：舰队清单 续
|
船只
|
|
DWT
|
|
|
建造年份
|
|
类型
|
||
|
哈夫尼亚朗格多克1
|
115,000
|
3 月 23 日
|
LR2
|
||||||
|
哈夫尼亚·拉尔维克1
|
109,999
|
10 月 23 日
|
LR2
|
||||||
|
Hafnia Loire1
|
115,000
|
5 月 23 日
|
LR2
|
||||||
|
Hafnia Lillesand1
|
109,999
|
2 月 24 日
|
LR2
|
||||||
|
小猎犬2
|
44,995
|
3 月 19 日
|
先生
|
||||||
|
义和团2
|
49,852
|
6 月 19 日
|
先生
|
||||||
|
巴塞特2
|
49,875
|
十一月十九日
|
先生
|
||||||
|
顽强的2
|
49,856
|
2 月 20 日
|
先生
|
||||||
|
BW 山猫
|
49,999
|
8 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Cheetah
|
49,999
|
2 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Cougar
|
49,999
|
1 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚之鹰
|
49,999
|
7 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
BW 白鹭
|
49,999
|
11 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
BW 猎鹰
|
49,999
|
2 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Hawk
|
49,999
|
6 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
BW 捷豹
|
49,999
|
3 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
BW Kestrel
|
49,999
|
Aug-15
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚豹
|
49,999
|
1 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚母狮
|
49,999
|
1 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Lynx
|
49,999
|
11 月 13 日
|
先生
|
||||||
|
BW Merlin
|
49,999
|
9 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Myna
|
49,999
|
10 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
BW Osprey
|
49,999
|
10 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚黑豹
|
49,999
|
6 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚海燕
|
49,999
|
1 月 16 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Puma
|
49,999
|
11 月 13 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Raven
|
49,999
|
11 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚·斯威夫特
|
49,999
|
1 月 16 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚老虎
|
49,999
|
3 月 14 日
|
先生
|
||||||
|
BW Wren
|
49,999
|
3 月 16 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚仙女座
|
49,999
|
5 月 11 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚·安妮
|
49,999
|
11 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Crux
|
52,550
|
2 月 12 日
|
先生
|
||||||
| 船只 | DWT | 建造年份 | 类型 | ||||||
|
Hafnia Daisy
|
49,999
|
Aug-16
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚·亨丽埃特
|
49,999
|
6 月 16 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚·克尔斯滕
|
49,999
|
1 月 17 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Lene
|
49,999
|
7 月 15 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Leo
|
52,340
|
11 月 13 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Libra
|
52,384
|
5 月 13 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Lise
|
49,999
|
9 月 16 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚乐天
|
49,999
|
1 月 17 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Lupus
|
52,550
|
4 月 12 日
|
先生
|
||||||
|
哈夫尼亚·米卡拉
|
49,999
|
5 月 17 日
|
先生
|
||||||
|
Hafnia Nordica
|
49,994
|
3 月 10 日
|
先生
|
| |
|
|
1 50% 的股份由 Vista 合资企业拥有 |
|
|
2 在船上租用时间 |
|
船只
|
|
DWT
|
|
|
建造年份
|
|
类型
|
|||
|
Hafnia Pegasus
|
50,326
|
|
|
10 月 10 日
|
|
先生
|
||||
|
哈夫尼亚菲尼克斯
|
52,340
|
|
|
7 月 13 日
|
|
先生
|
||||
|
哈夫尼亚金牛座
|
50,385
|
|
|
6 月 11 日
|
|
先生
|
||||
|
哈夫尼亚·安德里亚
|
49,999
|
|
|
6 月 15 日
|
|
先生
|
||||
|
哈夫尼亚·卡特琳娜
|
49,999
|
|
|
Aug-15
|
|
先生
|
||||
|
东方挑战赛2
|
49,972
|
|
|
6 月 17 日
|
|
先生
|
||||
|
东方创新2
|
49,972
|
|
|
7 月 17 日
|
|
先生
|
||||
|
黄星3
|
49,999
|
|
|
7 月 21 日
|
|
先生
|
||||
|
米兰清洋2
|
50,485
|
|
|
10 月 21 日
|
|
先生
|
||||
|
Clearocean 银杏树2
|
49,999
|
|
|
8 月 21 日
|
|
先生
|
||||
|
Dee4 落叶松2
|
49,737
|
|
|
Aug-16
|
|
先生
|
||||
|
PS 明星3
|
49,999
|
|
|
1 月 22 日
|
|
先生
|
||||
|
挑战 Procyon2
|
45,996
|
|
|
4 月 11 日
|
|
先生
|
||||
|
Hafnia Almandine
|
|
|
38,506
|
|
|
2 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Amber
|
|
|
38,506
|
|
|
2 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
哈夫尼亚紫水晶
|
|
|
38,506
|
|
|
3 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
哈夫尼亚紫黄晶
|
|
|
38,506
|
|
|
4 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Aventurine
|
|
|
38,506
|
|
|
4 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Andesine
|
|
|
38,506
|
|
|
5 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
哈夫尼亚·阿罗纳尔多
|
|
|
38,506
|
|
|
6 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
哈夫尼亚海蓝宝石
|
|
|
38,506
|
|
|
6 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Axinite
|
|
|
38,506
|
|
|
7 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
哈夫尼亚·阿梅西
|
|
|
38,506
|
|
|
7 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Azotic
|
|
|
38,506
|
|
|
9 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Amazonite
|
|
|
38,506
|
|
|
5 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Ammolite
|
|
|
38,506
|
|
|
Aug-15
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Adamite
|
|
|
38,506
|
|
|
9 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Aragonite
|
|
|
38,506
|
|
|
10 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Azurite
|
|
|
38,506
|
|
|
Aug-15
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Alabaster
|
|
|
38,506
|
|
|
11 月 15 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
Hafnia Achroite
|
|
|
38,506
|
|
|
1 月 16 日
|
|
IMO II-手动
|
||
|
哈夫尼亚绿松石
|
|
|
49,000
|
|
|
4 月 16 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
哈夫尼亚黄玉
|
|
|
49,000
|
|
|
7 月 16 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
哈夫尼亚碧玺
|
|
|
49,000
|
|
|
10 月 16 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
哈夫尼亚坦桑石
|
|
|
49,000
|
|
|
11 月 16 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
Hafnia Viridian
|
|
|
49,000
|
|
|
12 月 15 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
Hafnia Violette
|
|
|
49,000
|
|
|
3 月 16 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
哈夫尼亚大西洋
|
|
|
49,614
|
|
|
12 月 17 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
哈夫尼亚太平洋
|
|
|
49,868
|
|
|
12 月 17 日
|
|
IMO II-MR
|
||
|
Hafnia Valentino
|
|
|
49,126
|
|
|
5 月 15 日
|
|
IMO II-MR
|
||
| |
|
|
2 在船上租用时间 |
|
|
3 50% 的股份由仙女座合资企业拥有 |
在本2024年第一季度的季度财务信息中，我们提供了管理层使用的许多关键绩效指标以及行业竞争对手经常使用的 。
调整后 EBITDA
“调整后息税折旧摊销前利润” 是非国际财务报告准则的财务指标，此处使用的是扣除财务收入和支出、 折旧、减值、摊销和税收前的收益。调整后的息税折旧摊销前利润还包括处置船舶和/或子公司的收益/（亏损）、股权投资的损益份额、利息收入和利息 支出、注销的资本化融资费用和其他财务支出的调整。管理层和财务报表的外部用户（例如贷款人）将调整后的息税折旧摊销前利润用作补充财务指标，以评估我们的经营业绩 以及融资协议中包含的财务契约和限制的遵守情况。
我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润通过提高我们不同时期业绩的可比性来帮助管理层和投资者。 这种可比性的提高是通过排除利息、折旧、减值、摊销和税收的潜在不同影响来实现的。这些项目可能会受到各种不断变化的融资方式和资本 结构的影响，这可能会对不同时期的利润/（亏损）产生重大影响。将调整后的息税折旧摊销前利润列为衡量标准有利于投资者在投资选择之间进行选择。
调整后的息税折旧摊销前利润是非国际财务报告准则的财务指标，不应被视为净收入或任何其他衡量我们根据国际财务报告准则计算的财务业绩的 指标的替代方案。调整后的息税折旧摊销前利润不包括影响利润/（亏损）的部分（但不是全部）项目，这些指标可能因其他公司而异。下文列出的调整后息税折旧摊销前利润可能无法与其他公司类似标题的 指标相提并论。
非国际财务报告准则指标的核对
下表列出了本财政期调整后息税折旧摊销前利润与利润/（亏损）的对账情况，这是截至2024年3月31日和2023年3月31日期间最具可比性的国际财务报告准则 财务指标。
|
对于 3 几个月已结束 2024 年 3 月 31 日 000 美元 |
对于 3
几个月已结束
2023 年 3 月 31 日：000 美元
|
|||||||
| 财政期间的利润 | 219,571 | 256,635 | ||||||
| 所得税支出 | 1,743 | 1,923 | ||||||
| 不动产、厂房和设备的折旧费 | 53,793 | 51,661 | ||||||
| 无形资产的摊销 | 336 | 332 | ||||||
| 处置资产的收益 | — | (36,687 | ) | |||||
| 股权入账的被投资者的利润份额，扣除税款 | (7,289 | ) | (5,822 | ) | ||||
| 利息收入 | (2,805 | ) | (4,909 | ) | ||||
| 利息支出 | 15,827 | 29,200 | ||||||
| 注销资本化融资费用 | 1,663 | — | ||||||
| 其他财务费用 | 4,213 | 3,680 | ||||||
| 调整后 EBITDA | 287,052 | 296,013 | ||||||
注7：非国际财务报告准则指标续
等效定期章程（或 “TCE”）
TCE（或TCE收入）是一种标准的航运业绩衡量标准，主要用于比较 航运公司的业绩在不同时期的变化，尽管租船类型组合（即航次租船和定期租船）在不同时期之间可以使用的船舶有所变化。我们将TCE收入定义为哈夫尼亚船舶和TC船舶的定期租船和航行租船收入 （包括集合收入，如上所述）减去航行费用（包括燃油、港口成本、经纪人佣金和其他航行费用）。
我们列报每个运营日的TCE收入1，这是一项非国际财务报告准则指标，因为我们认为它提供了更多有意义的信息 以及收入，这是最直接可比的国际财务报告准则指标，因为它可以帮助管理层就部署和使用我们的哈夫尼亚船舶和TC船舶做出决策并评估其财务业绩。我们对TCE收入的 计算可能无法与其他航运公司报告的计算结果相提并论。
非国际财务报告准则指标的核对
| （以000美元计，营业日和每个营业日的TCE收入除外） | 在截至 2024 年 3 月 31 日的 3 个月中 | 在截至 2023 年 3 月 31 日的 3 个月中 | ||||||
| 收入（哈夫尼亚船只和 TC 船只） | 521,792 | 522,601 | ||||||
| 收入（船东池中的外部船只） | 263,101 | 93,957 | ||||||
| 减去：航行费用（哈夫尼亚船只和TC船只） | (142,990 | ) | (145,409 | ) | ||||
| 减去：航行费用（受托人-船东池中的外部船只） | (84,213 | ) | (42,751 | ) | ||||
| 减去：矿池分配（持有者-所有者池中的外部船只） | (178,888 | ) | (51,206 | ) | ||||
| TCE 收入 | 378,802 | 377,192 | ||||||
| 营业天数 | 10,455 | 10,388 | ||||||
| 每个运营日的 TCE 收入 | 36,230 | 36,312 | ||||||
与备用船东池中外部船舶相关的收入、航行费用和池池分配净额为零，因此 TCE收入的计算不受以下项目的影响：
| （以000美元计，营业日和每个营业日的TCE收入除外） | 在截至 2024 年 3 月 31 日的 3 个月中 | 在截至 2023 年 3 月 31 日的 3 个月中 | ||||||
| 收入（哈夫尼亚船只和 TC 船只） | 521,792 | 522,601 | ||||||
| 减去：航行费用（哈夫尼亚船只和TC船只） | (142,990 | ) | (145,409 | ) | ||||
| TCE 收入 | 378,802 | 377,192 | ||||||
| 营业天数 | 10,455 | 10,388 | ||||||
| 每个运营日的 TCE 收入 | 36,230 | 36,312 | ||||||
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1运营天数是指每艘船只归所有、部分拥有、根据空船安排 （包括出售和回租）或租船时间期间的总天数（包括等待时间），扣除技术性停租天数。季度财务信息中列出的总运营天数包括TC船舶的运营天数。 |
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附注7：非国际财务报告准则指标续
因此，管理层使用的 “CE 收入” 只能说明哈夫尼亚船舶和TC船舶的表现；而不是我们池中的 外部船舶的表现。
为避免疑问，在我们使用 “TCE收入” 一词而不是 “（航行租赁）” 的所有情况下，我们指的是与航行租和定期租船相关的收入和航行费用中的TCE收入。